EIKER CYKLEKLUBB Org.nr. 985 395 977 Årsregnskap for 2015 Resultatregnskap Balanse Noter Spesifikasjoner Eiker CK
Resultatregnskap EIKER CYKLEKLUBB Driftsinntekter og driftskostnader Note 2015 2014 Inntekter fra Eikerrittet 1 86 544 127 719 Andre klubbinntekter 3 247 712 303 810 Sum driftsinntekter 334 256 431 529 Sum driftskostnader 2, 4 367 811 276 387 Driftsresultat -33 555 155 141 Finansinntekter og finanskostnader Annen renteinntekt 3 991 7 019 Resultat av finansposter 3 991 7 019 Årsresultat -29 564 162 160 Overføringer Avsatt til annen egenkapital 0 162 160 Overført fra annen egenkapital 29 564 0 Sum overføringer -29 564 162 160 EIKER CYKLEKLUBB Side 1
Balanse EIKER CYKLEKLUBB Eiendeler Note 2015 2014 Omløpsmidler Fordringer Andre kortsiktige fordringer 6 0 19 702 Sum fordringer 0 19 702 Bankinnskudd, kontanter o.l. 5 748 326 758 564 Sum omløpsmidler/sum eiendeler 748 326 778 266 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 7 721 326 750 890 Sum opptjent egenkapital 721 326 750 890 Gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 15 000 0 Annen kortsiktig gjeld 8 12 000 27 376 Sum kortsiktig gjeld 27 000 27 376 Sum egenkapital og gjeld 748 326 778 266 Nedre Eiker, 27.01.2016 Styret i Eiker Cykleklubb Christian Tetlie styreleder Arnfinn Mikaelsen nestleder Ingunn Katrud Hoen kasserer Dagfinn Brennhovd Blom sekretær Therese Andersen styremedlem Ingar Hillestad styremedlem EIKER CYKLEKLUBB Side 1
EIKER CYKLEKLUBB NOTER TIL ÅRSREGNSKAP PR. 31. DESEMBER 2015 Regnskapsprinsipper mv Årsregnskapet er satt opp i samsvar med "Norges idrettsforbund - Regnskaps- og revisjonsbestemmelser for små organisasjonsledd tilsluttet Norges Idrettsforbund og olympiske og paralympiske komité". Regnskapet er således registrert etter regnskapsprinsippet. Det innebærer at inntekter blir registrert i den periode de er inntjent og utgifter blir registrert i den periode de er påløpt. Dette innebærer også at fordringer, gjeld og andre forpliktelser blir regnskapsført og fremgår av regnskapet. Eventuelle transaksjoner i utenlandsk valuta regnskapsføres til kurs på transaksjonstidspunktet, og eventuelle pengeposter i utenlandsk valuta vurderes etter kursen ved regnskapsårets slutt. Som opplyst ovenfor er klubbens inntekter regnskapsført etter regnskapsprinsippet. Det er imidlertid i realiteten til dels stor grad av overensstemmelse mellom inntektsføring etter regnskapsprinsippet og kontantprinsippet: - Kontingentinntekter blir kun inntektsført med det som er innbetalt innenfor året. Kontingenter som ikke blir betalt medfører at medlemmet skal strykes fra klubbens medlemsregister. - Bingoinntekter blir kun inntektsført med det som er innbetalt innenfor året. Inntektene for siste del av 2015 er avhengig av bingoens resultater og vil ikke være fastsatt før det foreligger årsregnskap for Byhaven Bingo. Inntekten er således usikker og det er derfor ikke resultatført noe sluttoppgjør for 2015. Note 1 Eikerrittet År 2015 År 2015 År 2014 Regnskap Budsjett Regnskap Inntekter 86 544 140 000 127 719 Kostnader -44 662-80 000-64 236 Overskudd 41 882 60 000 63 483 Eikerrittet ble arrangert 2. mai 2015, og både gjennomføringen og det økonomiske resultatet må betegnes som vellykket. Rittet har også for 2015 generert overskudd. Note 2 Ytelser til styret mv Klubben har ingen ansatte og det er ikke utbetalt honorar til styret. Styremedlemmene og andre ressurspersoner får imidlertid refundert kostnader til kjøp av klubbutstyr med inntil kr 1.500 hver. Følgende har fått refundert klubbtøy i 2015: Navn Beløp Navn Beløp Ingunn K. Hoen 1 316 Brit H. Haugum 1 500 Ingar Hillestad 1 500 Vidar Utne 1 500 Oddvar Bråthen 1 500 Jan Olav Fjeldstad 680 Hilde C. Østmoen 1 500 2 Eiker CK Noter til årsregnskap for 2015 Side 1 av 4
EIKER CYKLEKLUBB NOTER TIL ÅRSREGNSKAP PR. 31. DESEMBER 2015 Note 3 Andre klubbinntekter År 2015 År 2015 År 2014 Regnskap Budsjett Regnskap Medlemskontingenter 98 725 120 000 112 920 1) Innbetaling fra Byhaven Bingo 66 733 43 000 75 192 Sponsorinntekter Kiwi Mjøndalen 15 000 15 000 15 000 Sponsorinntekter Bjørn Myhre Sport 0 5 000 0 Tilskudd fra Nedre Eiker kommune 5 985 8 500 8 340 N.I.F Aktivitetsmidler 5 920 13 000 12 677 Grasrotandel Norsk Tipping 2 852 6 500 7 580 Momskompensasjon 14 993 20 000 20 227 Salg av klubbtøy og profileringsartikler 3 883 0 6 400 Innbetalt egenandel transport mv m/ritt 13 026 0 31 274 2) Innbetalt egenandel sos. samvær/vinterfest mv 20 595 0 11 200 2) Bidrag fra Terje Kolbjørnsen til damesatsning 0 0 3 000 Sum andre klubbinntekter 247 712 231 000 303 810 Kommentarer: 1) Kontingentinnbetalingene i 2015 fordeler seg slik: Antall Pris Totalt Hovedmedlem 133 575 76 475 Familiemedlemskap 26 800 20 800 Støttemedlem 5 200 1 000 Ungdomsmedlem 3 150 450 Sum inntekt 98 725 2) Det har blitt besluttet at klubben i større grad enn tidligere skal tilrettelegge og sponse aktiviteter for klubbens medlemmer. Klubben har således bidratt med ca kr 53.000 til felles aktiviteter for klubbens medlemmer. Dette fordeler seg slik: Styrkeprøven Vinterfest Norefjell Ses.avslutn. Div aktiviteter Innbetalte egenandeler i 2015 13 026 6 600 12 495 1 500 0 Aktivitetskostnader i 2015-16 819-5 602-22 651-25 909-23 172 Klubbens sponsing/kostnad -3 793 998-10 156-24 409-23 172 Bidraget til div. aktiviteter består av: Rypedrakter 7 725 Eiker Convention 4 065 Foredrag med Kaggestad 2 790 Montebellorittet 1 293 Innkjøp av sportsernæring 1 500 Tilskudd Vidar Moen 5 000 Diverse kostnader 799 Sum diverse aktiviteter 23 172 2 Eiker CK Noter til årsregnskap for 2015 Side 2 av 4
EIKER CYKLEKLUBB NOTER TIL ÅRSREGNSKAP PR. 31. DESEMBER 2015 Note 4 Driftskostnader År 2015 År 2015 År 2014 Regnskap Budsjett Regnskap Kostnader ved gjennomføring av Eikerrittet -44 662-80 000-64 236 Innkjøp av klubbtøy og profileringsartikler -89 014 0-6 000 Innkjøp av brukt skaphenger -15 000 0 0 Aktivitetskostnader inkl. ref. rypetrøyer -94 153-90 000-96 654 Leie av spinningsal/instruktør -21 159-30 000-17 634 Trenerkostnader -47 000-55 000-10 186 Møteutgifter og styrets disposisjonspott -30 102-68 000-47 480 Kostnadsrefusjon styre og andre ressurspersoner -9 496-42 000-12 000 Kontingenter og deltakelse på forbundsting mv -6 500-8 500-3 500 Administrasjonskostnader -10 725-42 120-18 697 Sum driftskostnader -367 811-415 620-276 387 Det er vedtatt at medlemmene av Rypene kan få refundert kostnader til 1 stk rypetrøye. Refusjonene i 2015 utgjør til sammen kr 7.725 og er utbetalt til følgende: Navn Beløp Janne Simonsen 679 Galina Stoltenberg 679 Mai-Liss Møller 679 Ida Saastad 679 Tone E Nylund Sørensen 637 Irene Fredheim 637 Line Utheim 637 Ingvild S. Aasen 679 Brit H. Haugum 637 Natalie Hognestad 424 Solfrid Skatvedt 679 Mette Sjøberg 679 Sum 7 725 Note 5 Bankinnskudd og kontantbeholdning År 2015 År 2014 Kontanter 0 0 Driftskonto 101 376 102 123 Eikerrittet 88 132 1 536 Høyrentekonto 558 818 654 905 Sum kontanter og bank 748 326 758 564 2 Eiker CK Noter til årsregnskap for 2015 Side 3 av 4
EIKER CYKLEKLUBB NOTER TIL ÅRSREGNSKAP PR. 31. DESEMBER 2015 Note 6 Fordringer Klubben har ingen fordringer pr. 31.12.2015. Note 7 Egenkapital År 2015 År 2014 Egenkapital 01.01 750 890 588 729 Årets underskudd -29 564 0 Årets overskudd 0 162 160 Egenkapital 31.12 721 326 750 890 Note 8 Annen kortsiktig gjeld År 2015 År 2014 Kostnader til vakthold vedr Eikerrittet 2013 0 9 350 Mottatte spillemidler til dekning av sperregjerder 12 000 12 000 Midler tilhørende Tr.heim/Oslo-gruppa (overf. til bruk i 2015) 0 6 026 Sum 12 000 27 376 Klubben har tidligere mottatt kr 18.600 i spillemidler fra Norges Cykleforbund til innkjøp av telt og sperregjerder. Det er kun teltet som har blitt kjøp inn og klubben har derfor bl.a. i brev den 12.01.2014 varslet Norges Cykleforbund om at kr 12.000 av tildelingen ikke har blitt benyttet. Det må derfor påregnes at beløpet må tilbakebetales til forbundet. Note 9 Antall medlemmer ved årsslutt Klubben har fire betalende medlemskategorier. Det er kun medlemmer som har betalt kontingenten innenfor regnskapsåret som regnes med som medlemmer pr. 31.12. De to siste årene har klubben hatt følgende medlemsfordeling: År 2015 År 2014 Endring Hovedmedlem 133 155-22 Familiemedlemskap 26 35-9 Støttemedlem 5 7-2 Ungdomsmedlem 3 1 2 Æresmedlem (frimedlem) 1 1 0 Sum 168 199-31 Ny medlemmer som har tegnet medlemskap i løpet av senhøsten 2015 vil først bli innkrevd kontingent for året 2016, og er derfor ikke inkludert i oppstillingen ovenfor. 2 Eiker CK Noter til årsregnskap for 2015 Side 4 av 4
EIKER CYKLEKLUBB Kontosammendrag - Spesifikasjon av note 4 Driftskostnader ÅR 2015 Regnskap Budsjett Regnskap Kontonr Kontobetegnelse År 2015 År 2015 År 2014 6852 Eikerrittet (gjennomføringskostnader) 44 662 80 000 64 236 4305 Innkjøp av sykkelsokker m/logo 6 465 0 0 4306 Innkjøp av drikkeflasker m/logo 12 000 0 6 000 4307 Innkjøp av klubbtøy 26 555 0 0 4308 Innkjøp av profileringstøy 43 994 0 0 Sum 89 014 0 6 000 4400 Innkjøp av brukt skaphenger 15 000 0 0 4300 Dameguppe/Rypene 7 725 15 000 35 672 6740 Eiker Convention 4 065 0 0 6741 Foredrag med Kaggestad 2 790 0 0 6742 Kostnader Styrkeprøven Tr.h. - Oslo 14 695 0 45 260 6743 Kostnader Stykeprøven Lilleh. - Oslo 2 124 0 0 6744 Kostnader Montebellorittet 1 293 0 0 6745 Kostnader weekendtur Norefjell 22 651 0 0 6746 Innkjøp av div sportsdrikke, barer mv 1 500 0 0 6747 Kostnader diverse aktiviteter/arrang. 799 0 0 6748 Kostnader "Sesongavslutningen 2015" 25 909 55 000 0 6851 Utgifter sos. samvær/vinterfest 5 602 5 000 15 723 Kursutgifter 0 5 000 0 6149 Tilskudd deltakelse NM/VM/Utland 5 000 10 000 0 Sum 94 153 90 000 96 654 6450 Leie av spinningsal (inkl. trener) 21 159 30 000 17 634 6455 Trener Rype 35 000 0 0 6456 Trener Øvrig 12 000 55 000 10 186 Sum 47 000 55 000 10 186 6199 Diverse ("styrets disposisjonspott") 0 20 000 9 365 6847 Kostnader gruppeledermøter 2 391 0 0 6848 Kostnader styremøter 731 0 0 6849 Styreavslutning 11 960 8 000 7 614 6180 Års-/ medlems- og styremøter mv 7 520 20 000 27 901 7419 Gaver/premier (inkl. gavekort årsmøtet) 7 500 20 000 2 600 Sum 30 102 68 000 47 480 6725 Kostnadsrefusjon styret og andre bidragsytere 9 496 42 000 12 000 6750 Div NIF / Sykkelforbundet 6 500 3 500 3 500 6170 Reise til forbundsting, reg.utvikling mv 0 5 000 0 Sum 6 500 8 500 3 500 6116 Klubben online Kontingentinnkr./medl.reg 0 10 000 5 007 6145 Teleutgift klubben (Broadnet-domeneavg) 0 2 000 1 320 6185 Diverse utgifter, porto etc 0 500 404 6546 SMS til medlemmer 1 987 0 4 882 6590 Annet driftsmateriale 1 000 3 000 1 221 6710 Kostnader til Brønnøysundregisteret 135 0 0 6810 Datakostnader 766 20 000 4 515 6811 Web-hotell/domenekostnader 499 0 0 6812 Ab. på Visma eaccounting 2 108 0 0 6813 Kontingentinnkreving BuyPass/Klubbadmin 2 799 0 0 6910 Postboksleie 1 020 1 020 670 7320 Reklame/annonsering 0 5 000 0 7770 Bankgebyrer 410 600 678 Sum 10 725 42 120 18 697 Sum driftskostnader iht. note 4 367 811 415 620 276 387 Kontosammendrag Spesifikasjon av note 4 Driftskostnader år 2015 15.01.2016
Resultatregnskap - spesifikasjon EIKER CYKLEKLUBB 2015 2014 Inntekter fra Eikerrittet 3251 Inntekter Eikerrittet -86 543,50-127 719,00-86 543,50-127 719,00 Andre klubbinntekter 3101 Salg av klubb- og profileringstøy mv -3 883,00-6 400,00 3120 Sponsorinntekter Kiwi Mjøndalen -15 000,00-15 000,00 3123 Bingoinntekter fra Byhaven Bingo -66 733,00-75 192,00 3141 Bidrag fra T. Kolbjørnsen-> Damesatsning 0,00-3 000,00 3201 Innbetalt engenandel transport v/ritt 0,00-31 274,00 3252 Innbetalinger Vinterfest -6 600,00-11 200,00 3253 Innbetalinger Norefjelltur -12 495,00 0,00 3254 Innbetalinger Trondheim - Oslo -13 026,00 0,00 3255 Innbetalinger sesongavslutningsfest -1 500,00 0,00 3400 Grasrotandel Norsk Tipping -2 852,19-7 579,89 3440 Tilskudd fra Norges Idrettsforbund -5 895,00-12 677,00 3441 Tilskudd fra Nedre Eiker kommune -5 985,00-8 340,00 3900 Andre driftsrelaterte inntekter -25,00 0,00 3920 Medlemskontingenter -98 725,00-112 920,00 3970 Momskompensasjon -14 993,00-20 227,00-247 712,19-303 809,89 Sum driftskostnader 4001 Dameguppe/Rypene 0,00 35 671,98 4300 Sponsing av rypedrakter 7 725,00 0,00 4305 Innkjøp av sykkelsokker m/logo 6 465,00 0,00 4306 Innkjøp av drikkeflasker m/logo 12 000,00 6 000,00 4307 Innkjøp av klubbtøy 26 555,00 0,00 4308 Innkjøp av profileringstøy 43 994,00 0,00 4400 Innkjøp av brukt skaphenger (BS8165) 15 000,00 0,00 6116 Klubben online Kontingentinnkr./medl.reg 0,00 5 007,00 6135 Trener spinning - Honorar 0,00 6 450,00 6136 Trener spinning - Kjøregodtgj/annen ref. 0,00 3 736,00 6145 Teleutgift klubben (Broadnet-domeneavg) 0,00 1 320,00 6149 Tilskudd til rittdeltakelse NM/VM/utland 5 000,00 0,00 6161 Kostnader følgebiler/servicepersonell 0,00 30 259,83 6162 Bussleie 0,00 5 000,00 6185 Diverse utgifter, porto etc 0,00 404,00 6199 Diverse ("styrets disposisjonspott") 0,00 9 365,48 6450 Leie av spinningsal (inkl. trener) 21 159,00 17 634,00 6455 Trenerkostnader Rypesatsning 35 000,00 0,00 6456 Trenerkostnader øvrig 12 000,00 0,00 6546 SMS til medlemmer 1 987,00 4 882,00 6590 Annet driftsmateriell 1 000,00 1 221,00 6710 Kostnader til Brønnøysundregisteret 135,00 0,00 6725 Ref.klubbtøy til styret/andre res.person 9 496,00 12 000,00 6740 Eiker Convention 4 065,00 0,00 6741 Foredrag med Kaggestad 2 790,00 0,00 6742 Kostnader Styrkeprøven Tr.h. - Oslo 14 695,27 10 000,00 EIKER CYKLEKLUBB Side 1
Resultatregnskap - spesifikasjon EIKER CYKLEKLUBB 2015 2014 6743 Kostnader Stykeprøven Lilleh. - Oslo 2 124,00 0,00 6744 Kostnader Montebellorittet 1 293,00 0,00 6745 Kostnader weekendtur Norefjell 22 651,00 0,00 6746 Innkjøp av div sportsdrikke, barer mv 1 500,00 0,00 6747 Kostnader diverse aktiviteter/arrang. 799,11 0,00 6748 Kostnader "Sesongavslutningen 2015" 25 908,96 0,00 6750 Div NIF / Sykkelforbundet 6 500,00 3 500,00 6810 Datakostnader 766,25 4 515,00 6811 Web-hotell/domenekostnader 499,00 0,00 6812 Ab. på Visma eaccounting 2 108,00 0,00 6813 Kontingentinnkreving BuyPass/Klubbadmin 2 799,49 0,00 6847 Kostnader gruppeledermøter 2 391,00 0,00 6848 Kostnader styremøter 730,80 0,00 6849 Kostnader til årlig styreavslutning 11 960,00 7 614,00 6850 Kostnader ved års- og medlemsmøter 7 520,10 27 900,60 6851 Kostnader ved vinterfest 5 602,48 15 722,60 6852 Kostnader ved Eikerrittet 44 661,75 64 235,96 6910 Leie av postboks 1 020,00 670,00 7395 Øreavrunding -0,06 0,00 7419 Kostnader gavekort utdelt på årsmøtet 7 500,00 2 600,00 7770 Bankgebyrer 409,50 678,00 367 810,65 276 387,45 Annen renteinntekt 8040 Renteinntekter bank -3 991,00-7 019,04-3 991,00-7 019,04 Avsatt til annen egenkapital 8960 Overført til annen egenkapital 0,00 162 160,48 0,00 162 160,48 Overført fra annen egenkapital 8961 Overføringer fra annen egenkapital -29 563,96 0,00-29 563,96 0,00 EIKER CYKLEKLUBB Side 2
Balanse - spesifikasjon EIKER CYKLEKLUBB 2015 2014 Andre kortsiktige fordringer 1570 Andre kortsiktige fordringer 0,00 19 702,00 0,00 19 702,00 Bankinnskudd, kontanter o.l. 1920 Bank 2220.07.33510 (Drift) 101 375,59 102 123,11 1922 Bank 2220.15.57759 (Eikerrittet) 88 132,00 1 535,50 1923 Bank 2220.23.51070 (Sparekonto) 558 818,00 654 905,00 748 325,59 758 563,61 Annen egenkapital 2050 Egenkapital -721 325,59-750 889,55-721 325,59-750 889,55 Leverandørgjeld 2400 Leverandørgjeld -15 000,00 0,00-15 000,00 0,00 Annen kortsiktig gjeld 2907 Avsetning Tr.heim-Oslo gruppa 2015 0,00-6 026,06 2990 Annen kortsiktig gjeld -12 000,00-21 350,00-12 000,00-27 376,06 EIKER CYKLEKLUBB Side 1