Meeting Book: Fyresdal kontrollutval (30.11.2017) Fyresdal kontrollutval Date: 2017-11-30T09:00:00 Location: Næringshagen, møterom Hamaren Note: Meld fråfall til utvalets sekretær Ingebjørg Liland på e-post ingebjorg.liland@temark.no eller telefon 47034560, snarast mogeleg. Thorstein Wøllestad er innkalla som vara for Olav Åge Dale. Innkallast: Verksemdbesøk Kommunalsjef Arild Metveit kl. 09:00 Sak 26/17 Økonomisjef Kjersti Bergland kl. 10:15 I samband med kontrollutvalsmøtet vil det bli helde eit verksemdsbesøk på Fyresdal vassbehandlingsanlegg. Arild Metveit deltek frå administrasjonen. Det vil bli gjeve ei omvising på vassbehandlingsanlegget og ei orientering om kommunens vass og avlaupssystem. Sentrale tema for verksemdsbesøket vil være: - Kommunens vass og avlaupsplan - Investeringar - Utfordringar Kontrollutvalet møter opp på vassbehandlingsanlegget på Molandsmoen industriområde klokka 09:00. Det ordinære møtet haldast på møterom Hamaren i Næringshagen frå ca. klokka 10:00.
Saksliste Møteinnkalling 5/17 Godkjenning av møteinnkalling 30.11.2017 3 Møteprotokoll 5/17 Godkjenning av protokoll frå møtet 28.09.2017 4 Saker til behandling 26/17 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018 16 27/17 Rapport - Selskapskontroll - Brannversamarbeidet i Vest Telemark IKS 38 28/17 Orientering frå revisor 30.11.2017 94 29/17 Kontrollutvalet sin møte og arbeidsplan 2018 - Fyresdal kommune 95 30/17 Referatsaker 30.11.2017 97 31/17 Eventuelt i møte 30.11.2017 99
5/17 Godkjenning av møteinnkalling 30.11.2017-17/00105-25 Godkjenning av møteinnkalling 30.11.2017 : Godkjenning av møteinnkalling 30.11.2017 Arkivsak-dok. Sakshandsamar 17/00105-25 Ingebjørg Liland Saksgang Fyresdal kontrollutval Møtedato 30.11.2017 Godkjenning av møteinnkalling 30.11.2017 Forslag frå sekretariatet: Møteinnkalling 30.11.2017 vert godkjend. Saksopplysningar: Møteinnkalling 30.11.2017 leggast fram for godkjenning. Vedlegg: - Møteinnkalling 30.11.2017 1
5/17 Godkjenning av protokoll frå møtet 28.09.2017-17/00105-28 Godkjenning av protokoll frå møtet 28.09.2017 : Godkjenning av protokoll frå møtet 28.09.2017 Arkivsak-dok. Sakshandsamar 17/00105-28 Ingebjørg Liland Saksgang Fyresdal kontrollutval Møtedato 25.10.2017 Godkjenning av protokoll frå møtet 28.09.2017 Forslag frå sekretariatet: Protokoll frå møtet 28.09.2017 vert godkjend. Saksopplysningar: Protokoll frå møtet 28.09.2017 leggast fram for godkjenning. Vedlegg: - Protokoll frå møtet 28.09.2017 1
5/17 Godkjenning av protokoll frå møtet 28.09.2017-17/00105-28 Godkjenning av protokoll frå møtet 28.09.2017 : Protokoll Fyresdal kontrollutval 28.09.2017 Møteprotokoll Fyresdal kontrollutval Dato: Stad: Arkivsak: 28.09.2017 kl. 9:00 Næringshagen, møterom Hamaren 17/00105 Til stades: Annveig Veum Aas og Per Helge Seltveit Møtende varamedlem: Fråfall: Olav Åge Dale Andre: Kommunalsjef kultur og oppvekst Tron Armand Støle Økonomisjef Kjersti Bergland Rektor Sarke Veum Oppdragsrevisor Aud Lie Solheim Protokollførar: Ingebjørg Liland Det planlagte verksemdsbesøket på vassbehandlingsanlegget vert utsatt til kontrollutvalsmøtet 30. november. Sakskart Side Møteinnkalling 4/17 17/00105-19 Godkjenning av møteinnkalling 28.09.2017 3 Møteprotokoll 4/17 17/00105-20 Godkjenning av protokoll frå møtet 01.06.2017 4 Saker til handsaming 19/17 16/12388-15 Oppfølging av forvaltningsrevisjon - Gimle skule 1 5
5/17 Godkjenning av protokoll frå møtet 28.09.2017-17/00105-28 Godkjenning av protokoll frå møtet 28.09.2017 : Protokoll Fyresdal kontrollutval 28.09.2017 20/17 17/02556-3 21/17 17/07789-1 22/17 17/07794-1 23/17 17/07798-1 24/17 17/00116-5 Referatsaker 28.09.2017 10 25/17 17/00108-5 Eventuelt i møtet 28.09.2017 11 Orientering frå økonomisjef 28.09.2017 Overordna revisjonsstrategi 2017 - Fyresdal kommune Revisors sjølvstende - Fyresdal kommune Budsjett for kontroll og tilsyn 2018 Ingebjørg Liland Sekretær 2 7 8 9 Fyresdal, 28.09.2017 Annveig Veum Aas Kontrollutvalgsleder 6
5/17 Godkjenning av protokoll frå møtet 28.09.2017-17/00105-28 Godkjenning av protokoll frå møtet 28.09.2017 : Protokoll Fyresdal kontrollutval 28.09.2017 Møteinnkalling 4/17 Godkjenning av møteinnkalling 28.09.2017 Handsama av 1 Fyresdal kontrollutval Møtedato 28.09.2017 Forslag frå sekretariatet: Møteinnkalling 28.09.2017 vert godkjend. Møtehandsaming Votering Samrøystes. Vedtak Møteinnkalling 28.09.2017 vert godkjend. [Lagre] [Lagre endelig vedtak] 3 Saknr 4/17
5/17 Godkjenning av protokoll frå møtet 28.09.2017-17/00105-28 Godkjenning av protokoll frå møtet 28.09.2017 : Protokoll Fyresdal kontrollutval 28.09.2017 Møteprotokoll 4/17 Godkjenning av protokoll frå møtet 01.06.2017 Handsama av 1 Fyresdal kontrollutval Møtedato 28.09.2017 Forslag frå sekretariatet: Protokoll frå møtet 01.06.2017 vert godkjend. Møtehandsaming Votering Samrøystes. Vedtak Protokoll frå møtet 01.06.2017 vert godkjend. [Lagre] [Lagre endelig vedtak] 4 Saknr 4/17
5/17 Godkjenning av protokoll frå møtet 28.09.2017-17/00105-28 Godkjenning av protokoll frå møtet 28.09.2017 : Protokoll Fyresdal kontrollutval 28.09.2017 Saker til handsaming 19/17 Oppfølging av forvaltningsrevisjon - Gimle skule Handsama av 1 Fyresdal kontrollutval Møtedato 28.09.2017 Saknr 19/17 Forslag frå sekretariatet: Saka leggast fram utan forslag til vedtak i påvente av rådmannens orientering. Møtehandsaming Kommunalsjef Torn Armand Støle og rektor Sarke Veum gav utvalet ei orientering og besvara på spørsmål frå medlemene. Leiar satt fram følgjande forslag til vedtak: Saka takast til vitande. Votering Samrøystes. Vedtak Saka takast til vitande. [Lagre] [Lagre endelig vedtak] 5
5/17 Godkjenning av protokoll frå møtet 28.09.2017-17/00105-28 Godkjenning av protokoll frå møtet 28.09.2017 : Protokoll Fyresdal kontrollutval 28.09.2017 20/17 Orientering frå økonomisjef 28.09.2017 Handsama av 1 Fyresdal kontrollutval Møtedato 28.09.2017 Saknr 20/17 Forslag frå sekretariatet: Saka vert teken til vitande. Møtehandsaming Økonomisjef Kjersti Bergland orientera om den økonomiske situasjonen i kommunen. Votering Samrøystes. Vedtak Saka vert teken til vitande. [Lagre] [Lagre endelig vedtak] 6
5/17 Godkjenning av protokoll frå møtet 28.09.2017-17/00105-28 Godkjenning av protokoll frå møtet 28.09.2017 : Protokoll Fyresdal kontrollutval 28.09.2017 21/17 Overordna revisjonsstrategi 2017 - Fyresdal kommune Handsama av 1 Fyresdal kontrollutval Møtedato 28.09.2017 Saknr 21/17 Forslag frå sekretariatet: Saka vert teken til vitande. Møtehandsaming Oppdragsrevisor Aud Lie Solheim presentera den overordna revisjonsstrategien for rekneskapsrevisjon i 2017. Votering Samrøystes. Vedtak Saka vert teken til vitande. [Lagre] [Lagre endelig vedtak] 7
5/17 Godkjenning av protokoll frå møtet 28.09.2017-17/00105-28 Godkjenning av protokoll frå møtet 28.09.2017 : Protokoll Fyresdal kontrollutval 28.09.2017 22/17 Revisors sjølvstende - Fyresdal kommune Handsama av 1 Fyresdal kontrollutval Møtedato 28.09.2017 Forslag frå sekretariatet: Kontrollutvalet tek eigenvurderinga til vitande. Møtehandsaming Votering Samrøystes. Vedtak Kontrollutvalet tek eigenvurderinga til vitande. [Lagre] [Lagre endelig vedtak] 8 Saknr 22/17
5/17 Godkjenning av protokoll frå møtet 28.09.2017-17/00105-28 Godkjenning av protokoll frå møtet 28.09.2017 : Protokoll Fyresdal kontrollutval 28.09.2017 23/17 Budsjett for kontroll og tilsyn 2018 Handsama av 1 Fyresdal kontrollutval Møtedato 28.09.2017 Saknr 23/17 Forslag frå sekretariatet: Kontrollutvalet innstiller følgjande til Kommunestyret: Kommunestyret vedtek framlegg til budsjett for 2018 for Kontroll- og tilsynsverksemda i Fyresdal kommune med ei ramme på 664 000,- Kontrollutvalet sitt budsjettframlegg skal fylgje budsjettsaka til kommunestyret via formannskapet Møtehandsaming Sekretær kommentera budsjett for 2018 for Kontroll- og tilsynsverksemda. Votering Samrøystes. Vedtak Kontrollutvalet innstiller følgjande til Kommunestyret: Kommunestyret vedtek framlegg til budsjett for 2018 for Kontroll- og tilsynsverksemda i Fyresdal kommune med ei ramme på 664 000,- Kontrollutvalet sitt budsjettframlegg skal fylgje budsjettsaka til kommunestyret via formannskapet [Lagre] [Lagre endelig vedtak] 9
5/17 Godkjenning av protokoll frå møtet 28.09.2017-17/00105-28 Godkjenning av protokoll frå møtet 28.09.2017 : Protokoll Fyresdal kontrollutval 28.09.2017 24/17 Referatsaker 28.09.2017 Handsama av 1 Fyresdal kontrollutval Møtedato 28.09.2017 Saknr 24/17 Forslag frå sekretariatet: Referatsakene takast til vitande. Møtehandsaming Sekretær gjekk gjennom referatsakane. 1.Referatsaker Tilsynsrapport Mattilsynet Etter tilsyn med drikkevasssbasseng Høstkonferanse Temark 2. Saker behandla i kommunestyret 15.06.17 sak 23/17 Fyresdal kommune sin rekneskap 2016 3. Innkommen post Ingen post 4. Neste møte 30.11.17, klokka 09.00 Kontrollutvalets møte- og arbeidsplan 2018 Budsjettorientering frå økonomisjef Orientering frå revisjonen Leiar hadde i tillegg spørsmål om fellsemøte med dei andre Vest Telemark kommunane 25.10, og innkalling til representanskapsmøte i Telemark Kommunerevisjon IKS. Votering Samrøystes. Vedtak Referatsakene takast til vitande. [Lagre] [Lagre endelig vedtak] 10
5/17 Godkjenning av protokoll frå møtet 28.09.2017-17/00105-28 Godkjenning av protokoll frå møtet 28.09.2017 : Protokoll Fyresdal kontrollutval 28.09.2017 25/17 Eventuelt i møtet 28.09.2017 Handsama av 1 Fyresdal kontrollutval Møtedato 28.09.2017 Møtehandsaming Sekretær orientera om dei nye heimesidene til Temark. Votering Samrøystes. Vedtak Saka takast til vitande. [Lagre] [Lagre endelig vedtak] 11 Saknr 25/17
26/17 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018-17/15623-1 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018 : Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018 Arkivsak-dok. Sakshandsamar 17/15623-1 Ingebjørg Liland Saksgang Fyresdal kontrollutval Møtedato 30.11.2017 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018 Forslag frå sekretariatet: Saka vert teken til vitande Saksopplysningar: Kommunens budsjett skal ikkje behandlast av kontrollutvalet. Kontrollutvalet leverar bare sit eige forslag til budsjett for kontroll, tilsyn og revisjon. På dette området har utvalet sjølvstendig innstillingsrett, dvs. det budsjettforslaget som kontrollutvalet har vedteke, skal gå uendra til formannskapet og vidare til kommunestyret. Det er likevel av stor betyding for kontrollutvalet å få informasjon om kommunens budsjettsituasjon for året og åra som kjem. Økonomisjef Kjersti Bergland orienterer om rådmannens forslag til budsjettet 2018 for Fyresdal kommune. Vedlegg: - Økonomiplan 2018-2021 og årsbudsjett 2018 - Saksframlegg til kommunestyret årsbudsjett 2018 1
26/17 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018-17/15623-1 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018 : saksframlegg til kommunestyret - budsjett 2018 Fyresdal kommune Arkiv: 150 Saksmappe: 2017/1148-7 Saksbeh.: Kjersti Bergland Dato: 01.11.2017 Saksframlegg Økonomiplan 2018-2021 og årsbudsjett 2018 Utval Formannskap Utvalssak Møtedato Arbeidsmiljøutvalet Administrasjonsutvalet Råd for eldre og menneske med nedsett funksjonsevne Hovudutval for oppvekst, kultur og omsorg Hovudutval for plan og miljø Kommunestyret Endeleg vedtaksrett i saka har: Kommunestyret Dokument i saka: 1 Økonomiplan 2018-2021 og årsbudsjett 2018 - formannskapet sitt framlegg 08.11.17 Bakgrunn for saka: Etter 44 og 45 i kommunelova skal kommunestyret kvart år vedtake årsbudsjett for neste kalenderår og økonomiplan for dei neste fire åra. Grunnlaget for neste års budsjett er inneverande års opprinnelege budsjett og dei langtidsmåla som ligg i samfunnsdelen av kommuneplanen. Vurdering: Saka er vurdert ut frå følgjande mål i økonomiplanen for 2017 2020:... vi opprettheld og brukar det økonomiske handlingsromet. Budsjettarbeidet har i år vore gjennomført på fylgjande måte: - Rådmannen si leiargruppe har vore med i heile prosessen. - Tillitsvalde har vore informert gjennom heile prosessen. - Formannskapet har også kome med signal om kva ein skal prioritere. - Formannskapet legg fram si innstilling i november. - Innstillinga skal handsamast i ulike organ. - Kommunestyret gjer endeleg vedtak i desember. Generelle føresetnader for budsjett 2018 og økonomiplan 2018 2021: - Kommunestyret vedtek nettorammer for kvar sektor - Hovudutvala vedtek deretter avdelingsvise nettorammer og administrasjonen utarbeider detaljbudsjett. - Langsiktig del av kommuneplanen og mål for økonomiplanperioden har lege til grunn - Innsparingstiltak vedteke i 2015 og 2016 innarbeidast etterkvart som dei får effekt - Det må utvisast stor respekt for budsjettrammene av den enkelte sektor
26/17 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018-17/15623-1 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018 : saksframlegg til kommunestyret - budsjett 2018 - Drift i kvar enkelt sektor SKAL tilpassast vedtekne rammer. Dette kan føre til at dagens kvalitet og tilbod vil bli noko redusera. Driftsbudsjettet: Driftsrammene for kvar sektor vert dei same som føregåande år med nokre justeringar: Fast løn er budsjettera i samsvar med heimelsoversikt Pensjonspremie for ansatte er budsjettera med 18% Refusjon for sjuke-/fødselsløn er lagt inn og samtidig auka vikarlønsbudsjett Gjennomføring av selskapskontrollar Auka utgifter avlastningstiltak i pleie og omsorg Oppretting av 100% stilling til ny avdelingsleiar i sektor helse og omsorg Psykologteneste i Vest Telemark Auk i tilskot og opphaldsbetaling innan pleie og omsorg Ny tilsynsordning ved sal av tobakksvarer Reduksjon i midlar til folkehelsearbeid. Ansvaret blir lagt til ny avdelingsleiar/oko-utvalet Auke i foreldrebetaling i barnehage Auk med 50% logopedstilling som vert utleigd til anna kommune 70% midlertidig stilling dekt av annan instans Auk i energibudsjett Utleige av arbeidskraft til anna kommune 5 % auk i vassavgifter 10 % auk i kloakkavgifter Reduksjon i renovasjon-, slam- og feiegebyr i tråd med endringar i føreskrifter Reduksjon i konsesjonskraftinntekter gjev lågare avsetning til fond. Auk i rente- og avdragskostnader etter auka låneopptak. Investeringsbudsjett: - Gang- og sykkelveg rest langs FV 355. - Opprusting lagerhall på flyplassen - Ferdigstille uteområde barnehagen Økonomiplan 2018 2021: Oppgradering brannstasjonen og bygging av fleirbrukshall er dei store investeringane i økonomiplanperioden. I tillegg har vi lagt inn noko småinvesteringar, tømmestasjon for bubilar og fiberutbygging. Dei økonomiske utsiktene for perioden er heller dystre. Slik det ser ut nå vil kraftinntektene og statlege overføringar bli redusera i åra framover. Dette gjev oss mindre handlerom til investeringar og drift av investeringane i ettertid. Konklusjon: Fyresdal kommune er inne i ein krevjande periode økonomisk. Dette gjeld både drift, investering og satsing på næringsutvikling, busetting og arbeidsplassar. Store investeringar med påfølgjande driftsoppgåver vil påvirke andre driftsområder og føre til at ein må redusere på andre tenester. På lang sikt vil kraftinntektene og statlege overføringar bli redusert. Sjølv med redusert investeringstakt må ein gjere tiltak som reduserer driftsnivået. Det er fortsatt ynskjeleg med eit kvalitativt høgt tenestenivå. Dette skal oppretthaldast, men ein må redusere belastninga det er, med å levere over evne. Dette kan føre til noko meir venting for å få dei tenestetilboda ein har rett på, og at ein i ventetida får andre forsvarlege tilbod. I tillegg vil ein sjå på administrativ organisering i tråd med tidlegare vedtak. Innstilling frå formannskapet: Økonomiplan 2018 2021 og årsbudsjett 2018 for Fyresdal kommune vert vedteke slik det ligg føre. Nettorammene for kvar sektor i driftsbudsjettet vert som fylgjer:
26/17 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018-17/15623-1 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018 : saksframlegg til kommunestyret - budsjett 2018 Sektor Fellestenesta Helse og omsorg Kultur og oppvekst Plan og teknikk Finans Utgift 16.988.000 59.622.000 41.870.000 29.065.000 20.022.000 Inntekt 3.197.000 17.232.000 5.881.000 14.870.000 126.387.000 Netto 13.791.000 42.390.000 35.989.000 14.195.000-106.365.000 Det vert nedsett arbeidsgruppe for å sjå på den administrative organiseringa. Oppretting av ny avdelingsleiar innan helse og omsorg blir teke stilling til i forbindelse med gjennomgang av organiseringa. Ketil O. Kiland rådmann Kjersti Bergland kommunalsjef økonomi og fellestenester
26/17 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018-17/15623-1 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018 : oekonomiplan-2018-2021-og-aarsbudsjett-2018 Økonomiplan 2018-2021 og budsjett 2018 Framlegg frå formannskapet 08.11.2017 1
26/17 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018-17/15623-1 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018 : oekonomiplan-2018-2021-og-aarsbudsjett-2018 FYRESDAL GJER DRAUMEN LEVANDE Gjennom handlekraft, fleksibilitet og utradisjonelle løysingar, skal Fyresdal vere ein framifrå stad å bu og virke Auke folketalet for å trygge offentlege og private tilbod Handlekraft og kreativitet skal prege næringsarbeidet i Fyresdal slik at nåverande og nye bedrifter får lyst og mot til å satse Arealforvaltninga skal ta omsyn til busetjing, næringsliv og naturkvalitetar Helse og omsorg med helsefremmande, førebyggande arbeid og gode levekår for alle Kultur og oppvekst skal spele ei nykelrolle i utvikling av kommunen Arbeide for å sikre gode kommunikasjons- og samferdselsårer i Vest-Telemark Fyresdal kommune skal vere blant dei beste i landet på folkehelse 2
26/17 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018-17/15623-1 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018 : oekonomiplan-2018-2021-og-aarsbudsjett-2018 Mål for økonomiplanperioden 2018-2021 Mål for service og kundekontakt Vi skal opptre som gode tenesteytarar til innbyggarane, der vi legg vekt på ei open, ærleg og positiv adferd, og der respekt skal prege møte og samhandling med innbyggarane Vi skal skape eit godt omdømme ved å levere gode resultat og formidle dei Vi skal legge til rette for nye innbyggarar Mål for leiing og medarbeidarutvikling Vi skal ha godt kvalifiserte, tydelege og synlege leiarar som saman med medarbeidarane sine gjer til at: vi kan behalde godt fagpersonell og rekruttere nye vi gjennomfører planar og når vedtekne mål arbeidsplassane vert ein aktiv læringsplass for auka kompetanse vi brukar det økonomiske handlingsromet medarbeidarsamtale vert ein god arena for personalutvikling ressursane nyttast på tvers av avdelingar i samhandling med innbyggarane Mål for arbeidsmiljø Vi skal ha eit godt og trygt arbeidsmiljø, prega av gjensidig respekt, fleksibilitet og fellesskap. Vi har tru på at vi blir betre saman ved at: alle tilsette er myndiggjorte og tek ansvar for å skape eit godt arbeidsmiljø alle tilsette bidreg til å skape trivsel og gode mellommenneskelege tilhøve vi har ei aktiv satsing på helse, miljø og sikkerhet (HMS) vi legg til rette for tilsette i alle livsfasar sjukefråværet vert redusera til maks 6%. 3
26/17 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018-17/15623-1 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018 : oekonomiplan-2018-2021-og-aarsbudsjett-2018 Sektormål som er knytt opp til tenesteproduksjon 2018-2021 Næring Satsing på kompetansearbeidsplassar Ein betre utnytting av skog- og naturressursar Utvikling av industriarbeidsplasser Utvikle Fyresdal som ein attraktiv arrangementsplass, med hovudvekt på bruk av flyplassområdet. Sektor for økonomi og fellestenester Vere ein digital døgnopen kommune Auke den digitale kompetansen Sektor for helse og omsorg Ingen omsorgstrengande skal bli i institusjon etter ferdigbehandling Innbyggarane skal oppleve heilskaplege helse og omsorgstenester, gjennom utstrekt fagleg samarbeid Avdekke utfordringar så tidleg at born og unge unngår varige problem Balansere omsorgstilbodet innanfor gitte fysiske og økonomiske rammer Sektor for kultur og oppvekst Arbeide for eit styrka heilskapsperspektiv 0-16 år Arbeide for å unngå frafall i utdanningsløpet Rørsle, ernæring og ei god psykisk og fysisk helse skal prege kvardagen Fokus på rusførebyggande arbeid Born og unge prioriterast i kultursatsinga Sektor for plan og teknikk Vere positive til busetting i alle delar av kommunen, der tilhøva ligg til rette Legge til rette for gode kommunale bustader Drifte den kommunale eigedomsmassen på ein ressurseffektiv måte Fokus på trafikksikkerhet 4
26/17 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018-17/15623-1 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018 : oekonomiplan-2018-2021-og-aarsbudsjett-2018 Investeringsdel UTGIFTER Avdrag startlån Egenkapitalinnskot KLP Fleirbrukshall Gang- og sykkelveg Lagerhall Flyplassen Brannstasjon Ferdigstille uteområde barnehage Tømmestasjon bobil/breiband 2018 300 400 2019 300 400 20 000 2020 300 400 29 000 1 550 250 2021 300 400 SUM 1 200 1 600 49 000 2 000 400 1 800 150 800 1 550 1 550 58 500 2 000 400 150 800 Til disposisjon SUM 3 250 22 250 30 750 2 250 INNTEKTER 2017 2018 2019 2020 Avdrag startlån Mva-kompensasjon Konsesjonskraft Konsesjonsavgift Lån Tilskudd Overført frå drift 150 0 0 2 100 0 1 000 0 150 4 000 0 2 100 16 000 0 0 150 5 750 0 2 100 10 500 12 250 0 150 0 0 2 100 0 0 0 600 9 750 0 8 400 26 500 13 250 0 SUM 3 250 22 250 30 750 2 250 58 500 5
26/17 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018-17/15623-1 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018 : oekonomiplan-2018-2021-og-aarsbudsjett-2018 Oversikt over renter og avdrag i økonomiplanperioden Inng.saldo Rentesats Avdrag 18 Renter 18 Avdrag 19 Renter 19 Avdrag 20 Renter 20 Avdrag 21 Renter 21 Innfrielsedato 01.01.2018 339 343 394 200 769 898 13 133 159 719 100 000 100 296 1 087 500 1,60 % 0,62 % 1,62 % 1,62 % 1,62 % 1,60 % 1,60 % 1,60 % 18 000 131 400 156 000 13 333 45 636 40 000 28 656 75 000 6 000 1 500 13 000 0 3 000 2 000 2 000 18 000 18 000 131 400 156 000 0 45 636 40 000 28 656 75 000 5 000 1 000 10 000 0 2 000 1 000 2 000 17 000 18 000 131 400 156 000 0 45 636 20 000 28 656 75 000 5 000 500 7 000 0 1 000 500 1 000 16 000 18 000 0 156 000 0 23 630 0 14 328 75 000 1 000 15 000 01.04.2033 01.11.2020 01.11.2022 01.06.2018 01.03.2021 30.06.2020 01.06.2021 01.05.2032 825 000 1,60 % 50 000 13 000 50 000 12 000 50 000 12 000 50 000 11 000 01.05.2034 1 425 000 1,60 % 50 000 24 000 50 000 23 000 50 000 23 000 50 000 22 000 01.05.2046 2 450 000 1,50 % 7 499 950 4,66 % 23 000 000 1,50 % 7 200 000 1,50 % 6 800 000 1,49 % 2 030 000 1,49 % 6 825 000 1,87 % 10 000 000 Nye lån 490 000 333 340 1 000 000 400 000 400 000 290 000 175 000 250 000 35 000 360 000 340 000 105 000 100 000 30 000 126 000 160 000 490 000 333 340 1 000 000 400 000 400 000 290 000 175 000 32 000 350 000 325 000 100 000 95 000 28 000 120 000 490 000 333 340 1 000 000 400 000 400 000 290 000 175 000 30 000 340 000 310 000 95 000 90 000 26 000 115 000 490 000 333 340 1 000 000 400 000 400 000 290 000 175 000 28 000 330 000 300 000 90 000 85 000 24 000 110 000 30.12.2022 01.07.2040 20.06.2040 09.06.2035 01.12.2035 01.12.2025 09.12.2057 71 019 039 3 946 365 1 338 500 3 683 032 1 123 000 3 663 032 1 072 000 3 475 298 1 026 000 6 4 000 0 5 000 1 000
26/17 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018-17/15623-1 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018 : oekonomiplan-2018-2021-og-aarsbudsjett-2018 Mål for 2018 i sektor for økonomi og fellestenester Endringar frå 2017 til 2018 næring Skape nye arbeidsplassar gjennom etablering av nye verksemder og utvikling av eksisterande, ved sterk fokus på gjennomføring av omstillingskommuneprogrammet. Utvikling av bustader for både tilflyttarar og fastbuande, gjennom tilrettelegging av attraktive tomter. Tekst Fast løn KLP Arb.gj.avgift Revisjon/kontrollutval økonomi og fellestenester SUM Vidareutvikle elektroniske kommunikasjonskanalar Utvikle heimesida og kommuneinformasjonen digitalt Utføre god service både eksternt og internt Tilby tenester til andre 7 Utgift 100 000 18 000 17 000 50 000 185 000 Inntekt 0
26/17 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018-17/15623-1 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018 : oekonomiplan-2018-2021-og-aarsbudsjett-2018 Mål for 2018 i sektor for helse og omsorg Endringar frå 2017 til 2018 Dreiing av ressursbruk og aktiv bruk av velferdsteknologi for at pleietrengande kan bu lengre heime og avstemme dette mot talet på plassar Revidere omorganiseringsprosessen frå 2013 og iverksette nødvendige justeringar Ny avdelingsleiar i sektoren Innføre ny turnusplan Sikre godt kvalifisera tilsette på alle nivå i sektoren Innføre 4. hovudmåltid på POS Innføre felles journalsystem ved avdeling helse Sikre høg kvalitet på fysisk og psykososialt arbeidsmiljø Sikre heilhetlege tenester gjennom tverrfagleg samhandling og god kommunikasjon Sikre barn- og ungdomshelse Vidareutvikle rus- og psykiatritenesten Auke fokus på aldersgruppa 18 30 år med behov for forebyggande/behandlande tilbud 8 Tekst Fast løn KLP Arb.gj.avgift Avdelingsleiar Interkommunal psykologteneste Opphaldsbetaling Tilskot ressurskr. Brukerar Tilsynsordning tobakksal Folkehelsemidlar Vikarløn refusjon Utgift 659 000 119 000 83 000 700 000 150 000 Inntekt 15 000-200 000 522 000 600 000 SUM 2 198 000 2 300 000 400 000 1 300 000
26/17 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018-17/15623-1 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018 : oekonomiplan-2018-2021-og-aarsbudsjett-2018 Mål for 2018 i sektor for kultur og oppvekst Kultur Oppretthalde godt samarbeid med lokale lag og organisasjonar Vidareføre eit godt kulturskuletilbod Vidareutvikle fritidstilbodet for born og unge Vere aktive medspelar i å skaffe eksterne midlar til vidare utvikling Legge til rette for eksterne og eigne kulturarrangement Biblioteket skal, med høgt bibliotekfagleg nivå, vere ein aktiv og inkluderande møteplass som stimulerer til leseglede, kunnskap, sosial samhandling og utvikling Biblioteket skal prioritere tilbod til born og unge, med særskild fokus på auk i lesenivå Barnehagen Vi skal ha hovudfokus på leik, og skal heve kompetansen på området Vi skal arbeide med overgangar for å auke barna si læring og progresjon Vi skal auke tilsette si kompetanse på dei minste Vi brukar metoden SMART til å styrke sosial kompetanse, språkmiljø og integrering Fokus på samarbeid mellom barnehagen, skule og helse Vi skal auke den digitale kommunikasjonen med heimen Vi skal oppgradere og ferdigstille uteområdet, å sjå det i samanheng med aktivitetsparken og nærmiljøet Vi skal bli kjent med nærmiljøet og styrke kunnskapen om bygda vår Skule Skulen skal kontinuerleg jobbe for eit aktivt og inkluderande skulemiljø, jfr. Opplæringslova kap. 9A Skulen skal samarbeide på tvers av stega for å auke elevens læringsutbytte og gje dei den beste progresjonen i læringsløpet SFO skal ha eit inkluderande fellesskap og stimulere til leik og sosial utvikling Fokus på samarbeidet mellom skule og skulehelsetenesta Oppretthalde samarbeidet mellom skule og barnehage Innarbeide felles kriterier for undervegsvurdering Alle elevar skal få gode og rettmessige tilbod Endringar frå 2017 til 2018 Tekst Fast løn KLP/SPK Arb.gj.avgift Foreldrebetaling barnehage 50 % logoped samarb. Kviteseid Vikarløn refusjon 70% assistent dekt av andre SUM 9 Utgift 924 000 150 000 114 000 Inntekt 350 000 500 000 400 000 50 000 350 000 600 000 400 000 2 438 000 1 400 000
26/17 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018-17/15623-1 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018 : oekonomiplan-2018-2021-og-aarsbudsjett-2018 Mål for 2018 i sektor for plan og miljø Endringar frå 2017 til 2018 Prioritere ressursar til førebyggande vedlikehald. (Dette gjeld både i forhold til bygningsmassa inkl utomhusareal, vatn og avløpsanlegg og kommunale vegar). Prioritere ressursar til fullføring av matrikkel og adresseprosjekt. Arbeide vidare med ledningskartverk Ta SMS-varsling i bruk Tekst Fast løn KLP Arb.gj.avgift 50% fagarbeider Energi Sal av tenester Husleiger 5% auk vatn 10% auk kloakk 29% reduksjon hushaldningsavfall 43% auk renovasjon fritidsbustad 66% reduksjon feieavgift 25% reduksjon slamavgifter SUM 10 Utgift 309 000 56 000 39 000 290 000 400 000 Inntekt 290 000 150 000 50 000 1 094 000 490 000
26/17 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018-17/15623-1 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018 : oekonomiplan-2018-2021-og-aarsbudsjett-2018 Finans Endringar frå 2017 til 2018 Finansområdet omfattar næringsfond, skatt, rammetilskot, renter og avdrag samt avsetjingar til fond og investeringar. Dette er inntekter og utgifter som ikkje naturleg høyrer inn under nokon sektor, men er felles for alle. Tekst Konsesjonskraft Konsesjonsavgifter Rammetilskot Eigedomsskatt Skatteinngang Naturressursskatt Avdrag Renter Avsett til fond SUM Det er rådmannen som er ansvarleg for sakshandsaming og det politiske ansvaret ligg til formannskapet/kommunestyret. 11 Utgift 950 000 300 000-1 400 000-150 000 Inntekt - 1 500 000 100 000-430 000 250 000 3 000 000 155 000 1 575 000
26/17 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018-17/15623-1 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018 : oekonomiplan-2018-2021-og-aarsbudsjett-2018 Avgifter og leiger 2018 Oversikt over kommunale bustader og husleiger pr månad: Bustad 2016 2017 2018 Tøddebakkane 5 bustad 5 900,- 5 950,- 5 950,- Tøddebakkane 5 hybel 3 240,- 3 250,- 3 250,- Tøddebakkane 6 bustad 5 900,- 5 950,- 5 950,- Tøddebakkane 6 hybel 3 240,- 3 250,- 3 250,- Tøddebakkane 13 bustad 6 400,- 6 450,- 6 450,- Tøddebakkane 23 bustad 5 900,- 5 950,- 5 950,- Tøddebakkane 23 hybel 2 950,- 2 960,- 2 960,- Huset på Prærien leilegheit 1 4 470,- 4 500,- 4 500,- Huset på Prærien leilegheit 2 4 470,- 4 500,- 4 500,- Prærien I 5 900,- 5 950,- 5 950,- Prærien III 5 900,- 5 950,- 5 950,- Prærien IV 5 900,- 5 950,- 5 950,- Lærarbustad Hauggrend 5 900,- 5 950,- 5 950,- Vestly 6 400,- 6 450,- 6 450,- Leilegheit Hegglandsgrend 3 000,- 3 020,- 3 020,- Trygdebustader 4 970,- 5 000,- 5 000,- Tøddebakklia 3 6 100,- 6 200,- 7 000,- 12
26/17 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018-17/15623-1 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018 : oekonomiplan-2018-2021-og-aarsbudsjett-2018 Betalingssatsar pr 01.01.18 Barnehagen: Kulturskulen: 5 d/v 4 d/v 3 d/v 2 d/v Under kr 500,400,300,200,405.000 Kr 405.000 1.650,- 1 320,990,660,kr 462.000 Over kr 2 910,- 2 328,- 1 746,1 164,462.000 Syskenmoderasjon med 30 % reduksjon for andre barnet og 50 % reduksjon for tredje og påfylgjande barn. Eineundervisning Undervisning i grupper inntil 4 barn Undervisning i grupper frå 5 og fleire kr 3 100,kr 2 400,kr 2 000,- Det blir gjeve 50 % syskenmoderasjon. Skulefritidsordninga: Kr 35,- pr. time. Betaling for 10 månader i året. SFO utover faste tilbod, blir fakturert med kr 35,- pr. time 2 gonger i året. Opphald i sommarferie kr 250,- pr. dag. SFO er stengt i juli månad, planleggingsdagar og i jola. Det blir gjeve 50 % syskenmoderasjon. Samfunnshuset: Veslesalen med Storsalen med kjøkken Bare kjøkken Heile huset kjøkken. Private arrangement 500,500,500,1000,Lag/foreiningar 200,200,200,400,Prisane gjeld for 1 dag/kveld. I enkelte høve kan det vere aktuelt å stelle til eit arrangement kvelden før det skal vere, dette må då avtalast særskilt med sentralbordet. Gimle skule: Private arrangement Lag/foreiningar Kantine med kjøkken 700,350,- Kantine Skulekjøkken 500,200,- 500,200,- 13 Sløydsal, tekstil, musikk 300,150,- Klasserom 300,150,-
26/17 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018-17/15623-1 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018 : oekonomiplan-2018-2021-og-aarsbudsjett-2018 Symjehallen: Dagspris: Barn Vaksne 2015 10,30,- 2016 10,30,- 2017 Sesongkort: 10,30,- Oktober- april Vaksne Barn 700,- 200,- Gebyr etter plan og bygningsloven/forskrift om gebyr i jord- og skogbruk 2016 2017 2018 Reguleringsplan 12-8, inntil 10 tomter Tillegg over 10 tomter, pr. tomt etter 12-8 Mindre endringar av godkjent plan 12-14 Byggesaker etter 20-1, søknad om løyve til tiltak Endring av gjeve løyve/godkjenning etter 20-1 Andre byggjesaker 20-2, bruksendring, riving, skilt og liknande Meldingsaker 20-2, landbruksbygg og mindre byggearbeid Godkjenning av føretak 22-3 Godkjenning ansvarsrett 23-3 og 13-4 Større bygg pr. m2 Dispensasjon etter reglane for enkeltsaker 19-1 Delingssaker 12, forskrift om gebyr jord- og skogbruk Saker etter både jordloven 12 og plan og bygningsloven 20-1 og 26-1 Konsesjon for ubebygd eigedom under 100 da Annan konsesjon 15 850,150,6 550,7 900,680,2 700,1 500,2 600,680,12,1 500,1 500,2 500,2 500,5 000,- 16 000,150,6 700,8 000,700,2 800,1 600,2 700,700,13,1 600,1 600,2 500,2 500,5 000,- 16 000,150,6 700,8 000,700,2 800,1 600,2 700,700,13,1 600,1 600,2 500,2 500,5 000,- Med byggherren sitt samtykke, engasjere særskilt kontrollør til kontroll av statiske berekningar, ventilasjon, heisar, grunntilhøve og vurdering av branntekniske forhold. Gebyr blir tilsvarande faktisk utgift. 14
26/17 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018-17/15623-1 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018 : oekonomiplan-2018-2021-og-aarsbudsjett-2018 Gebyr etter matrikkelloven 32, forskriftene 16 Oppretting av matrikkeleining Oppretting av grunneigedom, areal frå 0 2000 m2 Oppretting av grunneigedom, areal frå 2001 m2, auk pr påbegynt da - Der markarbeid ikkje er påkrevd Matrikulering av eksisterande umatrikulert grunn Oppmåling av uteareal pr eigarseksjon, areal frå 0 2000 m2 Oppmåling av uteareal pr eigarseksjon, areal frå 2001 m2, auk pr påbegynt da Oppretting av anleggseigedom, volum frå 0 2000 m3 Oppretting av anleggseigedom, volum frå 2001, auk pr påbegynt 1000 m3 Registrering av jordsameige, faktureras etter bruka tid 1,2 promille av årsløn Grensejustering Grunneiged.; areal for invol. eigedomar just. med inntil 5 % av eiged. areal, areal frå 0 500 m2 (maks) Anleggseiged.; eiged. Just. med inntil 5 % av anleggseigedomens volum frå 0 250 m3 Anleggseiged.; eiged, just. med inntil 5 % av anleggseigedomens volum frå 251 m3 1000 m3 (maks) Arealoverføring Grunneigedom, festegrunn og jordsameige, areal frå 0 500 m2 - arealoverføring pr nytt påbegynt 500m2, gjev ei auk i gebyret Anleggseigedom, volum frå 0 500 m3 - volumoverføring pr nytt påbegynt 500 m3, gjev ei auk i gebyret Klarlegging av eks. grense der grensa tidl. er koordinatbestemt ved oppmålingsforretning Inntil 2 punkt For overskytande grensepunkt, pr punkt Klarlegging av eks. grense der grensa ikkje tidl. er koordinatbestemt/klarlegging av rettighetar Inntil 2 punkt For overskytande grensepunkt, pr punkt Gebyr for klarlegging av rettighetar faktureras etter medgått tid Privat grenseavtale Inntil 2 punkt eller 100 m grenselengde For kvart nytt punkt eller påbegynt 100 m grenselengde Utskriving av matrikkelbrev Inntil 10 sider Over 10 sider 15 2016 2017 16 200,- 16 500,1 200,1 200,7 000,7 500,3 500,3 600,10 600,- 11 000,1 200,1 200,5 200,5 300,500,500,- 7 000,2 600,5 200,- 2018 16 500,1 200,7 500,3 600,11 000,1 200,5 300,500,- 7 200,2 700,5 300,- 7 200,2 700,5 300,- 10 600,- 10 800,500,500,3 500,3 600,500,500,- 10 800,500,3 600,500,- 3 500,300,- 3 600,300,- 3 600,300,- 7 000,600,- 7 200,600,- 7 200,600,- 1 200,100,- 1 200,100,- 1 200,100,- 190,390,- 190,390,- 190,390,-
26/17 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018-17/15623-1 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018 : oekonomiplan-2018-2021-og-aarsbudsjett-2018 Gebyr for utsleppsløyve 0 15 pe 16 49 pe 50 2000 pe Hjelp kommunen yter med analyse av grusprøve i samband med utsleppsløyve 2016 2017 1 500,3 600,15 400,Ikkje lenger ei utført teneste Gebyr vatn 2016 Gebyr bustad Gebyr fritidseigedom tilknytt vatn Årsgebyr pr. m3 Tilkoplingsgebyr store anlegg pr.m2 Gebyr tilkopling 1 500,3 600,15 500,Ikkje lenger ei utført teneste 2017 4 135,4 135,17,135,25 750,- Gebyr kloakk 2016 Gebyr bustad Gebyr fritidseigedom tilknytt kloakk Årsgebyr pr. m3 Tilkoplingsgebyr store anlegg pr.m2 Gebyr tilkopling Slam med tank større/lik 4 m3, pr. tøming Slam med tank mindre enn 4 m3, pr. tøming Tett tank større/lik 4 m3, pr. tøming Tett tank mindre enn 4 m3, pr. tøming Større tank pr. m3 pr. år 4 344,4 344,18,135,26 000,- 2018 7 730,7 730,29,140,26 000,- 2017 2 984,2 984,2 984,2 984,532,- 16 2018 2017 2016 1 500,3 600,15 500,Ikkje lenger ei utført teneste 4 135,4 135,17,135,26 000,- 7 026,7 026,28,135,25 750,- Slamtømingsgebyr 2018 8 502,8 502,32,140,26 000,- 2018 3 700,3 700,3 700,3 700,660,- 2 800,2 800,2 800,2 800,530,-
26/17 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018-17/15623-1 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018 : oekonomiplan-2018-2021-og-aarsbudsjett-2018 Årsgebyr renovasjon 2016 Standard abonnement bustad Standard abonnement med heimekompostering Redusera standardabonnement bustad Miniabonnement Høgstandard hytte Standard hytteabonnement Redusera hytteabonnement Utleigehyblar med kjøkken 2017 2 996,2 247,1 497,2 097,2 097,1 497,599,1 497,- Feiegebyr 2016 Ordinær feie-/tilsynsgebyr Gebyr utover fyrste pipa på same hus, (feiing) Feiegebyr for feiing utover feierute, pr feiing Feiing på fritidsbustad, pr feiing 17 2 996,2 247,1 497,2 097,2 097,1 497,599,1 497,- 2017 714,395,817,817,- Andre satsar som gjeld renovasjonsordninga går fram av prislista til Renovest IKS. Gebyr byggesaker og oppmåling er ikkje avgiftsbelagt. Oppgjeven pris er inklusiv mva på dei andre gebyra. 2018 2 140,1 630,2 140,1 496,2 140,2 140,2 140,- 2018 730,400,830,830,- 250,250,500,Overført ordinært gebyr
26/17 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018-17/15623-1 Orientering om Fyresdal kommune sitt budsjett for 2018 : oekonomiplan-2018-2021-og-aarsbudsjett-2018 Heimehjelp pr. mnd. 2016 2017 2018 < 2G 190,-* 200,-* 205,-* 2-3G 530,550,560,3-4G 850,890,910,4-5G 1 160,1 220,1 250,> 5G 1 480,1 550,1 590,Timesats u/abonnement Lik som <2G Lik som <2G Lik som <2G Det skal vere same prosentvise auk på alle inntektsnivå som auk i *. Korttidsopphald på pleie og omsorgsenteret 2016 2017 2018 Pr. døgn 150,-* 155,-* Pr. dag/natt 80,-* 80,-* *= Dette er satsar som kommunen ikkje kan bestemme over sjølve jfr. forskrifter. 160,-* 80,-* Kaup av mat for heimebuande eldre 2016 2017 2018 Middag heimebuande eldre Alle måltid pr. dag 70,120,- 75,125,- 80,130,- Egenbetaling trygghetsalarm 2016 2017 2018 Egenbetaling pr. månad Egenbetaling pr. månad med GSM-abbonement 100,- 100,- 100,200,- Betaling for tenester frå legekontoret fyljer fastlegetariffen. Betaling for tenester for fysioterapi fyljer forskrift om stønad til dekning av utgifter til fysioterapi.
IKS - 16/13025-6 Selskapskontrollrapport - Brannversamarbeidet i Vest Telemark IKS og sjølvkost feietenester Fyresdal kommune : Selskapskontrollrapport - Brannversamarbeidet i Vest Telemark IKS og sjølvkost feietenester Fyresdal kommune Arkivsak-dok. Sakshandsamar 16/13025-6 Ingebjørg Liland Saksgang Fyresdal kontrollutval Møtedato 25.10.2017 Selskapskontrollrapport - Brannversamarbeidet i Vest Telemark IKS og sjølvkost feietenester Fyresdal kommune Forslag frå sekretariatet: Kontrollutvalet tek Selskapskontrollrapporten «Brannvernsamarbeidet i Vest Telemark IKS Fyresdal kommune» og forvaltningsrevisjonsrapporten «Sjølvkost på feietenester Fyresdal kommune» til vitande. Tilråding til kommunestyret: selskapet bør: gjere konkrete vurderingar kor stor del av dei ulike felles administrative kostnadane kan knytast til høvesvis førebyggande arbeid og feietenestene. Vurderingane bør bli dokumenterte. i større grad gi informasjon om grunnlaget for sjølvkostberekninga i selskapet. sjå til at opplysningane om styret i Enhetsregisteret blir oppdatert, at formelle krav om innhald i årsmeldinga blir følgt og at kommunane blir fakturert i samsvar med selskapsavtalen. Kommunen bør: ikkje ta med del av kostnadene til adm/førebygging i berekninga av indirekte kostnader for feietenestene. vurdere å gjere vedtak i kommunestyret om kva dekningsgrad sjølvkosttenesta skal ha slik at det er tydeleg korleis eventuelle underskot skal handterast i framtida. slette framførbart underskot (memoriakonto) frå 2016 Bakgrunn for saka: Fyresdal kontrollutval har handsama saken i møte 01.12.2016 sak 29/16. Følgjande vedtak vart fatta: Kontrollutvalet godkjenner prosjektplan og tilbodet på Selskapskontroll med forvaltningsrevisjon av Brannvernsamarbeidet i Vest Telemark IKS frå Telemark kommunerevisjon som det ligg føre. Med ein samla pris på kr. 200 000,-. 1
IKS - 16/13025-6 Selskapskontrollrapport - Brannversamarbeidet i Vest Telemark IKS og sjølvkost feietenester Fyresdal kommune : Selskapskontrollrapport - Brannversamarbeidet i Vest Telemark IKS og sjølvkost feietenester Fyresdal kommune Kontrollutvalet ynskjer å ta med ei undersøking av Fyresdal kommune si prissetting av feie- og tilsynstenestene i forhold til sjølvkostreglane. Med ein ekstra pris på kr 20 000,Kontrollutvala i dei seks eigarkommunane har i likelydande vedtak hausten 2016 bestilt forvaltningsrevisjon av Vest-Telemark Brannvernsamarbeid IKS med tema sjølvkost. Forvaltningsrevisjonen har som formål å kontrollere at selskapet kan dokumentere sjølvkost for feie- og tilsynstenestene. I tillegg har revisjonen beskrive organiseringa av selskapet, tenestene og kostnadsnivået. Saksopplysningar: v/ Dag Oftung la fram selskapskontrollrapport «433 006 Brannvernsamarbeidet i Vest-Telemark IKS sjølvkost» og forvaltningsrapport «433006-1 Sjølvkost på feietenester - Fyresdal kommune» i det oppsette fellesmøte med dei andre kontrollutvala i Vest-Telemark 25.10.2017. Olav Åge Dale var til stade under presentasjonen. Problemstillingar i rapporten Brannvernsamarbeidet i Vest-Telemark IKS sjølvkost: Korleis er Brannvernsamarbeidet i Vest-Telemark IKS organisert? o Formell organisering o Økonomisk organisering og fordeling av utgifter mellom kommunane og selskapet o Ansvarsfordeling og roller selskapet og kommunane o Dokumentasjon av verksemda Korleis er nivået på utgifter og tenester for eigarkommunane i forhold til andre kommunar? I kva grad får kommunane levert feie og tilsynstenestene til sjølvkost Revisjonen har avgrensa rapporten til forholda i selskapet i året 2016. Forvaltningsrevisjonen er avgrensa mot sjølvkostberekninga i den einskilde kommune. Dei kommunane som har tinga revisjon av dette vil få utarbeidd eigen delrapport. Revisjonen har ikkje sett på kvaliteten i sjølve tenestene. Problemstilling i rapporten Sjølvkost på feietenester - Fyresdal kommune : Er kommunen si berekning av sjølvkost for feiing og tilsyn av fyringsanlegg i 2016 i samsvar med reglar og retningsliner? Revisjonen har undersøkt forholda i 2016. Revisjonen har ikkje undersøkt kvaliteten på tenestene. I følgje brann- og eksplosjonsvernlova er det opp til kommunen korleis gebyra for den einskilde skal utformast. Dette har revisjonen ikkje undersøkt nærare. Vurdering frå sekretariatet: Sekretariatet legg fram anbefalingane frå rapportane som forslag til vedtak. Vedlegg: -433 006 Brannvernsamarbeidet i Vest-Telemark IKS sjølvkost -433006-1 Sjølvkost på feietenester - Fyresdal kommune 2
17 Rapport - Selskapskontroll - Brannversamarbeidet i Vest Telemark IKS - 16/13025-6 Selskapskontrollrapport - Brannversamarbeidet i Vest Telemark IKS og sjølvkost feietenester Fyresdal kommune : 433 006 Brannvernsamarbeid i Vest-Telemark Brannvernsamarbeidet i Vest-Telemark IKS sjølvkost på feietenester Fyresdal, Kviteseid, Nissedal, Seljord, Tokke og Vinje kommunar 2017 :: 433 006
17 Rapport - Selskapskontroll - Brannversamarbeidet i Vest Telemark IKS - 16/13025-6 Selskapskontrollrapport - Brannversamarbeidet i Vest Telemark IKS og sjølvkost feietenester Fyresdal kommune : 433 006 Brannvernsamarbeid i Vest-Telemark 433 006 Brannvernsamarbeidet i Vest-Telemark IKS - sjølvkost Forord er eit av dei største interkommunale revisjonsselskapa i landet. Alle dei 18 kommunane i Telemark, kommunane Larvik og Lardal i Vestfold og Telemark fylkeskommune er eigarar av selskapet. Vi utfører revisjon og andre tenester for eigarane våre og andre kommunale/fylkeskommunale aktørar. utfører forvaltningsrevisjon innanfor dei fleste område, og med forskjellige innfallsvinklar. Våre tilsette har samfunnsfagleg, økonomisk og juridisk utdanning på mastergradsnivå, og har brei kompetanse innan offentleg forvaltning. Vi samarbeider fagleg og administrativt med Buskerud kommunerevisjon IKS og Vestfold kommunerevisjon. Vi gjennomfører oppdraga i samsvar med Norges kommunerevisorforbunds standard for forvaltningsrevisjon (RSK 001). Denne forvaltningsrevisjonen er gjennomført av forvaltningsrevisor Dag Oftung, med Kirsti Torbjørnson som oppdragsansvarlig. Du kan finne alle rapportane våre på nettstaden vår, der du også kan lese meir om forvaltningsrevisjon generelt. i
17 Rapport - Selskapskontroll - Brannversamarbeidet i Vest Telemark IKS - 16/13025-6 Selskapskontrollrapport - Brannversamarbeidet i Vest Telemark IKS og sjølvkost feietenester Fyresdal kommune : 433 006 Brannvernsamarbeid i Vest-Telemark 433 006 Brannvernsamarbeidet i Vest-Telemark IKS - sjølvkost Innhald Samandrag... iii 1 Innleiing... 1 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 2 Organisering... 4 2.1 2.2 2.3 3 Problemstilling...8 Fakta om nivå på utgifter og tenester...8 Oppsummering... 11 Sjølvkost på tenestene... 12 4.1 4.2 4.3 4.4 5 Problemstilling...4 Revisjonskriterier...4 Fakta om selskapet...4 Utgiftsnivå... 8 3.1 3.2 3.3 4 Bestillinga frå kontrollutvala...1 Bakgrunn...1 Problemstillingar...2 Revisjonskriterium...2 Avgrensing...2 Metode og kvalitetssikring...3 Høyring...3 Problemstilling... 12 Revisjonskriterium... 12 Fakta om sjølvkost på tenestene... 12 Revisor si vurdering... 15 Konklusjonar og tilrådingar... 17 5.1 5.2 5.3 Konklusjonar... 17 Andre forhold... 17 Tilrådingar... 18 Litteratur og kjeldereferansar... 19 Vedlegg... 20 Vedlegg 1: Høyringsuttale... 21 Vedlegg 2: Revisjonskriterium... 22 Vedlegg 3: Metode og kvalitetssikring... 26 Foto framside: Leif Magne Flemmen/hytteavisen.no ii
17 Rapport - Selskapskontroll - Brannversamarbeidet i Vest Telemark IKS - 16/13025-6 Selskapskontrollrapport - Brannversamarbeidet i Vest Telemark IKS og sjølvkost feietenester Fyresdal kommune : 433 006 Brannvernsamarbeid i Vest-Telemark 433 006 Brannvernsamarbeidet i Vest-Telemark IKS - sjølvkost Samandrag Bakgrunn Kontrollutvala i dei seks eigarkommunane har i likelydande vedtak hausten 2016 bestilt forvaltningsrevisjon av Vest-Telemark Brannvernsamarbeid IKS med tema sjølvkost. Forvaltningsrevisjonen har som formål å kontrollere at selskapet kan dokumentere sjølvkost for feie- og tilsynstenestene. I tillegg vil vi beskrive organiseringa av selskapet og tenestene og kostnadsnivået. Problemstilling stikkord I kva grad får kommunane levert feie og tilsynstenestene til sjølvkost Etter vår vurdering får kommunane levert feie og tilsynstenester til sjølvkost. Berekninga av dei indirekte kostnadene burde etter vår vurdering bygge på konkrete vurderingar av kor stor del av dei ulike felles administrative kostnadane som kan knytast til høvesvis førebyggande arbeid og feietenestene. Vurderingane bør bli dokumenterte. Berekninga av sjølvkost på feietenester bør formidlast på ein betre måte, til dømes i samband med fakturering til kommunane og i årsmelding. Andre forhold I denne revisjonen har vi ikkje undersøkt forhold knytt til eigarskap og selskapsstyring. I samband med gjennomgangen har vi sett enkelte forhold som vi likevel vil peike på: Det er problematisk at selskapsavtalen regulerer kva funksjonar som skal representere kommunen i representantskapet, all den stund dette valet er lagt til kommunestyret sjølv, jf. lov om interkommunale selskap 6. Reguleringane i selskapsavtalen av korleis representantskap og styre skal vere samansett kan også føre til inhabilitet både i representantskapet og i kommunen sin administrasjon, jf. lov om interkommunale selskap 15 og forvaltningslova 6. iii
17 Rapport - Selskapskontroll - Brannversamarbeidet i Vest Telemark IKS - 16/13025-6 Selskapskontrollrapport - Brannversamarbeidet i Vest Telemark IKS og sjølvkost feietenester Fyresdal kommune : 433 006 Brannvernsamarbeid i Vest-Telemark 433 006 Brannvernsamarbeidet i Vest-Telemark IKS - sjølvkost Opplysningane om selskapet sitt styre i Enhetsregisteret er ikkje oppdatert, formelle krav om innhald i årsmeldinga er ikkje følgt og kommunane blir ikkje fakturert i samsvar med selskapsavtalen. Tilrådingar Vi meiner selskapet bør: gjere konkrete vurderingar kor stor del av dei ulike felles administrative kostnadane kan knytast til høvesvis førebyggande arbeid og feietenestene. Vurderingane bør bli dokumenterte. i større grad gi informasjon om grunnlaget for sjølvkostberekninga i selskapet. sjå til at opplysningane om styret i Enhetsregisteret blir oppdatert, at formelle krav om innhald i årsmeldinga blir følgt og at kommunane blir fakturert i samsvar med selskapsavtalen. Skien, 18. oktober 2017 iv
17 Rapport - Selskapskontroll - Brannversamarbeidet i Vest Telemark IKS - 16/13025-6 Selskapskontrollrapport - Brannversamarbeidet i Vest Telemark IKS og sjølvkost feietenester Fyresdal kommune : 433 006 Brannvernsamarbeid i Vest-Telemark 433 006 Brannvernsamarbeidet i Vest-Telemark IKS - sjølvkost 1 Innleiing 1.1 Bestillinga frå kontrollutvala Kontrollutvala i dei seks eigarkommunane har i likelydande vedtak hausten 2016 bestilt forvaltningsrevisjon av Vest-Telemark Brannvernsamarbeid IKS med tema sjølvkost. Bestillingane er i samsvar med plan for selskapskontroll i alle eigarkommunane. Prosjektplan er vedteken i kontrollutvala i dei respektive kommunane: Kommune Dato Saknr. Fyresdal 01.12.2016 29/16 Kviteseid 07.11.2016 26/16 Nissedal 15.11.2016 29/16 Seljord 30.11.2016 25/16 Tokke 13.12.2016 26/16 Vinje 21.11.2016 26/16 Selskapskontrollen er gjennomførd som forvaltningsrevisjon i selskap, jf. kontrollutvalgsforskriften 14 andre ledd og RSK 001 Standard for forvaltningsrevisjon. 1.2 Bakgrunn Brannvernsamarbeidet i Vest-Telemark IKS er eit interkommunalt selskap som er eigd av kommunane Fyresdal, Kviteseid, Nissedal, Seljord, Tokke og Vinje. Selskapet leverer feie- og tilsynstenester til eigarkommunane. Kommunane kan ta betalt for feiing og tilsyn med fyringsanlegg i samsvar med reglane om sjølvkost. Selskapet har også ansvar for andre kommunale oppgåver innan brannvern. Desse tenestene skal ikkje finansierast innanfor sjølvkostrekneskapen. Det kan såleis vere risiko for kryss-subsidiering. Selskapet utfører feie- og tilsynstenestene for kommunane i eigenregi. Selskapet må difor dokumentere sjølvkost på same måte som kommunen må dokumentere sjølvkost når kommunen sjølv er tenesteleverandør. Denne forvaltningsrevisjonen har som formål å kontrollere at selskapet kan dokumentere sjølvkost for feie- og tilsynstenestene. I tillegg vil vi beskrive organiseringa av selskapet og tenestene og kostnadsnivået. 1