Årsrapport Synergi Solutions AS

Transkript

1 Årsrapport Synergi Solutions AS

2 Innhold 3 Årsberetning 6 Resultatregnskap 7 Balanse 9 Kontantstrømoppstilling 10 Noter 16 Revisors beretning Årsrapporten er utarbeidet av adsign. Tekst Synergi, foto av styret: Joakim Bjerk. Trykk: Sandnes Trykkeri

3 Årsberetning 2010 Synergi Solutions AS Synergi Solutions konsern består av morselskapet Synergi Solutions AS og datterselskapet Synergi Solutions AB. et selger det egenutviklede software systemet Synergi og tilhørende konsulent- og rådgivningstjenester til store internasjonale selskaper. Synergi Solutions fortsatte i 2010 partnerskapet med Logica, og samarbeidet har i hovedsak innfridd forventningene. For softwaresalget til nye og eksisterende kunder har erfaringene gjennom året likevel vist behov for å styrke selskapets direkte salg, og salg og distribusjon via eksterne salgskanaler lokalt og globalt. Ved inngangen til 2011 arbeider Synergi Solutions med å ferdigstille en ny strategiplan, hvor både økt salg og fremtidig industriell modell er sentrale temaer. Virksomheten drives fra selskapets kontorer i Sandnes. Årsregnskapet Synergi konsernet hadde i 2010 driftsinntekter på MNOK 46,9 mot MNOK 49,0 i Softwareinntektene for 2010 ble på 33,6 MNOK mot 36,1 MNOK i 2009, en reduksjon på 6,9 %. Softwareinntektene fordeler seg med 37 % på lisenssalg, og 63 % på vedlikeholdsinntekter. Driftsresultatet for konsernet er gjort opp med MNOK 1,8 mot MNOK 5,6 i Netto finansposter gav en inntekt på MNOK 0,2 mot en kostnad på MNOK 1,9 i et har hatt større renteinntekter enn rentekostnader. Resultat før skatt ble MNOK 2,0 mot MNOK 3,7 i ets resultat etter skatt ble MNOK 1,4 mot MNOK 2,7 i

4 Resultatet var kr 0,13 pr aksje i 2010 mot kr 0,24 i ets likviditet ble ytterligere styrket i 2010, primært som følge av forbedret internkontroll og redusert kapitalbinding i kundefordringene. ets egenkapitalandel er ved utgangen av 2010 på 45,6 % mot 43,8 % ved utgangen av Styret mener at årsregnskapet for Synergi Solutions AS og Synergi konsern gir korrekte bilder av driften i 2010 og stillingen pr Selskapets ordrereserve, kompetanse, produkter, markedsnettverk, markedsposisjon og styrkede økonomi gir et godt grunnlag for positiv drift og inntjening i årene som kommer. Regnskapet er da også gjort opp under forutsetning om fortsatt drift. Kundelojaliteten er fremdeles sterk, med en turnover på under 1 %. Markedet Med bakgrunn i både ulykker, terroranslag og naturkatastrofer de siste årene er det et stadig økende press og fokus mot samfunnets og virksomhetenes kontroll og styring av risiko. Det betyr at markedspotensialet generelt sett er økende, og konkurransesituasjonen likeså. Det pågår konsolideringer i bransjen både regionalt og globalt, og Synergi Solutions må finne allianser og industrielle modeller som sikrer og styrker markedsposisjonen. Produktet er de siste årene videreutviklet og komplettert med en rekke nye moduler innenfor bredden av HMS og risikostyringsområdet. Kun et fåtall av våre kunder benytter programvaren fullt ut i dag. Dette vil det bli fokusert sterkere på enn tidligere, samtidig som jakten på nye programvarekunder vil fortsette for fullt med øket støtte fra vår globale partner. Anvendelse av årsresultat Synergi Solutions AS sitt årsresultat på NOK foreslås overført til annen egenkapital. Marked og kunder Konseptet, kundene, markedet og finansiell risiko Konseptet Softwareløsningen Synergi er av kundene rangert blant de beste i sin nisje innenfor operasjonell risikostyring. I 2010 lanserte selskapet versjon 12 av kjerneproduktet, hvor brukervennlighet og nye moduler innenfor risikostyring er prioritert. Forventningene til denne lanseringen har vært betydelige, og vi påregner økt interesse og økt salg i årene fremover som en direkte konsekvens av nyvinningene. Det er et kontinuerlig press fra markedet og nye kunder for å utvide konseptet i bredden, samtidig som eksisterende kunder ønsker utvikling i dybden. Derfor ønsker vi å tilby et bredere sortiment av nye moduler innenfor risikostyring, samtidig som vi forbedrer og videreutvikler eksisterende moduler. Samtidig må den generelle teknologien hele tiden utvikles i takt med nye krav og endringer til plattformer, databaser, operativsystemer, brukergrensesnitt og infrastrukturen generelt. Kundene Pr desember 2010 var Synergi implementert i over 200 selskaper og organisasjoner fordelt på fem hovedsegmenter; energi, transport, industri, helse og offentlige tjenester. Systemet er helt eller delvis oversatt til 20 språk og distribuert til mer enn 50 land i fire verdensdeler. De viktigste nye kontraktene i 2010 ble tegnet med: Yemen LNG, Dubai Petroleum, Pacific Drilling (US), Marathon Oil (NO), ENI Australia, Beerenberg Group(NL) og Areva (FR). Selskapets ordrereserve og prospekttilgang styrket seg ytterligere i Finansiell risiko et har som mål å ha en god finansiell posisjon. For å oppnå dette er det viktig med god drift, lav finansiell risikoeksponering samt en forsvarlig styring av parametere som påvirker den finansielle risikoen. Synergi er i hovedsak eksponert for risiko knyttet til finansielle forhold som kundefordringer, likviditet og rentebærende gjeld. Risikoen er av kredittmessig, markedsmessig og likviditetsmessig karakter. Synergi benytter finansielle instrumenter som terminforretninger for kjøp/salg av valuta, plasseringer av frie likvider og banklån. Formålet med de finansielle instrumentene er å redusere risiko for tap og sikre en tilfredsstillende arbeidskapital til konsernets virksomhet. Organisasjon, personal og HMS et hadde 28 ansatte (26,5 årsverk) pr , mot 26 ansatte (24,5 årsverk) pr Andelen kvinner utgjorde 39 %. Det har ikke blitt rapportert alvorlige ulykker og hendelser på arbeidsplassen i Måling av internt klima i 2010 dokumenterte en sterk tilfredshet blant de ansatte. Sykefraværet for Synergi Solutions var i 2010 på 2,6 % mot 2,7 % i Selskapets aktivitet har ingen negativ miljøeffekt på omgivelsene. Tvert i mot bidrar selskapets produkter til å redusere uheldige miljøeffekter både lokalt og globalt. 4

5 Styret, fra venstre: Olaf Larssæther (adm.dir), Nicolai Kielland Løchen, Baard Snilsberg, Bjørn Magne Stangeland, Geir Simonsen og Anne Siri Norland. Sandnes, 28. mars 2011 Baard Snilsberg Bjørn Magne Stangeland Geir Simonsen Styrets leder Styremedlem Styremedlem Nicolai Kielland Løchen Olaf Larssæther Anne Siri Norland Styremedlem Administrerende direktør Ansattesrepresentant 5

6 Resultatregnskap (Alle tall i NOK 1.000) NOTE DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Salgsinntekt Sum driftsinntekter Varekostnad Lønnskostnad Avskrivning på varige driftsmidler og immaterielle eiendeler , 12 Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Annen finansinntekt Annen finanskostnad Netto finansresultat Ordinært resultat før skattekostnad Skattekostnad ÅRSRESULTAT OVERFØRINGER Avsatt til annen egenkapital Overført fra annen egenkapital Foreslått utbytte Sum overføringer 6

7 Balanse pr. 31. desember (Alle tall i NOK 1.000) NOTE EIENDELER Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel Goodwill Sum immaterielle eiendeler Varige driftsmidler ,9,10 Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner og lignende Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Investering i datterselskap Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Fordringer , 10 Kundefordringer Kontrakter under utførelse Fordring mot selskap i samme konsern Andre fordringer Sum fordringer , 11 Bankinnskudd, kontanter og lignende Sum omløpsmidler SUM EIENDELER

8 Balanse pr. 31. desember (Alle tall i NOK 1.000) NOTE EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital , 8 Selskapskapital Beholdning av egne aksjer Overkursfond Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Omregningsdifferanse Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital Gjeld Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Sum annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Leverandørgjeld Gjeld til selskap i samme konsern Betalbar skatt Skyldige offentlige avgifter Avsatt utbytte Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD Sandnes, 28. mars 2011 I styret for Synergi Solutions AS Baard Snilsberg Bjørn Magne Stangeland Geir Simonsen Styrets leder Styremedlem Styremedlem Nicolai Kielland Løchen Anne Siri Norland Olaf Larssæther Styremedlem Styremedlem/ansatterepresentant Administrerende direktør 8

9 Kontantstrømoppstilling (Alle tall i NOK 1.000) KONTANTSTRØMMER FRA OPERASJONELLE AKTIVITETER: Resultat før skattekostnad Avskrivninger anleggsmidler Effekt av valutakursendringer Endring i kundefordringer Endring i andre fordringer Endring i leverandørgjeld Endring i annen kortsiktig gjeld Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter KONTANTSTRØMMER FRA INVESTERINGSAKTIVITETER: Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter KONTANTSTRØMMER FRA FINANSIERINGSAKTIVITETER: Netto endring i langsiktig gjeld Netto endring i kassekreditt Utbetalt utbytte Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter pr Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter pr Beholdning av bankinnskudd og kontanter pr omfatter bundne skattetrekksmidler på 833 TNOK. Ubenyttet kassekredittlimit pr var på TNOK

10 Noter Generelt et Synergi består av morselskapet Synergi Solutions AS og det 100% eide datterselskapet Synergi Solutions AB. Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven av Regnskapsprinsippene beskrives nedenfor. regnskapet legger til grunn prinsippene i et historisk kost regnskap, og er utarbeidet etter ensartede regnskapsprinsipper for like transaksjoner og hendelser under like forhold. Alle tall er i NOK med mindre annet er opplyst. Konsolideringsprinsipper regnskapet viser den samlede finansielle stilling når morselskapet og datterselskapet betraktes som en økonomisk enhet. Eierandeler i datterselskap blir konsolidert etter oppkjøpsmetoden. Dette innebærer at differansen mellom historisk kostpris for aksjene og selskapets samlede egenkapital på oppkjøpstidspunktet henføres til de regnskapsposter som har andre verdier enn de bokførte. Restverdien blir behandlet som goodwill i konsernregnskapet. Aksjene i datterselskapet er vurdert etter kostmetoden i selskapsregnskapet. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Enkelte poster er vurdert etter andre prinsipper og redegjøres for nedenfor. Valuta Pengeposter i utenlandsk valuta omregnes til balansedagens kurs. Immaterielle eiendeler Goodwill er balanseført og avskrives over den økonomiske levetiden. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringer. Bankinnskudd, kontanter o.l. Bankinnskudd, kontanter o.l. inkluderer kontanter, bankinnskudd og andre betalingsmidler med forfallsdato som er kortere enn tre måneder fra anskaffelse. Virksomhet i utlandet Eiendeler og forpliktelser i utenlandsk virksomhet, inkludert goodwill og virkelig verdi justeringer, som fremkommer ved konsolideringen, omregnes til norske kroner ved å benytte balansedagens kurs for balanseposter. Inntekter og kostnader fra utenlandsk virksomhet omregnes til norske kroner ved å benytte gjennomsnittskurs. Omregningsdifferanse som følge av omregningen av nettoinvestering i utenlandsk virksomhet, spesifiseres som omregningsdifferanse i egenkapitalen. Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år er klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er tilsvarende kriterier lagt til grunn. Skatter Skattekostnaden sammenstilles med regnskapsmessig resultat før skatt. Skattekostnaden består av betalbar skatt (skatt på årets direkte skattepliktige inntekt) og endring i netto utsatt skatt. Utsatt skatt og utsatt skattefordel er presentert netto i balansen. Prinsipp for inntektsføring Inntekter regnskapsføres når de er opptjent, det vil si når både risiko og kontroll i hovedsak er overført til kunde. Dette vil normalt være tilfelle når varen er levert til kunde. Inntektene regnskapsføres med verdien av vederlaget på transaksjonstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet forventes ikke å være forbigående Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig. Langsiktig lån balanseføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. 10

11 Noter (Alle tall i NOK 1.000) Note 1 Driftsinntekter Pr geografisk marked: Norge Sverige Andre land Sum Lisensinntekter inntektsføres prosentvis etter ferdigstillingsgrad uavhengig av faktureringstidspunkt. Opptjente, ikke fakturerte konsulenttjenester inntektsføres basert på registrert timeforbruk. Note 2 Lønnskostnad, antall ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte mm Lønnskostnad Lønn Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre ytelser Sum Gjennomsnittlig antall ansatte Synergi Solutions AS er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Synergi Solutions AS har pensjonsordning som oppfyller lovens krav. Ytelser til ledende personer Daglig leder Styret Lønn Pensjon 25 Annen godtgjørelse 124 Styrehonorar 243 Det er ikke gitt lån eller sikkerhetsstillelse til ledende personer eller aksjeeiere. Daglig leder har bonusavtale med selskapet. Bonus utløses når driftsresultat overstiger budsjettert resultat. Det er ikke opptjent bonus for daglig leder knyttet til regnskapsåret Daglig leder har en avtale om sluttvederlag. Revisor Kostnadsført revisjonshonorar for 2010 utgjør TNOK 130 i Synergi Solutions AS og TNOK 157 for konsernet. I tillegg er det kostnadsført honorar for konsulentbistand på TNOK

12 Noter Note 3 Immaterielle eiendeler og varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar o.l. Driftsløsøre, inventar o.l. Goodwill Sum Anskaffelseskost Tilgang kjøpte driftsmidler Avgang driftsmidler Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger Bokført verdi pr Årets avskrivninger år Økonomisk levetid 3-8 år 5 år Lineær Avskrivningsplan Lineær Lineær Goodwill i konsernet relateres til oppkjøp av Örestad Vård Informasjonssystem AB i Note 4 Datterselskaper/tilknyttet selskap Datterselskap Firma Stemme- og eierandel Ansk. tidspunkt Kontor Bokført verdi Egenkapital Synergi Solutions AB 100% 1999 Stockholm Synergi Softwate UK Ltd 100% 2007 Aberdeen 0 0 Synergi Solutions AB hadde i 2010 et årsresultat etter skatt på TNOK 221. Synergi Software UK Ltd er ikke konsolidert da det ikke er aktivitet i selskapet og selskapet anses verdiløst. 12

13 Noter Note 5 Aksjekapital og aksjonærinformasjon Selskapet har kun én aksjeklasse bestående av aksjer á kr 0,25. Antall Pålydende Bokført Ordinære aksjer , De største aksjonærene i Synergi Solutions AS pr var: Aksjonærens navn Antall aksjer Eierandel Sundal Kapitalinvest AS ,58% Skagen Vekst ,11% Health in Focus AS ,13% Pictet & Cie Banquiers ,99% Jan Edvard Faugstad ,96% Åge Tjelta Landråk ,81% Geir Simonsen ,02% Euroclear Bank SA / N.V. ('BA') ,98% Nordnet Securities Bank AB ,65% Jan Magne Heggelund ,18% Erichsen & Wold AS ,23% Sandnes Investering AS ,19% Bjørn Dahle ,02% Finholmen Invest AS ,00% Six Sis AG ,60% Six Sis AG 25PCT ,55% Dahle holding AS ,37% Synergi Soutions AS (egne aksjer) ,18% Terje Egeland ,17% Olaf Larssæther ,03% Sum aksjonærer som eier mer enn 1% ,75% Sum øvrige ,25% Totalt antall aksjer % Aksjer eiet av medlemmer i styret og daglig leder: Navn Stilling/verv Antall aksjer Eierandel Sundal Kapitalinvest AS * ,58% Erichsen & Wold AS ** ,23% Geir Simonsen Styremedlem ,00% Olaf Larssæther Adm.dir ,00% Bjørn M Stangeland v/ Ryge AS Styremedlem ,30% * Styreformann Baard Snilsberg eier 10,5 % av aksjene i Sundal Kapitalinvest AS ** Styreformann Baard Snilsberg eier 97,0 % av aksjene i Erichsen & Wold AS 13

14 Noter Note 6 Mellomværende mellom selskap i samme konsern Mellomværende Synergi Solutions AB Note 7 Skattekostnad Årets skattekostnad fremkommer slik: Betalbar skatt Endring i utsatt skatt Skattekostnad ordinært resultat Betalbar skatt i balansen Årets betalbare skattekostnad Skatt på avgitt konsernbidrag For lite/mye avsatt skatt tidligere år Betalbar skatt i balansen Spesifikasjon av skatteeffekten av midlertidige forskjeller og underskudd til framføring: Fordel (+) Fordel (+) Fordel (+) Fordel (+) Forpliktelse (-) Forpliktelse (-) Forpliktelse (-) Forpliktelse (-) Driftsmidler Fordringer Underskudd til fremføring Ubeskattet reserve i Synergi Solutions AB Sum Netto utsatt fordel (+)/forpl. i balansen (-) Utsatt skattefordel er oppført med utgangspunkt i fremtidig inntekt. Note 8 Egenkapital Aksjekapital Overkursfond Egne aksjer Annen egenkapital Egenkapital 01. januar Årets resultat Avsatt utbytte 0 0 Egenkapital 31. desember SUM 14

15 Noter Note 8 fortsetter Aksjekapital Overkursfond Egne aksjer Sum opptjent egenkapital SUM Egenkapital 01. januar Årets resultat Avsatt til utbytte 0 0 Omregningsdifferanse valuta Egenkapital 31. desember Note 9 Kassekreditt Synergi Solutions har pr en kassekreditt med limit på MNOK 2. Ubenyttet kassekredittlimit pr var MNOK 2. Det er tatt pant i følgende eiendeler: Bokført verdi Kundefordringer Driftsmidler 421 Sum Note 10 Annen langsiktig gjeld Lånet har årlige avdrag på EUR frem til 16. september 2014, hvor resterende lånebeløp forfaller. Det er tatt pant i følgende eiendeler: Bokført verdi Kundefordringer Driftsmidler 421 Sum Note 11 Bundne midler Av selskapets likviditetsreserve pr gjelder TNOK 833 bundne skattetrekksmidler. Note 12 Leieavtaler Selskapet har følgende leieavtaler: Leiebeløp pr. år Rest varighet Kontormaskiner måneder Datautstyr måneder Biler måneder Sum 906 I tillegg leier selskapet kontorlokaler. Leiekontrakten har en varighet på fem år og ble inngått med virkning fra 1. januar Bokført leiekostnad i 2010 utgjør NOK Note 13 Virksomhetsoverdragelse I 2008 ble det inngått et globalt partnerskap med Logica som innebar at Logica kjøpte 1. og 2. linjes support samt kundekonsulentene. Utover vederlag betalt i 2008 inneholder avtalen en en earn-out klausul med ramme på ytterligere MNOK 4 over tre år, knyttet til utviklingen i konsulentvolum og softwaresalg. Ved utgangen av 2010 består resterende earn-out av 1,5 MNOK, hvor 1,5 MNOK vil bli utbetalt i 2011 dersom kravene innfries. 15

16 Revisors beretning 16

17 Revisors beretning side 2 17

18 18 Synergi Solutions AS, Postboks 222, 4066 Stavanger. Telefon , telefaks