Endelig ramme Økonomiforum

Transkript

1 Endelig ramme 212 Økonomiforum

2 Endelig ramme 212 Foreløpig budsjettfordeling, vedtatt i FS Statsbudsjett 212 Endring i satser for forskning og utdanning Ingen nye studieplasser eller rekrutteringsstillinger Avklaringer ØA Endelig ramme, 19.1 Endelig budsjettfordeling, FS 7.12 Disponeringsskriv ØA des-jan Innarbeides 212

3 Budsjetteringsprinsipper 212

4 Agenda Revidert Budsjettrundskriv og nye prinsipper for budsjettåret 212 Endringer i lønnsmal

5 Revidert budsjettrundskriv

6 Nye budsjetteringsprinsipper Inntekter på protype 12 og 13 Øremerkede midler protype 13 Rekrutteringsstillinger samt andre interne avsetninger føres med protype 12 Hovedtildeling og tilleggs tildeling budsjetteres på 3911 Hovedtildeling konto 3911 og tiltak 1 Midler utover hovedtildeling konto 3911 og tiltak 12 Konto 5, 6, 65 og 71 vil på sikt bli stengt Oppfordres til bruk av alternative kontoer

7 Budsjetteringsprinsipper, videreført I forbindelse med ny økonomimodell skal det være like budsjetteringsprinsipper for hele Universitetet Budsjettere innenfor gitt ramme Tillegg strategi/årsplan Konto Lønnskostnader 4- siffernivå Drift minimum 2- siffernivå Kan ikke lenger bruke: 3, 4, 7791, 92 og 3412 Sistnevnte konto er stengt, men det er opprettet ny for samme formål; konto 3981 Inntekter Norges forskningsråd

8 Budsjetteringsprinsipper forts Gjennomgående tiltak Tilleggsbevilgning - 12 Sensurkostnader - 14 Disputaskostnader - 15 Allmennrettet formidling, øremerket Forskerlinjestudenter Stipendiatstillinger fra poolen Postdok-stillinger fra poolen I tillegg er sentrale gjennomgående tiltak tilgjengelig Oppfordres til å bruke disse i stor grad ephorte 21/ Oversikt over tiltak og tilknytning ligger på styringshjulet

9 Budsjetteringsprinsipper forts Stillinger Alle stillinger som vil få en økonomisk konsekvens for regnskapet 212 skal budsjetteres Stillinger Balanse Paga og budsjett skal gjenspeile hverandre Rekrutteringsstillinger Skal budsjetteres uavhengig av finansieringsperiode Innenfor finansieringsperioden under Stillinger Utenfor finansieringsperioden under Balansen Finansieringsperiode utløper i løpet av året både Stillinger og Balanse

10 Budsjetteringsprinsipper forts Andre utgiftsposter må gjennomgås Større poster 4-siffernivå IKT, HMS, andre investeringer, egeninnsats m.m Øvrige kostnader som skal gå mot balansen, legges inn i driftsbudsjettet og merkes Andre inntekter Refusjoner Sykepenger 3 års snitt 1%, alle typer stillinger

11 Budsjetteringsprinsipper forts Periodisering Alle kostnader og inntekter skal periodiseres etter forventet bruk Der det er fornuftig anbefales det å se på historiske regnskapstall. Det er opprettet felles sesongkoder for Universitetet fra 211. Disse må benyttes av alle og det er ikke mulighet for å opprette egne sesongkoder. Maler Skal benyttes i den form de er utarbeidet Ingen individuelle tilpasninger

12 Ny lønnsmal

13 Ny lønnsmal til endelig budsjett. Endret lønnsmal finnes på styringshjulet Nye satser for gruppeliv og pensjon fører til en økning i lønnsbudsjettet på ca. 1 % Satser Foreløpig budsjett Enhet Sats Navn i regnearket Feriepenger Prosent 12 fp Feriepenger 59 år+ Prosent 14,3 fps Pensjonspremie Prosent 11,15 pp Gruppelivsforsikring Kroner 1214 gliv Arbeidsgiveravgift Prosent 7,9 aga Grense for pensjonsplikt Prosent 37,3 pepl Satser Endelig budsjett Enhet Sats Navn i regnearket Feriepenger Prosent 12 fp Feriepenger 59 år+ Prosent 14,3 fps Pensjonspremie Prosent 12,9 pp Gruppelivsforsikring Kroner 1126 gliv Arbeidsgiveravgift Prosent 7,9 aga Grense for pensjonsplikt Prosent 37,3 pepl

14 Ny lønnsmal OPPLYSNINGER OM ENHETEN Avdeling: XX avdelinga Avdelingsnummer: Prosjekt/tiltak: Budsjettår: 212 Ajour per: Oktober 212 BUDSJETTERING AV LØNNSUTGIFTER Stillings- 59+ Konto- Grunnl Faste P.pl. Periodisering Lønn Navn Ltr andel (j/n) Konto navn Årslønn pensj.premie tillegg (j/n) Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Totalt Merknader Lønnsvekst, %, %, %, % 4,9 % 4,9 % 4,9 % 4,9 % 4,9 % 4,9 % 4,9 % 4,9 % 3,3 % aa 51 1 j 51 Lønn faste stillinger j bb 66 1 j 51 Lønn faste stillinger j CC 48 1 n 52 Lønn midlertidige stillinger j DD 48 1 n 53 Lønn stipendiater j EE 57 1 n 54 Lønn post doktor stillinger j FF 48 1 j 55 Lønn åremålstilsatte j GG 51 1 n 56 Lønn vikarer j HH 51 2 n 521 Lønn bistillinger n II 61 2 n 521 Lønn bistillinger n SUMMERING TIL INNLESNING I BUDSJ Konto Kontonavn Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Totalt Gjeldende satser 51 Lønn faste stillinger #NAVN? #NAVN? #NAVN? 52 Lønn midlertidige stillinger #NAVN? #NAVN? #NAVN? Feriepenger 12, prosent 53 Lønn stipendiater #NAVN? #NAVN? #NAVN? Feriepenger fra fylte 59 år (opptjen 14,3 prosent 54 Lønn post doktor stillinger #NAVN? #NAVN? #NAVN? Arbeidsgivers andel pensjonsprem 12,9 prosent 55 Lønn åremålstilsatte #NAVN? #NAVN? #NAVN? Fordel gruppelivsforsikring kroner/år 56 Lønn vikarer #NAVN? #NAVN? #NAVN? Arbeidsgiveravgift 7,9 prosent 511 Lønn engasjert personale/ekstrahjelp Ikke pensjonspliktig ved mindre enn 37,3 prosent stilling 512 Lønn vakthold 513 Lønn museumsvakter 521 Lønn bistillinger #NAVN? #NAVN? #NAVN? 531 Lønn lærlinger 532 Lønn arbeidsmarkedstiltak 533 Lønn intern attføring 541 Lønn renhold, faste 542 Lønn renhold, midletidige 543 Lønn renhold, ekstrahjelp Sum budsjett 555 Andre tillegg #NAVN? #NAVN? #NAVN? 581 Påløpte feriepenger #NAVN? #NAVN? #NAVN? Antall personer Fordel gruppelivsforsikring #NAVN? #NAVN? #NAVN? Antall årsverk 6, Arbeidsgiveravg. av lønn og gruppelivsforsikring #NAVN? #NAVN? #NAVN? Sum hovedlønn Arbeidsgiveravgift av påløpte feriepenger #NAVN? #NAVN? #NAVN? Gjennomsnitt hovedlønn Arbeidsgivers pensjonsinnskudd #NAVN? #NAVN? #NAVN? Gjennomsnitt m/tillegg Arbeidsgiveravgift av påløpte pensjonsinnskudd #NAVN? #NAVN? #NAVN? Sum