Kvartalsrapport 3. kvartal 2011 SSB Boligkreditt AS
Balanse Beløp i tusen kr 30.09.2011 30.09.2010 31.12.2010 Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 323.795 120.325 107.652 Utlån kunder 5.717.352 5.330.723 5.300.364 Finansielle derivater 0 0 0 Immaterielle eiendeler 1.374 1.963 1.815 Forskuddsbetalte kostnader og opptjente inntekter 8.151 5.074 3.603 Sum eiendeler 6.050.672 5.458.085 5.413.435 Innskudd fra kunder Verdipapirgjeld 5.159.410 4.298.867 4.297.351 Finansielle derivater -5.446 3.667 4.294 Annen gjeld 613.483 923.906 840.287 Betalbar skatt 3.247 3.802 2.075 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 11.452 7.965 9.251 Sum gjeld 5.782.147 5.238.207 5.153.257 Aksjekapital 165.100 140.100 165.100 Overkursfond 85.000 70.000 85.000 Annen egenkapital 18.426 9.778 10.077 Sum egenkapital 268.526 219.878 260.177 Sum gjeld og egenkapital 6.050.672 5.458.085 5.413.435 Resultatregnskap 3.kvartal 2011 3.kvartal 2010 30.09.2011 30.09.2010 Året 2010 Beløp i tusen kr Renteinntekter og lignende inntekter 59.753 52.915 158.700 125.259 175.156 Rentekostnader og lignende kostnader 49.615 42.990 135.723 104.054 146.543 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 10.138 9.925 22.977 21.205 28.613 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 149 118 430 301 428 Netto verdiendring på finansielle instrumenter til virkelig verdi 375-1.460-815 -2.325-4.392 Sum andre driftsinntekter 524-1.341-385 -2.025-3.965 Personalkostnader 1 23 57 23 123 Andre driftskostnader 3.176 4.554 9.655 10.602 15.143 Avskrivninger/Nedskrivninger 152 152 442 442 589 Sum driftskostnader 3.329 4.729 10.154 11.066 15.855 Nedskrivninger og tap på utlån og garantier 201 853 844 1.164 1.383 Resultat av ordinær drift før skatt 7.132 3.001 11.595 6.950 7.411 Skatt på ordinært resultat 1.997 841 3.246 1.946 2.107 Resultatet av ordinær drift etter skatt 5.135 2.160 8.349 5.004 5.304
Egenkapital Aksjekapital Overkurs-fond Annen Egenkapital Sum egen-kapital Egenkapital per 31.12.2009 140.100 70.000 4.774 214.874 Årets resultat 5.004 5.004 Egenkapital per 30.09.2010 140.100 70.000 9.778 219.878 Egenkapital per 31.12.2010 165.100 85.000 10.077 260.177 Utbytte og gaver Årets resultat 8.348 8.348 Egenkapital per 30.09.2011 165.100 85.000 18.426 268.526 Kvartalsregnskap Q3 2011 SSBB.xlsx, Egenkapital
Kontantstrøm Beløp i tusen kr 30.09.2011 30.09.2010 31.12.2010 Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Utlåns- og innlånsvirksomhet Renteinnbetalinger, provisjonsinnbet. og gebyrer fra kunder 154.581 122.495 173.990 Renteutbetalinger til kunder Netto innbetaling/utbetaling ved omsetning av finansielle eiendeler 0 0 0 Innbetalinger av utbytte Renteinnbetalinger på verdipapirer Utbetaling til drift -236.515-11.681-99.942 Skatter -2.075 0-1.889 Utbetalt gaver av overskudd Andre Netto kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter -84.010 110.813 72.159 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Kjøp /salg av varige drifsmidler Kjøp av langsiktige investeringer i aksjer og andre andeler Netto innbetaling/utbetaling ved omsetning av rentebærende verdipapirer Netto kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter 0 0 0 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Netto innbetalinger/utbetalinger av nedbetalingslån, rammekreditter -415.602-1.388.489-1.361.331 Netto innbetalinger av innskudd Netto plassering/låneopptak i kredittinstitusjoner Opptak av sertifikater og obligasjonsgjeld 849.276 1.299.728 1.299.753 Utbetaling ved tilbakebetaling av sertifikater og obligasjonsgjeld Opptak av ansvarlig lånekapital Tilbakebetaling ansvarlig lånekapital Utbetaling av utbytte Netto innbetaling ved emisjon / kapitalutvidelse 40.000 Netto rentebetalinger på finansaktiviteter -133.521-98.247-139.450 Netto kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter 300.153-187.009-161.028
NOTE 1 Regnskapsprinsipper GENERELT Regnskapet er utarbeidet i samsvar med International Financial Reporting Standards (IFRS) godkjent av EU, herunder IAS 34 Delårsrapportering. En beskrivelse av regnskapsprinsippene som er lagt til grunn fremkommer av årsregnskapet for 2010. ANVENDELSE Utarbeidelse av regnskap AV ESTIMATER i overensstemmelse med generelt aksepterte regnskapsprinsipper krever at ledelsen i en del tilfeller må anvende estimater og forutsetninger. Estimatene er basert på historiske erfaringer og forutsetninger som ledelsen mener er rimelige og fornuftige. Estimatene og vurderingene som ligger til grunn, påvirker de regnskapsførte beløp på eiendeler, gjeld og forpliktelser, samt inntekter og kostnader i regnskapet. Faktiske resultater kan senere til en viss grad avvike fra estimatene og forutsetningene. De samme estimeringsteknikker og forutsetninger som er beskrevet i årsregnskapet for 2010, er lagt til grunn ved utarbeidelsen av regnskapet per utgangen av tredje kvartal 2011.
Note 2 Tap Tap på utlån og garantier 3. kvartal 2011 3. kvartal 2010 YTD 2011 YTD 2010 31.12.2010 Periodens endring i individuelle nedskrivninger Periodens endring i gruppenedskrivning 201 853 844 1.164 1.383 Konstateringer mot tidligere nedskrivning - - - - - Konstateringer uten tidligere nedskrivning - - - - - Inngått på tidligere konstaterte tap - - - - - Tap på utlån og garantier 201 853 844 1.164 1.383 Nedskrivninger på utlån Gruppenedskrivning per 1.1 4.696 3.389 3.389 - Overført fra Sandnes Sparebank ved kjøp utlånsportefølje -338 273-76 + Endring i gruppenedskrivning 844 1.164 1.383 Gruppenedskrivning per 31.09 / 31.12 5.202 4.826 4.696 Taps- og misligholdte engasjementer: Misligholdte engasjementer 11.692 1.209 2.412 Tapsutsatte engasjement - - - Individuelle nedskrivninger - - - Brutto mislighold i % av brutto utlån 0,20 % 0,02 % 0,05 % Note 3 Transaksjoner nærstående Konserninterne transaksjoner 3. kvartal 2011 3. kvartal 2010 30.09.2011 30.09.2010 31.12.2010 Resultatregnskap Innskuddsrenter 1.704 622 3.991 1.632 2.111 Betalte renter-/kredittprovisjoner -28.721-35.402-81.989-92.482-123.266 Forvaltningshonorar -2.963-4.344-8.647-9.669-13.969 Balanse Utlån til og fordringer på kreditinstitusjoner 323.795 120.326 107.652 Annen gjeld 612.129 923.704 840.148 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 2.564.991 2.930.000 2.855.000 Note 4 Beregning av kapitaldekning Kapitaldekning 30.09.2011 30.09.2010 31.12.2010 Aksjekapital 165.100 140.100 165.100 Overkursfond 85.000 70.000 85.000 Øvrig egenkapital 10.177 4.774 10.077 Egenkapital 260.277 214.874 260.177 Fradrag for goodwill og andre immaterielle eiendeler -1.374-1.963-1.815 Sum kjernekapital 258.903 212.911 258.362 Ansvarlig kapital 258.756 212.764 258.362 Risikovektet kapital Kredittrisiko - standardmetode 2.508.288 2.235.925 2.278.188 Operasjonell risiko 42.738 45.804 45.800 Fradrag -5.200-4827 -4.696 Beregningsgrunnlag 2.545.825 2.276.902 2.319.292 Kapitaldekning 10,2 9,35 11,1 Kjernekapitaldekning 10,2 9,35 11,1 Note 5 Netto verdiendring på finansielle instrumenter til virkelig verdi 3. kvartal 2011 3. kvartal 2010 YTD 2011 YTD 2010 31.12.2010 Netto verdiendring på valuta og finansielle derivater -4.598 67-3.045-2.866-1.869 Netto verdiendring på utlån til virkelig verdi 4.973-1.527 2.230 541-2.441 Netto verdiendring på finansielle derivater, sikring 15.651-860 12.784-860 -2.402 Netto verdiendring på sikret finansiell gjeld -15.651 860-12.784 860 2.402 Netto verdiendring på finansielle instrumenter til virkelig verdi 375-1.460-815 -2.325-4.309