2014 Årsberetning Virksomhetens art og lokalisering Selskapet ble stiftet 25.07.2011. Selskapet holder til i lokaler i Beddingen 10 i Trondheim Kommune. Selskapets virksomhet består av å investere i, eie, drive, utvikle og realisere fast eiendom ved å direkte eller indirekte investere i eiendommen Delveien 4 AS. Selskapets eiendom er lokalisert i Oslo-området. Fortsatt drift I samsvar med regnskapslovens 3-3 bekreftes det at forutsetningen om fortsatt drift er lagt til grunn ved utarbeidelsen av regnskapet og at denne forutsetningen er til stede. Arbeidsmiljø Selskapet har ingen ansatte. Det synes således ikke nødvendig å iverksette tiltak i forhold til arbeidsmiljø eller likestilling i virksomheten. Selskapet er klare over de samfunnsmessige krav som stilles til likestilling og vil også i fortsettelsen tilstrebe dette. Forsknings- og utviklingsaktiviteter Selskapet driver ingen form for forsknings- eller utviklingsaktiviteter. Ytre miljø Selskapets virksomhet forurenser i svært begrenset grad det ytre miljø. Miljøarbeid er likevel en viktig del av virksomheten, hvor fokus rettes mot miljøvennlige tiltak i drift og vedlikehold av eiendomsmassen. Selskapets stilling, resultat, investeringer, finansiering og likviditet Styret mener at årsregnskapet gir et rettvisende bilde av selskapets eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat. Det har ikke inntruffet forhold etter årsskiftet, før årsoppgjøret som innvirker på vurderingen av selskapet. 2014 Endring Endring Årsresultat 657 450 579 348 78 102 13,5 % Totalkapital 17 597 409 18 089 142-491 733-2,7 % Egenkapitalandel, i kr 16 023 252 16 695 802-672 550-4,0 Å Egenkapitalandel, i prosent 91,1 92,3-1,24 Risikoforhold og fremtidig utvikling Til tross for betydelig finansiell uro internasjonalt, registreres det en forsiktig positiv utvikling i markedet for næringseiendom. I 2014 forventes det flat leiepris- og yieldutvikling. Leietakerne preges fortsatt av å være selektive, og med fokus på miljøeffektive og moderne bygg med stabile leietakere. Styrets forslag til resultatdisponering Selskapet har et årsresultat på NOK 657 450 Selskapets styre foreslår følgende resultatdisponering for selskapet: Overført til annen egenkapital 657 450 Sum disponert 657 450 Styrets forslag til utbytteutdeling Styret foreslår å dele ut kr 0,70 pr aksje i utbytte, totalt utbytte kr 1 330 000. Utbyttet dekkes ved utbetaling fra annen innskutt egenkapital. Oslo, ly D? 2015 I styr t for Deliveien 4 Hol ng AS Christe Wennersten Styrets leder Tor Aarnes Pedersen Per Martin Bruck 1
Resultatregnskap 01.01,-31.12. NOK Driftsinntekter og driftskostnader Note 2014 Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Inntekt på investering i datterselskap Renteinntekt fra foretak i samme konsern Annen renteinntekt Annen rentekostnad Annen finanskostnad Resultat av finansposter Resultat før skattekostnad Skattekostnad 1 168 611 228 323 168 611 228 323-168 611-228 323 2 1 065 091 981 580 3 0 60 900 4 574 2 984 437 359 0 12 133 1 069 228 1 032 971 900 617 804 649 6 243 167 225 301 Årsresultat 5 657 450 579 348 Overføringer Avsatt til dekning av tidligere udekket tap Avsatt til utbytte Overført til annen egenkapital Overført fra annen innskutt egenkapital Sum overføringer 0 3 146 5-1 330 000 0 5 657 450 576 202 5 1 330 000 0 657 450 579 348 Side 2
Eiendeler Anleggsmidler Balanse 31.12. Note 2014 NOK Finansielle anleggsmidler Investeringer i datterselskap 2 14 744 224 14 744 224 Sum finansielle anleggsmidler 14 744 224 14 744 224 Sum anleggsmidler 14 744 225 14 744 225 Omløpsmidler Fordringer Andre kortsiktige fordringer 98 000 124 726 Fordring konsernselskaper 3 2 046 671 981 580 Sum fordringer 2 144 671 1 106 306 Bankinnskudd 708 513 2 238 611 Sum omløpsmidler 2 853 184 3 344 917 Sum eiendeler 17 597 409 18 089 142 Deliveien 4 Holding Side
Egenkapital og gjeld Balanse 31.12. Note 2014 NOK Innskutt egenkapital Aksjekapital 4, 5 190 000 190 000 Annen innskutt egenkapital 5 14 599 600 15 929 600 Sum innskutt egenkapital 14 789 600 16 119 600 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 5 1 233 652 576 202 Sum opptjent egenkapital 1 233 652 576 202 Sum egenkapital 16 023 252 16 695 802 Gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 990 440 Betalbar skatt 6 243 167 62 900 Utbytte 5 1 330 000 1 330 000 Sum kortsiktig gjeld 1 574 157 1 393 340 Sum gjeld 1 574 157 1 393 340 Sum egenkapital og gjeld 17 597 409 18 089 142 osio I q (711 2015 Styret i Christer Wennersten Styreleder Tor Aarnes Pedersen Per Martin Brud( Side 4
Noter til regnskapet for 2014 Regnskapsprinslpper _ Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og NRS 8 - God regnskapsskikk for små foretak. ble stiftet 25.07.2011. Det ble ikke avlagt årsregnskap pr 31.12.2011. Selskapets formål er å investere i, eie, drive, utvikle og realisere fast eiendom, ved å direkte eller indirekte investere i eiendommen Deliveien 4 AS, samt utføre alt som står i forvindelse og naturlig forlengelse med dette. Driftsinntekter Inntektsføring ved utleie av bygg skjer iht. opptjening. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 27 % på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt ligningsmessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoført. Netto utsatt skattefordel balanseføres i den grad det er sannsynlig at denne kan bli nyttegjort. Klassifisering og vurdering av balanseposter Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til gjenvinnbart beløp ved verdifall som forventes ikke å være forbigående. Gjenvinnbart beløp er det høyeste av netto salgsverdi og verdi i bruk. Verdi i bruk er nåverdi av fremtidige kontantstrømmer knyttet til eiendelen. Nedskrivingen reverseres når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger er til stede. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. Aksjer i datterselskap er morselskapet til Deliveien 4 AS. Investeringen i datterselskapet er regnskapsført etter kostmetoden. Konsernbidrag og utbytte som er opptjent i eiertid tas til inntekt, mens det som var opptjent før kjøp går til reduksjon av kostpris. Det utarbeides ikke konsernregnskap. Alle beløp er i hele NOK. 5
Noter til regnskapet for 2014 Note 1 Lønnskostnader I Andre driftskostnader Selskapet har ingen ansatte. Følgelig er firmaet ikke pliktig til å tegne OTP-avtale Det er ikke utbetalt eller avsatt styrehonorar i 2014. Kostnadsført honorar til revisor for ordinær revisjon i 2014 er kr. 35 000,- og kr. 0,- for øvrig tjenester levert av revisor (alle tall eks mva). Note 2 Investeringer datterselskap Eierandel Selskapets navn Forretningskontor 31.12 Resultat EK 31.12 Bokført verdi Mottatt konsernbidrag Deliveien 4 AS Oslo 100 % 519 852 3 242 046 14 744 224 1 065 091 Sum 519 852 3 242 046 14 744 224 1 065 091 Note 3 Konsernmellomværende Langsiktig fordring 2014 Deliveien 4 AS Sum langsiktig fordring Datterselskap Kortsiktig fordring: 2014 Deliveien 4 AS Datterselskap 2 046 671 981 580 Sum kortsiktig fordring 2 046 671 981 580 Kortsiktig gjeld gjelder konsernbidrag i og 2014. Konsernbidrag er betalt i februar 2015. Transaksjoner med nærstående parter skjer til markedsmessige vilkår og består av utlegg, konsernbidrag, renter og oppgjør gjeld. Note 4 Antall aksjer, aksjeeiere m.v Aksjekapital Antall Pålydende Aksjer 1 900 000 0,1 Balanseført 190 000 Aksjonær Antall aksjer Andel Sun-Chris Holding AS 350 000 184% Lodewijk Camille Pierre Carnel 200 000 105% Torvbygget A/S 150 000 7,9% Alm Larssen Holding AS 100 000 5,3% Norges Bandyforbund 100 000 5,3% Navigea Securities AS 75 000 3,9% Sjur Runar Bøyum 75 000 3,9% Aksjonærer med andel < 3 % 850 000 44,7 % Sum 1 900 000 100,0 % 6
Noter til regnskapet for 2014 Note 5 Egenkapital Aksjekapital Annen innskutt Annen egenkapital Sum Egenkapital 1.1 Årets resultat Avsatt tilbakebetaling egenkapital 190 000 15 929 600-1 330 000 576 202 657 450 16 695 802 657 450-1 330 000 Egenkapital 31.12 190 000 14 599 600 1 233 652 16 023 252 Note6 Skatt /krets skattekostnad fordeler seg på: 2014 Betalbar skatt Endring i utsatt skatt gammel skattesats (28 %) Endring i utsatt skatt på midlertidige forskjeller (27 %) 243 167 62 900 162 401 Sum skattekostnad 243 167 225 301 Beregning av årets skattegrunnlag: Resultat før skattekostnad 900 617 Stiftelses-/ emisjonskostnader Endring i midlertidige forskjeller Avgitt konsernbidrag Årets skattegrunnlag 900 617 Benyttet fremførbart underskudd Skattepliktig inntekt 900 617 804 649 804 649-580 005 224 644 Oversikt over midlertidige forskjeller: 2014 Endring Fordringer Driftsmidler Fremførbart underskudd Sum 27 % utsatt skatt (+) / Utsatt skattefordel (-) 7