ARKIV: 151 UTVALG: UTVALGSSAKSNR: MØTEDATO: Arbeidsmiljøutvalget Administrasjonsutvalg Driftsstyret Bystyret

Transkript

1 Mandal Kommune SAKSFREMSTILLING SAKSBEHANDLER: Wenke Nome SAKSMAPPE: 2015/1282 ARKIV: 151 UTVALG: UTVALGSSAKSNR: MØTEDATO: Arbeidsmiljøutvalget Administrasjonsutvalg Driftsstyret Bystyret BUDSJETT 2016, ØKONOMIPLAN Rådmannens forslag til innstilling: 1. Bystyret vedtar rådmannens forslag til økonomiplan basert på de forutsetningene som fremgår av budsjettforslaget. 2. Bystyret vedtar rådmannens forslag til endring av kommunale avgifter og betalingssatser som ligger til grunn for budsjettforslaget Betalingssatser som følger av selvkostbestemmelser eller sentrale føringer fastsettes etter punktene b til f under. Leier som er regulert iht. økning i konsumprisindeksen eller egne husleieavtaler faller utenfor denne regulering. Øvrige satser justeres innenfor rammen av punkt a.: a. Gebyr- og leiesatser mv. økes tilsvarende deflator i statsbudsjettet med 2,7 pst (lønnsvekst og prisvekst er begge anslått til 2,7) slik denne fremgår av forslag til statsbudsjett av 7. oktober. b. Vann- og avløpsgebyrer for budsjettåret 2016: Vanngebyr for budsjettår foreslås økt med 48,1 pst (fra nedjustert gebyr 2015) Gebyr/år *) 2016 Inkl mva Abonnement gebyr pr år 1 100,00 550, , ,00 Forbruksgebyr kr/m3 4,00 5,00 5,50 6,88 *) abonnementsgebyret ble i 2015 redusert 50% fra opprinnelig vedtatt budsjett 2015 (generasjonsprinsippet) Avløpsgebyr for budsjettåret 2016 foreslås økt med 27,2 pst (fra nedjustert gebyr 2015) Gebyr/år *) 2016 inkl mva Abonnement gebyr pr år 2 500, , , ,00 Forbruksgebyr kr/m3 9,00 8,00 9,50 11,88 *) abonnementsgebyret ble i 2015 redusert 25% fra opprinnelig vedtatt budsjett 2015 (generasjonsprinsippet) c. Gebyrer under teknisk forvaltning for budsjettåret 2016: Gebyrer under område teknisk forvaltning 2016 justeres iht. følgende: Gebyr/år inkl mva Reguleringsplaner, normalgebyr , , , ,50 Bygge- og eierseksjonssaker, normalgebyr 4 646, , , ,50 Kart og oppmåling, normalgebyr , , , ,50

2 d. Feiegebyr 2016: Feier- og tilsynsavgiften for budsjettåret 2016 foreslås økt 11 pst Feier- og tilsynsavgiften inkl mva Gebyr pr røykløp pr år 260,00 280,00 311,00 388,75 e. Renovasjon (Maren AS): Renovasjonsgebyrene for 2016 foreslås uendret Gebyr/år Inkl mva Standard renovasjon m/papirsekk 2 681, , , ,00 Standard renovasjon m/papirdunk 2 839, , , ,75 Minimum fellesløsninger/delt sandard dunk 2 017, , , ,25 Hytterenovasjon*) 1 139, , , ,75 Slamgebyr ordinær slamavskiller 667,00 667,00 667,00 833,75 *) Innføring av helårs hytterenovasjon i Mandal fra 2016 og inkludert i gebyret med 172 u/mva f. Oppholdsbetaling barnehager oppjusteres i samsvar med forslag til statsbudsjett 2016 og ny maksimalpris. SFO oppjusteres tilsvarende kommunal deflator med 2,7 pst.: SFO inklusive kostpenger forelås justert med 2,7 pst SFO - antall dager 5 dager pr uke 2 680, ,00 4 dager pr uke 2 447, ,00 3 dager pr uke 1 905, ,00 2 dager pr uke 1 364, , Barnehage - nasjonalt fastsatt maksimalpris dager pr uke (maksimalpris) 2 580,00 (maksimalpris) 2 655,00 4 dager pr uke 2 268, ,00 3 dager pr uke 1 714, ,00 2 dager pr uke 1 216, ,00 Fra ble det innført en moderasjonsordning som sikrer at ingen skal betale mer enn 6 pst av familiens samlede inntekter i barnehagegebyr. For 2016 vil husholdninger med inntekt under kr ha rett på redusert foreldrebetaling. Fra 1. august 2015 ble det innført ordning med gratis kjernetid i barnehage for alle 4- og 5-åringer for familier med lav inntekt foreslås videreført. Ny inntektsgrense fra 1. august 2016 er foreslått til kr. 2016

3 3. Bystyret vedtar rådmannens forslag til årsbudsjettets inntektsramme, disponeringer og samlet beløp til fordeling drift på 801,371 mill. kr Forskriftsskjema 1A - Driftsbudsjettet (Hele 1000 kr) Budsjett 2016 Budsjett 2015*) Regnskap Skatt på inntekt og formue Rammetilskudd Eiendomsskatt fra 2,5 til 3 promille Andre direkte og indirekte skatter (konsesjonsavgift) Momskompensasjon fra drift Andre statlige tilskudd (Rentekomp,andel integreringstilskudd) Sum frie disponible inntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter OM Renteutgifter og andre finansutg Avdrag på lån Motpost kapitalkostnader selvkost (VA) Netto finansresultat Til ubundne avsetninger Til bundne avsetninger Bruk av tidligere års overskudd Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger Netto avsetninger Overført til investeringsbuds jett/-regnskap Til fordeling drift Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) Merforbruk(-)/mindreforbruk (+) *) Opprinnelig vedtatt budsjett Bystyret vedtar rådmannens forslag til fordeling av netto driftsrammer til virksomhetsområdene for 2016 med 801,371 mill. kr: Forskriftskjema 1B - Til fordeling drift (fra skjema 1A) (Hele 1000 kr) Budsjett 2016 Budsjett 2015 Regnskap Byutvikling Oppvekst Helse- og omsorg Stab Fellesområde, pensjon og lønnsreserver *) Sum fordelt

4 5. Bystyret vedtar rådmannens forslag til investeringsbudsjett 2016 på samlet 195,68 mill. kr, herav 114,65 mill. kr til investeringer i driftsmidler. Bystyret godkjenner forslag til finansiering, herunder låneopptak på 65,983 mill. kr til investeringer og 35 mill. kr til videre utlån (Husbankens startlån) Budsjettskjema 2A - Investeringsbudsjettet (hele 1000 kr) B2016 B2015 *) R Investeringer i driftsmidler Utlån, forskutteringer, EK-innskudd Avdrag på lån Avsetninger og dekning av tidligere års udekket Årets finansieringsbehov Finansiert slik: 7 Bruk av lånemidler (inkl. startlån 35 mill. kr) Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Andre inntekter Momskompensasjon investeringer Sum ekstern finansiering Overført fra driftsbudsjettet Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket/udisponert(-) *) Justert budsjett pr. september uten overføringer ubrukte midler fra 2014

5 6. Bystyret vedtar forslag til investeringer i driftsmidler for 2016 på 114,65 mill. kr. Investeringen fordeler seg på følgende prosjekter/formål: Tall i hele kr Bruttorammrammrammramme Brutto- Brutto- Brutto- Bruttoramme ØKONOMIPLAN INVESTERING Trygghetsalarmer, løpende bevilgning (ny vurdering må gjøres i prosjekt velferdsteknologi) Lekeplasser, løpende bevilgning Ny-asfaltering, løpende bevilgning Rassikring, løpende bevilgning utover vedlikehold ENØK tiltak - årlig bevilgning Kjøp av utleiebolig, løpende bevilgning Mandal Sykehus - Nytt SD-anlegg og brannvarslingsanlegg *) BS-vedtak sak 155/14 Opsjonsavtale kjøp av leiede lokaler i Amfi *) BS-vedtak sak 155/14 Flyktningboliger red 6 mill. kr 15/ Skinsnesheia B22, 2. byggetrinn (bolig nr. 4,5 og 6) Ny veibom ved innkjørsel Doneheia Skjærgårdstjenesten - ny båt innen , (netto MK; 2,067 mill. kr) Feiemaskin, innbytte av utrangert 250' Uskiftingsplan bil- og maskinpark, samlesum bto, netto MK 2,733 mill. kr Universell utforming (Mandalshallen BS-sak 82/15) Opprustning lekeplasser Vestnes (herav dekning fra anleggsbidrag, 0,9 mill. kr) Kvartalslekeplass Skinnsnes (50 % fond/bif), flyttet til 2016 v/1. tertial Vannplan,(jfr Momentum selvkostmodell) Avløpsplan,(jfr. Momentum selvkostmodell) Utbyggingsavtale Nedre Malmø "Slippen", promenade og lekearealer Utbyggingsavtale infrastruktur Krossen (nto 0) Utbyggingsavtale, infrastruktur Skinsnes (netto 0,) BYUTVIKLING Frøysland skole, forprosjekt oppgr./ombyg. Gml. gymsal + ventilasjon Frøysland skole flerbrukshall, ramme etter forprosjekt,sm 4 mill.kr Vassmyra skole forprosjekt Holum skole forprosjekt Frøysland barnehage; Grovgarderober (Brukerdialogprioritert) Kvalifiseringsenheten; Inventar til ny skole IKT skolene Oppvekst - mindre strakstiltak OPPVEKST Solhøgda avlastning (8 enheter), forprosjekt/14 BS 90/15 - fullføring Legionella håndteringsanlegg (Helse&omsorg 4 inst) Familiens hus - lydisolering (avik pr dato) Ladestasjoner Omsorgssentre grunnet brannavik Ladepunkter for el-biler i hjemmetjenesten Forprosjekt sykehjem/heldøgns omsorgsboliger (herunder teknisk anlegg og tube dagens 2 sykehjem) Mandal sykehjem: Nye institusjonsmøbler til avdelingene HELSE OG OMSORG IKT generelt (servere og infrastruktur i kommune) Oppgradering møbler og utstyr bystyresalen Forprosjekt - Universell utforming Bystyresalen STAB SUM INVESTERINGER DRIFTSMIDLER Forutsatt finansiert ved låneopptak Rådmannen gis fullmakt til å fordele budsjettpostene under Fellesområdet, herunder lønnsreserven samt ufordelte innsparingskrav knyttet til Lean ut på virksomhetsområdene. 8. Skatt for 2016 på formue og inntekt fastsettes til de maksimalsatser som vedtas av Stortinget. 9. Eiendomsskatt for 2016: a. Eiendomsskatten fastsettes til 3 i medhold av Eiendomsskatteloven 3 bokstav g) «faste eigedomar i heile kommunen, unnateke verk og bruk og annan næringseigedom».

6 b. For boligeiendommer benyttes formuesgrunnlaget som alternativ til taksering i medhold av E-skatteloven 8 C-1. c. Bunnfradrag for bolig og fritidseiendom benyttes ikke ved beregning av eiendomsskatt for d. Ved taksering og utskriving av eiendomsskatt benytter kommunen tidligere vedtatte skattevedtekter. e. Eiendomsskatten skrives ut i 2 terminer, jfr. E-skatteloven 25 1.ledd. f. Bystyret fastsetter generelt fritak for eiendomsskatt for eiendommer som kan unntas med hjemmel i 7 a) «Eigedom åt stiftingar eller institusjonar som tek sikte på å gagna ein kommune, eit fylke eller staten». Herunder skoler, menighetshus, klubbhus til lag og foreninger, grendehus, barnehager og lignende. Vedlegg: 1 Rådmannens forslag til budsjett 2016, økonomiplan Maren AS, Renovasjons og slamgebyrer Momentum, øvrige selvkostgebyrer 4 Budsjett for kontroll og tilsyn Budsjettsøknad Mandal kirkelige fellesråd 6 Budsjettsøknad fra Risøbank IKS Budsjettsøknad SKAP Lindesnesregionen næringshage Utrykte vedlegg: Ingen Bakgrunn: Mandal kommune har over flere år hatt en anstrengt økonomisk situasjon og krevende budsjettprosesser. Hovedutfordringene er et vedvarende misforhold mellom kommunens inntekter og utgifter. Mandal kommune har en effektiv drift der det leveres svært gode tjenester til innbyggerne sett i forhold til kommunens økonomiske ressurser. Samtidig har kommunen investert for fremtiden, noe som medfører betydelige utgifter til renter og avdrag. Innføring av eiendomsskatt fra 2014 har bidratt til en sunnere kommuneøkonomi. Mandal kommune kommer igjen ut med en veldig god plassering på Kommunebarometeret som utarbeides årlig av avisen Kommunal Rapport. Kommunen har gjennom flere år plassert seg i norgestoppen på barometeret. Kommunebarometeret 2015 rangerte Mandal som nr. 5. Rådmannen mener dette viser at kommunen yter en veldig god tjenesteproduksjon og har en god drift, til tross for trange økonomiske rammebetingelser. Mandal kommune er opptatt av å få mest mulig tjenester av god kvalitet for innbyggerne innenfor de økonomiske rammene som eksisterer. Derfor er det viktig å utfordre organisasjonen til effektivisering og omprioriteringer. Organisasjonen er nå i ferd med å ta i bruk LEAN som et verktøy for å ha fokus på kontinuerlig forbedring. For å skape en omforent forståelse og økt kompetanse rundt LEAN gjennomgår kommunens ledere og mellomledere høsten 2015 et opplæringsprogram. Bystyret vedtok høsten 2015 ny kommuneplan for perioden Planen er et resultat av en omfattende demokratisk prosess der mange har gitt innspill underveis. Særlig er det lagt vekt på å involvere barn og unge, samt å inkludere FNs barnekonvensjon i kommuneplanen. Målsettinger og satsingsområder i kommuneplanen har vært viktige styringssignaler for rådmannens forslag til budsjett 2016, økonomiplan God økonomisk styring kommer ikke av seg selv, og krever tøffe prioriteringer. Hovedmålet må være at kommunen fortsatt skal være i stand til å gi bærekraftige velferdstjenester.

7 Dagens basisfunksjoner og tjenestetilbud har i hovedsak svært stramme rammer og ligger allerede godt under landsgjennomsnittet. Rådmannen er av den oppfatning at flere av basistjenestene nå bærer preg av flere år med driftsreduksjoner. Det er helt nødvendig å styrke tjenester innen oppvekst og helse og omsorg for å holde et anstendig nivå. Derfor har rådmannen valgt å legge inn forslag om å styrke tjenester framfor nye kuttforslag i denne økonomiplanen. Rådmannen vil også peke på at det er behov for å styrke ressursinnsatsen for verdibevarende vedlikehold av bygg og anlegg, og sikring av veikapital. I rådmannens forslag til budsjett er det lagt bred vekt på tiltak som kan forhindre utgiftsvekst, tap av verdier og bidra til økt velferd for kommunens innbyggere. Rådmannen presiserer at økonomien er meget sårbar og avhengig av inntektsvekst dersom tiltakene i økonomiplanen skal gjennomføres som foreslått. Rådmannen vil fraråde at investeringer og driftstiltak vedtas realisert uten at disse har dekning fra økte driftsinntekter. Fremtredende behov gjennom budsjettprosess og politiske styringssignaler gjennom 2015 er imidlertid betydelig større enn veksten i sentrale inntektsrammer gir rom for. Rådmannen anbefaler derfor Bystyret å vedta økonomiplanens forutsetning om en økning i eiendomsskatten som kan dekke opp for tiltak som etter rådmannens vurdering bør prioriteres. Bystyret må ta stilling til omfang av tiltak og eiendomsskattesats. Dagens inntektssystem innebærer for Mandals vedkommende en uheldig omfordelingsvirkning, ved at store deler av realveksten i statsbudsjettet tildeles kommuner med høy befolkningsvekst. Selv etter innføring av eiendomsskatt rangeres Mandal som nr. 422 av 428 kommuner, med en korrigert inntekt på 92,09 pst av landsgjennomsnittet siste år. Dette fremgår av publikasjon på KMD (Kommunal og moderniseringsdepartementet) sine nettsider juli Det er etter rådmannens vurdering helt nødvendig å dreie deler av ressursbruken til forebyggende tiltak som kan hindre fremtidig utgiftsvekst. Ved å investere klokt nå i smartere tjenester kan vi frigjøre ressurser til andre viktige oppgaver i fremtiden. I økonomiplanen legges det opp til satsing på blant annet hverdagsrehabilitering og velferdsteknologi. Etablering av SKAP: Kreativ folkehøyskole i Mandal fra høsten 2016, forestående utbygging av ny E39, samt fengsel til Mandal, ventes å kunne bidra positivt i så måte, og skape grunnlag for vekst og bedre økonomiske rammebetingelser for Mandal kommune. Vurdering: Bystyrets valgmuligheter ved behandling av budsjett 2016, økonomiplan Bystyret må selv ta stilling til om rådmannens forslag til økonomiplan med nye tiltak skal iverksettes som foreslått, da dette vil kreve økte inntekter. Slik de økonomiske utsiktene ser ut for økonomiplanperioden er det ikke realistisk å forvente tilsvarende inntektsvekst eller alternativ kostnadsreduksjon av et omfang som en står overfor her. Etter rådmannens vurdering må inntektene økes med i overkant av 14 mill. kr, senest fra Dette vil tilsvare et påslag på 1 eiendomsskatt for bolig og fritidseiendom. Bystyret kan alternativt velge å utvide eiendomsskatteområdet. Ved å inkludere næring, verk og bruk anslås skattegrunnlaget å være tilstrekkelig høyt til at 3,5 vil gi nødvendig handlingsrom. Rådmannen har imidlertid ikke foreslått å gjennomføre taksering i sitt budsjettforslag for Dersom Bystyret ønsker å utvide eiendomsskatteområdet vil det i tilfelle være behov for å innarbeide takseringskostnader senest 2016, slik at skatten kan utskrives fra og med Bystyret kan også velge omfang og alternativer mellom anbefalte satsinger og inntektsvekst fra eiendomsskatt.

8 Rådmannen har som utgangspunkt lagt til grunn at eiendomsskatten økes fra 2,5 til 3 fra 2016 slik det er forutsatt i vedtatt økonomiplan Under gjengis netto driftsresultater fra sist vedtatte økonomiplan: (alle tall i hele 1000 kr) Netto driftsresultat, negativt (-) vedtatt økplan Utgangspunktet for rullering av økonomiplan er med andre ord årlige underskudd, samtidig som statsbudsjettforslaget for 2016 kun har små bidrag av såkalte frie midler; (Hele 1000 kr) 2016-kr for perioden Sum skatt/rammetilskudd uten beregnet vekst elever i private skoler Sum skatt/rammetilskudd uten vekst elever i private skoler økplan 15-18, 2015-kr netto endringer Herav deflator, stippulert 2,7% av , avrundet herav satsinger i statsbudsjettet og innlemminger øremerkede tilskudd *) uttrekk skatteoppkrever, statsbudsjettet Oppjustering beregnet "mertrekk" ift. reell utgift årsverk fra 1/ Sum kompensasjon lønns&prisvekst (deflator), satsinger/oppgavekorreksjoner Bidrag fra statsbudsjettet til øvrige prioriterte tiltak økonomiplanperioden Regjeringens tiltakspakke 2016 Samlet effekt statsbudsje ttet 2016 og prognoser videre, negativ (-) *) Spesifikasjon satsinger og oppgaverkorreksjoner i forslag til statsbudsjett 2016: Statsbudsjettet 2016, innlemming ØHD-tilskudd i rammetilskuddet Statsbudsjettet 2016, ny naturfagtime fra høst 16 for trinn Statsbudsjettet 2016, økt likeverdig behandling % Statsbudsjettet 2016, endring finansiering ikke-kommunale bhg Statsbud 2016, fleksibelt bhg opptak 400 mill. av frie inntekter Statsbud 2016, gratis kjernetid bhg 4-5 åringer lavintfam. Helårseffekt Statsbud 2016, økt satsing rus, (400 mill. kr av frie inntekter, begrunnet i rusomsorg) Statsbud 2016, skolehelsestasjonstjenesten, (200 mill. kr av frie inntekter begrunnet i skolehelsetj) Sum satsinger og innlemminger ØHD-tilskudd i rammetilskuddet Rådmannen har vurdert hvilke tiltak i forslag til økonomiplan som er mulig å utsette inntil de økonomiske rammebetingelser kan gi grunnlag for satsinger av slikt omfang. Rådmannen må likevel påpeke at utsettelse av tiltakene også vil påføre kommunen en betydelig risiko for ytterligere utgiftsvekst, varige skader og tap av realkapital samt negative konsekvenser for tjenestetilbudet. For prosjektet «Flerbrukshall Frøysland» er det beregnet uttrekk for rente- og avdragsutgiftene av netto låneramme. Øvrige investeringstiltak er i hovedsak planleggingsmidler og ventes først å belaste driftsbudsjettet etter utgangen av økonomiplanperioden. Bystyret gjøres også oppmerksom på at lånegjelden fortsatt må ventes å ha et høyt og stigende nivå for å kunne realisere Helsehus eller alternative løsninger for heldøgns omsorg og pleie om få år. Det vil derfor være behov for å sikre et tilstrekkelig høyt inntektsnivå som kan bidra til en bærekraftig utvikling for Mandal kommune. Det er foreløpig ikke grunnlag for å anta økte statlige rammeoverføringer og skatteinntekter, slik rådmannen vurderer situasjonen.

9 Tiltak av kategori «rød/blå» med «mulighet» for å ta ut av økonomiplan (Hele 1000 kr) 2016-kr for perioden BS-sak 68/15, Sykkelby/0 visjon/folkehelse (årsverk teknisk forvaltning) Oppdatering Mandals kartbase (fellesprosjekt i regi av Geodata) Generell styrking driftsramme Mandalshallen (delvis dekning underskudd) økt drifts/vedlikeholdsramme Buen kulturhus (legges til Bydrift) Lærlingeplan, netto 160' pr lærling vekst 1 til 3 (foreløpig område Bydrift) Park/vei;Ballbinger - rehabilitering av slitte dekker (spillemiddelforpliktelser) Park/vei; Utarbeidelse av veidatabase/system for veivedlikehold/hovedplan vei Park/vei Reasfaltering av veier Park/vei; Sykkelbymidler: Reasfaltering av GS, sykkelbommer Akkumulert Byutvikling økonomiplanperioden Kontantstøtte gjeninnført BS-sak 5/15 (øke 800' ) BS 114/15 "Fra god til bedre"; Kompetanseutvikling, 250' pr år BS 114/15 "Fra god til bedre"; Oppgradering skolebibliotekene BS 114/15 "Fra god til bedre";oppfølging Respekt og Være sammen BS 114/15 "Fra god til bedre"; Styrking PPT, 1 årsverk Lærlingeplan, netto 160' pr lærling vekst 1 til Effektivisering ved vekst antall lærlinger og redusert vikarbruk Komp. utgiftsvekst elever utenfor Mandalsskolene/fosterhjemsplasserte Akkumulert Oppvekst i økonomiplanperioden Sak til BS 10. sept, Hverdagsrehabilitering MK 4 årsverk a 2,7 mill kr (antatt delårseffekt 2016) Helse felles, Lindesnesregionen Samhandlingsreformprosjekter Lærlingeplan, netto 160' pr lærling vekst 2 til Effektivisering ved vekst antall lærlinger og redusert vikarbruk Øke 0,5 årsverk til lege sykehjemmet ABT: 100% saksbehandlerstilling Akkumulert Helse & omsorg i økonomiplanperioden Oppstarttilskudd SKAP-kreativ folkehøyskole, anmodning av 26.okt Økning fra 20% til 40% årsverk hovedverneombud Lærlingeplan, vekst antall (a netto 160' vekst 1 til 2 lærlinger 16-19) Akkumulert i økonomiplanperioden tiltak Stab Korreksjon faktisk årsverk og beregnet besparelse skatteoppkreverfunksjon (6/11-deler) Sum tiltak investeringsbudsjettet som kan utsettes på kort sikt; Frøysland flerbrukshall Sum tiltak med mulighet for saldering Sum røde tiltak Rådmannen viser til generell omtale av tiltakene i foregående avsnitt samt budsjettdokumentets omtale av budsjettforslaget som helhet. Netto driftsresultater rådmannens forslag til økonomiplan (Hele 1000 kr) 2016-kr for perioden *) Frie inntekter, skatt og rammetilskudd Eiendomsskatt (økning fra 3 til 4, alternativt 3,5 all eiendom) Andre statlige tilskudd sentralt område Sum frie disponible inntekter Fordelt på rammer (netto driftsutgifter): Byutvikling Oppvekst Helse- og omsorg Stab Fellesområde, pensjon og lønnsreserver Sum fordelt Netto finansresultat Netto driftsresultat Bruk (-)/avsetning (+) til disposisjonsfond Akkumulert bruk/avsetning disposisjonsfond netto driftsresultater Regnskapsmessig mer(-)/mindreforbruk(+) *) Opprinnelig budsjett 2015 Netto driftsresultat i pst av brutto driftsinntekter 1,48 0,44-0,17-1,26-0,56 Netto driftsresultat uten nto premieavvik i pst av brutto driftsinntekter 0,42-1,11 0,86-0,22 0,44 I forslag til økonomiplan for perioden er det lagt opp til akkumulert bruk av disposisjonsfond med 17,628 mill. kr. Reell bufferkapital, hensyntatt balanseført premieavvik er beregnet å ligge omtrent på nivå ved utgangen av 2015, om lag 20 mill. kr inklusive flyktningemidler. Se for øvrig nærmere omtale under kapittel 6.9 i budsjettdokumentet. Akkumulerte underskudd er på grensen av et forsvarlig nivå, selv ved økt eiendomsskatt.

10 Det antas likevel at tiltakenes forebyggende karakter også kan vekte på en positiv måte utover økonomiplanperioden. Beregnet underskudd uten økning av eiendomsskatten utover vedtatt nivå *) Eiendomsskatt 2,50 3,00 3,00 3,00 3,00 Beregnet inntekt e-skatt videreført vedtatt økonomiplan Netto driftsresultat pr år fra uten ekstra inntekter fra e-skatt Akkumulert bruk/avsetning disposisjonsfond netto driftsresultater Foreslag til vekst eiendomsskatt beregnet fra 2016-nivå vedtatt økonomiplan Tabellen viser årlige underskudd og samlet akkumulert underskudd for perioden , dersom eiendomsskatten ikke økes videre opp med om lag 14,3 mill. kr årlig. Dette vil medføre et samlet underskudd på 60,699 mill. kr, og langt over reell bufferkapital gir rom for. Underskuddet er om lag på nivå med samtlige tiltak merket «rødt» og «blått» med 64,324 mill.kr. Dersom overføring av Skatteoppkreverfunksjonen til staten ikke vedtas av Stortinget vil en kunne få en bedring på 5,539 mill. kr. Dersom også samtlige «røde» tiltak på 58,785 tas ut av økonomiplanen, vil en kunne oppnå et akkumulert overskudd på 3,625 mill. kr. Det hefter imidlertid betydelig usikkerhet til dette resultatet. Dette vil etter rådmannens vurdering gi store negative konsekvenser for realkapital og tjenester til kommunens innbyggere. Det vises for øvrig til budsjettdokument og områdenes budsjettabeller for helhetlig oversikt over forslag til endringer. Rådmannen har også utarbeidet en oversikt som viser endringene i statsbudsjett og øvrige korreksjoner som er innarbeidet i økonomiplanen sammenholdt mot vedtatt økonomiplan Denne er inntatt i saksframleggets neste sider.

11 Samlet oversikt over endringer fra vedtatt økonomiplan til nytt forslag (alle tall i hele 1000 kr) Netto driftsresultat, negativt (-) vedtatt økplan Endringslogg fra økonomiplan til 16-19: Sentrale inntekter, skatt og rammetilskudd (prognosemodell KS) Statsbudsjettet 2016: Sentrale inntekter, skatt og ramme gml økonomiplan Salderingskrav økplan - forslag til økt eiendomsskatt BS- 89/15 Integreringsplan flyktninger - (videreført sentral post 3 mill. kr) Nedjustert rentekompensasjoner (sentral inntekt) Korr. vekst elever i private skoler (2016; 0-stilles, vekst 50 elever 2017 og 100 fra 2018) Oppjustert momskomp grunnet nto vekst leieavt.samt nødvendige infrastrukturtiltak Nedjustert effekt vekst barnehageplasser fra 2017 og utover ( realvekst ikke påplusset ramme) Nedjustert lønnsreserve med 5 mill. kr hovedoppgjør og 3 mill. kr mellomoppg Kompensasjon helårseffekt lønnsvekst 2015 enheter Kompensasjon helårseffekt lønnsvekst mv. kirke, folkevalgte, leger mv Kontantstøtte gjeninnført BS-sak 5/15 (øke 800' ) Bystyrets vedtak 155/14, drift og leie idrettshall i Holum, uttrekk ramme Bystyrets vedtak 4/15, drift idrettshall i Holum -anslag driftsutgifter Bystyrets vedtak 68/15 Sykkelby/0-visjonprosjekt/folkehelsekoordinator, 1 årsv Beregning av ny leie av Turnhallen for Furulunden skole (midlertidig avtale) BS-sak 44/15 Kvalifisering -leie fremfor eget bygg- fjernet trekk kap.kostnader enhet Sak til BS 10. sept, Hverdagsrehabilitering MK 4 årsverk a 2,7 mill kr Sak til BS 10. sept, Fra god til bedre - sum forslag til tiltak (nedjustert 1 mill. kr) BS-sak øk.rapp(okt) 2015, delvis inndekning driftsunderskudd institusjonstjenester Sum øvrige forslag om tiltak områdene inkl. "tiltakspakka i statsbud 2016" Pensjon - endringer netto kostnad dekket over Felles (premie og premieavvik) Innkjøp - reversert ufordelte innsparinger Fellesområdet Statsbudsjettet 2016, innlemming ØHD-tilskudd i rammetilskuddet Statsbudsjettet 2016, ny naturfagtime fra høst 16 for trinn Statsbudsjettet 2016, økt likeverdig behandling % (ikke kontrollberegnet) Statsbudsjettet 2016, endring finansiering ikke-kommunale bhg Statsbudsjettforslag 2016, overføring av skatteoppkreverfunksjon fra Korreksjon faktisk årsverk og beregnet besparelse skatteoppkreverfunksjon Statsbud 2016, fleksibelt bhg opptak 400 mill. av frie inntekter Statsbud 2016, gratis kjernetid bhg 4-5 åringer lavintfam. Helårseffekt Statsbud 2016, økt satsing rus, (400 mill. kr av frie inntekter, begrunnet i rusomsorg) Statsbud 2016, skolehelsestasjonstjenesten, (200 mill. kr av frie inntekter begrunnet i skolehelsetj) Sum endring netto driftsrammer Endring finans (redusert utbytte 800', fall rentekurve, endring lån) Endringer drift, (-) er positiv utvikling! + er negativ utvikling Beregnet netto driftsresultat, negativt (-) økplan iht oversikt ingen tall Reelle netto driftsresultater, negative (-) Sum øvrige forslag om tiltak i oversikten inngår i områdenes budsjettabeller, se egen tabell under:

12 Samlet oversikt over tiltak innarbeidet Områdenes driftsbudsjett Geoteknisk analyse ifb med reguleringsplan for Kleven 60 Oppdatering Mandals kartbase (fellesprosjekt i regi av Geodata) økt driftsramme Mandalshallen, energi økt drifts/vedlikeholdsramme Buen kulturhus (legges til Bydrift) Beregning av ny leie av Turnhallen for Furulunden skole Lærlingeplan, netto 160' pr lærling vekst 1 til Vekst leiekostnader for Kvalifiseringsenhet (delårsffekt 2016, helårseffekt videre) Drift idretthall Holum - utover foreløpig anslag 1,3 mill. kr (sum 2,5 mill.) Prosjektreserve til dekning av utgifter med forprosjekter utenfor investeringsbud Park/vei;Ballbinger - rehabilitering av slitte dekke Park/vei; Utarbeidelse av veidatabase/system for veivedlikehold/hovedplan vei Park/vei Reasfaltering av veier Park/vei; Sykkelbymidler: Reasfaltering av GS, sykkelbommer Bygg; Sykehjemmet - elektro/brannvern Bygg; Sykehjemmet - rehabilitering av avløpsledning hovedblokk Regjeringens tiltakspakke (rehabilitering/vedlikehold skole/helse og omsorgsbygg) Sum Byutvikling Kvalifisering; Økte utgifter til grunnskole for voksne og Mottaksskole Lærlingeplan, netto 160' pr lærling vekst 1 til Effektivisering ved vekst antall lærlinger og redusert vikarbruk Kvalifisering; reduksjon leiekostnader 4/12 effekt-16, 12/12-deler videre Private barnehager, lønns- og prisvekst %, anslag av 82800' Skole felles: Økte skyssutgifter grunnet påslag 8 % moms (sentral innt) + forslag 10% statsbud Skole Felles: Vekst krav knyttet til elever utenfor Mandalsskolene Sum oppvekst Økte drifts-/-finansutgifter Mandal kommunes andel av DDV Vekst brann IKS inkl oljevern, ekskl. vertskommunetilskudd Mandal kirkelige fellesråd, stillingsutskiftninger + 0,10 stillingsøkning Risøbank IKS, søknad om ordinær opptrapping (inne 250') Risøbank IKS, søknad om tilskudd maling hovedbygning 2016, 200' - Kontrollorganer, kostnadsvekst A Oppstarttilskudd SKAP-kreativ folkehøyskole, anmodning av 26.okt Øvrige tilskudd og kontingenter A16* - se egen liste Hovedverneombud, økt stillingsressurs 20% til 40% Lærlingeplan, vekst antall (a netto 160' vekst 1 til 2 lærlinger 16-19) Fellesområdet A1650; Plan- og utredningsmidler ifb/m vedtatt planstrategi Digitilt innkjøpsverktøy til anbudsrunder Sum Stab med fellesfunksjoner Helse felles, utgiftsvekst LRMS, andel Mandal Helse felles, Lindesnesregionen Samhandlingsreformprosjekter Lærlingeplan, netto 160' pr lærling vekst 2 til Effektivisering ved vekst antall lærlinger og redusert vikarbruk Enhet P: øke med 0,5 årsverk til lege sykehjemmet ABT: 100% saksbehandlerstilling (tilsatt 2015) Etablering heldøgns omsorgsboliger Holum (Hjemmebaserte tjenester) Netto reduksjon øvrig del av hjemmebaserte tjenester (Endring ressurskrevende brukere enhet R, netto reduksjon) Tiltak brukerdialogen: Støttekontakter, økning fra 90 til Sum Helse og omsorg Sum innarbeidet i rådmannens forslag til økonomiplan Oversikten viser kun tiltak fra budsjettprosessen som til slutt ble stående etter administrasjonens salderingsprosess. Flere budsjettøkninger har sammenheng med budsjettprosesser og vedtak fra Mandal kommunes mange samarbeider. Disse er i hovedsak innarbeidet fullt ut, med unntak av søknad fra Risøbank IKS. Denne søknaden følger som vedlegg til budsjettsaken. Mandal kommune har mange kulturbygg som i dag ikke blir vedlikeholdt som ønsket. Rådmannen har derfor ikke støttet søknaden fra Risøbank.

13 Bystyrevedtak om å sikre større andel av eiendomsskatteinntektene til nedbetaling av lån I forbindelse med Bystyrets behandling av økonomirapport pr fikk følgende forslag flertall med 19 stemmer; Iverksette tiltak som ivaretar at eiendomsskatten i år i større grad går til reduksjon av gjeld ut over minimumsavdragene på 46,5 mill. kr og at denne retning viser seg i forslag til budsjett for Rådmannen har vurdert mulighetene for å bruke en større del av eiendomsskatteinntektene til avdrag på lånegjeld i denne økonomiplanperioden. Dersom dette skal la seg gjøre fra 2016 må tjenestetilbudet innenfor skole, barnehage, helse, sosial, barnevern og omsorg reduseres til et nivå godt under landsgjennomsnittet. Dette vi i beste fall ligge på grensen av et forsvarlig og rettighetsfestet tjenestetilbud innenfor kommunens ansvarsområder. En større nedskalering av tjenestetilbudet må også ha et realistisk og planmessig tidsforløp. Øvrige basisfunksjoner omfatter brann, kirke, kultur, sentraladministrasjon, bygningsmasse, kommunale veier og annen infrastruktur. Kommunens bygningsmasse, balløkker og kommunale veier har nå et så høyt vedlikeholdsetterslep at ytterligere nedskalering heller ikke vurderes økonomisk forsvarlig. Det vises for øvrig til nærmere vurdering av behov for tiltak sett opp mot Mandal kommunes økonomiske handlingsrom i budsjettdokumentet. Formelt grunnlag: Kommuneloven 8 nr. 3 og forskrift om årsbudsjett regulerer Formannskapets (Driftsstyrets) myndighet som innstillende organ i saker som gjelder økonomiplan, årsbudsjett og skattevedtak. Innstilling til årsbudsjett skal legges ut til alminnelig ettersyn tidlig nok til at allmenheten får anledning til reelt å vurdere de fremsatte forslag og senest 14 dager før innstillingen behandles av Kommunestyret (Bystyret). Kommuneloven 44 nr.1 og 2: «Kommunestyret skal en gang i året vedta en rullerende økonomiplan. Økonomiplanen skal omfatte minst de fire neste budsjettår. Kommuneloven 45 nr.1: Kommunestyret skal innen årets utgang vedta budsjett for de kommende kalenderår. Kommuneloven 46 nr.1: Årsbudsjettet er en bindende plan for kommunens midler og anvendelsen av disse i budsjettåret. I bevilgninger til formål kan det likevel gjøres fradrag for tilhørende inntekter. Konsekvenser for barn og unge: Det vises til rådmannens forslag til Økonomiplan , budsjett 2016 i eget hefte. Mandal, Irene Lunde, konst. rådmann Wenke Nome, økonomisjef