Årsberetning og regnskap 2007 Sarpsborg og Omegns Boligbyggelag
Styrets årsberetning for 2007 VIRKSOMHETEN SOBBL ble etablert i 1946 og har gjennom 61 år utviklet og bygget over 5 500 boliger i Sarpsborg og omegn. SOBBL har gjennom disse årene blitt en stor og betydelig medlemsorganisasjon med 12 070 medlemmer og 5 534 boliger fordelt på 194 boligselskaper. 5 030 boliger er i tilknyttede borettslag mens 504 boliger tilhører frittstående borettslag. I 2007 ble Rakkestad Boligbyggelag fusjonert inn i SOBBL med 205 boliger og 627 medlemmer. Fusjonen var et resultat av en samarbeidsavtale med RBBL, Rakkestad kommune og SOBBL. RBBL ble etablert i 1987 og ble gjennom mange år drevet av Rakkestad kommune. Hensikten med fusjonen er å ivareta medlemmene i Rakkestad på en best mulig måte i et tverrfaglig miljø. SOBBL holder til i egne lokaler i Sarpsborg sentrum og i leide lokaler i Storgata i Rakkestad Strategiplanen Styret i SOBBL hadde i 2007 en gjennomgang av måloppnåelse i forhold til strategiplanen. Styret sa seg fornøyd med utviklingen. Plan og mål ble ikke endret. 2 Strategiplanen angir retning og mål for SOBBLs virksomhet og skal være til hjelp for ansatte og styret med hensyn til prioriteringer og vedtak. Borettslagene og medlemmene skal ha hovedfokus i SOBBLs virksomhet. SOBBLs hovedmål Skaffe boliger til medlemmene gjennom utvikling og gjennomføring av boligprosjekter Forvaltning og forretningsførsel for borettslag og frittstående boligsameier Bistå borettslagene med gjennomføring av rehabiliteringsoppdrag på bygningsmassen Medlemstjenester og utvikling av medlemstilbud Eiendomsmegling nye og brukte boliger Rådgivning innen økonomi, finans, forsikring og bygningsteknikk. Antall medlemmer pr 31.12.07 Medlemmer 01.01.07 11 006 Innmeldt 2007 inkl RBBL 1452 Utmeldt 2007 388 Medlemmer 31.12.07 12 070 SOBBLs medlemmer er fordelt slik : Boende medlemmer 5 030 Ikke boende medlemmer 7 040 12 070
SOBBL har 174 tilknyttede borettslag og 20 frittstående lag/boligsameier i sin kundeportefølje. HOVEDTREKK Årets resultat SOBBL oppnådde i 2007 et overskudd før skatt på kr 4 509 751 mot kr 11 277 028 året før. Av fjorårets resultat utgjorde kr 4 466 033 gevinst ved salg av SOBBLs gamle kontorlokaler. I desember fusjonerte SOBBL og Rakkestad BBL. Fusjonen er også gjennomført regnskapsmessig for 2007. Resultatet for 2007 fordeler seg slik: SOBBL 3 399 771 Rakkestad 1 109 970 Totalt 4 509 741 En stor del av resultatet har sin årsak i gjennomføring av nye boligprosjekter. Denne delen av SOBBLs virksomhet er krevende og engasjerer hele organisasjonen på tvers av avdelingene. SOBBLs overskudd skal benyttes til hovedformålet som er å skaffe boliger til medlemmene. Det er også høyt prioritert å videreutvikle organisasjonen slik at medlemmene får det beste tjenestetilbudet. En solid egenkapital er viktig for videre utvikling av SOBBL i tråd med formålet i vedtektene. Styret mener årets resultat gir et godt grunnlag for fortsatt drift og positiv utvikling av SOBBLs virksomhet. Byggeaktivitetene SOBBL har også i 2007 hatt bra aktivitet med flere gode boligprosjekter under utvikling og gjennomføring. Det ble ferdigstilt 19 boliger i ett borettslag i regi av RBBL, hvor Sobbl hadde prosjektledelsen. Ferdigstilt i 2007: Borettslag Kommune Antall boliger Bryn brl Rakkestad (RBBL) 19 boliger Under bygging 2 nye prosjekter er under bygging i 2007. Borettslag Kommune Antall boliger Herresalveien brl. Sarpsborg 24 boliger Augustaborg brl Halden 18 boliger Utbyggingen skjer i regi av SOBBL Boliger AS Prosjekter under planlegging: SOBBL har sikret seg fine tomteområdet hvor flere gode boligprosjekter er under planlegging mest i egen regi og noe i samarbeid med entreprenører. Prosjektene fordeler seg på kommunene Sarpsborg, Halden, Rakkestad og Marker. ORGANISASJON OG PERSONELL Ved årsskiftet hadde SOBBL 35 ansatte. SOBBL er organisert i 4 avdelinger: Salg (Garanti Eiendomsmegling) Teknisk Økonomi Forvaltning Sykefraværet i 2007 var 5,5 %. Likestilling SOBBL følger likestillingsloven. Styret består av 7 medlemmer, hvorav 3 er kvinner. Av SOBBLs 35 ansatte er 19 kvinner. Miljø Virksomheten forurenser ikke det ytre miljø utover det som anses som normalt for et boligbyggelag. SALGSAVDELINGEN SOBBL er medlem av meglerkjeden Garanti. Garantikjedens administrasjon har kontor i Oslo og har som oppgave å utvikle markedsføringsmateriell, utarbeide felles kampanjer og sørge for profilering og merkevare- bygging. Kjeden har også ansvar for opplæring, faglig støtte, rådgivning, tilsyn, utvikling av fagstandarder og kvalitetssikring. Rammebetingelser Forskriftene til ny lov om eiendomsmegling ble lagt frem i desember. Loven gjelder fra 1. januar 2008 og innebærer større krav til kompetanse hos ansatte og ledelse i foretakene. Det er vedtatt en overgangsperiode på tre år. Loven har et sterkt forbrukerfokus. Flere av de ansatte i salgsavdelingen må gjennomføre videreopplæring med eksamen godkjent av Kredittilsynet. Opplæringen vil i hovedsak bli organisert gjennom Garantikjeden. Større konkurranse I 2007 ble det formidlet 355 eiendommer i Garanti, Sarpsborg. Dette er en nedgang samlet på ca 20 %. Tilsvarende kunne det noteres en økning fra 2005 til 2006 på 6 prosent. Det er hard konkurranse om salgsoppdragene blant meglerne i Sarpsborg. Utvikling av solgte boliger i Garanti, SOBBL. I tallene er inkludert salg fra Rakkestadkontoret. Type boliger Antall 2005 Antall 2006 Antall 2007 Borettslagsleiligheter 265 268 212 Nye boliger 70 82 32 Andre typer boliger 88 98 111 Antall solgte boliger 423 448 355 3
TEKNISK AVDELING Avdelingen er engasjert i hovedsak med prosjektutvikling av nye prosjekter i alle faser fra reguleringsplaner til ferdigstilling av byggeprosjekter. Avdelingen er også engasjert av mange borettslag til å gjennomføre prosjektledelse på større og mindre rehabiliteringsoppdrag. Teknisk avdeling har også ansvaret for vaktmestertjenesten og IT-systemet. ØKONOMI OG FORVALTNING En vesentlig del av SOBBLs virksomhet består i forvaltning og forretningsførsel av SOBBLs tilknyttede borettslag og andre boligselskaper. Det utarbeides forslag til budsjett og komplett regnskap for alle borettslagene samt koordinering og gjennomføring av samtlige generalforsamlinger En annen viktig og krevende oppgave er å bistå borettslagenes styrer med råd og veiledning i mange ulike hverdagsproblemer med det mål å utvikle et trygt og godt bomiljø til beste for andelseierne. SOBBL valgte i 2007 ny programvare for kjerneområdene økonomi, forvaltning og lønn. Overgangen mellom gammelt og nytt system gikk veldig bra takket være entusiastiske medarbeidere. I ny dataløsning ligger moduler for styreportal, fjerndrift og komplett ASP-løsning. Styreportalen er et verktøy som vil gi styrene i borettslagene mulighet til å hente ut kontinuerlig informasjon innen økonomi og regnskap. Her kan de lagre informasjon og møtereferater med mer fra borettslagets drift. Modulen planlegges satt i drift i løpet av 2008. KURS SOBBL gjennomførte flere opplæringstiltak for styrene i borettslagene. 250 deltagere fikk opplæring gjennom flere kurskvelder. Deltagerne viste stort engasjement. Målet med kursene er å gi styremedlemmene innføring i aktuelle temaer som: Innføring i borettslagsloven Årsregnskap og regnskapsforståelse Helse Miljø og Sikkerhet i borettslag I august arrangerte SOBBL båttur i Hvalerskjærgården for styrene, med ca 90 deltagere. Målet med dette arrangementet var nettverksbygging og sosialt samvær. Flere samarbeidspartnere deltok. MEDLEMSBLAD I 2007 ble medlemsbladet Gode Naboer utgitt i samarbeid med FOBBL. Hensikten er å nå medlemmene med nyttig informasjon og godt boligstoff. I bladet er det en fordeling på fellessider og egne sider for FOBBL og- SOBBL. Det ble utgitt 4 nummer av Gode Naboer. Samarbeidet fortsetter også i 2008. STYRENDE ORGANER Generalforsamlingen SOBBLs generalforsamling ble holdt 6. juni 2007 i Filadelfiakirken i Sarpsborg. Det møtte i alt 97 stemmeberettigede delegater, hvorav 85 var delegater fra borettslag Styret Styret har avholdt 10 møter og behandlet i alt 50 saker, i hovedsak løpende forretningsdrift og nye utbyggingsprosjekter. DATTERSELSKAPER SOBBL Eiendom AS SOBBL Eiendom AS er heleid datterselskap av SOBBL. SOBBL Eiendom AS eier: Kurland bofellesskap 29 boliger Valaskjold bofellesskap 20 boliger Eplehagen bofellesskap 16 boliger Haugeveien 9 6 boliger Næringsseksjon i tilknytning til Thranesgate borettslag Regnskapet viser positive tall for 2007. SOBBL Eiendom AS har eget styre. Styret i SOBBL er generalforsamlingen. SOBBL Boliger AS SOBBL Boliger ble etablert i 2005 som et utbyggingsselskap. Fremtidige byggeprosjekter vil i hovedsak foregå i dette selskapet. I 2007 er det igangsatt 2 prosjekter i SOBBL Boliger. ØVRIGE SELSKAPER: Heiergården AS SOBBL eier sammen med Rakkestad kommune og Marker Sparebank, eiendomsselskapet Heiergården AS i Rakkestad. Eierandel er fordelt med 1/3 på hver. Selskapet kjøpte eiendommen Storgata 18 i Rakkestad med den hensikt å videreutvikle denne til forretninger og boliger. Dette er ikke igangsatt. Midlertidig er eiendommen benyttet til parkeringsplasser og utleie av kombinert forretning og boligbygg. UTSIKTENE FREMOVER SOBBL er en organisasjon med solid fundament og med lang erfaring innen sitt tverrfaglige arbeidsområde. SOBBL har mange positive utfordringer i et marked med økende konkurranse og fokus på kvalitet og leveringsdyktighet. Ny lov om eiendomsmegling stiller større krav til kompetanse innenfor megling. SOBBLs administrasjon jobber aktivt for å kvalitetssikre og effektivisere tjenestene slik at de er konkurransedyktige og tilpasset de behov kundene har. SOBBL har skaffet seg tilgang til en del gode tomteområder i Sarpsborgdistriktet. Styret vil takke alle ansatte for flott innsats og engasjement til medlemmenes beste. Styret er av den oppfatning at SOBBL er godt rustet til å møte fremtidige oppgaver og utfordringer. 4
Tillitsvalgte i perioden 06.06.2007-04.06.2008 Styret har bestått av: Funksjon Medlem Valgt Varamedlem Valgt Leder Tore Eliassen 2006 Elisabeth Teien 2007 Styremedlem Synnøve Roald 2006 Ellen Cathrine Harr 2007 Styremedlem Knut Knoll 2007 Hans Jørgen Gade 2007 Styremedlem Dag Bjørgestad 2007 Anita Rødsrud 2007 Styremedlem Marthe Smedsrud 2006 Jan Granath 2007 Styremedlem Mona Cecilie Løkke 2007 Ansattes representant Jan Eirik Olsen 2006 Rolf Bekkstrand 2007 Valgkomité 2008 Medlemmer Varamedlemmer Tore Eliassen Knut Knoll Tommy Eriksen Elisabeth Cranner Bente Holm Sælid Gerd Røsok Byggestyret Leder Medlemmer Per Jonny Martinsen Anne Catrine Mathisen Svein A. Andersen 5
SOBBL - Resultatregnskap 2007 Tekst Note 2007 2006 Inntekter Organisasjonmessige inntekter 975 280 774 125 Forretningsførerinntekter 6 623 164 6 643 439 Inntekter teknisk 4 500 684 4 302 137 Inntekter salg 16 358 018 17 105 894 Inntekter fra nybygging 4 226 634 3 687 944 Andre driftsinntekter 2 982 035 8 197 620 Sum driftsinntekter 35 665 815 40 711 160 Kostnader Personalkostnader 2 19 041 475 17 905 573 Styrehonorar, møtegodtgjørelse 292 350 190 625 Avskrivninger 3 1 368 212 1 344 232 Driftskostnader kontor 2 885 684 3 008 341 Organisasjonsmessige kostnader 1 572 017 1 216 962 Fremmede tjenester 839 917 1 153 042 Telefon og porto 920 756 702 888 Drift og vedlikehold 494 548 32 653 Salg og markedsføring 6 090 597 5 920 639 Sum driftskostnader 33 505 555 31 474 954 Driftsresultat 2 160 260 9 236 205 Netto finans 4 2 349 490 2 040 823 Resultat før skattekostnad 4 509 751 11 277 028 Skattekostnad 10 1 133 014 2 284 898 Ordinært resultat 3 376 737 8 992 130 som foreslås disponert slik: Overført til egenkapital 3 376 737 8 992 130 6
Balanse Tekst Note 2007 2006 Bygninger og annen fast eiendom 18 976 633 14 242 071 Driftsløsøre, inventar, verktøy o.l. 2 494 706 1 805 583 Sum varige driftsmidler 3 21 471 339 16 047 654 Investeringer i datterselskap 4 1 000 000 1 000 000 Investeringer i aksjer og andeler 5 231 200 231 200 Sum finansielle anleggsmidler 1 231 200 1 231 200 Sum anleggsmidler 22 702 539 17 278 854 Arbeid under utførelse/tomter 6 22 108 704 22 322 524 Kundefordringer 3 046 121 1 759 807 Andre fordringer 7 22 421 332 23 179 607 Sum fordringer 25 467 453 24 939 414 Bankinnskudd,kontanter o.l. 8 57 612 747 64 797 009 Sum omløpsmidler 105 188 905 112 058 947 Sum eiendeler 127 891 444 129 337 801 Tekst Note 2007 2006 Andelskapital 2 216 450 1 847 050 Annen egenkapital 44 129 898 41 559 508 Årets resultat 3 376 737 0 Sum egenkapital 12 49 723 085 43 406 558 Husleiefond 11 2 445 000 2 445 000 Avsetninger 2 445 000 2 445 000 Kortsiktig gjeld 217 964 212 984 Leverandørgjeld 942 121 10 669 654 Betalbar skatt 10 1 133 014 2 284 898 Skyldige offentlige avgifter 2 562 341 2 373 981 Annen kortsiktig gjeld 9 70 867 918 67 944 726 Sum kortsiktig gjeld 75 723 359 83 486 243 Sum gjeld 78 168 359 85 931 243 Sum egenkapital og gjeld 127 891 444 129 337 801 7
NOTER NOTER TIL REGNSKAPET FOR 2007 Note 1 - Regnskapsprinsipper og virkning av eventuell prinsippendring Årsregnskapet er satt opp i samsvar med bestemmelsene i lov om boligbyggerlag, regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Det er ikke gjennomført endringer i regnskapsprinsipper som påvirker årets regnskap. Klassifisering og vurdering av balanseposter Eiendeler bestemt for varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer klassifiseres som omløpsmidler hvis de skal tilbakeføres i løpet av ett år etter balansedagen. For gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Eventuell langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres hvis de har en antatt levetid over tre år, og en kostpris som overstiger kr 15 000. Varige driftsmidler som forringes i verdi, avskrives lineært over forventet økonomisk levetid. Aksjer i datterselskap Kostmetoden er benyttet for investeringer i datterselskaper. Arbeid under utførelse / tomt Arbeid under utførelse og innkjøp av tomter for framtidig utbygging er vurdert til det laveste av anskaffelseskostnad og virkelig verdi. Tidligere har tilsvarende utbygging blitt registrert direkte i det aktuelle borettslag, og således ikke framkommet i SOBBL sin balanse. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er ført opp i balansen etter fradrag for eventuelle avsetninger til forventet tap. Pensjonsforpliktelser Forsikret pensjonsforpliktelse er ikke balanseført kostnaden er lik årets premie. Ordningen omfatter 35 personer. Skatter Skatter bokføres når de påløper, dvs. at skattekostnaden er knyttet til det regnskapsmessige resultat før skatt. Som boligbyggelag betaler SOBBL formuesskatt i tillegg til inntektsskatt. Note 2 Personalkostnader Lønnskostnader 14 737 656 14 096 564 Folketrygden 2 076 491 1 990 512 Pensjonskostnader 1 456 243 1 123 142 Andre personalkostander 771 085 695 355 SUM 19 041 475 17 905 573 Antall ansatte 35 34 Ytelse til ledende personer Daglig leder Styret Lønn og andre godtgjørelser 916 570 215 350 Kostnadsført revisjonshonorar for 2007 utgjør kr 138 959 delvis inkludert merverdiavgift. 8
Note 3 - Varige driftsmidler Driftsløsøre Bygninger/Tomt Sum Anskaffelseskost 01.01 3 392 407 14 597 249 17 989 656 Tilgang 1 282 684 5 466 428 6 749 112 Avgang 0 0 0 Anskaffelseskost 31.12 4 675 091 20 063 677 24 738 768 Akkumulerte avskrivninger pr. 31.12.07 2 180 385 1 087 044 3 267 429 Balanseført verdi pr. 2 494 706 18 976 633 21 471 339 Årets avskrivninger 621 928 796 284 1 368 212 10-30% 0-2% Note 4 - Aksjer i datterselskap Antall aksjer Eierandel Bokførte verdier SOBBL Eiendom AS 500 100 % 500 000 SOBBL Boliger AS 500 100 % 500 000 Aksjer i datterselskap 1 000 000 Det har blitt tatt ut utbytte på kr. 800 000 i fra SOBBL Eiendom AS. Utbytte er inntektsført under netto finans. Note 5 - Aksjer og andeler Eierandel Bokførte verdier Andeler i kontorstiftede borettslag 1 200 NBBL 1,00 % 10 000 Garanti BA 2,78 % 20 000 Heiergården 33,33 % 200 000 Sum aksjer og andeler 231 200 Note 6 - Arbeide under utførelse / tomt Posten gjelder innkjøpte tomter på Bede, Skarpnor og Fjellhøyveien 49 Note 7 - Andre fordringer 2007 2006 Mellomregning med borettslag 18 996 331 21 291 294 Fordring datterselskap 1 257 005 809 536 Andre fordringer 2 165 989 1 078 777 Sum andre fordringer 22 421 332 23 179 607 Note 8 Bankinnskudd I posten inngår bundet bankinnskudd for skattetrekk med kr 777 033. Note 9 Annen kortsiktig gjeld 2007 2006 Mellomregning med borettslag 69 148 955 65 090 957 Annen kortsiktig gjeld 1 718 963 3 068 835 Sum kortsiktig gjeld 70 867 918 68 159 792 9
Note 10 Skattekostnad 2007 2006 Beregnet betalbar inntektsskatt 1 023 014 2 176 873 Beregnet betalbar formuesskatt 110 000 108 025 For mye avsatt skatt tidligere år Netto skattekostnad 1 133 014 2 284 898 Årets betalbar skatt framkommer som følger: Midlertidige forskjeller -79 106-3 538 933 Årets skattegrunnlag 3 653 622 7 774 547 Betalbar skatt 28% 1 023 014 2 176 873 Formueskatt i samvirkeforetak 110 000 108 025 Årets samlet skatt 1 133 014 2 284 898 Midlertidige forskjeller 1.1.07 31.12.2007 Endring Anleggsmidler -277 902-330 292 52 390 Omløpsmidler -200 000-250 000 50 000 Langsiktig gjeld -2 445 000-2 445 000 0 Gevinst og tapskonto -907 476-725 980-181 496 Netto forskjeller -3 830 378-3 751 272-79 106 Skattereduserende forskjeller som ikke utlignes 3 830 378 3 751 272 79 106 Sum midlertidige forskjeller 0 0 0 Note 11 - Avsetninger Avsetning til husleiefond kr 2 445 000 har stått urørt i en årrekke, og det foreligger ingen tilknyttet forpliktelse. Posten må nærmest anses som en del av lagets egenkapital. Note 12 Egenkapital Andelskap. Annen EK Sum Egenkapital pr. 01.01 1 846 750 41 559 508 43 406 258 Overført fra Rakkestad 136 700 2 570 390 2 707 090 Nytegnet andelskapital 233 000 233 000 Årets resultat 3 376 737 3 376 737 Overført annen EK 0 Egenkapital pr. 31.12 2 216 450 47 506 635 49 723 085 10
11
Besøksadresse: St. Mariegt. 112, 1725 SARPSBORG Postadresse: Postboks 335, 1702 SARPSBORG Telefon: 69 13 10 00 - Fax: 69 15 01 01