Andre kvartal 2013 * Balanse, resultat, noter og kontantstrømoppstilling

Andre kvartal 2013 * Balanse, resultat, noter og kontantstrømoppstilling EnterCard Norge AS

EnterCard Norge AS BALANSE PR. 30. JUNI 2013 OG 2012 OG 31. DESEMBER 2012 NOK 1000 EIENDELER Note 2. KVT 2013 2. KVT 2012 2012 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Bankinnskudd 1 011 215 861 523 715 518 Sum utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 1 011 215 861 523 715 518 Utlån til og fordringer på kunder Utlån 2 9 801 533 8 662 816 9 214 077 Sum utlån før nedskrivning på utlån 9 801 533 8 662 816 9 214 077 -Nedskrivning på Utlån 4, 5, 6 319 093 308 778 296 782 Sum netto utlån til og fordringer på kunder 9 482 440 8 354 039 8 917 295 Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel 19 032 1 741 19 032 Aktiverte prosjekter 29 055 45 248 27 405 Sum immaterielle eiendeler 48 087 46 989 46 437 Varige driftsmidler Maskiner, inventar og transportmidler 1 785 2 747 2 121 Sum varige driftsmidler 1 785 2 747 2 121 Andre eiendeler Kortsiktige fordringer 27 342 15 194 22 617 Andre eiendeler 8 298 8 600 6 714 Sum andre eiendeler 35 640 23 793 29 331 Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Overfinansiering av pensjonsforpliktelser - Andre forskuddsbetalte kostnader og opptjente inntekter 93 116 70 231 116 899 Sum forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter 93 116 70 231 116 899 SUM EIENDELER 10 672 283 9 359 323 9 827 601 Side 2 (8)

GJELD OG EGENKAPITAL 2. KVT 2013 2. KVT 2012 2012 GJELD Gjeld til kredittinstitusjoner Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner 8 591 664 7 259 788 7 339 597 Sum gjeld til kredittinstitusjoner 8 591 664 7 259 788 7 339 597 Annen gjeld Skyldig utbytte - Utsatt skatteforpliktelse - Annen gjeld 160 581 159 344 256 748 Sum annen gjeld 160 581 159 344 256 748 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 6 720 5 807 11 316 Avsetning for forpliktelser og kostnader Pensjonsforpliktelser 62 448 3 517 60 276 Andre avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser 110 194 106 031 193 358 Sum avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser 172 643 109 548 253 634 Ansvarlig lånekapital Evigvarende ansvarlig lånekapital 48 000 48 000 48 000 Sum ansvarlig lånekapital 48 000 48 000 48 000 Sum GJELD 8 979 609 7 582 487 7 909 294 EGENKAPITAL Innskutt egenkapital 1 Aksjekapital 160 481 160 481 160 481 Annen Egenkapital 1 322 923 1 399 463 1 365 251 Periodens totalresultat 209 271 216 893 392 575 Sum EGENKAPITAL 1 692 675 1 776 837 1 918 307 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 10 672 283 9 359 323 9 827 601 Side 3 (8)

EnterCard Norge AS RESULTATREGNSKAP PR. 2.KVT 2013 OG 2012, OG 2012 NOK 1 000 Note 2. KVT 2013 2. KVT 2012 PR. 2. KVT 2013 PR 2. KVT 2012 2012 Renteinntekter og lignende inntekter Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 2 438 3 435 5 524 8 413 16 067 Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kunder 378 259 338 040 736 395 666 296 1 366 769 Sum renteinntekter og lignende inntekter 380 697 341 475 741 919 674 709 1 382 836 - Rentekostnader og lignende kostnader - Renter og lignende kostnader på gjeld til kredittinstitusjoner 64 511 65 089 126 825 128 593 259 916 Sum rentekostnader og lignende kostnader 64 511 65 089 126 825 128 593 259 916 - Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 316 186 276 387 615 094 546 116 1 122 919 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Andre gebyrer og provisjonsinntekter 117 810 107 913 222 134 203 351 424 817 Sum provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 117 810 107 913 222 134 203 351 424 817 Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester Andre gebyrer og provisjonskostnader 86 818 74 479 167 515 145 599 292 232 Sum provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester 86 818 74 479 167 515 145 599 292 232 Andre driftsinntekter Andre driftsinntekter 1 129 1 751 10 405 13 775 31 738 Sum andre driftsinntekter 1 129 1 751 10 405 13 775 31 738 Lønn og generelle administrasjonskostnader Lønn 32 450 29 218 63 309 57 919 90 347 Pensjoner 7 571 7 213 14 749 14 693 24 002 Sosiale kostnader 4 140 7 865 15 976 13 342 52 698 Administrasjonskostnader 105 043 95 468 207 018 178 176 427 316 Sum lønn og generelle administrasjonskostnader 149 205 139 763 301 051 264 130 594 363 Av og nedskrivninger 3 235 4 529 5 523 8 462 40 472 Andre driftskostnader/inntekter 393 321 808 888 1 332 Resultat før tap på utlån, garantier mv. 195 473 166 961 372 736 344 162 651 077 Tap på utlån, garantier mv. Tap på utlån 5, 6 32 254 18 408 64 323 42 902 95 625 Sum tap på utlån, garantier mv. 32 254 18 408 64 323 42 902 95 625 Resultat før skattekostnad 163 219 148 553 308 414 301 260 555 452 Skattekostnad 45 701 41 609 86 356 84 367 157 651 RESULTAT 117 518 106 944 222 058 216 893 397 801 Side 4 (8)

OPPSTILLING OVER TOTALRESULTAT FOR PERIODEN 2. KVT 2013 2. KVT 2012 PR. 2. KVT 2013 PR 2. KVT 2012 2012 Perioderesultat 117 518 106 944 222 058 216 893 397 801 Omregningsdifferanser 1 (8 903) 1 192 (12 787) 5 717 7 962 Effekt pensjoner, overgang til IAS 19R (3 297) (6 594) (13 188) TOTALRESULTAT FOR PERIODEN 108 615 104 839 209 271 216 016 392 575 Disponeringer og overføringer Utbytte (udisponert) - Overført til annen egenkapital 1 108 615 104 839 209 271 216 016 392 575 Sum disponeringer og overføringer 108 615 104 839 209 271 216 016 392 575 Side 5 (8)

Kvartalsregnskapet følger samme regnskapsprinsipper som årsregnskapet for 2012 så framt annet ikke er spesifisert Engangseffekt knyttet til virkningene av ny regnskapsstandard IAS 19R er ført i samsvar med standarden. Sammenligningstall er omarbeidet. NOTE 1 - EGENKAPITAL Annen Sum NOK 1 000 Aksjekapital egenkapital egenkapital Pr. 31.12.12 ifølge årsregnskapet 160 481 1 799 509 1 959 990 Effekt omarbeiding sammenligningstall IAS 19R (41 683) (41 683) Omarbeidet egenkapital per 31.12.2012 160 481 1 757 826 1 918 307 Periodens resultat 222 058 222 058 Poster ført via totalresultatet (12 787) (12 787) Utbytte 2012 (434 904) (434 904) Pr. 30.06.2013 160 481 1 532 194 1 692 675 Den innskutte egenkapitalen består av 160.481 aksjer, hver pålydende 1000 kroner. Spesifikasjon av kapitaldekningen: NOK 1 000 30.06.2013 31.03.2013 31.12.2012 Risikovektet beregningsgrunnlag 9 558 858 9 156 482 8 949 464 (eiendeler som ikke inngår i handelsportefølje) Kjernekapital 1 576 050 1 940 234 1 929 763 Tilleggskapital 48 000 48 000 48 000 Brutto ansvarlig kapital 1 624 050 1 988 234 1 977 763 E fradrag F fradrag Netto ansvarlig kapital 1 624 050 1 988 234 1 977 763 Kapitaldekning i % 16,99 % 21,71 % 22,10 % NOTE 2 - UTLÅN Brutto utlån på 9.802 mill kr består av akkumulerte saldi på de enkelte kunders kredittkortreskontro. For nærmere spesifikasjon av misligholdte og øvrige tapsutsatte utlån samt nedskrivninger på utlån vises det til note 4, 5 og 6. Side 6 (8)

NOTE 3 - FINANSIELL RISIKO Likviditetsrisiko Selskapet likviditetsbeholdning og trekkrettigheter vurderes tilstrekkelig til å dekke de løpende forpliktelser knyttet til bruk av kredittkort. Renterisiko Tidspunktet for avtalt/sannsynlig endring av rentebetingelser følger i hovedsak restløpetiden for balansepostene. Valutarisiko Selskapet har valutarisiko knyttet til virksomheten i Danmark. Nettoverdien av fordringer og gjeld i DKK er cirka MNOK 200. Valutarisikoen knyttet til dette er etter EnterCards vurdering ikke vesentlig. Forfallsstruktur på diverse eiendeler i balansen gruppert etter forfallstidspunkt NOK 1 000 Inntil 1 mnd 1-3 mnd 3-12 mnd 1-5 år Mer enn 5 år Uten forfall Sum Eiendeler Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 834 135 35 416 106 248 35 416 1 011 215 Utlån til og fordringer på kunder 9 801 533 9 801 533 Tapsreservering (319 093) (319 093) Kortsiktige fordringer 27 342 27 342 Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter 0 Andre eiendeler 58 318 34 798 58 170 151 286 Sum 919 795 9 517 856 141 046 35 416 0 58 170 10 672 283 Gjeld og egenkapital Gjeld til kredittinstitusjoner med avtalt løpetid 2 352 182 1 714 583 4 525 000 48 000 8 639 765 Annen gjeld 55 679 3 889 101 013 160 581 Pensjonsforpliktelser 62 448 62 448 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 42 994 36 193 37 628 116 815 Egenkapital 1 692 675 1 692 675 Sum 98 673 2 392 264 1 853 224 4 525 000 62 448 1 740 675 10 672 284 Poster utenom balansen 0 NOTE 4 - UTVIKLING MISLIGHOLDTE ENGASJEMENTER 30.06.2013 31.03.2013 31.12.2012 Misligholdte engasjementer: Brutto misligholdte engasjementer 483 196 475 313 464 426 - tapsnedskrivning misligholdte engasjementer 286 139 276 079 268 742 Netto misligholdte engasjementer 197 057 199 234 195 684 Øvrige tapsutsatte engasjementer: Brutto tapsutsatte engasjementer 958 382 904 658 898 157 - tapsnedskrivning tapsutsatte engasjementer 32 954 30 435 28 040 Netto tapsutsatte engasjementer 925 428 874 223 870 117 Sum tapsnedskrivninger 319 093 306 514 296 782 NOTE 5 - ENDRING I TAPSNEDSKRIVNINGER 30.06.2013 31.03.2013 31.12.2012 Tapsnedskrivninger ved periodestart 306 514 296 782 327 582 Periodens konstaterte tap der det tidligere er foretatt tapsnedskrivning 72 311 35 674 166 436 Økte tapsnedskrivninger i perioden 84 890 45 406 135 636 Tapsnedskrivninger ved periodeslutt 319 093 306 514 296 782 NOTE 6 - RESULTATFØRT TAP PÅ UTLÅN 30.06.2013 31.03.2013 31.12.2012 Periodens endring i tapsnedskrivninger 12 579 9 732 (30 800) + Valutakursjusteringer 2 623 (1 740) (4 808) + Periodens konstaterte tap der det tidligere er foretatt tapsnedskrivning 72 311 35 674 166 436 + Periodens konstaterte tap der det tidligere ikke er foretatt tapsnedskrivning 0 0 0 - Periodens inngang på tidligere bokførte konstaterte tap 23 190 11 599 44 819 Periodens tapskostnad 64 323 32 067 95 625 Side 7 (8)

KONTANTSTRØMOPPSTILLING NOK 1 000 31.12.2012-30.06.2013 2012 Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Resultat før skattekostnad 308 414 555 452 Periodens betalte skatt (151 483) (146 604) Tap/gevinst ved salg av anleggsmidler 0 0 Ordinære avskrivninger 5 523 16 431 Nedskrivning anleggsmidler 0 24 041 Salg av aksjer 12 368 0 Andre ikke-kontantposter 22 310 (30 799) Forskjell mellom kostnadsført pensjon og inn-/utbetalinger i pensjonsordninger 4 732 9 675 Poster klassifisert som investerings- eller finansieringsaktivitet (587 455) (817 267) Endring i andre tidsavgreningsposter (129 098) 24 300 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter (514 690) (364 773) Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Netto inn-/utbetalinger til og fordringer på andre finansinstitusjoner 1 252 068 268 080 Utbetalinger ved kjøp av driftsmidler mv. (6 777) (39 259) Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter 1 245 290 228 821 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Innbetalinger ved utstedelse av aksjekapital 0 0 Utbetaling av utbytte (434 904) 0 Netto kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter (434 904) 0 Netto kontantstrøm for perioden 295 697 (135 952) Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens start 715 518 851 470 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt 1 011 215 715 518 Side 8 (8)