SANDEFJORD LUFTHAVN AS Årsrapport 211 Årsrapport
Innhold: Sandefjord Lufthavn AS 4 Statistikk 5 Trafikk 6 Sikkerhet 6 Ytre miljø 6 Ansatte og arbeidsmiljø 8 Økonomi 8 Begivenheter etter årsavslutning 9 Disponering av årets resultat 9 Fortsatt drift 9 Resultatregnskap 11 Balanse 12 Kontantstrømoppstilling 15 Noter til regnskapet 16 MILJØMERKET 241 Trykkeri 79
Sandefjord Lufthavn AS (SLH) Formålet til SLH er å gi et godt reisetilbud til næringsliv og befolkning i regionen. Sandefjord Lufthavn Torp (Torp) skal stå for tilgjengelighet, enkelhet, vennlighet og trivsel samt samfunnsansvar overfor alle sine kunder, samarbeidspartnere og for omgivelsene. Torp skal være det foretrukne fl yplassalternativet for alle som bor mellom Asker og Arendal. Styrets sammensetning I juni 211 overtok Svein G. Eskedal som styreleder etter Heidi Marie Petersen. SLHs styre har syv representanter og består nå av to kvinner og fem menn. De ansatte har i tillegg til en fast representant også en observatør i styret. SLH har konsesjon for å drive Torp frem til og med 31. desember 23. På www.torp.no fi nnes ytterligere informasjon og rapporter. Eierforhold Navn Svein G. Eskedal Bjørn Ole Gleditsch Kirsti Been Tofte Steinar Krüger Karin Virik Nils Ingar Aabol Egil Lærum Wenche Skogheim Tamnes Funksjon Styrets leder Styrets nestleder Observatør Tromsø Evenes Bodø Trondheim Bergen Stavanger Torp Edinburgh Liverpool London Bremen Amsterdam Visby Riga København Gdansk Vilnius Poznan Berlin Warszawa Wroclaw Katowice Nice Milano Pisa Pescara Mallorca Alicante Malaga Sardinia Antalya 4 Gran Canaria
Statistikk for perioden 27-211 27 28 29 21 211 Antall passasjerer 1 526 694 1 572 942 1 842 311 1 585 342 1 359 346 Rute innland 319 723 33 682 336 616 323 54 349 468 Charter innland 17 458 11 32 5 198 5 463 65 Rute utland 1 17 714 1 176 74 1 423 374 1 177 66 941 129 Charter utland 81 799 81 254 77 123 78 733 67 851 Flybevegelser 39 133 39 97 4 952 38 729 35 765 Rute 2 683 21 138 22 568 2 216 17 722 Charter 896 743 585 567 466 Annen trafi kk 17 554 18 26 17 799 17 946 17 577 Punktlighet 8,5 % 8,3 % 87,2 % 87,2 % 86,2 % Regularitet 97,9 % 97,4 % 97,2 % 99, % 98, % Kollektivandel 17,1 % 2,8 % 23,4 % 2,5 % 15,3 % Økonomi (NOK ) Driftsinntekter 231 279 246 738 296 952 263 98 232 74 Skattekostnad på ordinært resultat 1 677 1 287 14 926 1 1 5 576 Årsresultat 27 247 26 28 38 296 25 47 14 351 Avsatt til utbytte 13 68 13 163 19 156 12 717 7 29 Totalkapital 421 615 458 422 459 365 466 43 451 348 Investeringer 46 551 61 863 29 166 36 472 12 427 Antall ansatte 46 48 49 49 5 5
Trafikk Nedgangen i totalt antall passasjerer skyldes hovedsakelig Ryanairs reduserte aktivitet på Torp. På årsbasis reduserte selskapet antall avganger med om lag 13. Utviklingen var ventet. Dette har også medført at totalt antall fl ybevegelser er redusert. Passasjerutviklingen hos Widerøe, KLM, Wizzair og Norwegian er positiv. Sikkerhet Det var ingen luftfartsulykker eller alvorlige luftfartshendelser på Torp i 211. Sikkerhet (Security) Torp har ikke vært utsatt for anslag mot luftfartssikkerheten i løpet av 211. Et nytt og omfattende regelverk på securityområdet trådte i kraft 1. mars 211. Flysikkerhet (Flight Safety) Det er registrert en økning av tilfeller med kollisjon mellom fl y og fugl i 211. Det har ikke oppstått alvorlige skader på luftfartøy som følge av økningen. Observasjon og skremming av fugl inngår i daglige inspeksjonsrutiner. Det er utpekt en ansvarlig for Fugl-/viltkontroll som arbeider med lokalt regelverk, årsrapport og opplæring. Ny utrykningsvei for brann- og redningstjenesten nord for Torp ble ferdigstilt og åpnet første kvartal 211. Flyoppstillingsplassen ble utvidet østover med om lag 6 m². Ytre miljø SLH er miljøsertifi sert i henhold til ISO141 standarden. Sertifi katet stadfester at miljø har svært høy prioritet, og angir en arbeidsform for stadig forbedring av miljøarbeidet. Utslippstillatelse SLH fi kk ny utslippstillatelse av Fylkesmannen i Vestfold 5. mars 211. Hovedprinsippet er at det kan brukes de mengdene bane- og fl yavisingskjemikalier som er nødvendige for å opprettholde fl ysikkerheten, forutsatt at naturmiljøet ikke belastes ut over de tålegrensene som er satt. Det er også gitt tillatelse til spredning av svakt glykolholdig snø og vann for nedbrytning på grøntarealene. Miljøovervåking SLH har også i 211 gjennomført miljøovervåkingsprogrammet i samarbeid med Bioforsk Jord og Miljø, samt Naturplan. Det er femten faste prøvetakingspunkter ulike steder på Torp. Prøvefrekvensen og antall parametere justeres etter råd fra Bioforsk. Green Sustainable Airports (GSA) 21-13 SLH deltar i det EU-støttede prosjektet GSA sammen med små/mellomstore fl yplasser og regionale myndigheter fra Danmark, Tyskland, Belgia, Holland og England. SLH fokuserer på kjemikaliebruk knyttet til fl y- og baneavising, støy og energi. Støy Det er registrert tre støyklager som berører Torp i løpet av 211. En klage gikk på overfl yging av militært jagerfl y, en på helikopterstøy, og en klage var relatert til støy fra motorkjøring om natten i forbindelse med teknisk vedlikehold. Energi Arbeidet med sentralt driftssystem er videreført for fl ere deler av bygningsmassen. Dette gir energisparing ved at energibruken senkes straks behovet avtar. Strømmen kommer fra fornybar energiproduksjon. Kartlegging av potensialet for vannbåren varme som alternativ energibærer er startet i 211 ved boring av testbrønn. 6
Tabell 2: Nøkkeltall for ytremiljø 27 28 29 21 211 Energi Vannforbruk/spillvannsmengde GWh 4,98 m 3 12 75 5,41 13 283 5,77 14 62 6,44 15 23 5,55 12 865 Avisingskjemikalier Totalt forbruk avisingsvæske Spesifi kk forbruk 1 % glykol m 3 l/fl y 14 155 125 179 27 181 38 216 214 12 Oppsamling av avisingsvæske % 74 84 72 77 86 Antall avisinger Antall 627 558 916 843 62 Baneavisingsmidler Forbruk formiat granulert Tonn 11,5 11,5 22 18 18 Forbruk formiat fl ytende Tonn 232 13 67 77 82 Avfall Sorteringsgrad % 34,29 34,43 37,29 39,47 42,1 Spillolje Tonn,33 3,45,33,36 2,35 Oljeholdig Tonn,4,15 2,6 8,41 25,59 Maling, lakk og lignende Tonn,12 -,1,26,44 Papp Tonn 66,1 67,9 82,5 74, 63,41 Blandet avfall Tonn 192 21,8 252,4 27,29 177,73 Metall Tonn 2,4 6,7 7,6 19,48 12,26 Matavfall (våtorganisk, fett) Tonn 26,6 16,2 13,3 14,25 11,3 Glass Tonn 2 6,4 4,7,31 15, EE-avfall (elektrisk/elektronisk) Tonn 1,9 2,4 6, 3,45 5,58 Trevirke Tonn - - - 1,46 6,74 7
Ansatte og arbeidsmiljø Ved utgangen av 211 hadde SLH 5 ansatte. Kjønnsfordelingen ved utgangen av 211 var 38 prosent kvinner og 62 prosent menn. SLH ledergruppe består av 44 prosent kvinner og 56 prosent menn. Totalt sett ligger kvinner på samme lønnsnivå som menn. Sykefraværet var i 211 på 5,65 % (4,9 %). Dette er en økning fra året før på,75 prosentpoeng. Korttidsfraværet (<16 dager) var i 211 på 2, % (1,9 %). Det er en økning på,1 prosentpoeng. Langtidsfraværet (>16 dager) var i 211 på 3,64 % (3, %). Det er en økning på,64 prosentpoeng. Fraværet mer enn åtte uke var i 211 på 3,14 % (2,3 %). Det er en økning på,84 prosentpoeng. Det er ikke registrert skadefravær i 211. Selskapet legger stor vekt på godt arbeidsmiljø. Medarbeiderundersøkelse i 211 viser en høy medarbeidertilfredshet i selskapet. SLH er en IA-bedrift. Finansposter SLHs fi nanskostnader utgjorde i 211 8,4 millioner kroner (9,2 millioner kroner). Resultat Ordinært resultat før skatt er 19,9 millioner kroner i 211 (35,4 millioner kroner). Skattekostnad på ordinært resultat var i 211 på 5,6 millioner kroner (1, millioner kroner). Resultat etter skatt i 211 var på 14,4 millioner kroner (25,4 millioner kroner). Investeringer SLHs samlede netto investeringer i 211 var på 12,1 millioner kroner (36,5 millioner kroner). Se for øvrig note 12 i noter til regnskapet. Likviditet Selskapet har i 211 hatt en positiv netto kontantstrøm. Beholdningen av bankinnskudd, kontanter og lignende har økt fra 35 58 773 kroner pr. 1. januar 211 til 37 873 697 kroner pr. 31. desember 211. Kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter avviker fra driftsresultat. Hovedforskjellene utgjøres av betalt skatt i perioden og reduserte kundefordringer. Økonomi SLH hadde i 211 en omsetning på 232,1 millioner kroner (263,9 millioner kroner). SLHs driftsresultat (EBIT) i 211 er på 27,5 millioner kroner (44, millioner kroner). Driftsresultat før ordinære avskrivninger (EBITDA) i 211 var på 58,4 millioner kroner (71,4 millioner kroner). Driftsinntekter Omsetningen deles inn i trafi kkinntekter og andre driftsinntekter. Trafi kkinntekter er inntekter som fl yselskapene betaler til SLH. Trafi k- kinntektene var på 94,8 millioner kroner i 211 (19,9 millioner kroner). Andre driftsinntekter omfatter inntekter fra bl.a. utleie, parkering, butikk, kiosker, restauranter og taxfreesalg. Andre driftsinntekter utgjorde 137,3 millioner kroner i 211 (154, millioner kroner i). Driftskostnader Samlede driftskostnader for selskapet var i 211 på 24,6 millioner kroner (22, millioner kroner). Av dette utgjorde avskrivninger på varige driftsmidler i 211 3,9 millioner kroner (27,5 millioner kroner). 8
Finansiell risiko Markedsrisiko SLH har en totalavtale med Nordea Bank Norge ASA som dekker behovet for fi nansielle tjenester til selskapet. Det er inngått avtaler som sikrer at nivået på fi nanskostnadene ikke overgår forutsetningene til langtidsbudsjettet. Dette er gjort gjennom fastrentelån og renteswapper med ulik løpetid. Av SLHs totale gjeld er om lag 8 prosent sikret. Rentesikringsavtalene er av ulik varighet med forfall i perioden mai 212 til september 216. Rentenivå ligger på om lag 4 prosent. SLH inngår ikke slike avtaler med annet formål enn sikring. Selskapet er marginalt eksponert for endringer i valutakurser. Kredittrisiko Frem til i dag har SLH hatt minimale tap på fordringer hos de viktigste kundene, fl yselskapene. Øvrige inntekter er stort sett knyttet til omsetningsbaserte vederlag med lave kredittider. SLH vurderer at det fortsatt er lav risiko for at kundene ikke evner å oppfylle sine forpliktelser. Begivenheter etter årsavslutning Det har ikke funnet sted spesielle begivenheter etter årsavslutning. Disponering av årets resultat Årets resultat er 14 35 83 kroner. Styret foreslår at 7 29 kroner avsettes til utbytte og at 7 141 83 kroner overføres til annen egenkapital. Total egenkapital er 214 291 911 kroner. Selskapets frie egenkapital pr. 31.12.211 er 161 63 548 kroner. Fortsatt drift Årsoppgjøret er avlagt under forutsetning om fortsatt drift. Til grunn for dette ligger budsjett for 212, samarbeidspartnernes trafi kkplaner for 212 og langsiktige prognoser for årene fremover. Egenkapitalen i selskapet er høy, og selskapet er i en sunn økonomisk og fi nansiell stilling. Fremtidige forhold er beheftet med normal usikkerhet. Likviditetsrisiko SLH vurderer likviditeten som god. Tabell 3: Sammendrag av SHLs økonomiske nøkkeltall Tekst Definisjon 27 28 29 21 211 EBIT-margin Driftsresultat/Driftsinntekter 2,8 % 19,86 % 2,91 % 16,65 % 11,84 % EBITDA-margin (Driftres. + ord. avskr.)/driftsinntekter 29,56 % 28,83 % 29,52 % 27,7 % 25,17 % Resultatgrad Årsresultat/Driftsinntekter 11,78 % 1,65 % 12,9 % 9,63 % 6,18 % Likviditetsgrad 1 Omløpsmidler/Kortsiktig gjeld 1,,7,8 1, 1,2 Egenkapitalrentabilitet Ord. res. etter skatt/gj.sn egenkapital 17,32 % 15,57 % 2,71 % 12,65 % 6,81 % Totalkapitalrentabilitet (Driftsres. + Fin.innt.) Gj.sn. totalkapital 11,7 % 11,5 % 13,65 % 9,63 % 6,15 % Soliditet Egenkapital/Totalkapital 38,47 % 38,24 % 42,33 % 44,45 % 47,16 % Rentedekningsgrad Res. før fi nanskostn./finanskostnader 4,27 3,6 6,64 4,87 3,38 9
Sandefjord 19. mars 212 I styret for Sandefjord Lufthavn AS Svein G. Eskedal Bjørn Ole Gleditsch Steinar Krüger Karin Virik Styrets leder Styrets nestleder Kirsti Been Tofte Nils Ingar Aabol Egil Lærum Alf-Reidar Fjeld 1 Adm. dir
Resultatregnskap Note 21 211 DRIFTSINNTEKTER Trafi kkinntekter 1,2 19 887 855 94 759 92 Andre driftsinntekter 2 154 2 386 137 314 68 SUM DRIFTSINNTEKTER 263 98 241 232 73 97 DRIFTSKOSTNADER Lønn og Administrasjonskostnader 4 35 242 666 39 793 876 Avskrivinger på varige driftsmidler 12 27 495 594 3 944 68 Andre driftskostnader 2,8,12 157 216 976 133 867 218 SUM DRIFTSKOSTNADER 219 955 236 24 65 774 DRIFTSRESULTAT 43 953 5 27 468 196 FINANSKOSTNADER / INNTEKTER Andel resultat KS Terminalbygg 3,7 12 12 Renter og annen fi nansinntekt 624 471 819 461 Renter og andre fi nanskostnader 15-9 16 288-8 36 924 RESULTAT AV FINANSPOSTER -8 535 85-7 541 451 ORDINÆRT RESULTAT FØR SKATT 35 417 2 19 926 745 Skattekostnad på ordinært resultat 11-1 1 153-5 575 915 ÅRSRESULTAT 25 47 47 14 35 83 Disponering av årets resultat Avsatt til utbytte 1 12 717 7 29 Overført til annen egenkapital 1 12 69 47 7 141 83 Sum disponeringer og overføringer 25 47 47 14 35 83 11
Balanse - aktiva Note 31.12.1 31.12.11 EIENDELER ANLEGGSMIDLER IMMATERIELLE EIENDELER Utsatt skattefordel 11 9 475 619 12 728 363 SUM IMMATERIELLE EIENDELER 9 475 619 12 728 363 VARIGE DRIFTSMIDLER Tomter 12 34 819 14 35 92 224 Rullebane 12 68 111 49 64 418 829 Anlegg terminalområdet 12 18 544 24 15 618 828 Terminal og driftsbygninger 12 18 798 11 166 97 35 Driftsløsøre, maskiner, inventar o.l. 12 5 945 675 4 395 52 Prosjekter i arbeid 12 293 26 2 916 16 SUM VARIGE DRIFTSMIDLER 398 511 25 379 348 723 FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER Investeringer i datterselskap 3 76 742 76 742 Investeringer i annet foretak i samme konsern 3,7 61 782 61 794 Investeringer i andre aksjer og andeler 5 86 697 86 697 SUM FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER 99 221 99 233 SUM ANLEGGSMIDLER 48 896 9 392 986 319 OMLØPSMIDLER FORDRINGER Kundefordringer 8 21 165 635 17 567 778 Andre fordringer 8 922 386 2 92 57 SUM FORDRINGER 22 88 21 2 488 348 Bankinnskudd, kontanter og lignende 9 35 58 773 37 873 697 SUM OMLØPSMIDLER 57 146 794 58 362 45 SUM EIENDELER 466 42 884 451 348 364 12
Balanse - passiva Note 31.12.1 31.12.11 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL INNSKUTT EGENKAPITAL Aksjekapital 1 4 5 4 5 SUM INNSKUTT EGENKAPITAL 4 5 4 5 OPPTJENT EGENKAPITAL Annen egenkapital 1 166 65 81 173 791 911 SUM OPPTJENT EGENKAPITAL 166 65 81 173 791 911 SUM EGENKAPITAL 27 15 81 214 291 911 GJELD AVSETNINGER FOR FORPLIKTELSER Pensjonsforpliktelser 4 3 96 159 4 649 631 SUM AVSETNINGER FOR FORPLIKTELSER 3 96 159 4 649 631 ANNEN LANGSIKTIG GJELD Gjeld til kredittinstitusjoner 13,15 197 759 715 186 514 568 SUM ANNEN LANGSIKTIG GJELD 197 759 715 186 514 568 KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 14 161 735 13 811 544 Betalbar skatt 11 1 716 312 8 834 93 Skyldig utbytte 1 12 717 7 29 Gjeld til konsernselskaper 6,14 579 15 579 15 Skyldig offentlige avgifter 3 81 8 1 986 7 Annen kortsiktig gjeld 16 16 781 698 13 472 56 SUM KORTSIKTIG GJELD 58 36 929 45 892 254 SUM GJELD 258 892 83 237 56 453 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 466 42 884 451 348 364 Sandefjord 19. mars 212 I styret for Sandefjord Lufthavn AS Svein G. Eskedal Bjørn Ole Gleditsch Steinar Krüger Karin Virik Styrets leder Styrets nestleder Kirsti Been Tofte Nils Ingar Aabol Egil Lærum Alf-Reidar Fjeld Adm. dir 13
14
Kontantstrømoppstilling 31.12.1 31.12.11 Kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Ordinært resultat før skattekostnad Ekstraordinært resultat før skattekostnad Periodens betalte skatter Tap / Gevinst ved salg av anleggsmidler Avskrivninger Endring i kundefordringer Endring i andre fordringer Endring i leverandørgjeld Endring i andre tidsavgrensningsposter 35 417 2-15 229 884 27 495 594-24 347 9 255-4 9 925-2 51 382 19 926 745-1 71 878 3 944 68 3 597 857-1 998 184-35 191 458 388 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 41 471 511 41 868 417 Kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler Innbetalinger ved salg av andre investeringer Endring andre investeringer -36 41 499 352 7-12 134 854 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -36 41 499-11 782 154 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Innbetalinger ved opptak av ny langsiktig gjeld Innbetalinger ved opptak av ny kortsiktig gjeld Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld Utbetalinger ved nedbetaling av kortsiktig gjeld Innbetaling av ny egenkapital Utbetaling av utbytte 15 99 287-4 96 939-19 156 5-11 245 147-3 39 192-12 717 Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter -8 154 152-27 271 339 Netto endring i kontanter og -ekvivalenter Beholdning av kontanter og -ekvivalenter 1.1. -3 93 14 38 151 913 2 814 924 35 58 773 Beholdning av kontanter og -ekvivalenter 31.12 35 58 773 37 873 697 15
Noter til regnskapet Note 1 - Regnskapsprinsipper Årsregnskapet består av resultatregnskap, balanse, kontantstrømoppstilling og noteopplysninger og er avlagt i samsvar med aksjelov, regnskapslov og god regnskapsskikk. Årsregnskapet er basert på de grunnleggende prinsipper om historisk kost, fortsatt drift, kongruens og forsiktighet. Transaksjoner regnskapsføres til verdien av vederlaget på transaksjonstidspunktet. Inntekt resultatføres når den er opptjent og kostnader sammenstilles med opptjente inntekter. Inntektsføring skjer følgelig normalt på løpende basis. For identifi serte tap foretas det avsetning for hele det forventede tapet. Eiendeler/gjeld som knytter seg til varekretsløpet og poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, er klassifi sert som omløpsmidler/kortsiktig gjeld. Vurdering av omløpsmidler/kortsiktig gjeld skjer til laveste/ høyeste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Virkelig verdi er defi nert som antatt fremtidig salgspris redusert med forventede salgskostnader. Andre eiendeler er klassifi sert som anleggsmidler. Vurdering av anleggsmidler skjer til anskaffelseskost. Anleggsmidler som forringes avskrives. Dersom det fi nner sted en verdiendring som ikke er forbigående, foretas en nedskrivning av anleggsmidlet. Tilsvarende prinsipper legges normalt til grunn for gjeldsposter. Varige driftsmidler/avskrivinger Varige driftsmidler føres i balansen til anskaffelseskost fratrukket akkumulerte av- og nedskrivninger. Dersom den virkelige verdien av et driftsmiddel er lavere enn bokført verdi, og dette skyldes årsaker som ikke antas å være forbigående, skrives driftsmidlet ned til virkelig verdi. Kostnader forbundet med vedlikehold og reparasjoner blir løpende kostnadsført. Kostnader ved større utskiftninger og fornyelser som øker driftsmidlenes levetid vesentlig, aktiveres. Driftsmidler som erstattes, kostnadsføres. Et driftsmiddel anses som varig dersom det har en økonomisk levetid på over 3 år, samt en kostpris på over kroner 15.. Operasjonell leasing kostnadsføres som vanlig leiekostnad, og klassifi seres som ordinær driftskostnad. Ordinære avskrivninger er beregnet lineært over driftsmidlenes økonomiske levetid med utgangspunkt i historisk kostpris. Tilsvarende prinsipper legges til grunn for immaterielle eiendeler. Avskrivningene er klassifi sert som ordinære driftskostnader. Utsatt skatt og skattekostnad Utsatt skatt beregnes på bakgrunn av midlertidige forskjeller mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier ved utgangen av regnskapsåret. Ved beregningen benyttes nominell skattesats. Positive og negative forskjeller vurderes mot hverandre innenfor samme tidsintervall. Utsatt skattefordel oppstår dersom en har midlertidige forskjeller som gir opphav til skattemessige fradrag i fremtiden. Årets skattekostnad består av endringer i utsatt skatt og utsatt skattefordel, sammen med betalbar skatt for inntektsåret. Finansielle instrumenter og markedsrisiko Renterisiko oppstår på kort og mellomlang sikt når selskapets gjeld har fl ytende rente. Selskapets rentesensitivitet er tilpasset til et hensiktsmessig sikringsnivå ved bruk av renteswaper og fastrenteavtaler. Selskapet inngår ikke slike avtaler med annet formål enn sikring. Inntil det foreligger klare vedtatte regnskapsregler relatert til regnskapsmessig behandling av fi nansielle instrumenter, har selskapet valgt å regnskapsmessig behandle alle fi nanielle instrumenter som sikringsbokføring. Dette innebærer at endringer i markedsverdien av de fi nansielle instrumenter som følge av endringer i det nominelle rentenivået ikke regnskapsføres, men resultatføres løpende i takt med at lånene betjenes ved renter og avdrag. Konsernforhold Selskapet har en 1% eierandel i et aksjeselskap og i et KS. All aktivitet i disse selskapene er overført til Sandefjord Lufthavn AS. Etter at dette ble gjennomført har det ikke vært aktivitet i disse selskapene. Dette har medført at det ikke lenger vil være aktuelt å utarbeide konsernregnskap for Sandefjord Lufthavn AS. Utelatelsen av konsolideringen begrunnes i at det ikke vil ha noen betydning for selskapets stilling og resultat ved å utelate forholdet. Utfyllende noteopplysninger vedrørende konsernselskaper er opplyst spesielt. Note 2 Inntekter og andre driftskostnader Selskapets virksomhetsområde er å forestå den sivile trafi kkavviklingen ved Sandefjord Lufthavn Torp. Det arbeides løpende for å tilby fullverdige lufthavntjenester og tilrettelegge utviklingen slik at Torp dekker næringslivets og alle andre reisendes behov for et tidsmessig regionalt fl yplasstilbud. Alle inntekter og driftskostnader refererer seg til denne type aktivitet. Det foreligger følgende fordeling på selskapets driftsinntekter: 21 211 Startavgifter Terminalavgifter utland Terminalavgifter innland 36 794 6 6 35 614 12 788 181 3 279 742 5 182 459 14 297 71 Sum Trafikkinntekter 19 887 855 94 759 92 Andre driftsinntekter 154 2 386 137 314 68 Andre driftsinntekter består i hovedsak av taxfree-, parkering-, provisjons- og leieinntekter. 16
Andre driftskostnader Andre driftskostnader består i hovedsak av vedlikehold uteanlegg og bygg, vintervedlikehold, fl ysikringstjeneste, securityrelaterte tjenester samt markedsføringskostnader. Note 3 Konsernselskaper Selskap AS Vestfold Eiendomspart III KS Terminalbygg Sandefjord Anskaffelsestidspunkt Forretningskontor Eierandel direkte / indirekte Stemmeandel Regnskapsår Avvikende regnskapsprinsipper Opplysninger relatert til anskaffelsestidspunktet 1995 Sandefjord 1 % 1 % 1.1-31.12 Ingen 1 % 1995 Sandefjord 1 % 1 % 1.1-31.12 Ingen 9 % Anskaffelseskost Balanseført ek. ved ansk. inkl. kapitaløkning Merverdi Opplysninger relatert til årets tall Inngående balanse 1.1.11 - herav rest merverdi fra oppkjøpstidspunktet +/- Årets resultat 562 742 298 182 264 56 515 976 54 6 516 72 4 86 668 2 43 52 61 782 12 Utgående balanse 31.12.11 516 3 61 794 Bokført verdi i Sandefjord Lufthavn AS 76 742 61 794 AS Vestfold Eiendomspart III er bokført til kostpris i regnskapet. KS andelen er innarbeidet etter egenkapitalmetoden i regnskapet, se nærmere note 7. Det er ikke foretatt endringer i disse vurderingene i forhold til tidligere. Note 4 Lønnskostnader, pensjoner, antall ansatte, godtgjørelser m.m Lønnskostnader mm. 1.1-31.12 : 21 211 Lønninger Folketrygdavgift Pensjonskostnader Andre ytelser 28 412 532 4 568 715 1 16 177 1 245 242 29 48 846 4 677 994 4 632 18 1 435 18 Lønnskostnader 35 242 666 39 793 876 Gjennomsnittlig antall ansatte Godtgjørelser Lønn Utbetalt resultatbasert godtgjørelse Ytelse til pensjonsforpliktelser Annen godtgjørelse 49 Styret 417 5 Daglig leder 1 385 145 3 34 533 135 65 Daglig leder har i inneværende år hatt en resultatbasert avtale om godtgjørelse med samme forutsetninger som de øvrige ansatte. Godtgjørelsen er på kr. 3. og er kostnadsført og avsatt i 211. Total avsetning til godtgjørelse for alle ansatte i selskapet er 2,3 mill. Selskapet har en pensjonsordning som tilfredsstiller kravene til obligatorisk tjenestepensjon. Revisor Revisjonshonoraret for 211 eks mva. utgjør kr. 118.. I tillegg kommer annen bistand med kr.. 17
Pensjonsforpliktelser Sammensetning av samlede pensjoner og pensjonsforpliktelser Pensjonsordningene behandles regnskapsmessig i henhold til NRS for pensjonskostnader. I henhold til denne regnskapsstandarden skal selskapets pensjonsordning behandles som en ytelsesplan. Selskapet har pensjonsordninger som omfatter i alt 47 aktive personer og 6 pensjonister. Ordningene gir rett til defi nerte fremtidige ytelser. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår og lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder. Periodens pensjonskostnad: 21 211 Nåverdi av årets pensjonsopptjening Rentekostnad av pensjonsforpliktelsen Avkastning på pensjonsmidler Administrasjon, estimatavvik m.m. Periodisert arbeidsgiveravgift Resultatført planendring 3 64 128 2 565 644-1 937 3 643 71 623 732-3 759 6 3 441 648 2 597 184-2 86 864 829 116 582 198 Netto pensjonskostnad 1 777 142 5 363 282 Avstemming av pensjonsordningenes finansierte status pr. 31.12. mot beløp i balansen: 31.12.1 31.12.11 Estimert pensjonsforpliktelser 53 273 347 64 523 821 Beregnede pensjonsforpliktelser Pensjonsmidler (til markedsverdi) Utsatt forpliktelse Verdi arbeidsgiveravgift Ikke resultatført virkning av estimatavvik 53 273 347-37 319 132 2 249 544-15 17 6 64 523 821-43 699 383 2 936 246-19 111 53 Netto pensjonsforpliktelse oppført i balansen 3 96 159 4 649 631 Økonomiske forutsetninger: Diskonteringsrente Forventet lønnsregulering Forventet G-regulering Forventet pensjonsregulering Forventet avkastning på fondsmidler 4,6 % 4, % 3,75 % 2,97 % 5,4 % 3,8 % 3,5 % 3,25 % 2,48 % 4,1 % Som aktuarmessige forutsetninger for demografi ske faktorer og avgang er lagt til grunn vanlig benyttede forutsetninger innen forsikring. 18
Note 5 Aksjer og andeler i andre selskap Anleggsmidler: Selskapets aksjekapital Eierandel Anskaffelseskost Balanseført verdi Ryanair Holdings PLC 2 aksjer 86 697 86 697 Sum 86 697 86 697 Note 6 Mellomværende med selskap i samme konsern Kortsiktig gjeld 31.12.1 31.12.11 Avsatt konsernbidrag Foretak samme konsern 579 15 579 15 Sum 579 15 579 15 Note 7 Deltagelse i KS Terminalbygg Sandefjord Andel 1 % 9 % Bokført i regnskapet Resultat Driftsinntekter Driftskostnader Ordinære avskrivinger Finansposter 13 12 Årsresultat KS 13 12 12 Balanse Terminalbygg Overpris ved oppkjøp Langsiktig fordring Sum anleggsmidler Omløpsmidler Kortsiktig gjeld Langsiktig gjeld 55 241 55 241 13 418 49 716 49 716 12 76 Netto KS formue 68 659 61 794 61 794 Innbetalt kapital Akk. resultat 1.1 Årets resultat Netto KS formue Ansvarskapital Ikke innkalt kapital Solidaransvar Komplementar Pantesikret gjeld 6 4-6 331 354 13 68 659 16 9 6 5 76-5 698 218 12 61 782 14 4 8 64 19
Note 8 Kunder, delkrederavsetning og tap på krav Omløpsmidler Balanseført verdi av fordringer med forfall innen ett år: 31.12.1 31.12.11 Kunder Delkrederavsetning Til gode mva Andre fordringer 21 865 635-7 922 386 18 267 778-7 2 92 57 Bokført verdi kundefordringer / andre fordringer 22 88 21 2 488 348 Tap på kunder Innkommet på tidligere avskrevne fordringer Endring delkrederavsetning 82 122 1 885 Netto kostnad tap på krav 82 122 1 885 Netto kostnad er presentert under andre driftskostnader. Note 9 Bankinnskudd, likvider o.l. Av totale bankinnskudd pr. 31.12.11 er kr 1.389.964 bundet til skyldig skattetrekk. Note 1 Egenkapital og aksjonærinformasjon Aksjekapital Annen EK Sum Egenkapital 31.12.1 Årets endring i Egenkapital Resultat 211 Avsatt til utbytte 4 5 166 65 81 14 35 83-7 29 27 15 81 14 35 83-7 29 Egenkapital 31.12.11 4 5 173 791 911 214 291 911 Eierstruktur pr. 31.12.12 Ord-aksjer Sum Eierandel Stemmeandel Vestfold fylkeskommune 17 52 17 52 43,3 % 43,3 % Sandefjord kommune 14 46 14 46 35,7 % 35,7 % Vestfold Flyplassinvest AS 5 46 5 46 13,5 % 13,5 % Stokke kommune 3 6 3 6 7,6 % 7,6 % Totalt antall aksjer 4 5 4 5 1 % 1 % Selskapets frie egenkapital er: 31.12.1 31.12.11 Annen egenkapital - Nedjustering fri EK 166 65 81-9 475 619 173 791 911-12 728 363 = Selskapets frie egenkapital 157 174 462 161 63 548 2
Note 11 Regnskapsmessig behandling av skatt Selskapets samlede skattegrunnlag fremkommer nedenfor: 21 211 Ordinært resultat før skatt Permanente forskjeller Endring midlertidige forskjeller 35 417 2-84 991 2 521 998 19 926 745 6 64 11 616 945 Årets skattegrunnlag 37 854 27 31 55 33 Betalbar skatt 28 % Skatt på økt aktivering Skyldig skatt i balansen Betalbar skatt Endring utsatt skatt Andre endringer 1 599 178 117 134 1 716 312 1 716 312-76 159 8 834 93 8 834 93 8 834 93-3 252 744-5 434 Årets skattekostnad 1 1 153 5 575 915 Midlertidige forskjeller Utsatt skatt 31.12.1 31.12.11 Netto endring Anleggsreserve driftsmidler -3 56 195-37 121 187-7 64 992 Avsetning forpliktelser -3-3 Pensjonsmidler -3 96 159-4 649 631-1 553 472 Fordringsreserve -689 143-687 624 1 519 Sum midlertidige forskjeller -33 841 497-45 458 442-11 616 945 Underskudd til fremføring Netto midlertidige forskjeller -33 841 497-45 458 442 11 616 945 Grunnlag usatt skatt/ skattefordel -33 841 497-45 458 442 11 616 945 Utsatt skatt/skattefordel 28 % -9 475 619-12 728 363 3 252 744 21
Note 12 Varige driftsmidler (Beløp i 1 kr) Driftsløs. Park.plass Drifts- Rulle- Anlegg Sum maskiner, og bygninger bane terminal- inventar,o.l. tarmac området Kostpris og avskrivinger Kostpris 1.1 39 936 24 482 273 551 79 61 144 233 561 83 + tilgang i året 1 354 34 7 85 9 238 - avgang / utrangering -388-388 - nedskrivninger Kostpris 31.12 41 29 24 482 273 197 79 61 152 83 57 653 Herav aktiverte lånerenter 853 2 329 3 182 Akk. ordinære avskr. 1.1 33 99 8 72 92 753 11 49 52 98 198 43 + årets ordinære avskr. 2 94 621 13 572 692 1 156 27 945 - akk.avskr. Avg. driftsm. -35-35 Akk. ord. avskr. 31.12 36 894 8 693 16 29 12 182 62 254 226 313 Regn. bokf. verdi 31.12 4 396 15 789 166 97 67 419 89 829 344 34 % ordinære avskrivninger 1-2 - 2 2-5 - 5-15 Avskrivingsplan Lineær Lineær Lineær Lineær Lineær Regnsk.m. gev.solgte dr.m. Oppførte tomter er trukket ut av driftsmidlene over : Tomt v/gml. terminal Tomt v/ ny terminal Tomt rullebane 5 291 14 732 15 69 Sum tomter 35 92 Leieforpliktelser Selskapet leier utstyr m.m. Årlig kostnader for dette er på 3 844 238 kroner. Disse er ikke balanseført da leieavtalen i henhold til god regnskapsskikk er å anse som operasjonell leasing. Prosjekter i arbeid Ved utgangen av regnskapsåret foreligger det prosjekter i arbeid på kr 2 916 16 som er oppført til kostpris. Investering og salg (salgspris) av varige driftsmidler 27 28 29 21 211 Invest. Salg Invest. Salg Invest. Salg Invest. Salg Invest. Salg Driftsløsøre, maskiner, inventar o.l. 5 4 227 34 5 378 1 354 Tarmac, parkplass 163 1 831 73 Bygninger 28 23 11 997 3 521 33 761 34 353 Tomt 68 273 Rullebane Terminalområdet 7 536 34 259 18 374 1 737 7 85 Prosjekter i arbeid 1 122 11 38 62 293 2 916 Sum 46 551 61 863 34 29 166 36 472 12 427 353 22 Prosjekter i arbeid blir inkludert i de aktuelle regnskapsposter når de enkelte prosjekter blir ferdigstilt.
Note 13 Pantstillelser 31.12.1 31.12.11 Bokført gjeld som er sikret ved pant ol. Gjeld til kredittinstitusjoner 197 759 715 186 514 568 Sum 197 759 715 186 514 568 Bokført verdi av eiendeler stilt som sikkerhet for pantesikret gjeld: Prosjekter i arbeid Driftsløsøre, maskiner inventar og lignende Tomter Anlegg Terminalområdet / Rullebane Terminal og driftsbygninger 293 26 5 945 675 34 819 14 176 655 433 18 798 11 2 916 16 4 395 52 35 92 224 173 37 657 166 97 35 Sum 398 511 25 382 348 722 Note 14 Nærstående parter Konsernselskaper Aktiviteten i AS Vestfold Eiendomspart III og KS Terminalbygg Sandefjord ble overført til Sandefjord Lufthavn AS i 22. Etter dette tidspunkt har det ikke vært aktivitet i selskapene. Det foreligger et mellomværende mellom selskapene ved utgangen av regnskapsåret på kr 579 15. Dette renteberegnes ikke. Aksjonærer Kommunene Sandefjord og Stokke er aksjonærer i selskapet samtidig som de også er reguleringsmyndighet for virksomhetsområdet til Sandefjord Lufthavn AS. Note 15 Langsiktig lån, renter og finansielle instrumenter Selskapet har en totalavtale med Nordea Bank Norge ASA som dekker behovet for fi nansielle tjenester til Sandefjord Lufthavn AS. Det er inngått avtaler som sikrer at nivået på fi nanskostnadene ikke overgår forutsetningene til langtidsbudsjettet. Dette er gjort gjennom fastrentelån og renteswapper med ulik løpetid. Av selskapets totale gjeld er ca 8% sikret. Rentesikringsavtalene er av ulik varighet med forfall i perioden mai 212 til september 216. Rentenivå ligger på ca 4 %. Note 16 Annen kortsiktig gjeld Annen kortsiktig gjeld består av periodiseringer. De største postene er påløpte utgifter til vintervedlikehold, fl ysikringstjeneste, securityrelaterte tjenester samt avsetninger til lønn, feriepenger og skattetrekk. 31.12.1 31.12.11 Langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner 197 759 715 186 514 568 Herav med forfall senere enn 5 år etter balansedagen 93 12 Renter og andre finanskostnader Rentekostnader Andre fi nanskostnader, herunder provisjon, bankgebyrer m.m. 9 8 879 79 49 8 295 29 65 715 Verdien av rentesikringsavtaler - 3,2 mill - 5,2 mill 23
digide.no Foto: Bård Gudim, Frank K. Opsahl og Widerøe. Baksidefoto: Sverre Thuve SANDEFJORD LUFTHAVN AS Torpveien 13, 3241 Sandefjord. Tlf: 33 42 7. Fax: 33 42 7 1. www.torp.no