NORD TRØNDELAG FYLKESKOMMUNE Kontrollutvalget MØTEINNKALLING DATO: 11. februar 2014 TID: 16.00 STED: Stiklestad Nasjonale kultursenter, Verdal De faste medlemmene innkalles med dette til møtet. Den som har lovlig forfall, eller er inhabil i noen av sakene, må melde fra så snart som mulig til KomSek Trøndelag IKS. Varamedlemmer møter bare etter nærmere avtale eller innkalling. Møtet er åpent. SAKLISTE Sak nr. Sakstittel 007/14 Referatsaker 008/14 Orientering fra sekretær Oppsummering etter møte med revisjonen 009/14 Forvaltningsrevisjonsprosjekt Oppfølgingstjenesten i NTFK Revidert prosjektplan Steinkjer, 3. februar 2014 Ola-Morten Teigen Liv Tronstad leder kontrollsjef (sign) tlf:74 11 14 76 / mob: 936 92 526 e-post: liv.tronstad@komsek.no
SAK 007/14 REFERATSAKER Saksgang Møtedato Saksbehandler Saksnr. Arkiv Kontrollutvalget 11.2.2014 Liv Tronstad 007/14 411-1701-5.3 Saksbehandlers forslag til vedtak Referatene tas til orientering. Referat Nr Avsender/mottaker Tittel Vedlagt SAK 008/14 ORIENTERING FRA SEKRETÆR OPPSUMMERING ETTER MØTE MED REVISJONEN Saksgang Møtedato Saksbehandler Saksnr. Arkiv Kontrollutvalget 11.2.2014 Liv Tronstad 008/14 411-1701-5.3 Saksbehandlers forslag til vedtak Kontrollutvalget tar den gitte informasjonen til orientering. Vedlegg: Ingen Ikke trykte vedlegg 1. Forskrift om revisjon 2. Forskrift om kontrollutvalg 3. Kommuneloven Saksopplysninger I henhold til kontrollutvalgsforskriften heter det: 4) Kontrollutvalget skal føre det løpende tilsyn og kontroll med den kommunale eller fylkeskommunale forvaltningen på vegne av kommunestyret eller fylkestinget, herunder påse at kommunen eller fylkeskommunen har en forsvarlig revisjonsordning 5) Kontrollutvalget skal påse at kommunens eller fylkeskommunens årsregnskap og kommunale eller fylkeskommunale foretaks årsregnskap blir revidert på en betryggende måte, herunder holde seg
løpende orientert om revisjonsarbeidet og påse at dette foregår i samsvar med de bestemmelser som følger av lov og forskrift, god kommunal revisjonsskikk og kontrollutvalgets instrukser, eller avtaler med revisor. Kontrollutvalget påser gjennom behandling av revisjonsstrategier og statusrapporter/ orienteringer fra revisor at revisjonsarbeidet er à jour og foregår i samsvar med god kommunal revisjonsskikk. I tillegg har sekretariatet på vegne av kontrollutvalget avtalefestede møter med revisjonen der sekretariatet mottar muntlig rapportering om fremdriften i revisjonsarbeidet, samt at sekretær i dette møtet har tilgang til revisors arbeidspapirer. Det ble gjennomført møte mellom sekretær og oppdragsansvarlig regnskapsrevisor sammen med hovedrevisor den 27. januar og mellom sekretær og oppdragsansvarlig forvaltningsrevisor den 28. januar. Vurdering Det er skrevet et notat til kontrollutvalget som en oppsummering. Notatet er unntatt offentlighet, og kontrollutvalget må vurdere å lukke møtet dersom de ønsker innsyn i dette notatet. SAK 009/14 FORVALTNINGSREVISJONSPROSJEKT OPPFØLGINGSTJENESTEN I NTFK REVIDERT PROSJEKTPLAN Saksgang Møtedato Saksbehandler Saksnr. Arkiv Kontrollutvalget 11.2.2014 Liv Tronstad 009/14 411-1701-5.3 Saksbehandlers forslag til vedtak Kontrollutvalget slutter seg til revidert prosjektplan for forvaltningsrevisjonsprosjektet Oppfølgingstjenesten i NTFK. Vedlegg 1. Revidert prosjektplan Oppfølgingstjenesten blir ettersendt/delt ut i møtet 2. Prosjektplan Oppfølgingstjenesten i NTFK. Ikke trykte vedlegg 1. Kontrollutvalgets sak 046/13 Forvaltningsrevisjonsprosjekt Oppfølgingstjenesten i NTFK - prosjektplan 2. Kontrollutvalgets sak 037/13 Forvaltningsrevisjonsprosjekt igangsetting 3. Fylkestingets sak 51/12 Plan for forvaltningsrevisjon 2012-2015
Saksopplysninger Kontrollutvalget sluttet seg til prosjektplan for forvaltningsrevisjonsprosjektet oppfølgingstjenesten i møte den 1. oktober sak 046/13. Revisjonen har etter dette jobbet med prosjektet og er nå kommet så langt at de skal begynne å skrive rapport. Under vegs i arbeidet har det kommet frem opplysninger som gjør at revisor ser at det vil være hensiktsmessig å justere problemstillingene noe i forhold til opprinnelig formulering i prosjektplanen. Etter det en forstår skal det ikke være behov for store justeringer i problemstillingene. Vurdering Det er kontrollutvalget som er bestiller, og det er derfor nødvendig for revisor å få tilslutning til endringene, selv om innholdet i det alt vesentlige er det samme. Endringene i prosjektplanen vil bli gjennomgått av revisor i møtet.
Revidert prosjektplan Vedlegg 1 sak 009/14 Revider prosjektplan ettersendes/deles ut i møtet
Vedlegg 2 i sak 009/14