TEMA EIENDOM AS ÅRSRAPPORT

Transkript

1 TEMA EIENDOM AS ÅRSRAPPORT 2014

2 2 INNHOLD årsrapport 2014 Fortsatt vekst! 3 Nøkkeltall 4 Eiendommer nøkkeltall 6 Eiendommer i Oppland 7 Eiendommer i Hedmark 14 Leietakere 18 Prosjekter under utvikling 21 Styrets beretning 23 Resultatregnskap 26 Balanse 27 Kontantstrømoppstilling 29 Noter 30 Revisors beretning 39 Årets samarbeidspartner 41 Oss i Tema Eiendom 42 Vår filosofi 43 Grafisk design og produksjon: SCOOTR For- og baksidefoto: Tema Eiendom

3 3 Fortsatt vekst! Omsetningen i Tema Eiendom var i 2014 over 4 ganger så stor som omsetningen i Det forteller om en spennende vekst og utvikling. Resultat pr aksje er mer enn fordoblet i samme 10 års periode og vi har nå en stabil drift som vil gir ca kr 20,- i resultat pr aksje før skatt og eventuelle ekstraordinære salgsgevinster. Resultatet pr aksje er vårt viktigste nøkkeltall. Vi må over tid gi våre aksjonærer god avkastning på investert kapital. Det har vi historisk gode tall på i Tema Eiendom. For å sikre fortsatt en stabil og positiv resultatutvikling ønsker styret fortsatt volumvekst. Det betyr at vi kontinuerlig vil vurdere interessante objekt for oppkjøp, samtidig som vi intensiverer jobben med å utvikle egne prosjekt. Vi har for tiden flere eiendommer som vurderes for oppkjøp og ikke minst så har vi prosjekt for utvikling på egne tomter. Blant annet har vi trolig to butikkeiendommer klare for byggestart våren Vi har et langsiktig mål på NOK 250 mill i leieinntekter i løpet av Satsning på miljø! I vår streben etter å bli enda mer miljøvennlig i vår drift, er det mange tiltak som i sum gjør at vi stadig blir bedre. Vi bruker årlig titalls millioner på bygningsmessig vedlikehold og oppgraderinger. Nye vinduer og bedre isolasjon er bra, men vårt viktigste miljøtiltak er imidlertid å sørge for at de tekniske anleggene i våre bygg driftes optimalt. Det innebærer at vi har betydelig fokus på service, vedlikehold, kontroll og driftsmessige forbedringer av våre tekniske anlegg. Ventilasjon og oppvarming/kjøling er viktigst i denne sammenhengen. I løpet av 2015 vil vi ha fornybar energi i 36 % av vår bygningsmasse i form av fjernvarme, biobrensel og jordvarme. Bare de siste to årene har vi skiftet ut oljeforbrenning til fornybar energi tilsvarende liter olje årlig. Dette gir en CO 2 besparelse på 570 tonn pr år, tilsvarende årsforbruk for 230 privatbiler. Vi bruker profesjonelle samarbeidspartnere slik at vi har en god og miljøriktig håndtering av avfall og vi har en meget høy prosentandel fragmentering av avfallet. Vi har hvert år økning i antall bevegelsessensorer knyttet til belysning, antall anlegg med tvungen temperaturregulering, varmebatterier (gjenvinning) og overgang fra energikrevende belysning til led teknologi. I sum gjør vi en innsats for et bedre miljø, men ikke minst: det gir lavere driftskostnader som en hyggelig tilleggseffekt! Årlig miljømessig besparelse tilsvarende 230 privatbiler. Foto: Istock

4 4 NØKKELTALL Nøkkeltall Sum driftsinntekter (mill) 179,3 173,2 166,9 129,4 114,6 48,4 Sum leieinntekter 144,8 144,3 147,1 109,2 85,3 44,9 Driftsresultat (mill) 96,0 92,2 92,1 68,3 58,8 27,2 Resultat før skatt ( mill) 67,0 60,6 55,3 39,2 35,5 18,8 Resultatgrad ( % ) 37,4 35,0 33,3 30,3 31,0 38,8 Eiendeler (mill) 1 490, , , ,5 859,3 322,8 Egenkapital bokført (mill) 539,6 529,6 468,7 450,6 231,8 102,8 Egenkapitalandel (%) 36,2 37,2 34,8 33,1 27,0 31,8 Egenkapitalavkastning etter skatt (%) 9,0 9,8 8,5 8,46 12,2 12,6 Sum gjeld (mill) 951,1 893,3 874,8 910,9 627,5 219,9 Antall aksjonærer (31.12) Antall aksjer á kr 10,- (31.12) Resultat pr aksje før skatt (kr) 22,0 20,08 18,74 15,47 16,20 11,12 Resultat pr aksje etter skatt (kr) 15,9 16,14 13,57 11,14 12,95 7,66 Utbetalt utbytte før skatt (kr) 10,0 7,75 7,5 7,2 7,00 6,00 Kurs pr aksje (kr) Antall aksjer omsatt Antall ansatte Antall årsverk 8,8 8,6 8,6 7,4 6,4 5,5 Antall eiendommer Antall m 2 næringsareal for utleie (ca) Antall leieforhold Lagerboder Oppstillingplasser bil/båt 89

5 NØKKELTALL 5 DRIFTSINNTEKTER, LEIEINNTEKTER OG RESULTAT EIENDELER, EGENKAPITAL OG GJELD Driftsinntekter Resultat før skatt Eiendeler Egenkapital Gjeld RESULTAT (FØR OG ETTER SKATT) OG UTBYTTE PR. AKSJE KURS PR. AKSJE Resultat før skatt Kurs Utbytte pr. aksje (kr) Aksjonærer 696 Leieforhold 79 Eiendommer

6 6 EIENDOMMER Eiendommer Utleieareal fordelt på kommune Østre Toten Nord-Aurdal m 2 Lillehammer Nordre Land m 2 Stange Elverum Hamar Ringsaker Gjøvik Gjøvik m 2 Ringsaker m 2 Hamar m 2 Elverum m 2 Stange m 2 Lillehammer m 2 Østre Toten m 2 Nordre Land Nord-Aurdal Lillehammer Biri Leira Dokka Gjøvik Rudshøgda Brumunddal Furnes Hamar Elverum Ottestad Lena Stange

7 EIENDOMMER: OPPLAND 7 Eiendommer Oppland EIENDOM Byggeår Tomt m 2 / Bruttoareal m 2 GJØVIK BIRI SENTER m 2 / m 2 BIRI-TERMINALEN m 2 /2.353 m 2 ØVRE TORVGATE /72/ m 2 /2.474 m 2 STORGATA m 2 /3.446 m 2 PARKGATA 12 PARKGATA m 2 /828 m / m 2 /495 m 2

8 8 EIENDOMMER: OPPLAND PARKGATA 16 STRANDGATA m 2 /506 m / m 2 /4.415 m 2 ROALD AMUNDSENSVEG m 2 /2.413 m 2 RINGVEGEN m 2 /4.935 m 2 VALDRESVEGEN m 2 /4.969 m 2 HADELANDSVEGEN m 2 /1.430 m 2 RINGVEGEN m 2 /2.052 m 2 KALLERUDLIA m 2 /3.450 m 2

9 EIENDOMMER: OPPLAND 9 KALLERUDLIA m 2 /5.264 m 2 KALLERUDLIA m 2 /1.590 m 2 KALLERUDLIA m 2 /1.664 m 2 KALLERUDLIA m 2 /3.005 m 2 KALLERUDSVINGEN 13 KALLERUDSVINGEN m 2 /4.540 m m 2 /614 m 2 THOMASDALEN 5 (A) THOMASDALEN 5 (B) m 2 /4.617 m m 2 /622 m 2

10 10 EIENDOMMER: OPPLAND SOMMEROVEGEN m 2 /673 m 2 SIVESINDVEGEN 1B 1998/ m 2 /6.794 m 2 SIVESINDVEGEN 1C SIVESINDVEGEN m 2 /2.382 m m 2 /713 m 2 STRANDGATA / m 2 /975 m 2 LØKKEVEGEN 1 A m 2 /1.320 m 2 LØKKEVEGEN 1 B m 2 /1.900 m 2 RINGVEGEN m 2 /1.898 m 2

11 EIENDOMMER: OPPLAND 11 ØSTRE TOTEN HAUGGATA 2 LENAGATA m 2 /2.968 m m 2 /3.550 m 2 LENAGATA m 2 /2.808 m 2 VALLEVEGEN / m 2 /1.500 m 2 VALLEVEGEN / m 2 /1.650 m 2 SILOGATA m 2 /2.014 m 2 HAUGGATA m 2 /600 m 2

12 12 EIENDOMMER: OPPLAND LILLEHAMMER TOMTEGATA m 2 /1.295 m 2 STORGATA / m 2 /3.004 m 2 INDUSTRIGATA 37 A 1965/ m 2 /3.097 m 2 INDUSTRIGATA 37 B 1965/ m 2 /240 m 2 STORGATA m 2 /2.777 m 2 LANDBRUKSVEIEN 1 A m 2 /2.705 m 2 LANDBRUKSVEIEN 1 A -BYGGEHALL m 2 /1.008 m 2 LANDBRUKSVEIEN 1 B 1962/ /4.015 m 2

13 EIENDOMMER: OPPLAND 13 STORGATA 83 ELVEGATA / m 2 /368 m / m 2 /536 m 2 NORD-AURDAL NORDRE LAND BYGGMAKKER SKATTUM LEIRA 1984/ m 2 /2.880m 2 BYGGMAKKER SKATTUM DOKKA 1980/00/ m 2 /3.130 m 2

14 14 EIENDOMMER: HEDMARK Eiendommer Hedmark EIENDOM Byggeår Tomt m 2 / Bruttoareal m 2 STANGE JERNBANETORGET VIKASENTERET m 2 /1.182 m / m 2 /7.660 m 2 HAMAR TORGGATA / m 2 /3.547 m 2 BRYGGA /84/ m 2 /3.106 m 2 STALLGÅRDEN 1849/ m 2 /1.478 m 2 STRANDGATA m 2 /950 m 2

15 EIENDOMMER: HEDMARK 15 VANGSVEIEN 43 DISENSTRANDVEGEN / m 2 /2.325 m m 2 /749 m 2 RINGSAKER KOLLTJERNVEGEN 8 ØVERMARKA / m 2 /7.066 m m 2 /1.952 m 2 ØVERMARKA 4 ØVERMARKA m 2 / 826 m m 2 /1.591 m 2 GJERLUVEGEN 2 GJERLUVEGEN m 2 /3.564 m m 2 /373 m 2

16 16 EIENDOMMER: HEDMARK GJERLUVEGEN 8 MØLLA STORSENTER m 2 /1.051 m m 2 / m 2 BRUGATA 6 BRUGATA m 2 /2.470 m m 2 /726 m 2 BRUGATA m 2 /1.400 m 2 FURNESVEGEN / m 2 /4.356 m 2 STRANDVEGEN 24 STRANDVEGEN / m 2 /855 m /1994/2005/2008/ m 2 /8.842 m 2

17 EIENDOMMER: HEDMARK 17 MAUSETVEGEN 10 MAUSETVEGEN m 2 /1.385 m / m 2 /4.613 m 2 STRANDVEGEN 12 STOLVSTADVEGEN / m 2 / m / m 2 /548 m 2 RUDSVEGEN m 2 /1.442 m 2 LANDBRUKSSENTERET 1988/ m 2 /843 m 2 ELVERUM STOLVSTADLIA m 2 /3.200 m 2 JON SUNDS VEG / m 2 /2.058 m 2

18 18 LEIETAKERE Golf og moro på Lekeland1 Lekeland1 på Gjøvik har jubileum i år, og kan feire 10 år med lek og moro! Innenfor veggene skjuler det seg en liten eventyrverden for småfolk med trygge, morsomme og skreddersydde lekeapparater satt sammen for akkurat disse 1100 m 2 med lekerom. TEKST: ANETTE HOLM-ANTONSEN, SCOOTR FOTO: PER-ERIK BJØRNBACK Bursdagsfeiringer er fortsatt populære å legge til Lekeland1, og bidrar størst med tanke på den økonomiske innkomsten. Som et tilskudd til øvrig drift, har bedriften nå investert i en golfsimulator, et tilbud de er alene om på Gjøvik. Dette har allerede slått an hos både lokale og mer langveisfarende golfentusiaster. Dette er populært, og det har tydeligvis vært et savnet tilbud på Gjøvik, forteller daglig leder hos Lekeland1 Gjøvik, Roger Johansen. Det har vært stor på gang, både for de som trenger å finne et alternativ til å trene golf på vinteren og for dem som bare vil ha det moro. Her kan du faktisk velge i tre norske golfbaner som så og si er helt like originalene, så her får du faktisk trent på ekte vis, forteller Johansen entusiastisk og slår et slag mot lerretet. Roger Johansen og resten av staben hos Lekeland1 har fornyet langsiktig leieavtale med Tema Eiendom og har ambisjoner om å holde på som før fremover. Men vi er stadig på utkikk etter måter å fornye oss på, og vi trenger stadig nye leker og apparater. Vi må nok regne med nyinvesteringer annethvert år. Vi har gjort mye for å gjøre dette til et fint sted å være ikke bare for de små, men også voksne, med varme i gulvene og fri inngang, forteller Johansen. Lekeland1 er leietaker i Sivesind -bygget i Hunndalen.

19 LEIETAKERE 19 Velværeklinikk på VIKA-senteret TEKST: ANETTE HOLM-ANTONSEN, SCOOTR FOTO: PER-ERIK BJØRNBACK Siden november har det tidligere apoteklokalet på VIKA-senteret vært omgjort til en klinikk for skjønnhet, velvære og medisinsk hudpleie. Lokalene er lyse, åpne og trivelige og tydelig innredet for å gi kundene trivsel. Vika Esthetic er resultatet av en drøm som driver Iren Kjernsholen har gått med gjennom årene. Hun er en erfaren dame med 35 år bak seg som både frisør og driver av salong, blant annet sammen med ektemannen. Hun og de andre ansatte har fått svært god mottakelse og kundene er glade over å ha fått et så godt og lokalt tilbud. Mange forteller oss at de tidligere har måttet reise helt til Oslo for å finne behandlingene vi tilbyr, så det er et tydelig marked for dette lokalt, forteller Kjernsholen. Hun er svært fornøyd med beliggenheten på både frisørsalongen og skjønnhetssalongen på VIKA-senteret, og ser for seg mange flotte år med trivelige kunder. Noen av behandlingene som utføres på den hyggelige og profesjonelle klinikken er: Hudpleie, hårfjerning, manikyr og pedikyr. Laserklinikken tar seg av blant annet hårfjerning, behandling av solskader m.v. Laserklinikken drives av Farhad Eshagi og hans frue. Alle konsultasjoner er gratis.

20 20 LEIETAKERE Service og søm hos Uldvaren Uldvaren har vært en del av Lillehammer i så mange år at det har blitt en egen institusjon i Storgata. Butikken byr på et mangfold innen gardiner, sengetøy, møbelstoff, tekstiler på rull, garnvarer og interiør. Her møtes du av spesialister i en god og gammeldags, men likevel moderne faghandel. TEKST: ANETTE HOLM-ANTONSEN, SCOOTR FOTO: PER-ERIK BJØRNBACK Grethe Boge Lindstad er medeier og daglig leder hos Uldvaren på åttende året. Hun er tilflyttet bergenser og interiørentusiast. Vi har trofaste kunder fra både Hamar og Gjøvik, og det er nok spesielt garnavdelingen som drar mest. Kundene våre kommer i alle aldre og vi merker godt at den populære strikkebølgen har kommet for å bli, forteller hun, og legger til at alle kan lære seg å strikke! Uldvaren er viden kjent for sin gode service. Her finner du ekspertise som veileder deg i dine prosjekter. Vi kommer til og med på hjemmebesøk og befaring dersom noen har behov for det. Da tar vi med oss stoffprøver og prøver ut litt forskjellig for at kunden skal bli mer sikre på hva de vil ha, smiler Grethe, og forteller at særlig hyttekunder setter stor pris på denne type service. I og med at områdene rundt Lillehammer er yndede steder for hytteliv, har Uldvaren mye å by av hyttebaserte produkter. Det er en del av vårt innovative tankesett for å kunne gi kundene våre et best mulig utvalg og ikke minst god service fra start, forteller Grethe på klingende bergensk. Hun har en lang arbeidskarriere innen interiør og dekor bak seg. Alle vi syv ansatte hos Uldvaren har ekspertise til å veilede kundene våre. De som kommer hit skal føle at de blir møtt av ansatte som vet akkurat hva kundene trenger av hjelp, gode tips og materialer av ekte kvalitet. Det er ingen tvil om at det er nettopp dette som har gitt oss så mange stamkunder, bedyrer Grethe. Uldvaren holder til i Storgata 56-58, en eiendom Tema kjøpte i 2013.

21 PROSJEKTER UNDER UTVIKLING 21 Brugata 8, Brumunddal Ny forretningseiendom Tema Eiendom AS har under planlegging et nytt forretningsbygg i Brugata 8, sentralt i gågata i Brumunddal, beliggende inntil det nye torget. Nåværende bygning, som tidligere huset Posten og Synsam m. fl, vil trolig bli revet til fordel for nybygget. Grunnflate er ca 600 m 2. Det prosjekteres et bygg i 4 etasjer, pluss eventuell kjeller. Det er tenkt en blanding av butikker, kontorer, og leiligheter, hvor 4. etasje blir tilbaketrukket. Plan 3 og 4 forbeholdes leiligheter. Leilighetene planlegges seksjoners ut i egne enheter, slik at Tema Eiendom skal eie og drifter forretningsdelen. Planlagt oppstart er Endelig beslutning om prosjektet tas i løpet av sommeren Øvermarka 2, Nydal Ny KIWI-butikk I Øvermarka 2 i Nydal skal Tema Eiendom bygge en ny butikk for Norgesgruppen som ønsker et KIWI-konsept her. Bygget blir et tilbygg til eksisterende bygningsmasse på ca 700 m 2. I tillegg kommer overbygd rampe til varelevering. Uteområdet skal opparbeides med nye trafikkarealer og parkeringsplasser. KIWI-butikken blir på ca 1350 m 2, da også deler av eksisterende bygning skal benyttes. DAGLIGVARE - NYDALEN VISUALISERING Byggestart er planlagt i mai 2015, med åpning av ny butikk

22 22 PROSJEKTER UNDER UTVIKLING Tesla etablerer seg i Strandvegen i Brumunddal Illustrasjon sett fra E6, nordgående retning. Tema Eiendom AS har inngått avtale med Tesla Motors Norway AS om leie av lokaler i Strandvegen 28, beliggende i Brumunddal, med god eksponering fra E6. Lokalene skal ombygges og tilpasses Tesla sin virksomhet. Leieforholdet omfatter administrasjonsbygg med salgs- og serviceavdeling samt innendørs parkeringsanlegg på totalt 2560 m 2. Dette blir et nytt og moderne Tesla-anlegg. Beliggenheten ved E6 er vurdert som god. I tillegg til vanlige ladestasjoner vil anlegget få 4 stk superchargere. En superscharger lader 16 ganger raskere enn «vanlig» lader, og gir «halv tank» på 20 minutter. Tesla-anlegget vil holde åpent 24/7/365, så tilgjengeligheten for kundene blir meget god. Nyetableringen vil bringe nye arbeidsplasser til Ringsaker, og er en virksomhet som ønskes velkommen av mange. Leietakeren vil bli en betydelig aktør i Tema Eiendoms portefølje. Anlegget skal bygges i henhold til spesifikasjoner i løpet av våren og sommeren og planlagt overlevering er

23 STYRETS ÅRSBERETNING FOR Styrets årsberetning for 2014 KRISTIN TIDEMAND ECKHOFF MARIT LIEN SVERRE ANDRESEN ERIK ARNE ERIKSEN REINERT SELJESKOG adm.dir TED SKATTUM styreleder Denne årsberetning omfatter Tema Eiendom AS (morselskap) og Konsernet Tema Eiendom AS. Virksomhetens art og hvor den drives Tema Eiendom AS driver utvikling, forvaltning og utleie av fast eiendom i kommunene Hamar, Gjøvik, Lillehammer, Ringsaker, Østre Toten, Elverum, Nord Aurdal, Nordre Land og Stange. Virksomheten drives med utgangspunkt i selskapets kontor i Gjøvik kommune. Pr hadde selskapet 10 ansatte fordelt på 8,8 årsverk, hvorav 5,8 årsverk er knyttet til salg og administrasjon og 3 årsverk til drift og vedlikeholdsadministrasjon av bygningene. Det var ingen endring i antall ansatte fra 2013 til Bemanningen er øket med ett årsverk i januar Selskapet forvaltet ved årsskiftet i alt m 2 næringsareal mot m 2 ved forrige årsskifte. Eiendomsmassen er fordelt på 417 leieforhold i ordinære næringsbygg, samt 191 mindre utleieforhold i lager hotell i Brumunddal, Lillehammer og Gjøvik. I tillegg har selskapet ca 90 leieforhold knyttet til båt og billagring og 15 leiligheter for utleie. Utleiearealet fordeler seg med m 2 (45,4 %) i Hedmark og m 2 (54,6 %) i Oppland fylke. I februar 2015 ble det gjort oppkjøp av selskapet Kallerudlia 003 AS som eier eiendommen Kallerudlia 2 på Gjøvik med en tomt på 7,1 da og et næringsbygg (Bohus) på 3450 m 2. Dette er naboeiendom til Kallerudlia 4 som Tema Eiendom AS eier fra før. I tillegg er det gjort avtale om kjøp av eiendommen Lenagata 50 med en tomt på 3,4 da og et bygg på 2800 m 2. Eiendommen ligger på Lena i Østre Toten kommune og er naboeiendom til to andre eiendommer Tema Eiendom AS eier fra før. Eiendommen ble overtatt 2. mars Fortsatt drift Forutsetningen om fortsatt drift er til stede, og årsregnskapet for 2014 er satt opp under denne forutsetningen.

24 24 STYRETS ÅRSBERETNING FOR 2014 Arbeidsmiljø Arbeidsmiljøet vurderes som godt. Sykefraværet var i 2014 på 1,0 % mot 1,3 % i Ytre miljø Styret er ikke kjent med at selskapets virksomhet forurenser det ytre miljø ut over det som er normalt for denne type virksomhet. Avfallshåndteringen i våre bygg skjer i hovedsak gjennom avtaler med godkjente leverandører. Avfall i forbindelse med nybygg og rehabilitering blir håndtert som en del av leveransen til utførende entreprenør og er underlagt gjeldende forskrifter og myndighetskrav. Det er inngått avtaler om leveranser av fornybar energi på 36 % av samlet bygningsmasse som gir en CO 2 -besparelse på 570 tonn pr år. Selskapet har ingen kjente potensielle miljøforurensninger knyttet til pcb, asbest, olje eller annet miljøfarlig stoff. Likestilling i virksomheten Selskapet har 3 kvinner og 7 menn ansatt. Selskapet er generelt opptatt av likestilling og følger lov om likestilling mellom kjønnene for å fremme likestilling og forhindre forskjellsbehandling. Det er ikke iverksatt eller planlagt spesielle tiltak. Selskapets styre har 5 medlemmer, hvorav 2 kvinner. Redegjørelse for årsregnskapet og om driften Virksomheten drives med heleide eiendommer, eiendommer organisert i egne aksjeselskap og som deltager i ansvarlige selskaper. Selskap pr : Felleskontrollert virksomhet: Eierandel o ANS Landbrukssenteret 50 % o Mølla Senter AS 50 % o Mølla Senter Drift AS (eies 100 % av Mølla Senter AS) o Dokka Næringspark AS 50 % o Gjøvik Utvikling AS 50 % o Ringsaker Handelspark AS 50 % Datterselskap: o Landbruksveien 1 AS 100 % o Globus Næringspark ANS 100 % o Løkkeveien 1-3 AS 100 % o Skaun Eiendom AS 100 % o Kallerudlia 4 DA 100 % o Byggpartner Eiendom AS 100 % o Thomasdalen 5 AS 100 % o Thomasdalen Næringsutvikling AS 100 % o Kallerudlia 6 AS 100 % o Kallerudlia 18 AS 100 % o Kallerudlia 20 AS 100 % o Storgaten 106 Tomtegaten 6 AS 100 % o Nydal Utvikling AS 100 % o Audheimgården AS 100 % o Storgata AS 100 % o Nordlihuset AS 100 % o Kallerudlia 003 AS ( ) 100 % Tema Eiendom AS står for forvaltningen av ovennevnte selskap. Selskapet Ringsaker Handelspark AS ble stiftet i september 2014 og eies sammen med Håvi AS. Det vil i løpet av 2015 bli foretatt en selskapsmessig omstrukturering som vil føre til færre datterselskaper. Emisjon, fusjon og fisjon: Det har ikke vært gjennomført noen emisjoner, fusjoner eller fisjoner i Økonomi: Driftsinntektene for konsern utgjorde i 2014 NOK 179,3 mill mot NOK 173,2 mill i Leieinntektene var i 2014 NOK 144,8 mill mot 144,3 mill i I 2014 hadde selskapet salgsgevinst på NOK 13,6 mill. Resultat før skatt ble i 2014 NOK 67,0 mill mot NOK 60,6 mill i Resultat pr aksje ble i 2014 kr 21,99 før skatt mot kr 20,08 i Viktige hendelser i 2014 Endringer i eiendomsmassen i 2014 Tilbygg Globus Næringspark ANS, 1500 m 2 Kjøp Storgata 56 58, Lillehammer Kjøp Nordlihuset AS Kjøp Strandveien Salg av KIWI på Gran samt nabotomt Kjøp Kallerudlia 2 Kjøp Lenagata 50 (Overtakelse ) Prosjekt under utvikling Kvartal 114 i Gjøvik (området rundt Strandgata 13). Ny reguleringsplan ble godkjent i 2011 og gir mange muligheter for utbygging. Her pågår konkrete forhandlinger med Oppland fylke og Gjøvik kommune om å få på plass en ny reguleringsterminal for busser. Gjøvik Utvikling AS som er felles utviklingsselskap med ROM Eiendom AS ved Gjøvik Skysstasjon som gir muligheter for utvikling av over m 2 næringsareal i dette området. I Strandveien 24 har vi inngått avtale med Tesla Motors Norway AS om ombygging til et nytt og moderne TESLA-anlegg på 2550 m 2 verksted, kontorer og salgsareal, samt areal for utomhus parkering. I tillegg skal det bygges 4 stk supercharge ladestasjoner på anlegget. Antas ferdigstilt i løpet av september Vi har inngått avtale med Norgesgruppen Innlandet AS / KIWI Norge om bygging av en ny Kiwibutikk i Nydal på 1300 m 2. Denne antas oppstartet april/mai 2015 med ferdigstillelse ca 1. desember Forutsetter at vi får godkjent en mindre endring av reguleringsplanen. Tomter for utvikling Lillehammer: Nordre Ål Landbruksveien 1; 12 da regulert til næringsformål Gjøvik: Sivesind Hunndalen; 2-3 da i østre del av anlegget mot rundkjøring Rudshøgda: Flere tomtealternativer totalt ca 15 da Brumunddal: Ca 15 da ved E-6 Dokka; ved Byggmakker Skattum AS; 18,5 da Nydal: Både på øst og vestside av E-6; ca 15 da Biri: ved Biri Senter og Biriterminalen; ca 20 da Gjøvik: Kallerud Thomasdalen; 5 tomter, totalt ca 19 da Av vårt totale tomteareal er ca 150 da ubebygd innenfor regulert område og representerer et antatt utbyggingspotensial på ca m 2. I tillegg er vi sterk involvert i regulering av ca 200 da i Nydal ved IKEA gjennom selskapet Ringsaker Handelspark AS. Rehabilitering/vedlikehold Selskapet vektlegger å bruke tilstrekkelig ressurser på å holde et jevnt godt vedlikehold på eiendommene. I 2014 brukte selskapet NOK 7 mill på vedlikehold. NOK 34 mill ble i 2014 brukt til oppgraderinger. Utleieandel Tema Eiendom AS har tradisjonelt hatt høyt utleiebelegg. Vi har vi for tiden noe mer ledig enn normalt. Belegget er pr mars 2015 på 94,6 % mot 93,7 % i mars Det er en arealmessig ledighet på 5,4 %. Den økonomiske ledigheten; leieverdien av de ledige lokalene, er 3,9 %. Det jobbes konkret med flere interessenter til de ledige lokalene. Håndtering habilitet I løpet av året har man ved noen anledninger kommet i en situasjon der styreleder og adm dir har erklært seg inhabile. Dette gjelder saker knyttet til Skattum Handel AS eller Skattum Eiendom AS der styreleder Ted Skattum er hovedaksjonær og adm dir Reinert Seljeskog er styremedlem. I disse sakene har andre fra styret representert Tema Eiendom AS. Styret har en klar policy for behandling av slike saker som skal sikre en god og habil håndtering. Bruk av fullmakt i hht aksjeloven Styret har i 2014 ikke benyttet fullmakt til aksjeutvidelse iht aksjelovens

25 STYRETS ÅRSBERETNING FOR Redegjørelse for selskapets fremtidige utvikling Styret ser for seg en fortsatt positiv og stabil utvikling av selskapets virksomhet og har i sin strategi lagt opp til en vekst i omsetning og resultat pr aksje. Budsjett for 2015 viser en fin utvikling og selskapet har mange spennende utviklingsprosjekt og prosesser i gang. Vurdering av risiko Renterisiko Selskapet har pr en langsiktig pantegjeld på NOK 750 mill, mot NOK 706 mill pr % av langsiktig gjeld i selskapet var pr sikret med langsiktige rentebindinger (renteswap), mot 46 % i Utviklingen i rentenivå vil ha påvirkning på selskapets resultat. Likviditet Selskapets likviditet er god. Gjennom en finansieringsramme på NOK 50 mill finansieres prosjekter og tiltak fortløpende. Ved jevne mellomrom konverteres opptrekk på finansieringsrammen til langsiktig finansiering. Flere av våre eiendommer er ikke pantsatt eller belånt. Markedsmessig risiko Selskapets eiendomsportefølje har generelt en god spredning hva angår geografisk nedslagsfelt i Mjøsregionen, leietageres bransjetilhørighet og leiekontraktenes lengde. Styret anser selskapets markedsrisiko som relativt lav. Aksjeomsetningen Antall aksjer pr er Det har ikke vært endring i antall aksjer i løpet av I løpet av 2014 ble det omsatt i alt aksjer mot aksjer i I tillegg har aksjer skiftet eier ved arv eller gave. Kurs pr aksje har i 2014 variert mellom 338,- og 345,- Siste omsetningskurs pr mars 2015 er på kr 345,-. Styret På generalforsamling 2014 ble Sverre Andresen og Erik Arne Eriksen gjenvalgt for 2 år og Ted Skattum for 1 år. Kristin Tidemand Eckhoff ble valgt som nytt styremedlem for 2 år. Ted Skattum ble gjenvalgt som styreleder for 1 år. Styremedlemmet Marit Lien var ikke på valg. Utbytte For regnskapsåret 2014 foreslås utbytte stort kr 10,- pr aksje, opp kr 2,25 (29 %) fra Resultatdisponering for 2014 for konsern Styret foreslår at årets overskudd etter skatt kr ,- disponeres slik: Overført fra / avsatt til fond for vurderingsforskjeller Kr ,- Avsatt til annen egenkapital Kr ,- Avsatt til utbytte Kr ,- Sum overføringer Kr ,- Gjøvik, 27. mars 2015 I styret for TEMA EIENDOM AS Ted Skattum (Styreleder) Kristin Tidemand Eckhoff Marit Lien Erik Arne Eriksen Sverre Andresen Reinert Seljeskog (Adm. dir) JERBANETOMTA Et av flere mulige prosjekter ved Gjøvik Project Status skysstasjon sett fra rundkjøringen ved CC Gjøvik. 3D 02

26 26 RESULTATREGNSKAP 2014 Resultatregnskap 2014 Note DRIFTSINNTEKTER OG KOSTNADER Leieinntekter Refusjon av felleskostnader eiendommer Gevinst ved salg Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Lønnskostnad Avskrivning varige driftsmidler Reperasjon og vedlikehold av eiendommer Felleskostnader eiendommer Annen driftskostnad Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT Finansinntekt og finanskostnad Annen renteinntekt Nedskrivning av andre finansielle anleggsmidler Annen rentekostnader Resultat av finansposter RESULTAT FØR SKATTEKOSTNAD Skattekostnad på ordinært resultat ORDINÆRT RESULTAT ÅRSOVERSKUDD OVERFØRINGER Avsatt til fond for vurderingsforskjeller Avsatt til utbytte Avsatt til annen egenkapital SUM OVERFØRINGER

27 BALANSE 27 Balanse Note EIENDELER ANLEGGSMIDLER Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel Goodwill Sum immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Tomter og bygninger Transportmidler, inventar og utstyr Sum varige driftsmidler 4, Finansielle anleggsmidler Andre fordringer Sum finansielle anleggsmidler SUM ANLEGGSMIDLER OMLØPSMIDLER Fordringer Kundefordringer Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter o.l SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER

28 28 BALANSE Balanse Note EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Aksjekapital Egne aksjer Overkurs Annen innskutt egenkapital Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Fond for vurderingsforskjeller Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital SUM EGENKAPITAL GJELD Avsetning for forpliktelser Utsatt skatt Sum avsetning for forpliktelser Annen langsiktig gjeld Pantelån Øvrig langsiktig gjeld Sum annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Påløpne renter Trekkrettighet Leverandørgjeld Betalbar skatt Påløpne feriepenger og styrehonorarer Skyldig merverdiavgift, skattetrekk og arbeidsgiveravgift Utbytte Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld SUM GJELD SUM EGENKAPITAL OG GJELD

29 KONTANTSTRØMOPPSTILLING 29 Kontantstrømoppstilling tall i kr KONTANTSTRØMMER FRA OPERASJONELLE AKTIVITETER Resultat før skattekostnad Periodens betalte skatt Gevinst ved salg av eiendommer og aksjer Ordinære avskrivninger Nedskrivning finansielle anleggsmidler Kjøp og salg av egne aksjer Endring fordringer og bankinnskudd (oppkjøp) Endring leverandørgjeld Endring tidsavgrensningsposter Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter KONTANTSTRØMMER FRA INVESTERINGSAKTIVITETER Innbetalinger ved salg av eiendommer Utbetalinger ved investering i eiendommer Utbetalinger ved kjøp av transportmidler, inventar og utstyr Utbetalinger ved kjøp av aksjer og andeler i andre foretak Netto kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter KONTANTSTRØMMER FRA FINANSIERINGSAKTIVITETER Innbetalinger ved opptak av ny langsiktig gjeld Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld Netto endring konsernkontoordning Inn-/Utbetalinger ved endring av andre fordringer Tilgang egenkapital Utbetalinger av utbytte Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Netto kontantstrøm for perioden Beholdning kontanter og kontantekvivalenter pr Beholdning kontanter og kontantekvivalenter pr

30 30 NOTER Noter Alle tallstørrelser i alle noter er oppgitt i kr hvis ikke annet er oppgitt. NOTE 1 - REGNSKAPSPRINSIPPER Tema Eiendom AS er hjemmehørende i Norge. Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og God regnskapsskikk i Norge. Konsoliderings- og klassifiseringsprisipper: Konsernregnskapet inkluderer morselskapet og selskaper hvor konsernet har bestemmende innflytelse. Bestemmende innflytelse oppnås normalt gjennom eie av mer enn halvparten av stemmeberettiget kapital eller at konsernet faktisk er i stand til å utøve kontroll over selskapet. Datterselskaper blir konsolidert fra det tidspunkt kontroll er overført til konsernet og blir utelatt fra konsolideringen når kontroll opphører. I konsernregnskapet er investeringer i datterselskaper og felleskontrollerte virksomheter konsolidert etter oppkjøpsmetoden. Dette innebærer at kostpris for aksjene og andelene er eliminert mot konsernets andel av selskapenes egenkapital på ervervstidspunktet. Merpris i forhold til konsernets andel av selskapenes egenkapital er henført til respektive eiendeler og for aktuelle eiendeler avskrevet etter samme avskrivningsplan som disse. I den grad det er betalt merverdier utover det som kan henføres til identifiserbare eiendeler, er dette klassifisert som goodwill. Utsatt skatt er balanseført til nominell verdi. Ved oppkjøp kan det oppstå en differanse mellom nåverdi på utsatt skatt i oppkjøpsanalysen og nominell verdi på utsatt skatt i balansen. Denne differansen er ført som goodwill. Konserninterne transaksjoner og konsernmellomværende er eliminert. Konsernets andel i felleskontrollert virksomhet regnskapsføres etter bruttometoden. Konsernet summerer sin andel av de felles kontrollerte virksomhetenes resultat-, balanse- og kontantstrømlinjer med tilsvarende linjer i konsernets regnskaper. Inntektsføring Leieinntekter inntektsføres i takt med utleieperioden. Salg av tjenester inntektsføres i takt med utførelsen. Klassifisering og vurdering av balanseposter Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Immaterielle eiendeler og varige driftsmidler balanseføres til anskaffelseskost og avskrives over driftsmidlets økonomiske levetid. Anleggsmidler nedskrives ved verdifall som forventes ikke å være forbigående. Nedskrivingen reverseres når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger er til stede. som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Gjeld balanseføres til nominelt beløp på opptakstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Tomtefeste Festeavtaler for tomter til egne bygninger er ikke balanseført. Festeavgiften kostnadsføres årlig som andre driftskostnader. Skatter Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 27 % på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoført. Kontantstrømsoppstilling Kontantstrømoppstillingen er utarbeidet etter den indirekte metode. Kontanter og kontantekvivalenter omfatter kontanter, bankinnskudd og andre kortsiktige, likvide plasseringer, samt anvendte trekkrettigheter. NOTE 2 - LØNNSKOSTNADER, ÅRSVERK, GODTGJØRELSER MV Lønn Styrehonorar Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre personalkostnader Sum Herav lønnskostnader medgått til vedlikehold av egne eiendommer 2 24 Gjennomsnittlig antall årsverk 9,3 8,4 Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter anskaffelsestidspunktet, samt poster

31 NOTER 31 Obligatorisk tjenestepensjon Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsording etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapets pensjonsordninger tilfredsstiller kravene i denne lov. Godtgjørelser i året til administrerende direktør og styret: Lønn, bonus og naturalytelser til administrerende direktør Honorar utbetalt til styrets medlemmer Administrerende direktør har avtale om lønn i 18 måneder etter fratreden hvis han benytter seg av avtalt rett til å fratre dersom hans stilling får et helt annet innhold som følge av vesentlige endringer i selskapet eller eierskapet. Administrerende direktør har i tillegg en resultatbonusavtale begrenset oppad til 20 % av årslønnen. Bonusen er knyttet opp mot resultat pr aksje. Bonus avsatt i regnskapet for 2014 utgjør TNOK 356. Administrerende direktør har også en avtale om lojalitetsbonus hvoretter han opparbeider en rett til å motta aksjer årlig i perioden f.o.m t.o.m Aksjene overføres januar Ved fratreden etter ønske fra styret beholdes opptjent bonus. Ved fratreden mellom 5 og 8 år beholdes 75 % av opptjent bonus. Administreredende direktør har per et lån i konsernet på TNOK Lånet er forrentet med den laveste rente som ikke utløser beskatning, renter og avdrag betales en gang i året. Lånet er innfridd i sin helhet Selskapet har også utstedt aksjeopsjonsavtaler til enkelte ansatte. Etter utøvelse av opsjoner i 2014 er det nå gjenstående ikke-utøvde opsjoner på til sammen aksjer. Opsjonskursen er fra NOK 240 til NOK 250. Kostnadsført honorar til revisor Lovpålagt revisjon Andre attestasjonstjenester 7 6 Skatterådgivning Andre tjenester utenfor revisjon Sum NOTE 3 - OPPKJØP, FUSJON OG FISJON Konsernet har i 2014 gjennomført transaksjoner med følgende selskaper: Type Oppkjøps- Selskap transaksjon tidspunkt Storgata 56 Lillehammer AS Oppkjøp Nordlihuset AS Oppkjøp Alle transaksjonene er regnskapsført til virkelig verdi. Transaksjonene har medført følgende tilgang/avgang i 2014: Eiendommer ervervet/avhendet ved transaksjoner Eiendommer Sted Storgata 56 Lillehammer AS Storgata 56 Lillehammer Nordlihuset AS Øvermarka Ringsaker Gevinst ved salg av eiendommer og selskaper i resultatregnskapet består av: Resultatførte gevinster Gevinst Gjøvik Utvikling AS Gevinster ved salg av eiendom Øvrige gevinster 40 0 Gevinst ved salg av eiendommer

32 32 NOTER NOTE 4 - VARIGE DRIFTSMIDLER Goodwill Anskaffelseskost Tilgang fusjon/kjøp av datterselskap Avgang Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger Balanseført verdi Årets avskrivninger Forventet økonomisk levetid Valgt avskrivningsplan 20 år Lineær Utsatt skatt balanseføres til nominell verdi. Forskjellen mellom nominell verdi på utsatt skatt og nåverdi på utsatt skatt benyttet i oppkjøpsanalysene er regnskapsmessig klassifisert som goodwill. Avskrivningstid lengre enn fem år er begrunnet med at goodwill relaterer seg til utsatt skatt som reverserer i takt med avskrivninger på tilhørende bygg og merverdier. Tilgang i år kommer fra oppkjøp av Storgata 56 Lillehammer AS og Nordlihuset AS, jfr. note 3, med følgende verdier: - Oppkjøp av Storgata 56 Lillehammer AS Oppkjøp av Nordlihuset AS 506 Sum tilgang goodwill Tomter og bygninger Anskaffelseskost Tilgang Tilgang fusjon/kjøp av datterselskap Avgang Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger Balanseført verdi Årets avskrivninger Forventet økonomisk levetid: Opparbeidelse festetomt Forretningseiendommer Bygg- og anleggseiendommer Valgt avskrivningsplan 80 år 67 år 33 år Lineær Andeler i eiendommer eid gjennom felleskontrollert virksomhet avskrives lineært over år. Flere av selskapets eiendommer står på festet tomt. Fremtidige årlige festeavgifter er til sammen TNOK Transportmidler, inventar og utstyr Anskaffelseskost Tilgang Tilgang fusjon/kjøp av datterselskap Avgang Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger Balanseført verdi Årets avskrivninger Forventet økonomisk levetid Valgt avskrivningsplan 3-10 år Lineær og saldo Sum avskrivninger alle driftsmidler

33 NOTER 33 NOTE 5 - DATTERSELSKAPER (DS) Forretnings- Eierandel/ kontor stemmeandel Landbruksveien 1 AS Gjøvik 100 % Løkkeveien 1-3 AS Gjøvik 100 % Skaun Eiendom AS Gjøvik 100 % Byggpartner Eiendom AS Gjøvik 100 % Thomasdalen 5 AS Gjøvik 100 % Kallerudlia 6 AS Gjøvik 100 % Kallerudlia 4 DA Gjøvik 100 % Kallerudlia 18 AS Gjøvik 100 % Kallerudlia 20 AS Gjøvik 100 % Thomasdalen Næringsutvikling AS Gjøvik 100 % Storgaten 106-Tomtegata 6 AS Gjøvik 100 % Nydal Utvikling AS Gjøvik 100 % Audheimgården AS Gjøvik 100 % Globus Næringspark ANS 1 Gjøvik 100 % Storgata 56 Lillehammer AS Gjøvik 100 % Nordlihuset AS Gjøvik 100 % NOTE 6 - FELLESKONTROLLERT VIRKSOMHET (FKV) Forretnings- Eierandel/ kontor stemmeandel Dokka Næringspark AS Gjøvik 50 % Mølla Senter AS Gjøvik 50 % ANS Landbrukssenteret Gjøvik 50 % Gjøvik Utvikling AS Gjøvik 50 % Ringsaker Handelspark AS Gjøvik 50 % FKV er regnskapsført etter bruttometoden. Balanseført Tilgang/ Mer- Resultat- Avskrivn. Utbytte/ Balanseført verdi 1.1. avgang verdier andel merverdier kons.bidr. verdi Dokka Næringspark AS Mølla Senter AS ANS Landbrukssenteret Gjøvik Utvikling AS Ringsaker Handelspark AS Sum Merverdier fra oppkjøp av FKV knytter seg til bygninger og forskjell mellom nominell verdi og nåverdi på utsatt skatt (klassifisert som goodwill). Merverdiene på bygg avskrives lineært med samme levetid som bygget. Goodwill avskrives linært over 20 år. Negativ merverdi knyttet til Mølla Senter AS er resterende urealiserte gevinst i fm innfusjonering av datterselskapet Tema To AS i Mølla Senter AS. Urealisert gevinst inntektsføres gjennom reduserte årlige avskrivninger.

34 34 NOTER FKV er innarbeidet linje for linje i regnskapet med følgende andeler: Anleggs- Omløps- Langs. Korts. Drifts- Drifts- Resultat av Skattemidler midler gjeld gjeld inntekter kostnader finansposter kostnad Dokka Næringspark AS Mølla Senter AS ANS Landbrukssent Gjøvik Utvikling AS Ringsaker Handelsp. AS Sum Konsernet har følgende utlån til felleskontrollert virksomhet: Dokka Næringspark AS Gjøvik Utvikling AS Ringsaker Handelspark AS 394 Sum NOTE 7 - REPARASJON OG VEDLIKEHOLD AV EIENDOMMER Kostnadsført på egen linje i resultatregnskapet Lønnskostnader medgått til vedlikehold av egne eiendommer 2 24 Sum NOTE 8 LANGSIKTIG GJELD, SIKKERHETSSTILLELSER MV. Pantelån Pantelån konsern Andel pantelån fra FKV Sum Andel av konsernets pantelån som forfaller mer enn fem år etter regnskapsårets slutt Gjeld sikret ved pant Pantelån inklusive andel fra FKV Trukket på trekkrettighet (innvilget ramme: ) 0 0 Påløpte renter inklusive andel fra FKV Sum Balanseført verdi av pantsatte eiendeler Tomter og bygninger inklusiv andel fra FKV Eiendeler stilt som sikkerhet for skattetrekk Bankinnskudd Solidaransvar for gjeld i ansvarlige selskap som ikke er ført i balansen ANS Landbrukssenteret Annen langsiktig gjeld Andel ansvarlig lån i Gjøvik Utvikling Andel langsiktig gjeld i Dokka Næringspark Sum

35 NOTER 35 NOTE 9 SKATTEKOSTNAD Skattemessig resultat (grunnlag for betalbar skatt) Regnskapsmessig resultat før skatt Herav andel resultat fra FKV i aksjeselskaper Resultatforskjell i deltagerlignede selskaper Gevinst ved partiell avhendelse datterselskap Andre permanente forskjeller Endring i midlertidige forskjeller Skattemessig resultat Skattekostnad i resultatregnskapet Betalbar skatt, 27 % av skattemessig resultat ovenfor Feil fra tidligere år 204 Skattekostnad aksjeselskaper som er FKV Utsatt skattefordel ikke balanseført i datter -306 Endring i utsatt skatt eks FKV Skattekostnad Grunnlag for utsatt skatt (midlertidige forskjeller) Oppkjøp Endring Goodwill Tomter, bygninger og andre driftsmidler Kundefordringer Avsetning for forpliktelser Gevinst- og tapskonto Sum eks FKV og deltagerlignede selskaper Resultatforskjeller ANS Reduksjon for goodwill som vises netto etter uts.sk Fra felleskontrollert virksomhet Grunnlag for balanseført utsatt skatt Utsatt skatt/-skattefordel, 27 % Endring midlertidige forskjeller med effekt for skattemessig resultat Utsatt skatt i balanse Balanseført utsatt skattefordel Balanseført utsatt skatt Sum Betalbar skatt i balanse Betalbar skatt, 27 % av skattemessig resultat ovenfor Betalbar skatt etter bruttometoden aksjeselskaper Balanseført betalbar skatt

36 36 NOTER NOTE 10 - EGENKAPITAL Fond for Aksje- Egne Overkurs- Annen inn- vurd.- Annen Kapital aksjer fond sk. egenk. forskjeller egenkap. Sum Egenkapital i fjor Egenkapital Årets resultat Avsatt til utbytte Utbytte på solgte egne aksjer -8-8 Aksjebonusordning Andre endringer Kjøp/salg egne aksjer Egenkapital Egne aksjer Egne aksjer er ervervet for effektivt å administrere tildeling av aksjer til ansatte i henhold til aksjeopsjonsavtaler, jfr. note 2. Erverv av egne aksjer skjer i henhold til styrefullmakt gitt av generalforsamlingen. Beholdning egne aksjer Antall Pålydende Vederlag Beholdning Ervervet i året Avhendet i året Beholdning (antall aksjer er i hele tall, øvrige i TNOK) Skyldig utbytte Balanseført skyldig utbytte per for konsernet består av: Utbytte til aksjonærene i Tema Eiendom AS Utbytte til andre aksjonærer i felleskontrollert virksomhet Skyldig utbytte Fond for vurderingsforskjeller (FFVF) Fond for vurderingsforskjeller er differansen mellom balanseført verdi og anskaffelseskost på investeringer i datterselskap og felles kontrollert virksomhet ført etter egenkapitalmetoden eller bruttometoden. Fondet kan ikke bli negativt for den enkelte investering. Spesifikasjon av fond for vurderingsforskjeller Balanseført verdi Ansk.kost FFVF Landbruksveien 1 AS Løkkeveien 1-3 AS Skaun Eiendom AS Byggpartner Eiendom AS Thomasdalen 5 AS Kallerudlia 6 AS Kallerudlia 4 DA Kallerudlia 18 AS Kallerudlia 20 AS Thomasdalen Næringsutvikling AS Storgaten Tomtegaten 6 AS Nydal Utvikling AS Audheimgården AS Globus Næringspark ANS Storgata 56 Lillehammer AS Nordlihuset AS Dokka Næringspark AS Mølla Senter AS ANS Landbrukssenteret Gjøvik Utvikling AS Ringsaker Handelspark AS Sum

37 NOTER 37 NOTE 11 ANTALL AKSJER, AKSJEEIERE, MV. Selskapets aksjekapital på kr består av aksjer hver pålydende kr 10. Selskapet har én aksjeklasse og eier selv egne aksjer. Selskapet har 282 aksjeeiere (inklusive Tema Eiendom AS) pr største aksjonærer mv. Funksjon i Tema Eiendom AS Antall aksjer Eierandel Skattum Eiendom AS Styreleder Ted Skattum ,3 % Lido AS ,4 % Johs Olsen Eiendom AS ,4 % SIAK AS ,5 % Key AS ,1 % Ingvar Skaugen ,0 % Kasper AS ,0 % Hveem Invest AS ,8 % GUSS AS ,8 % Eva Flagstad ,7 % Dag S AS ,6 % Bjørg Torgerhagen ,6 % TFR Invest AS ,5 % Bernt Torgerhagen ,5 % Sva Eie AS Styremedl. Sverre Andresen eier 100 % av Sva Eie AS ,5 % Brage Invest AS ,5 % HS Eie AS Nærstående til styremedl. Sverre Andresen ,4 % Anne Kjønningsberg ,4 % Wenche Murstad ,4 % Lisa Smith Skattum Nærstående til Styreleder Ted Skattum ,4 % Sum 20 største ,8 % Administrerende direktør Reinert Seljeskog ,7 % Øvrige styremedlemmer og nærstående til styremedlemmer ,9 % Andre aksjonærer ,7 % Egne aksjer ,9 % Sum totalt ,0 % NOTE 12 ANDRE FORDRINGER Andre fordringer Lån til administrerende direktør Ansvarlig lån til Gjøvik Utvikling Lån til Dokka Næringspark Andre fordringer 131 Sum

38 38 NOTER NOTE 13 ANNEN KORTSIKTIG GJELD Forskudd fra kunder Gjeld fra FKV Uopptjent inntekt Depositum Annen kortsiktig gjeld Sum NOTE 14 NÆRSTÅENDE PARTER Som nærstående parter regnes foretak i samme konsern, felleskontrollert virksomhet, tilknyttede selskaper, enkeltpersoner med bestemmende eller betydelig eiermessig innflytelse, samt personer i besluttende organer og ledende ansatte. Konsernet har følgende mellomværende med felleskontrollert virksomhet per 31.12: FKV Fordringer Gjeld Fordringer Gjeld Dokka Næringspark AS Mølla Senter AS Mølla Senterdrift AS 21 ANS Landbrukssenteret 3 Gjøvik Utvikling AS Ringsaker Handelspark AS 588 Sum Beløpene inngår i balansen under Andre fordringer, Andre kortsiktige fordringer, Annen kortsiktig gjeld og kundefordringer. Konsernet har ordinære utleieforhold mot nærstående parter, herunder selskaper kontrollert av styreleder. Ted Skattum. Reinert Seljeskog sitter i styret i Skattum Eiendom AS og Skattum Handel AS. Han er styreleder i Skattum Holding AS. Konsernet har for øvrig ingen vesentlige transaksjoner med nærstående parter.