SAMFUNNSANSVARSRAPPORT Kommunalbanken AS

Transkript

1 90 ÅR SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 Kommunalbanken AS

2 DETTE ER KOMMUNALBANKEN Vårt oppdrag er å tilby kommuner og fylkeskommuner stabil og rimelig finansiering. I snart 90 år har Kommunalbanken spilt en sentral rolle for vekst og utvikling i Norge. For å oppfylle denne rollen må vi være i stand til å operere med tilstrekkelig lave kostnader. Kommunalbanken finansierer utlån til kommunesektoren gjennom innlån i kapitalmarkedene. Lave innlånskostnader er et resultat av bankens AAAkredittrating og gjør at vi klarer å løse vårt oppdrag. Kommunalbanken er 100 % eid av staten. VI LÅNER INN PENGER FRA HELE VERDEN......OG GIR RIMELIGE LÅN TIL NORSKE KOMMUNER OG FYLKESKOMMUNER millioner kroner har Kommunalbanken i samlede utlån 82,2 milliarder kroner er totalt lånt inn i ulike valutaer er lånt inn i 2016 $ Rp kr SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 / SIDE 2 45 % av kommunesektorens gjeld er lånt av Kommunalbanken 569 nye lån ble innvilget i 2016 Skoler 13,5 milliarder kroner er lånt ut til klimavennlige prosjekter i norske kommuner Veier Barnehager Sykehjem 390 millioner kroner betales i utbytte til eier 99 % av landets kommuner har lån hos oss

3 VÅR VISJON Langsiktig partner for lokal velferd VÅRE VERDIER Åpen, ansvarlig, tett på INNHOLD Vårt bidrag...2 Overordnet arbeid med samfunnsansvar... 4 Vesentlighetsanalyse... 6 Grønn finansiering...8 Ansvarlig kreditt...14 Mangfold og likestilling...18 Etikk, hvitvasking, korrupsjon Kunnskap og dialog...26 SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 / SIDE 3

4 VÅRT BIDRAG Kommunalbankens ønsker å skape verdier for samfunnet, samtidig som vi skaper positive ringvirkninger for mennesker og miljø. SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 / SIDE 4 Vi sikrer finansiering av viktige velferdsinvesteringer i kommunesektoren. Det er vårt samfunnsoppdrag. Kommunalbanken skal bidra til effektiv tjeneste produksjon i kommunal sektor og underbygge en sunn gjeldsfrorvaltning.i. I vår langsiktige strategi er et av våre overordnede mål at vi skal ta et tydelig samfunnsansvar. Mange av de målene vi satte oss for 2016, har vi nådd. Noe av det viktigste vi har gjort i løpet av året er å bli enda bedre på vårt arbeid med samfunnsansvar. Vi har spurt våre sentrale interessenter hvilke forventninger de har til oss, vi har vedtatt egne retningslinjer for samfunnsansvar og vi har blitt tydeligere på våre prioriteringer og våre ambisjoner. Fremover vil vi fokusere på de områder der vi mener vi kan utgjøre en forskjell. Her er det spesielt to områder som peker seg ut: For det første ønsker vi å bidra til at kommunesektoren investerer i klimavennlige prosjekter. Vi tilbyr et eget låneprodukt til denne typen investeringer til en lavere rente. I løpet av året har vi skjerpet kravene til hvilke prosjekter som kvalifiserer som grønne lån. Dette fordi vi ønsker å prioritere de prosjektene som har en tydelig klima-ambisjon og fordi det forventes av oss. Pengene får vi nemlig inn gjennom jevnlig utstedelse av grønne obligasjoner rettet mot investorer med grønne investeringsmandater. Kommunalbanken grønne låneprogram høster internasjonal anerkjennelse og blir omtalt som beste praksis i bransjen. For det andre skal vi gjennom ansvarlig kredittgivning bidra til at våre kunders gjeldsforvaltning er økonomisk bærekraftig. Her blir kunnskapsdeling og god dialog med våre kunder viktig. Vi er positive til forskriftsendringen som trådte i kraft 1. januar i år hvor kommunens finansreglement også inkluderer låneopptak og løpetid på gjeld Samtidig er vi også opptatt av å sikre at vi har høy etisk standard i alt vi foretar oss. Kommunalbanken har nulltoleranse for korrupsjon og hvitvasking, og arbeider aktivt for å sikre at dette ikke forekommer i bankens forretningsaktiviteter. Nulltoleransen skal gjenspeiles i vår praksis for vurdering av land, motparter, tilretteleggere og samarbeidspartnere. De høye forventningene som stilles til vår virksomhet kan kun innfris ved å trekke på de beste hodene i bransjen. Samtidig skal vi ha et sterkt samarbeidsklima som understøtter et godt arbeidsmiljø. Dette sikrer vi gjennom å jobbe aktivt for øke mangfoldet blant ansatte og videreføre den gode kjønnsbalansen i organisasjonen. Kommunalbanken følger anbefalingene i OECDs retningslinjer for flernasjonale selskaper, der dette er relevant for vår virksomhet. For 2016 har vi også besluttet å rapportere etter Global Reporting Initiative G4 Core. Vi i Kommunalbanken ser på oss selv som samfunnsbyggere. Det er med stolthet vi reiser rundt i Norge og ser hva våre kunder realiserer av store og små prosjekter. Kundetilfredshetsundersøkelsen for 2016 var svært god. Store deler av vårt samfunnsansvar utvikler vi og gjennomfører i nært samarbeid med våre kunder. Vårt arbeid med samfunnsansvar hjelper oss til å løse vår samfunnsoppgave på en smartere og mer fremtidsrettet måte. Det er viktig at vi prioriterer de områdene vi mener vi kan gjøre en forskjell. Det gir oss en meningsfylt hverdag og er vårt bidrag til et enda bedre samfunn. Kristine Falkgård, administrerende direktør

5 SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 / SIDE 5

6 HVORDAN VI JOBBER MED SAMFUNNSANSVAR Kommunalbanken ønsker å være ledende innenfor vårt område, og har i 2016 har jobbet systematisk med å utarbeide et grunnlag for mer målrettet arbeid med samfunnsansvar og bedre rapportering. SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 / SIDE 6 Ved årsskiftet 2015/2016 ble det utført en gap-analyse av Kommunalbankens arbeid sett opp mot forventningene i statens eiermelding (Meld. St 27 ( )). Denne analysen har vært utgangspunkt for en større omlegging av bankens arbeid med samfunnsansvar gjennom Arbeidet har inkludert en utvidet interessentdialog med aktører som enten vesentlig berøres av Kommunalbankens virksomhet, eller som selv kan påvirke vår virksomhet på en vesentlig måte. Dette inkluderer eier, styret, kunder, tillitsvalgte og investorer. Innenfor samfunnsansvararbeidet i 2016 har vi også kartlagt eventuelle nye signaler og forventninger fra eier, justert bankens MÅL 2016 KBNs arbeid skal sikre god praksis for rapportering, at sentrale kjernetema blir håndtert, rett fokus for påvirkning gjennom egen forretningsvirksomhet prioriteringer for samfunnsansvar, utviklet nye retningslinjer og vurdert ulike internasjonale standarder og rapporteringsformer innen samfunnsansvar. Rapporteringsstandarden vi følger fra 2016 er Global Reporting Initiative (GRI) G4 Core. GRI samarbeider med FNs miljøprogram UNEP og FNs Global Compact. De fleste tema vil dekkes i denne rapporten, men hele tabellen over indikatorer finner dere på nettsiden vår. I tillegg til GRI G4 skal Kommunalbanken følge anbefalingene i OECDs retningslinjer for flernasjonale selskaper der dette er relevant. Kommunalbanken skal kommunisere tydelig hvordan arbeidet med klima og miljø, menneskerettigheter, arbeidstakerrettigheter, arbeid mot korrupsjon og for åpenhet er STATUS innarbeidet i bankens forretningsstrategier, i sin daglige drift og i forholdet til sine interessenter. Styret har det overordnede ansvaret for samfunnsansvar og Kommunalbanken vil rapportere på sitt arbeid årlig. KOMMENTAR Målet er oppnådd gjennom arbeid med interessentdialog og rapportering på GRI. Mål ikke gjennomført Mål påbegynt, tas videre i 2017 Mål gjennomført

7 «Som eier stiller staten klare krav til samfunnsansvar. Regjeringen forventer at selskaper arbeider med klima og miljø, menneskerettigheter, arbeidstakerrettigheter og antikorrupsjon. Jeg forventer at statseide selskaper som Kommunalbanken arbeider systematisk med sitt samfunnsansvar og er ledende på sine områder" Jan Tore Sanner, Kommunal- og moderniseringsminister INTERESSENTER Våre interessenter kan både påvirke vår virksomhet og ble vesentlig berørt av virksomheten. KUNDER MEDARBEIDERE EIER MYNDIGHETER INVESTORER SAMFUNNET FOR ØVRIG Våre kunder er kommuner og fylkeskommuner Samtlige ansatte i Kommunalbanken arbeider ved bankens lokaler i Oslo. Kommunalbanken er et heleid statlig aksjeselskap, Kommunal- og moderniseringsdepartementet er ansvarlig eierdepartement Kommunalbanken er underlagt en lover, reguleringer og tilsyn på lik linje med andre finansforetak. Vi omtaler kjøpere av våre obligasjonslån som investorer. Våre investorer er kapitalmarkedsaktører som pensjonsfond og statsbanker. Kommunalbankens virksomhet påvirker samfunnet og derfor har vi dialog med interesseorganisasjoner, som KS og miljøstiftelsen Zero. SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 / SIDE 7

8 Viktig Viktigere Viktigst VESENTLIGHETSANALYSE For å bedre forstå våre viktigste interessenters forventninger og hvordan vi bør prioritere vårt samfunnsansvarsarbeid, gjennomførte vi i 2016 en vesentlighetsanalyse. Grønne utlån Etikk Ansvarlig kreditt Interessentdialog Hvitvasking, antikorrupsjon og skatteunndragelse SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 / SIDE 8 Viktig for interessenter Klimagassutslipp Miljøplan for kontordrift Leverandørkjedeoppfølging Kommuners håndtering CSR Lokalsamfunn Utvikling av ansatte HMS Viktig Viktigere Viktigst Viktig for Kommunalbanken Mangfold og likestilling Grønne obligasjoner Leverandørkjede finans Kunnskapsdeling

9 En vesentlighetsanalyse identifiserer de relevante temaene for virksomheten, samt setter rammene for både aktiviteter og rapportering. Interessentene etterspør i større grad enn før ikke-finansiell informasjon. Analysen for seg virksomhetens langsiktige levedyktighet og evne til verdiskaping, noe som er nyttig også internt - slik at vi kan sikre at strategi og styring er helhetlig. I gjennomføringen av vesentlighetsanalysen fikk vi innspill fra eksterne interessenter ved representanter fra Kommunal- og moderniseringsdepartementet som er Kommunalbankens eierdepartement, øverste administrativ ledelse i kommuner, investorer representert ved sentrale finansmarkedsaktører og organisasjoner Kommunalbanken samarbeider med. I tillegg var representanter for ansatte og styret involvert. For å finne ut hvilke tema som skal være i fokus for bankens videre arbeid var to spørsmål relevante; hvilke områder er viktige for våre interessenter og hvilke er viktige for oss? Temaene som var oppe til vurdering var innenfor områdene finansiering, samfunn, ansatte, verdikjede, miljø og ansvarlig kreditt. Det ble foretatt kvalitative og kvantitative intervjuer med bankens utvalgte interessenter investor - og en workshop med ledelsen i Kommunalbanken. Gjennom disse interne og eksterne prosessene ble det tydelig at tema knyttet til kjernevirksomheten, overholdelse av lover og regler samt mangfold og likestilling ble vurdert som særlig viktig i et samfunnsansvarsperspektiv. Det er de fargekodede temaene på høyre side av den stiplede streken i figuren som vil være i fokus i vårt videre arbeid. Vi har fordelt dem innenfor fem temaer som også vil fungere som oppdeling av denne samfunnsansvarsrapporten. Temaene grønn finansiering og «ansvarlig kreditt» vil bli prioritet særlig høyt, ut fra en antakelse om at det er innenfor disse områdene Kommunalbanken har en særlig mulighet til å utgjøre en forskjell. Grønn finansiering, mangfold og likestilling, samt etikk, hvitvasking, antikorrupsjon og skatteunndragelse hadde spesifikke mål for 2016 og måloppnåelse på disse områdene er beskrevet i rapporten. Temaene ansvarlig kreditt og kunnskapsdeling og interessentdialog er nye prioriterte områder FEM TEMA BASERT PÅ VESENTLIGHETSANALYSEN ETIKK, HVITVASKING, ANTIKORRUPSJON OG SKATTEUNNDRAGELSE GRØNN FINANSIERING OMRÅDER UNDER STREKEN ANSVARLIG KREDITT MANGFOLD OG LIKESTILLING KUNNSKAPDELING OG KUNDEDIALOG Temaene som faller under streken i matrisen vil ha lavere prioritering innenfor Kommunalbankens videre arbeid med samfunnsansvar. Vi kommer allikevel, til å jobbe med flere av emnene blant annet gjennom en egen miljøplan, nytt innkjøpsreglement og HMS-arbeid. SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 / SIDE 9

10 SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 / SIDE 10 GREEN FINANSIERING

11 Vi ønsker å bidra til at våre kunder velger klimaog miljøvennlige investeringer. Dette bidrar vil til gjennom vårt grønne låneprogram, der vi låner inn penger gjennom grønne obligasjoner utstedt i internasjonale kapitalmarkeder og låner dem ut igjen som grønne lån til framtidsrettede investeringer i norske kommuner. Grønne utlån har en noe lavere rente enn ordinære utlån. Sammen med andre deler av det offentlige virkemiddelapparatet skal denne renterabatten bidra til å redusere noe av merkostnaden ved ambisiøse, grønne investeringer. Kommunalbanken har tilbudt grønne lån siden 2010 og har utstedt grønne obligasjoner siden I 2016 utstedte vi vår tredje grønne obligasjon på 500 millioner amerikanske dollar. Mye har skjedd siden vi først beveget oss ut i markedet for grønne finansprodukter. Fra investorenes side er det nå mye høyere forventninger til rapportering på hva slags prosjekter den grønne kapitalen finansierer, og hva som er klima- og miljøeffekten av prosjektene. Vi følger International Capital Market Associations (ICMA) Green Bond Principles. Dette reflekteres i oppdateringen vi gjorde av rammeverket vårt for grønne obligasjoner (KBN Green Bond Framework) i Vi ønsker å søke tettere samarbeid med ICMA fremover. Her forplikter vi oss blant annet til å ha intern kompetanse og gode prosesser for vurdering av grønne lånesøknader. I løpet av året vil vi etablere en grønn komite med interne og eksterne medlemmer som rådgivende organ for administrerende direktør. Komiteen skal fungere som rt rådgivende organ for banken i arbeidet med å utvikle markedet og produkter for grønn finansiering. Vi skal også utarbeide årlige rapporter over effekten av prosjektene vi finansierer med grønne obligasjoner (se egen Impact Report på Rammeverket vårt har fått gradering, «Dark Green», av det uavhengige klimaforskningssenteret CICERO. Dette betyr at investorer og andre kan være trygge på at Kommunalbankens grønne obligasjoner finansierer investeringer som er i tråd med nasjonale målsettinger om et lavutslippssamfunn i MÅL 2016 STATUS KOMMENTAR Bidra til at kommunesektoren velger klimavennlige investeringer Impact Report publisert 31. mars og grønt utlånsprodukt lansert Øke andelen grønne utlån i bankens utlånsportefølje Bidra til videreutvikling av markedsplassen for bærekraftige investeringer. Miljøvennlig drift i Kommunalbanken Grønne utlån økte 11 prosent i volum i 2016 Utstedt ny grønn obligasjon i 2016 Re-sertifisert som Miljøfyrtårn Mål ikke gjennomført Mål påbegynt, tas videre i 2017 Mål gjennomført SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 / SIDE 11

12 PÅ UTLÅNSSIDEN HAR VI fulgt opp det nye rammeverket med et mer ambisiøst kriteriesett som fastsetter konkrete betingelser et prosjekt må tilfredsstille for å bli tildelt et grønt utlån. Det er innført en formell søknadsprosess der kunden må dokumentere effekten av de grønne utlånene det søkes om. Fra midten av 2016 utvidet vi familien av utlånsprodukter som tilbys som grønne utlån. Nå kan kundene søke om grønne utlån som p.t.-lån, fastrentelån, eller med Nibor-tilknytning. Med denne utvidelsen håper vi at grønne utlån vil være attraktivt for et bredere spekter av våre kunder. I dag har vi lånt ut totalt 13,5 milliarder kroner* som er brukt til grønne investeringer i tråd med våre nye retningslinjer. Dette er ambisiøse og fremtidsrettede investeringer som kommunesektoren står for og som vi har bidratt til å finansiere. I vårt arbeid med grønn finans blir vi kjent med mange gode, innovative prosjekter ute i kommunene. Vi bruker de kanalene vi har for å dele informasjon og erfaringer fra disse prosjektene med andre kommuner. Det har også vært en «grønn tråd» i kommunikasjonsarbeidet vårt i 2016: blant annet har KBN Dialog, vårt digitale kundemagasin, presentert en rekke artikler med klima- og miljøtema. Kommunalbanken håper at 2017 blir året da vi for alvor ser at kommunene går foran i klimavennlige investeringer, både fordi oppdatert regelverk om offentlige anskaffelser setter nye krav til miljøpåvirkning og fordi vi ser en stadig større klimabevissthet i kommunal sektor. Vår ambisjon er at andelen grønne utlån av det samlede utlånsvolumet vårt fortsetter å stige i Kommunalbanken continues to be a leading issuer of green bonds in Europe. We welcome the improvements made to its green bond framework which made it more transparent for investors to better understand the projects with which the bond proceeds are financing. We invested in the 2016 issued green bond. SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 / SIDE 12 KISTEFOSSDAMMEN BARNEHAGE Asker kommune har høye miljøambisjoner. Kommunen har satt seg som mål å være klimanøytral i Kistefossdammen barnehage er et ledd i dette målet, og ligger an til å bli det første offentlige plusshuset i Norge, det vil si at bygge skal produsere mer strøm i løpet av et år enn det bruker. Det er dessuten lagt vekt på utstrakt bruk av tre og andre miljøvennlige materialer, slik at utslippene fra byggematerialer også reduseres. Barnehagen står ferdig i mars 2017 og er finansiert med Kommunalbankens grønne rente i Illustrasjon: Christensen & Co Yo Takatsuki, Associate Director, Governance and Sustainable Investment at BMO Global Asset Management * Ved utgangen av 2016 hadde Kommunalbanken 13,5 milliarder kroner utestående i grønne utlån. I 2016 ble Kommunalbankens grønne rammeverk oppdatert og kravene til hvilke prosjekter som får grønn rente er skjerpet. De prosjektene som ikke lenger oppfyller kravene under det nye rammeverket vil beholde den grønne renten, men vil ikke bli inkludert i bankens mijløeffektrapport for Under det nye rammeverket er porteføljen på 10,5 milliarder kroner.

13 TILTAK/RESULTATER 2016 NY GRØNN OBLIGASJON UTSTEDT 13,5 milliarder kroner * er lånt ut til klimavennlige prosjekter i norske kommuner GRØNN PORTEFØLJE 2016 Fornybar energi 1% Grønne bygg 56,5% Avfallshåndtering 17% Vann- og avløpshåndtering 16,5% Energieffektivisering Klimatilpasning 2% 2% Bærekraftig arealbruk 2% Lavkarbonstransport 4% KBN GREEN BOND FRAMEWORK 18 lån i tråd med reviderte kriterier DARK GREEN RATING A Re-sertifisert som miljøfyrtårn SAMARBEIDSPARTNERE Annonsering av grønn rente gjennom innholdsmarkedsføring, på sosiale medier, på konferanser og i kundemøter. Grønne lån nå som: p.t.-lån fastrentelån Nibor- tilknytning SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 / SIDE 13

14 SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 / SIDE 14 BYBANEN I BERGEN Kommunalbanken har siden 2010 gitt grønne lån til finansiering av Bybanens tre byggetrinn. Med et totalt lånebeløp på 5,270 milliarder kroner i perioden fra 2010 til 2016 er Bybanen i Bergen den største enkeltinvesteringen finansiert gjennom våre grønne lån. Foto: Paul S. Amundsen

15 IVAR IKS GRØDALAND IVAR IKS, vann-, avløpsog renovasjonsselskapet i Stavangerregionen, ser på seg selv som en leverandør av tre ting: rent vann, energi og næring til jorda. Det rene vannet sender de tilbake til fjorden. Energien selger de i form av biogass og fjernvarme, og næringen pakker de som gjødselspellets de produserer i sin egen gjødselfabrikk. Foto: IVAR IKS MÅL 2017 AMBISJON/ RETNINGSLINJE MÅL KPI Synliggjøre effekten av bankens grønne lån Miljøeffekt (KPIer), f.eks målt i CO2-ekvivalenter. KBN skal bidra til å utvikle markedet for grønn finansiering Øke grønne lån i utlånsporteføljen med 1,5 milliarder kroner Heve Kommunalbankens kompetanse innenfor kommunesektorens arbeid med miljø og klima, de områdene hvor banken gir grønn rønte, samt utvikling av standarder og trender på innenfor markedet for grønne obligasjoner Utstedelse ny grønn obligasjon i 2017 Søke påvirkning i internasjonal standardutvikling Totalt (verdi i NOK) grønne utlån og andel grønne utlån av bankens Etablere en grønn komite med interne og eksterne medlemmer som rådgivende organ for administrerende direktør Totalt antall og andel grønne obligasjoner utstedt år-for-år Medlemskap i ICMA Executive Committee of Green Bond Principles eller relevant arbeidsgruppe under ICMA SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 / SIDE 15

16 SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 / SIDE 16 ANSVARLIG KREDITT

17 En viktig del av vårt samfunnsansvar ligger i å støtte opp under en god økonomi- og finansforvaltning i kommunesektoren. Gjennom kunnskapsdeling og dialog med våre kunder ønsker vi å underbygge en sunn kommuneøkonomi. Kommunalbanken skal bidra til en effektiv velferdsproduksjon i kommunal sektor. Våre kunders gjeldsforvaltning skal gi økonomisk bærekraft innen en forsvarlig risikoramme. Vår virksomhet skal fremme en sunn finansforvaltning og gode velferdstjenester i kommunesektoren. Vi ønsker i større grad å dele kunnskapen vi har om gjeldsforvaltning med den enkelte kunde og invitere til dialog om en bærekraftig økonomi- og finansforvaltning. Vårt mål er å være den aktøren som gir kommunesektoren best mulig beslutningsgrunnlag innen finansiering og gjeldsforvaltning. Vi gjør årlig en kredittvurdering av utlånskundene, og gjennom å gjøre vår metode for kredittvurdering mer åpen og tilgjengelig ønsker vi å bidra med verdifull kunnskap. Kommunalbankens produkter skal være enkle og transparente slik at kunden får god oversikt over fremtidige forpliktelser. I 2016 lanserte Kommunalbanken gjeldstyringssystemet KBN Finans. Dette er et nettbasert verktøy som hjelper våre kunder med blant annet transaksjonsoversikt, analyse og rapportering av lån og rentesikringer. Ved å benytte dette verktøyet får våre kunder anledning til å vurdere egne posisjoner og kommunens finansielle risikoer. Lanseringen av KBN Finans er et resultat av at våre kunder lenge har etterspurt et hjelpemiddel for analyse, styring og rapportering av kommuners samlede gjeldsportefølje. Riksrevisjonens undersøkelse av kommunenes låneopptak og gjeldsbelastning, som ble lagt frem for Stortinget i 2015, viste blant annet at kommunestyrene i for liten grad fikk god informasjon om gjeldssituasjonen i kommunen sin. KBN Finans er et verktøy som kan bidra til å gjøre arbeidet med rapportering av gjeldssituasjonen til folkevalgte enklere. Kommunalbanken vil videreutvikle KBN Finans i 2017, med en målsetting om at enkle digitale tjenester for våre kunder gir et bedre beslutningsgrunnlag og en effektiv saksbehandling. MÅL 2016 Dette temaet er nytt etter vesentlighetsrapporten, og det var derfor ingen mål i 2016 STATUS SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 / SIDE 17

18 INTERVJU MED UTLÅNSDIREKTØR LARS STRØM PRESTVIK Hvorfor er det viktig at Kommunalbanken bidrar til økonomisk bærekraft i Kommune- Norge? Vi er den største långiveren til norske kommuner og fylkeskommuner. Det ligger et ansvar ovenfor kundene i nettopp det. Nye låneopptak innebærer langsiktige forpliktelser til å betjene både renter og avdrag. Vi har en felles interesse med våre kunder å sikre at ikke låneopptak i Kommunalbanken bidrar til redusert økonomisk handlingsrom. Vi har mye kunnskap om både god kommuneøkonomi og hva som på mange områder anses å være beste praksis. Vi ser det som en naturlig del av vår jobb å diskutere både sunn finansforvaltning og premissene for en god kommuneøkonomi i møte med kundene. Innenfor vårt eget kjerneområde gjeldsforvaltning, føler vi et særskilt ansvar for å bidra med kunnskap og erfaringer. Våre kunder skal kunne forvente at vi deler kunnskap. Vi er tjent med å ha kunder som har god kompetanse knyttet til gjeldsforvaltning. SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 / SIDE 18 Kunnskapsdeling og dialog er sentralt for å underbygge en sunn kommuneøkonomi. Hvordan jobber Kommunalbanken for å fremme dette? Vi gjennomfører vi om lag 200 kundemøter årlig med kommuner og fylkeskommuner. Økonomi og finansforvaltning er sentrale tema i kundemøtene. Vi er hele tiden opptatt av å forstå hvordan hver enkelt kunde tenker ut fra sin økonomiske situasjon. Gjennom intern kunnskapsutveksling i utlånsteamet prøver vi hele tiden å være oppdatert på alle gode tiltak slik at vi kan være med på å dele denne kunnskap med våre kunder. I månedlige nyhetsbrev gir vi en oppdatering innenfor områder hvor vi har kompetanse. Utviklingen i rentemarkedet er ett eksempel på dette. Vi prøver også å trekke fram eksempler på gode prosjekter og tilak hos våre kunder som fortjener ekstra oppmerksomhet. Vi har årlig regionale kundeseminar hvor vi presenterer aktuelle temaer knyttet til makroøkonomi, gjeldsforvaltning og kommuneøkonomi. Vi prøver også å gjøre disse seminarene til gode arenaer for kunnskapsdeling og dialog mellom kommunene og mellom kommunene og Kommunalbanken. KBN Finans gjør det mulig å ha en oversiktlig og enkel gjeldsforvaltning med god oversikt over forfallsstruktur på både rentebindinger og på lån. Med lanseringen av KBN Finansrapport har vi også lagt til rette for en enkel rapportering av finansielle nøkkeltall til de folkevalgte samt lagt grunnlaget både for administrasjon og folkevalgte å vurdere finansiell risiko i låneporteføljen. Hvilke tiltak har blitt gjort innenfor ansvarlig kreditt i 2016? Vi kredittvurderer alle kommuner og fylkeskommuner årlig. Dette er en intern øvelse og gir oss samlet en velig god oversikt over den økonomiske situasjonen hos våre kunder. Kredittgjennomgangen legger grunnlaget for hvordan vi kommuniserer med hver enkelt kommune. Spesielt gjelder dette de kommuner hvor vi vurderer den økonomiske situasjonen som allerede svak eller sårbar. Lanseringen av KBN Finans i løpet av 2016 var en viktig milepæl i vårt arbeid med å gjøre gjeldsforvaltningen enklere for våre kunder. Hva blir viktig framover? Vi skal fortsette arbeidet med å videreutvikle KBN Finans som et viktig verktøy i kundenes gjeldsforvaltning. Lanseringen av KBN Finansrapport er bare begynnelsen på en kontinuerlig utvikling framover. Vi skal i 2017 videreutvikle vår egen kredittmodell og samtidig prøve å forenkle måten vi kommuniserer med kommunene på. Kundene skal enkelt forstå hva slags finansielle nøkkeltall vi er opptatt av når vi vurderer kundenes økonomiske situasjon. Vi er spesielt opptatt av å fremme bruken av finansielle måltall/handlingsregler. Dette foreslås jo også i forslaget til ny kommunelov. Vi tror at bruk av handlingsregler kan være skjerpende Vi prioriterer kundemøter. I 2017 gjør vi en spesiell innsats for å møte kunder som det er mange år siden sist vi var på kundebesøk.

19 KBN Finans - et kraftig verktøy for styring av kommunens samlede gjeldsportefølje I 2016 lanserte Kommunalbanken gjeldstyringssystemet KBN Finans. Denne annonsen ble brukt som et ledd i lanseringsmarkedsføringen. 0 MISLIGHOLD MÅL 2017 AMBISJON/ RETNINGSLINJE Vår utlånsvirksomhet skal understøtte en langsiktig og bærekraftig gjeldsforvaltning hos våre kunder MÅL Jobbe aktivt med kundene for å redusere andelen til særlig observasjon i bankens egen kredittmodell Kommunalbanken skal bidra til økt kunnskap om forsvarlig finans- og gjeldsforvaltning Øke kundenes innsikt i egen posisjon, ved å søke å etablere markedets beste praksis innen finansiering og gjeldsforvaltning Kommunalbanken skal fremme forsvarlige og bærekraftige finansielle løsninger KPI Andel kunder på særlig observasjon i bankens kredittmodell - Antall eksterne publikasjoner om emnet. - Antall arrangerte mini-seminarer hvor målsettingen er å gi kommunene et bedre beslutningsgrunnlag i sin finansforvaltning og risiko. Vidreutvikle bankens kredittmodell for å gjøre denne transparent og kommuniserbar Andel lange utlån av samlet utlånsportefølge skal være over 85 prosent SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 / SIDE 19

20 MANGFOLD OG LIKESTILLING

21 Kommunalbanken jobber målrettet og systematisk for å sikre mangfold og likestilling i egen organisasjon. Dette er uttrykt i bankens retningslinjer for mangfold og likestilling. Målsettingen er å oppnå kjønnsbalanse på alle nivåer og i alle enheter. Kjønnsbalansen samlet i banken skal være 40 prosent. Ved utgangen av 2016 var kvinneandelen i styret 56 prosent, i administrerende direktørs ledergruppe 50 prosent og totalt for alle ansatte 44 prosent. Arbeidet for mangfold og likestilling har blitt lagt til grunn i alle rekrutteringsprosesser, medarbeider- og lederevalueringer, samt lønnsfastsettelser. Ved rekruttering og endringer i sammensetning av ledergrupper og organisatoriske enheter har det blitt lagt særskilt vekt på kjønnsbalanse. Best kvalifiserte kvinne og mann har i alle rekrutteringsprosesser blitt identifisert og vurdert. Sammensetningen av Kommunalbankens medarbeidere har blitt noe mer diversifisert hva gjelder internasjonal bakgrunn eller erfaring i løpet av 2016, mens alderssammensetningen er om lag uendret. Ved utgangen av året var gjennomsnittsalderen 41 år og det er omtrent like mange ansatte som er yngre enn 30 år som over 50 år. 10 prosent av de ansatte har annet statsborgerskap enn norsk. Kommunalbankens medarbeidere skal likebehandles, og det legges til rette for samme muligheter til faglig og personlig utvikling og avansement for alle ansatte. Ikke-norsktalende medarbeidere tilbys norskopplæring. Arbeidet med mangfold og likestilling inngår også i lederutviklingen, temaet er tatt inn i møtene for alle personalledere i Kommunalbanken. Etterfølgerplanleggingen til lederstillinger og til kritiske funksjoner har som målsetting at disse kan utøves av interne kandidater av begge kjønn. Bankens godtgjørelsesordning skal være konkurransedyktig i bank- og finanssektoren, men ikke lønnsledende. Årets lønnsjustering ga gjeldende ansatte en gjennomsnittlig lønnsvekst på 2,51 prosent. Kvinner fikk en høyere lønnsvekst enn menn hovedsakelig som korreksjon av enkelte lønnsskjevheter. Kvinners lønn i prosent av menns lønn blant ledere er 110 prosent. Inkludert administrerende direktør er prosenttallet 138. For øvrige ansatte, uavhengig av stillingskategori er kvinners lønn 79 prosent av menns. Ordningen med fleksibel arbeidstid skal legge forholdene til rette for medarbeidere med omsorgsansvar i hjemmet MÅL 2016 Ha strategier for tiltak for å rekruttere, utvikle og beholde talentfulle medarbeidere Øke mangfoldet blant medarbeidere og videreføre kjønnsbalansen i organisasjonen STATUS KOMMENTAR KBN Talent implementert i løpet av året. Etterfølgerplanlegging vil bli videreutviklet i 2017 Kjønnsbalanse vektlagt. Se alle resultater på neste side. Mål ikke gjennomført Mål påbegynt, tas videre i 2017 Mål gjennomført SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 / SIDE 21

22 TILTAK/RESULTATER 2016 ANDEL KVINNER Styret Alle ansatte Adm. dir og ledergruppe Neste ledernivå 56% 44% 50% 25% ALDER Gjennomsnittsalder menn Gjennomsnittsalder kvinner Ansatte som er 30 år eller yngre Ansatte over 50 år INTER NASJONALT Annet statsborgerskap enn norsk Ulike land representert Internasjonal arbeidserfaring over ett år 10% 7 17% Utdanning fra utlandet 42% 3 studenter jobbet 40%, resten av bankens ansatte jobbet heltid. LØNNS- GJENNOMSNITT Alle ansatte (eks. adm. dir og ledergruppe) Adm. dir og ledergruppe Ledergruppe (eks. adm.dir) KVINNER 79% av menns lønn 138% av menns lønn 110% av menns lønn 72 ANSATTE ved årsslutt SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 / SIDE 22 KVINNER I KOMMUNALBANKEN I 2017 er det 90 år siden Kommunalbanken ble etablert. I 1927 var det utenkelig med kvinner i bankens styre og ledelse. I dag er det kvinner som leder Kommunalbanken. - De høye forventningene til vår virksomhet kan kun innfris ved å trekke på de beste hodene i bransjen. Da må begge kjønn være godt representert på alle nivå i virksomheten, sier administrerende direktør. Her er et knippe av bankens kvinnelige ledere og ansatte anno mars 2017: Fra venstre: Chinatsu Kashiwa, senior porteføljeforvalter innlån og dokumentasjon; Kristine Falkgård, administrerende direktør; Else Bugge Fougner, styreleder; Jannicke Trumpy Granquist, økonomidirektør; Ellen E. Scavenius, Treasurysjef; Arthika Surendran, IT-masterstudent på engasjement; May- Iren Walstad, senior porteføljeforvalter og ansattrepresentant i styret; Ilse Bache, direktør teknologi og operasjoner.

23 MÅL 2017 AMBISJON/ RETNINGSLINJE MÅL KPI Banken skal representere beste praksis på området mangfold og likestilling Det skal være kjønnsbalanse på alle nivåer og i alle enheter Kjønnsfordeling på nivåer og enheter Kjønnsbalansen samlet i banken skal være 40 prosent Kjønnsfordeling samlet i banken Begge kjønn skal være representert i sluttfasen ved ansettelser Kjønnsfordeling på nivåer og enheter Medarbeidere skal likebehandles og det skal legges ti rette for like muligheter med hensyn til avansement. Lønnsjustering skal vurderes i forhold til eventuelle skjevheter før endelig lønnsjustering fastsettes. Leveransørers arbeid med mangfold og likestilling skal vekstlegges i anskaffelser av varer og tjenester over en viss størrelse. Kvinners andel av menns lønn (ledergruppe, banken totalt) Antall leverandører der arbeidet med mangfold og likestilling er dokumentert. SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 / SIDE 23

24 SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 / SIDE 24 ETIKK, HVITVASKING, KORRUPSJON OG LEVERANDØRKJEDE FINANS

25 Kommunalbanken har nulltoleranse for korrupsjon og hvitvasking. Et sentralt element i Kommunalbankens samfunnsansvar er arbeidet med etikk. Selskapet har et antikorrupsjonsprogram som oppfyller lovpålagte krav til slike programmer. Det tilbys jevnlig opplæring til alle ansatte på de etiske retningslinjene og temaer knyttet til etikk og korrupsjon. Opplæringen er variert og gis både i form av ansattesamlinger, e-læring, og i direkte dialog med berørte avdelinger. E-læringsprogrammet hadde i 2016 en deltakelse på rundt 70 prosent av alle ansatte. Deltakelsen anses som god, men det er et mål å øke andelen ytterligere. Det gis alltid opplæring til nyansatte med egen sesjon med fokus på etiske problemstillinger med relevans for arbeid i Kommunalbanken. Administrerende direktør og ledergruppen i Kommunalbanken har blitt gitt samme trening som de øvrige ansatte. De etiske retningslinjene er også tilgjengelig på våre hjemmesider, på engelsk, norsk og japansk, og blir sendt til alle våre motparter som etterspør dette. Det gjennomføres risikovurderinger minst årlig på blant annet korrupsjon, hvitvasking og misligheter. Risikovurderingen tar utgangspunkt i de lovkrav som gjelder. Disse risikovurderingene legger grunnlaget for hvilke ytterligere aktiviteter som skal prioriteres innenfor områder knyttet til etikk og korrupsjon. En viktig målsetting for korrupsjonsarbeidet er å sikre transparens i pengestrømmen. Kommunalbanken vil arbeide for økt åpenhet rundt investorallokering i obligasjonsmarkedet. Forretningsforbindelser som er involvert i hvitvasking, korrupsjon og skattekriminalitet kan medføre omdømmerisiko for Kommunalbanken. Tilstrekkelig kunnskap om forretningsforbindelser er derfor grunnleggende, slik at eventuell risiko kan identifiseres og håndteres. For å ivareta dette har Kommunalbanken etablert rutiner for kontroll av forretningsforbindelser. Dette gjennomføres i forkant av etablering av nye forretningsrelasjoner og løpende, etter en risikobasert vurdering. Kommunalbanken har rutiner for varsling av kritikkverdige forhold, og regler om hvordan et eventuelt varsel vil bli behandlet. Det er også mulig å varsle via en ekstern varslingskanal. Denne muligheten sikrer at eksterne parter kan varsle, samt at det kan varsles anonymt hvor dette er ønskelig eller nødvendig. MÅL 2016 STATUS KOMMENTAR Kommunalbanken har nulltoleranse for korrupsjon Opprettholde et godt psykososialt arbeidsmiljø med nulltoleranse for diskriminering eller trakassering. Alle ansatte skal være godt kjent med Kommunalbankens etiske prinsipper Øke bevissthet av bankens visjon og verdier i organisasjonen Etikkprogram for alle nyansatte gjennomført, samarbeid med Transparency International utviklet. Verktøy for overvåking av finansielle motparter internasjonalt vil bli besluttet i løpet av Ingen uønskede hendelser, fokus på medarbeiderskap, etikkprogram gjennomført. Verdiene sentral i evaluering og lønssevaluering, lederutviklingsprogram gjennomført. Mål ikke gjennomført Mål påbegynt, tas videre i 2017 Mål gjennomført SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 / SIDE 25

26 TILTAK/RESULTATER 2016 ETIKKPROGRAM FOR ANSATTE E-læringsprogram med fokus på korrupsjon, interessekonflikter, mangfold og dirkriminering, mobbing og trakassering. 70% deltakelse. Etikkworkshop: Mobbing og trakassering Lunch and Learn om korrupsjon og varsling, samt mobbing og trakassering. 0 UØNSKEDE HENDELSER BANKENS VERDIER Sentral i medarbeidersamtaler og -undersøkelser, på ledersamlinger, samt i internt og ekstern kommunikasjon LEDERUTVIKLINGSPROGRAM Fokus på samhandling og samspill i ledergruppen, utarbeide lederplakat, synliggjøring av arbeid mot felles mål og ha ledelsesrelaterte temaer i månedsmøtene for personalledere. ÅPEN ANSVARLIG Antikorrupsjonsprogram til 100 % av ansatte og regelmessige kontroller gjennomført Medarbeidersamling med fokus på medarbeiderskap. SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 / SIDE 26 TETT PÅ Nye retningslinjer for tiltak mot hvitvasking og korrupsjon Samarbeid med INTRODUKSJONSKURS Alle nye ansatte har vært gjennom et program der de trenes og bevisstgjøres i bankens etiske prinsipper

27 MÅL 2017 AMBISJON/ RETNINGSLINJE MÅL KPI Nulltoleranse korrupsjon og hvitvasking Ingen korrupsjonseller hvitvaskingssaker Antall korrupsjonssaker Nulltoleranse korrupsjon og hvitvasking Etablere nye retningslinjer for å forebygge korrupsjon og hvitvasking Ny retningslinjer for å forebygge korrupsjon og hvitvasking vedtatt Nulltoleranse korrupsjon og hvitvasking Kommunalbanken skal utvise nødvendig aktsomhet og vurdre forretningsforbindelse for å hindre korrupsjon og hvitvasking i tilknytning til sine forretningsaktiviteter. Sanksjoner som følge av brudd på lover og regler Kommunikasjon og opplæring i antikorrupsjonsretningslinjer og -prosedyrer KBN skal arbeide for økt åpenhet rundt eierforhold, finansieringskilder og pengestrømmer Kommunalbanken skal gjennomføre en risikobasert kontroll av våre forretningspartnere for å motvirke korrupsjon og hvitvasking i tilknytning til våre forretningsaktiviteter. Økt åpenhet rundt investorallokering i det norske obligasjonsmarkedet Antall nye leverandører som er kontrollert mht. korrupsjons- og forretningsettikk Totalt antall og andel operasjoner/ forretningsområder som har vært gjenstand for risikovurdering innen korrupsjon Antall kontrakter inngått der Kommunalbanken har avtalebasert innsyn i hvem som er eier i obligasjonen SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 / SIDE 27

28 SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 / SIDE 28 KUNNSKAPSDELING OG INTERESSENTDIALOG

29 En av Kommunalbankens verdier er åpenhet. Som kunnskapsbedrift ønsker vi å kunne dele vår informasjon med våre interessenter, samt å lytte til deres innspill. Vi ønsker å dele vår kunnskap og informasjon innenfor rammen av lovbestemmelser. Herunder sette fokus på best practice innen god økonomistyring i kommunesektoren, kunnskap om kommuneøkonomi blant økonomistudenter og kunnskap om gjeldssituasjonen i kommunesektoren blant lokale og nasjonale beslutningstakere. Vi skal lytte til våre interessenter ved å legge til rette for hente innspill regelmessig og systematisk. Det skal være premissgivende for bankens overordnede strategi- og kommunikasjonsarbeid og vårt arbeid med samfunnsansvar. Et viktig arbeid som ble gjort i 2016 var vår omfattende interessentanalyse som danner grunnlag for vesentlighetsanalysen presentert på side 6 i denne rapporten. Fremover vil vi jevnlig avstemme våre prioriteringer MÅL 2016 Dette temaet er nytt etter vesentlighetsrapporten, og det var derfor ingen mål i 2016 for samfunnsansvar med våre viktigste interessenter. I november og desember 2016 utførte Kommunalbanken en kundeundersøkelse for å få økt innsikt i hvordan banken kan bli en bedre partner for lokal velferd. Totalt fikk vi tilbakemelding fra mer enn 240 respondenter hvor alle kundegrupper var godt representert. Både store og små kommuner ga oss positiv tilbakemelding, men det var de minste kommunene som uttrykte størst tilfredshet. Tilbakemeldingen var også at Kommunalbanken hadde effektiv saksbehandling (score 5,4 av maksilamt oppnåelig 6) og en god forståelse av kommunal økonomi (5,3 av 6). Denne innsikten skal brukes operativt i utlånsavdelingens arbeid, samt i STATUS Kommunalbankens strategiske arbeid videre. Vi vil jobbe for å bli en enda viktigere samarbeidspartner for alle våre kunder og lytte til og tilpasse oss deres viktige innspill. SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 / SIDE 29

30 KUNDEUNDERSØKELSE respondenter ga tilbakemelding på hvilken grad de var enig i følgende påstander. 1 er laveste og 6 er beste score: 5,14 5,00 5,31 TILFREDSHET DE MINSTE KOMMUNENE TILFREDSHET ALLE KOMMUNER 5,36 5,30 KOMMUNALBANKEN UTØVER EFFEKTIV SAKSBEHANDLING KOMMUNALBANKEN HAR FORSÅELSE AV KOMMUNAL SEKTOR TILFREDSHET DE STØRSTE KOMMUNENE MÅL 2017 SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 / SIDE 30 AMBISJON/ RETNINGSLINJE MÅL KPI Vi skal være førstevalget for de som søker kunnskap om finansielle løsninger og gjeldsforvaltning i kommunal sektor Få økt oppmerksomhet rundt bankens rolle i finansieringen av norske velferdsinvesteringer og betydningen av vår virksomhet for kommunal sektors måloppnåelse - Deltakelse på årskonferanse og andre konferanser vi arrangerer alene eller i samarbeider med andre - Lesertall på relevante artikler - Lesertall på nyhetsbrev Gjennomføre systematisk interessentdialog Arbeide systematisk med å avstemme vårt arbeid mot sentrale interessenter Ikke eget resultatmål eller KPI for 2017, men aktiviteter og tiltak skal avrapporteres i samfunnsansvarsrapporten i henhold til GRI-krav. - Gjennomføre kundetilfredshetsundersøkelse i 2016

31 SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 / SIDE 31

32 SAMFUNNSANSVARSRAPPORT 2016 / SIDE 32 Ta kontakt med kommunikasjonsdirektør Tor Ole Steinsland ved spørsmål omkring Kommunalbankens samfunnsansvar og -rapportering