Delårsrapport

Transkript

1 Delårsrapport

2 Totens Sparebank Boligkreditt AS Kvartalsrapport 1/2011 Innledning Totens Sparebank Boligkreditt AS er et heleiet datterselskap av Totens Sparebank. Selskapet ble stiftet høsten 2010, og har startet operativ drift fra 1. januar 2011 med det formål å overta boliglån fra Totens Sparebank og finansiere denne virksomheten ved å utstede obligasjoner med fortrinnsrett. Selskapet har overtatt lån fra Totens Sparebank tilsvarende 676 mill. kr. hittil i år. Regnskapsposter per 1. kvartal (Tall i parentes er prosent av gjennomsnittlig forvaltning (GFK); 1.573,5 MNOK) Ved utgangene av kvartalet har selskapet en balanse på 728 mill. kr., og et driftsresultat etter tap, men før skattekostnad, på 0,156 MNOK. Resultatregnskap (Tall i MNOK der ikke annet er oppgitt) Brutto renteinntekter Rentekostnader Nettorente Andre driftsinntekter, herunder forvaltningskostnader til morbank -277 Driftskostnader 635 Driftsresultat før tap 156 Skattekostnad 44 Driftsresultat etter skatt 112 Nedskrivning på engasjementer. Selskapet har per ikke funnet det nødvendig avsette for gruppenedskrivninger. Selskapet har ingen misligholdte eller tapsutsatte engasjementer per Sikkerhetsmasse Ved kvartalsskiftet beløp utlån sikret med pant i bolig seg til 676 mill. kr., og annen fyllingssikkerhet utgjorde 50 MNOK. Dette gir en fyllingsgrad på 142 %. Utsikter for neste kvartal og året 2011 Den økonomiske utviklingen er fortsatt preget av usikkerhet, men med gryende optimisme. I Mjøsområdet er boligmarkedet stabilt, mens det i mer sentrale strøk i Oslo og Akershus i er preget av mangel på boliger, og omsetningstiden for brukte boliger er svært kort. Boligprisene viser fortsatt en stigende tendens. Selskapet forventer en videre vekst i overførte lån/nyetablering av lån via Totens Sparebank. Det økte volumet forventes å bidra til noe bedre resultater i kommende kvartaler. Kostnadsnivået forventes å være nokså stabilt. Lena I styret for Totens Sparebank Boligkreditt AS Rolf E. Delingsrud Stig H Blikseth Geir Sindre Nyborg Anne Caroline Syljuåsen

3 ERKLÆRING I HENHOLD TIL VERDIPAPIRHANDEL-LOVEN Transaksjoner med nærstående er vist i egen note. Utover transaksjoner med Totens Sparebank, foreligger det ingen transaksjoner med nærstående som har hatt vesentlig betydning på virksomhetens stilling eller resultat i løpet av rapporteringsperioden. Vi bekrefter herved at delårsberetning og delårsregnskapet etter vår beste overbevisning gir et rettvisende bilde over viktige begivenheter i regnskapsperioden og deres innflytelse på delårsregnskapet. Vi bekrefter at kvartalsregnskapet etter vår beste overbevisning er utarbeidet i samsvar med gjeldende regnskapsstandarder og at opplysningene gir et rettvisende bilde av foretaket og konsernets finansielle stilling og resultat. Rolf E. Delingsrud Stig H Blikseth Geir Sindre Nyborg Anne Caroline Syljuåsen

4 Totens Sparebank Boligkreditt AS RESULTAT OG BALANSE (Beløp i kr) Note Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 0 0 Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Netto verdiendring og gevinst(+)/tap(-) på valuta og verdipapirer til virkelig verdi over resultatet Andre driftsinntekter 0 0 Netto andre driftsinntekter Lønn m.v. 0 0 Administrasjonskostnader Avskrivninger mv. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler Andre driftskostnader 0 0 Sum driftskostnader Driftsresultat før tap og nedskrivninger Tap på utlån, garantier m.v Nedskrivning/reversering av nedskrivning og gevinst(+)/tap(-) på verdipapirer som er tilgjengelige for salg Driftsresultat før skatt og minoritetsintresser Skatt på ordinært resultat Minoritetsintresser 0 Resultat Intekter og kostnadselementer ført direkte mot egenkapital 0 0 Totalt innregnet resultat BALANSE (beløp i kr.) Note EIENDELER Kontanter og fordringer på sentralbanken 0 0 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Brutto utlån til og fordringer på kunder 5, Nedskrivning Gruppenedskrivning Netto utlån til og fordringer på kunder Overtatte eiendeler 0 0 Sertifikater, obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning 0 0 Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning 0 0 Aksjer tilgjengelige for salg 0 0 Eierinteresser i tilknyttede selskaper 0 0 Eierinteresser i konsernselskaper Immaterielle eiendeler Varige driftsmidler 0 0 Finansielle derivater 0 0 Andre eiendeler 0 0 Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter SUM EIENDELER GJELD OG EGENKAPITAL Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder 0 0 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Finansielle derivater 0 0 Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 0 0 Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser 0 0 Ansvarlig lånekapital Sum gjeld Minoritetsinteresser 0 0 Innskutt egenkapital 9, Opptjent egenkapital Udisponert resultat Sum egenkapital SUM GJELD OG EGENKAPITAL

5 OPPSTILLING OVER ENDRING I EGENKAPITALEN Innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Aksjekapital Overkurs- Annen kapital fond Egenkapital Sum Egenkapital pr Totalt innregnet resultat Egenkapital pr KONTANTSTRØMOPPSTILLING KONTANTSTRØM FRA VIRKSOMHETEN: Resultat før skatt Utbetalt utbytte til egenkapitalbeviseiere/gaver Tap/gevinst finansielle anleggsmidler Av- og nedskrivninger Tap på utlån Betalbare skatter Kontantstrøm fra virksomheten før endringer i omløpsmidler og kortsiktig gjeld til kunder Endring utlån til kunder Endring innskudd fra kunder Endring gjeld til kredittinstitusjoner Kjøp av aksjer, sertifikater og obligasjoner Endring øvrige fordringer Endring annen kortsiktig gjeld Netto kontantstrøm fra virksomheten KONTANTSTRØM FRA INVESTERINGSAKTIVITETER: Salg/kjøp varige driftsmidler og immaterielle eiendeler Aksjer og eierinteresser Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter KONTANTSTRØM FRA FINANSIERINGSAKTIVITETER: Innbetaling ved utstedelse av egenkapitalbevis Låneopptak /gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Opptak av ansvarlig lån Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Netto endring likvider Likviditetsbeholdning periodens start Likviditetsbeholdning periodens slutt Netto endring likvider

6 1 Regnskapsprinsipper Regnskapet er utarbeidet etter IFRS. Delårsrapporten er i samsvar med IAS 34. Regnskapsprinsippene som banken benytter er beskrevet i årsregnskapet for Det har ikke vært noen endringer i de regnskapsprinsipper som benyttes i løpet av Delårsregnskapet er ikke revidert. Alle beløp er oppgitt i kroner dersom annet ikke er angitt. 2 Rentenetto Renter og lignende inntekter av utlån og fordringer på kredittinstitusjoner Renter og lignende inntekter av utlån og fordringer på kunder Renter og lignende inntekter av rentebærende verdipapirer Andre renteinntekter og lignende inntektet Sum renteinntekter Renter og lignende kostnader på gjeld til kredittinstitusjoner Renter og lignende kostnader på innskudd fra og gjeld til kunder Renter og lignende kostnader på utstedte verdipapirer Renter og lignende kostnader på ansvarlig lånekapital Andre rentekostander og lignende kostnader Sum rentekostnader Netto rente- og kredittprovisjoner Transaksjoner mellom nærstående parter Totens Sparebank Boligkreditt AS er et heleid datterselskap av Totens Sparebank, og er definert som nærstående part. Transaksjoner mellom selskapet og morbanken basserer seg på vanlige foretningsmessige vilkår. Det er inngått en leveranse- og serviceavtale mellom selskapene. I all hovedsak kjøpes administrasjons og driftstjenester fra Totens Sparebank. Konserninterne transaksjoner Resultatposter Renteinntekter 136 Rentekostnader 933 Provisjonskostnader 277 Kjøpte tjenester 125 Balanseposter Utlån til Kredittinstitusjoner Gjeld til kredittinstitusjoner Annen gjeld Utlån til kunder Lånene er i sin helhelt utlånt til personmarkedet og med sikkerhet i boligeiendom. Utlånene fordelt på følgende geografisk område Oppland Hedmark Oslo Akershus Resterende av Norge Sum Antall lån er 825. Gj snitt lån er kr Gjennomsnittlig belåningsgrad er 47,5 %

7 5 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Setifikakater og obligasjoner vurdert til amortisert kost Egenbeholding 0 0 Amortisering 0 0 Sum Obligasjoner med fortrinnsrett ISIN Navn Pålydende Rente Forfall NO Totens Sparebank Boligkreditt AS 11/ M Nibor Sikkerhetsmasse Utlån sikret med pant i bolig Annen Fyllingssikkerhet Sikkerhetsmasse Fyllingsgrad 242 % Annen Fyllingssikkerhet 17 % 6 Kapitaldekning pr Aksjekapital Overkursfond 749 Annen egenkapital godkjent av Kredittilsynet 298 Kjernekapital ,43 % Sum netto ansvarlig kapital ,43 % Kredittrisiko Grunnlag Kapitalkrav Institusjoner Engasjementer med pantesikkerhet i eiendom Øvrige engasjementer Oprasjonell risiko Totalt ,00 % Overskudd av ansvarlig kapital