Din totalleverandør. innen eiendom ÅRSRAPPORT

Transkript

1 Din totalleverandør innen eiendom ÅRSRAPPORT 2009

2 Presentasjon av styret Narve Reiten Styreleder Narve Reiten har bred erfaring innen investering og ledelse og startet Reiten & Co i Reiten & Co har utviklet seg til å bli et av Nordens ledende private equity-selskaper, med en samlet forvaltningskapital på NOK 3,5 milliarder. Reiten har lang erfaring i styrearbeid gjennom ulike styreverv. Reiten eier totalt aksjer i NEAS ASA, direkte og indirekte, via Reiten Investment Company AS, Ingerø Reiten Investment Company AS, Nordic Capital Partners IV AS og JBN Partner Invest AS pr (se note 32 for detaljer). Reiten har ingen aksjeopsjoner i NEAS. Gyrid Skalleberg Ingerø Styremedlem Gyrid Skalleberg Ingerø har erfaring fra bank og fi nans. Fra 2008 har hun vært ansatt som fi nansdirektør og investorkontakt i Opplysningen AS. I tillegg er hun styreleder i Pearl Consulting AS og styremedlem i Dropzone ASA. Tidligere har Ingerø arbeidet som fi nansdirektør og investorkontakt i Komplett ASA, fi nansdirektør i Reiten & Co ASA og Senior Manager hos KPMG og Nordea ASA. Hun har i tillegg lang erfaring i styrearbeid gjennom ulike styreverv. Ingerø eier totalt 2683 aksjer i NEAS ASA via Nordic Capital Partners IV AS pr (se note 32 for detaljer), og er nærstående til Bård Brath Ingerø. Ingerø har ingen aksjeopsjoner i NEAS. Anne Bruun-Olsen Styremedlem Anne Bruun-Olsen er administrerende direktør og partner i DTZ Realkapital Eiendomsmegling AS, hvor hun har vært ansatt siden Tidligere har hun hatt stillinger som markedssjef og soussjef i DnB Finans. I tillegg til sitt styreverv i NEAS, er hun styreleder i Forum for Næringsmeglere og B-O Invest AS, styremedlem i Stranden 1 Invest AS og styremedlem i Odin Forvaltning AS. Hun har tidligere vært styremedlem i Rom Eiendomsutvikling AS og NSB Eiendom AS. Hun er i tillegg fast medlem av Dagens Næringslivs ekspertpanel for næringseiendom. Bruun-Olsen har ingen aksjer eller aksjeopsjoner i NEAS. Trond Hatlestad Styremedlem Trond Hatlestad har vært konsernsjef i Malthus AS fra 1996 og lang erfaring fra ledelse. Hatlestad har bakgrunn fra entreprenørvirksomhet, med erfaring fra prosjektledelse og som administrerende direktør i en produksjonsbedrift og et eiendomsutviklingsfi rma. Hatlestad har ingen aksjer eller aksjeopsjoner i NEAS. 2 / NEAS Årsrapport 2009

3 Bård Brath Ingerø Styremedlem Bård Brath Ingerø har bred erfaring fra fi nans- og private equity markedet. Han er partner i Reiten & Co, hvor han også var Managing Partner fra 1998 til I tillegg til styrevervet i NEAS, er Brath Ingerø styremedlem i Brubakken AS og Malthus AS. Brath Ingerø eier totalt aksjer i NEAS ASA, direkte og indirekte, via Ingerø Reiten Investment Company AS, Nordic Capital Partners IV AS og JBN Partner Invest AS pr (se note 32 for detaljer), og han er nærstående til Gyrid Skalleberg Ingerø. Brath Ingerø har ingen aksjeopsjoner i NEAS. Øyvind Thoresen Ansattrepresentant Øyvind Thoresen er ansattrepresentant i styret og ble valgt inn i Han er Brann- og sikkerhetsingeniør i NEAS Brannconsult og er utdannet Branningeniør fra Høgskolen Stord/Haugesund. Han har vært ansatt i NEAS fra Thoresen eier 200 aksjer pr Han har ingen aksjeopsjoner i NEAS Heidi Orderud Øian Ansattrepresentant Heidi Orderud Øian er ansattrepresentant i styret og ble valgt inn i Hun er senioringeniør i NEAS Brannconsult og er utdannet sivilingeniør fra NTNU i Trondheim. Hun har vært ansatt i NEAS siden Øian har ingen aksjer eller aksjeopsjoner i NEAS. NEAS Årsrapport 2009 / 3

4 Presentasjon av ledelsen Thorbjørn Graarud Administrerende direktør Thorbjørn Graarud har vært administrerende direktør i NEAS siden Graarud har over 20 års erfaring fra Facility Management markedet via ulike stillinger i ISS-konsernet, herunder konsernsjef i Norge samt konserndirektør i Nord Europa og Asia. Han kom til NEAS fra stillingen som administrerende direktør i Synnøve Finden ASA og har tidligere også vært ansatt i Ragnar Evensen AS, Evonor AS og Viking Askim AS. Graarud eier pr aksjer. Han har aksjeopsjoner i NEAS. Finn Rune Kristiansen Økonomidirektør Finn Rune Kristiansen har vært økonomidirektør i NEAS siden Kristiansen har bred erfaring fra økonomi og regnskap. Han kom til NEAS fra stillingen som fi nansdirektør i Telenor Satellite Services AS, hvor han også var ansvarlig for implementeringen av IFRS-regnskapsprinsipper i deler av Telenor-systemet. Kristiansen eier aksjer i NEAS pr Han har aksjeopsjoner i NEAS. Bjørn Forwald Divisjonsdirektør Property Management Bjørn Forwald er direktør for en nyopprettet divisjon, Property Management, i NEAS fra Han har lang erfaring fra ledelse og eiendomsbransjen. Forwald har vært ansatt i NEAS siden 2006 som direktør for forvaltning, drift og forretningsutvikling. Han kom til NEAS fra Basale Oslo AS hvor han var eiendomssjef. Tidligere har han vært ansatt i blant annet Bravida ASA, Halton AS, TAC Control Systems AS, Solberg & Andersen AS, Glent & Co AS og ABB Miljø Norsk Viftefabrikk AS. Forwald eier totalt aksjer i NEAS ASA pr / NEAS Årsrapport 2009

5 Anders Bjerke Divisjonsdirektør Consulting Anders Bjerke har lang erfaring fra ledelse- og styrearbeid og kom til NEAS fra Totalreform AS, hvor han var administrerende direktør da selskapet ble kjøpt opp av NEAS i Han har vært en del av ledergruppen i NEAS siden Tidligere har han vært daglig leder i Norwegian Promotion Group og prosjektleder på Info-Rama Senteret. Bjerke eier totalt akskjer i NEAS ASA, direkte og indirekte, via Totalreform Management AS pr (se note 32 for detaljer). Han har aksjeopsjoner i NEAS. Eva Aubert Divisjonsdirektør Operations Eva Aubert har bred erfaring fra kantine- og servicebransjen og kom til NEAS i 2009 fra Eurest Personalrestauranter, hvor hun var administrerende direktør i syv år. Hun har i tillegg vært ansatt i SAS Service Partner. Aubert han ingen aksjer i NEAS pr Hun har aksjeopsjoner i NEAS. Sigurdur Gardarsson Salgs- og markedsdirektør Sigurdur Gardarsson har over 15 års erfaring fra salg, implementering og ledelse av Facility Services kontrakter, både nasjonalt og internasjonalt. Han har vært ansatt i NEAS fra og kom fra stillingen som salgs- og markedsdirektør i Compass Group Norge, og har tidligere jobbet i Medirest AS og Eurest Personalrestauranter AS. Gardarsson har ingen aksjer i NEAS pr Han har aksjeopsjoner i NEAS. NEAS Årsrapport 2009 / 5

6 Årsberetning NEAS ASA (NEAS) ble etablert i 1988 og er i dag et av Norges ledende Facility Management (FM) selskaper. Selskapet ble notert på Oslo Børs i mars 2007 som første norske FM-selskap. NEAS har vokst fra å være en tilbyder av tjenester innen drift og forvaltning av eiendommer til å bli en komplett leverandør av FM-tjenester og løsninger. Selskapet tilbyr i dag både tjenester og rådgivning innen eiendom. Med lang erfaring og fartstid i eiendomsbransjen har selskapet en unik kunnskap om eiendomsmarkedet. NEAS er et av Norges største kompetansehus innen eiendom og er en totalleverandør av eiendomsrelaterte tjenester i markedet. NEAS leverer tjenester innen forvaltning av eiendommer, drifts- og vedlikeholdstjenester, prosjekt- og byggeledelse og rådgivningstjenester, blant annen innen brann, byggtekniske problemstillinger og innkjøp. NEAS kan levere tjenester i hele byggets levetid og jobber alltid sammen med kundene for å oppnå kvalitet i alle ledd, sørge for effektive løsninger og optimalisere deres verdier. Selskapets ansatte har bred faglig bakgrunn og har høy kompetanse innenfor de ulike tjenesteområdene. Alle ansatte jobber kontinuerlig med å levere produkter og tjenester av høyeste kvalitet til selskapets kunder og fokuserer alltid på å tilpasse leveransene for å dekke kundenes behov. NEAS har en bred kundeportefølje som spenner fra private sameier til finansielle gårdeiere, og inkluderer både gårdeiere og leietakere. NEAS har etablert kontorer på flere steder i Norge, med de største kontorene i de sentrale byene. Hovedmålet med dette er å opprettholde en nær og direkte kontakt med kundene og ivareta deres daglige behov. NEAS har hovedkontor på Lysaker utenfor Oslo. Konsernet har avdelinger i Bergen, Trondheim, Stavanger, Kristiansand, Lillestrøm, Sarpsborg, Gjøvik, Larvik, Skien og Stokke i Vestfold. NEAS fokuserer alltid på gode og riktige leveranser av høy kvalitet til sine kunder. Dette gir fornøyde kunder og ansatte i bedriftene, og sørger for stabilitet i den daglige driften og positive relasjoner mellom utleier og leietaker. Dette fører videre til stabile leieforhold, økte leieinntekter og en økning i eiendommens verdi. Kunder som velger NEAS, velger en samarbeidspartner som alltid søker de beste løsningene for sine kunder. Fakta: NEAS leverer FM tjenester til ca næringseiendommer. NEAS forvalter og drifter kontorarealer på over 5 millioner kvadratmeter. NEAS leverer tjenester til bygg med over 6000 leietakerforhold. NEAS tilbyr et komplett spekter av FM tjenester og løsninger. 6 / NEAS Årsrapport 2009

7 FORRETNINGSOMRÅDER Som en stor aktør i FM-markedet, bistår NEAS sine kunder med å effektivisere og forbedre prosesser, samt å redusere kostnader. Dette oppnås ved å la kundene dra nytte av selskapets stordriftsfordeler; med blant annet en stor driftsstab, gode avtaler med underleverandører, stor fagkunnskap og kostnadseffektive prosesser. Kunder som velger NEAS som sin totale FM-leverandør, oppnår mange fordeler ved å ha kun en leverandør av alle eiendomsrelaterte tjenester. Kunder som velger NEAS som samarbeidspartner vil også kunne oppnå større frihet ved kjøp og salg av eiendommer da de har outsourcet eiendomsdriften. Stadig fl ere fi nansielle eiere innen næringseiendom og familieeide bygningsmasser velger å la FM-leverandører ta det totale ansvaret for den daglige driften av deres eiendommer. Fra 2010 består NEAS av tre divisjoner. I tillegg til Consulting og Operations er det opprettet en ny divisjon; Property Management. Den nye strukturen gir et tydeligere skille mellom tjenester innen styring, forvaltning og management (Property Management), konsulent- og prosjekttjenester (Consulting) og daglig drift av eiendommer (Operations). NEAS Property Management Med en egen divisjon med særskilt fokus på Property Management, forankrer NEAS selskapets sterke posisjon i markedet innenfor næringseiendom og eiendomsforvaltning. NEAS Property Management består av; NEAS Eiendomsforvaltning leverer tjenester innen alle de tre områdene i eiendomsforvaltning. Dette innbefatter tjenester innen administrativ-, økonomiskog teknisk forvaltning, samt juridiske tjenester innenfor eiendomsrelaterte problemstillinger. Enheten leverer tjenester til både gårdeiere og leietakere innen eiendom, som innbefatter enkeltstående eiendommer, porteføljer, eiendomsfond, syndikeringsprosjekter og kjeder. NEAS Consulting NEAS Consulting er i dag en av Norges største leverandører av rådgivningstjenester innen eiendom. Tjenestene omfatter byggteknisk rådgivning, brannteknisk rådgivning, plan- og byggesaksbehandling, prosjektledelse, leietaker rådgivning, fl yttetjenester, montasje- og servicetjenester og næringsmegling. NEAS Consulting består av; NEAS Brannconsult består av et av Norges største tverrfaglige miljø innen brannteknisk rådgivning og er ledende innenfor denne bransjen. Enheten leverer tjenester innen prosjektering av brannsikkerhet, branntekniske statusrapporter, branndokumentasjon, opplæring, uavhengig kontroll og risikoanalyser, samt plan- og byggesaksbehandling. F. Holm er en av Norges ledende leverandører innen byggteknisk rådgivning og tilbyr administrativ, økonomisk og teknisk rådgivning og prosjektadminis trasjon rettet mot byggebransjen, med spesiell vekt på byggherrer. I tillegg utfører enheten taksering, herunder skade- og verditaksering, næringstakst, leievurdering og eiendomsskattetaksering på vegne av sine kunder. Totalreform er Norges ledende leverandør innen planlegging av nye lokaler, gjennomføring av bedrifts fl yttinger og montasje- og servicetjenester. Enheten leverer tjenester gjennom hele relokaliseringspros essen fra inngåelse av leieavtale til oppfølging av bygningsmessige forhold, innkjøp av møbler og interiør, IKT og nye driftsløsninger, frem til og med den fysiske fl yttingen. I tillegg leverer avdelingen tjenester innen leveranser og montering av kontor møbler for kontormøbelleverandører og er landets største leverandør i dette markedet. NEAS Megling AS utfører ulike tjenester innen transaksjoner og utleie av næringseiendom over hele landet. NEAS Operations NEAS Operations er en av Norges største leverandører av drifts- og vedlikeholdstjenester innen eiendom. Operations tilbyr driftstjenester, utendørs vedlikehold og Facility Service til eiendomsbesittere og leietakere innen eiendom. NEAS Operations består av; NEAS Eiendomsdrift er en av landets største leverandører innen sitt virksomhetsområde og er den største enheten i NEAS Operations. Enheten leverer tjenester innen teknisk drift og kontroll og oppfølging av eiendommer, vaktmester- og vedlikeholdstjenester og utendørs vedlikehold. Disse tjenestene inkluderer vedlikehold og renhold av fasader, fjerning av graffi ti og rengjøring av vinduer, samt snømåking og gressklipping. For effektiv kommunikasjon og oppføl ging benyttes elektronisk driftsbok, som er et effektivt verktøy for oppfølging og historikk på eiendommene og som verdsettes høyt av kundene. NEAS Facility Service (FS) er en av Norges største leverandører av kontorstøtte tjenester. FS tar ansvaret for å levere, styre og følge opp kundenes støttefunksjoner. Enheten fokuserer på å optimalisere leveran sene ut fra kundens krav, ønsker og behov. På denne måten skapes det en vinn vinn situasjon, med besparelser på tjenesteleveransene og frigjøring av interne ressurser. Leveransene omfatter alt fra kantine, renhold, resepsjon og vakthold, til postbehandling, vaktmestertjenester og innkjøp av rekvisita. NEAS Årsrapport 2009 / 7

8 BESKRIVELSE AV FORRETNINGSÅRET 2009 Resultat, balanse og kontantstrøm Konsernet hadde i 2009 driftsinntekter på MNOK 516,4 mot MNOK 414,6 i Konsernets virksomhet var i 2009 i Norge. Driftsinntekter i morselskapet var MNOK 418,3 i 2009, mot MNOK 182,5 i Omsetningen i 2009 for morselskapet refl ekterer fusjonen med Totalreform AS, Caveo Management AS, NEAS Brannconsult AS og Nexus Drift AS, som ble gjennomført med regnskapsmessig virkning fra Varekostnaden i 2009 har økt til MNOK 209,7, fra MNOK 130,3 i Bruttofortjenesten økte til MNOK 306,7 i 2009 fra MNOK 284,2 i Marginen var på 59,4%, mot 68,5% i Nedgangen i bruttomargin skyldes at hoveddelen av selskapets omsetningsvekst relaterer seg til forretningsområdet Operations, som opererer med et noe lavere marginbilde. Lønnskostnadene ble redusert til MNOK 220,0 i 2009, fra MNOK 226,4 i Øvrige driftskostnader ble redusert til MNOK 70,6 fra MNOK 82,7 i Reduksjonen i kostnadene på hele 15% er i hovedsak fordi NEAS har utført fl ere oppgaver med egne ansatte og har lykkes i å effektivisere utnyttelsen av utstyr og biler. Driftsresultat før av- og nedskrivinger for konsernet ble MNOK 16,0 i 2009, mot MNOK -24,8 i Resultat etter skatt for konsernet ble MNOK 0,9, mot MNOK - 31,9 i Resultat etter skatt for morselskapet ble MNOK - 6,1, mot MNOK -18,8 i Arbeidskapitalen holder seg på et akseptabelt nivå også i 2009, i hovedsak grunnet fortsatt fokus på kundefordringer og leverandørgjeld. Styret mener at likviditeten er tilfredsstillende i forhold til konsernets løpende forpliktelser. Netto kontantstrøm fra driften forbedret seg med MNOK 3,3 fra 2008 til I tillegg har det vært et lavere investeringsnivå i Konsernets totale kontantstrøm var negativ med MNOK 2,8 i 2009 i hovedsak grunnet nedbetalinger på konsernets lån. I 2008 var total kontantstrøm negativ med MNOK 28,5. Konsernet har en utsatt skattefordel på MNOK 24,8 som hovedsakelig skyldes underskudd til fremføring. Egenkapitalen i konsernet var MNOK 136,8 pr , mot MNOK 131,8 året før. Egenkapitalandelen gikk opp fra 44,7% til 45,7%. Egenkapitalen i morselskapet var MNOK 107,3 pr , mot MNOK 144,7 pr Morselskapet har ikke fri egenkapital pr Generalforsamlingen vedtok å overføre MNOK 133,9 fra selskapets overkursfond til annen egenkapital. Videre vedtok generalforsamlingen å slette egne aksjer ved nedsettelse av selskapets aksjekapital. Vedtakene ble endelig gjennomført Innfusjonering av datterselskaper Nexus Drift AS, NEAS Brannconsult AS, Totalreform AS og Caveo Management AS ble innfusjonert i NEAS ASA , med regnskapsmessig virkning fra Da NEAS ASA eide samtlige aksjer i Nexus Drift AS, NEAS Brannconsult AS, Totalreform AS og Caveo Management AS, var vilkårene for en vederlagsfri mor datter fusjon til stede. Fusjonen reguleres av allmennaksjeloven (asal) om fusjon uten vederlag mellom morselskap og heleid datterselskap. Marked Det norske markedspotensialet for FM-tjenester er estimert til 72 milliarder kroner. Det norske FM-markedet er defi nert til landets rundt 124 millioner kvadratmeter med næringseiendom, hvor både gårdeiere og leietakere etterspør FMtjenester. Begge målgruppene kan benytte seg av tjenestene som tilbys, enten samlet eller hver for seg. I dagens marked er det stadig fl ere kontrakter som blir totale FMkontrakter, hvor de fl este tjenester innen NEAS sine virksomhetsområder inkluderes. Det antas at stadig fl ere norske bedrifter ønsker å outsource interne tjenester i årene fremover. Undersøkelser som er utført i de nordiske markeder, viser at bedrifter som outsourcer tjenester kan oppnå vesentlige besparelser. Dette betinger imidlertid samordning av funksjoner og total FM. Erfaringer fra andre land viser også at det ved nedgang i BNP, har FM-markedet en positiv utvikling. Med bakgrunn i disse undersøkelsene og andre signaler i markedet, forventer NEAS at det er store muligheter for videre vekst og utvikling for selskapet. Bedrifter som velger å outsource ønsker løsninger som kan frigjøre intern kapasitet og gi besparelser gjennom innkjøpsmakt og ressursoptimalisering. De ønsker forutsigbarhet og kontroll innenfor et område med tradisjonelt lav fokus i selskapet. Tjenester som ofte settes ut er; vaktmestertjenester, fl yttetjenester, resepsjon, posthåndtering, renhold og kantine. NEAS kombinerer dette med selskapets tradisjonelle tjenester innen eiendomsadministrasjon, som økonomisk, teknisk og administrativ forvaltning, ingeniørtjenester og tjenester innen eiendomsutvikling. NEAS hadde en positiv salgsutvikling, også i 2009, med en organisk vekst på 24,6%. Fokuset var på salg av outsourcingskonsepter innen FM, samt utvikling av tjenesteporteføljen for å møte nye behov hos kundene. NEAS implementerte store deler av avtalen med Norwegian Property i 2009, og innfasingen av denne bidro til en betydelig organisk vekst. Sammen med fl ere avtaler inngått sent i 2008, blant annet kontrakten med Nordea Liv, kan konsernet vise til en solid omsetningsvekst i Det er et økende behov i markedet for profesjonell og effektiv forvaltning og verdioptimalisering av eiendom. 8 / NEAS Årsrapport 2009

9 NEAS ser gode muligheter for vekst og utvikling innen forvaltning i Markedet for enhetene som leverer konsulenttjenester er økende og det forventes å øke videre i For å sikre videre vekst og stabilitet, har konsernet valgt å styrke salgsaktivitetene og salgsstaben ytterligere i Som en totalleverandør av FM-tjenester jobber NEAS alltid med å effektivisere, forbedre og oppnå kostnadsreduksjoner for sine kunder. Fokus for NEAS i 2010 vil være å møte nye behov hos konsernets kunder ved å videreutvikle selskapets tjeneste- og produktspekter innen FM-tjenester, styrke innkjøps- og stordriftsfordeler, øke andelen av egenproduserte tjenester, samt å styrke salgsapparatet. ORGANISASJON OG MILJØ Helse-, arbeidsmiljø og sikkerhet (HMS) De ansatte i NEAS er bedriftens viktigste ressurs. Selskapet ønsker at ansatte og deres familier skal oppleve trivsel og føle trygghet for liv og helse i arbeidsforholdet. En høy HMS-standard gir sterke bånd mellom ansatte og bedrift noe som igjen gir økt trivsel og dermed redusert fravær. Det er nødvendig å opprettholde en høy HMS-standard for å oppnå optimal drift, som følgelig også er en forutsetning for bedriftsøkonomisk lønnsomhet over tid. NEAS har HMS-bestemmelser og internkontrollrutiner som er i overensstemmelse med gjeldende lover og forskrifter. NEAS plikter til enhver tid å sette seg, sine ansatte og underleverandører inn i gjeldende HMS-bestemmelser. NEAS er tilknyttet bedriftshelsetjeneste gjennom HMS Bedriften. NEAS har en egen HMS-webportal som er tilgjengelig for alle ansatte i konsernet. Portalen og HMS-arbeidet i konsernet følges opp av en egen ansatt som har et dedikert ansvar for oppfølging, innføring og revidering av HMSarbeidet og HMS-webportalen i NEAS. NEAS har en klar målsetting om å redusere avvik, samt et sterkt fokus på HMS-arbeidet i bedriften. Diskriminering Diskrimineringslovens formål er å fremme likestilling, sikre like muligheter og rettigheter og å hindre diskriminering på grunn av etnisitet, nasjonal opprinnelse, avstamning, hudfarge, språk, religion og livssyn. Konsernet arbeider for å fremme lovens formål innenfor virksomheten. Aktivitetene omfatter blant annet rekruttering, lønns- og arbeidsvilkår, forfremmelse, utviklingsmuligheter og beskyttelse mot trakassering. Konsernet har som mål å være en arbeidsplass hvor det ikke forekommer diskriminering på grunn av nedsatt funksjonsevne. Konsernet fokuserer på å utforme og tilrettelegge de fysiske forholdene slik at virksomhetens ulike funksjoner kan benyttes av fl est mulig. For arbeidstakere eller arbeidssøkere med nedsatt funksjonsevne foretas det individuell tilrettelegging av arbeidsplass og arbeidsoppgaver. Forskning og utvikling NEAS arbeider kontinuerlig med å utvikle gode og kundevennlige løsninger, herunder systemer for ulik rapportering, oppfølging og kontroll. Dette innebærer blant annet kontinuerlig utvikling og utvidet bruk av løsninger innenfor datafangst og effektiv kommunikasjon med våre kunder gjennom web-baserte og fremtidsrettede løsninger. NEAS arbeider også med å utvikle og spisse nye tjenesteområder tilpasset trender, miljø og nye lovkrav innenfor eiendom. Indre miljø Ledelsen i NEAS har høy fokus på at det skal være et godt arbeidsmiljø i konsernet. Den årlige medarbeiderundersøkelsen i 2009 viser at arbeidsmiljøet jevnt over betraktes som godt av de ansatte. Over 72% av de ansatte mener at det er et godt arbeidsmiljø i NEAS konsernet, 79% svarte at de fi nner sine arbeidsoppgaver motiverende og 95% trives i jobben sin. Medarbeiderundersøkelsen viser imidlertid at det er områder hvor det kan gjøres forbedringer, og ledelsen har iverksatt tiltak for å øke tilfredsheten blant de ansatte på disse områdene. NEAS Årsrapport 2009 / 9

10 Ulykker Det ble registrert 19 skader i NEAS i 2009, hvorav en ble meldt inn som kritisk og en alvorlig. Det fokuseres fortsatt sterkt på skadeforebyggende arbeid som opplæring, risikoanalyser og fysiske tiltak. Sykefravær Sykefraværet var i gjennomsnitt 4,0% i 2009, mot 4,4% både i 2008 og Betingelser ledende ansatte Selskapet har et kontantbasert insentivprogram knyttet opp mot årlige mål for ledelsen. I tillegg er det etablert ulike målsetninger på avdelings- og gruppenivå som kan påvirkes av den enkelte medarbeider. Detaljer om ledelsens godtgjørelser fi nnes i årsrapportens noteverk (note 31). Ansatte Ved utgangen av 2009 var det 348 ansatte i konsernet mot 369 ansatte i Dette er en nedgang på 5,7%. Størsteparten av denne nedgangen, totalt 21 ansatte, er knyttet til nedbemanninger som ble gjennomført i Det var 317 ansatte i morselskapet pr mot 200 ansatte ved årets slutt i Årsaken til denne økningen var innfusjonering av datterselskaper. I konsernet var det 264 menn og 84 kvinner. Det var pr ansatt 241 menn og 76 kvinner i morselskapet. Selskapet praktiserer like vilkår for begge kjønn og legger forholdene til rette for dette. Konsernet er en arbeidsplass med likestilling mellom kvinner og menn, og det er like karrieremuligheter for alle. Det er lik lønn mellom kvinner og menn i sammenlignbare posisjoner. Selskapets styre har i dag tre kvinnelige og fi re mannlige styremedlemmer, mens konsernet har fem menn og en kvinne i ledelsen. Både styret og selskapets ledelse er bevisst på de samfunnsmessige forventningene om tiltak for å fremme likestilling i virksomheten og styret. Styret har en kvinneandel i styret på 43%. Styret oppfyller følgelig det lovmessige krav til kvinnerepresentasjon. Styret har som målsetting å rekruttere inn kompetente kvinner til styret og ledelsen. For styret vil imidlertid behovet for rett kompetanse være det viktigste, dog har det gjennom rekruttering de siste årene også vært fokusert på en utjevning mellom kjønnene. Selskapet har i dag en kvinneandel på 24,1% i konsernet fordelt innenfor alle avdelinger og de fl este stillingskategorier. Gjennomsnittlig årslønn var høyere for mannlige ansatte i forhold til kvinnelige ansatte i Dette skyldes at det er fl est mannlige ledere og fl ere kvinner i deltidsstillinger. Styre og valgkomité Narve Reiten ble valgt inn som ny styreleder på ekstraordinær generalforsamling Reiten tok over vervet etter Thorbjørn Graarud, som fratrådte som styreleder og gikk over til stillingen som administrerende direktør i NEAS fra Diderik Schnitler fratrådte sitt styreverv som nestleder i styret på ordinær generalforsamling Trond Hatlestad og Bård Brath Ingerø ble valgt inn som nye styremedlemmer. Gyrid Skalleberg Ingerø og Anne Bruun-Olsen ble gjenvalgt for en ny periode. Alle styremedlemmene sitter i en periode på to år. Neste styrevalg er i Heidi Orderud Øian og Øyvind Thoresen er ansattrepresentanter i styret. Cathrine Flod og Jens Christian Birkely er varamedlemmer for ansattpresentantene. De er valgt inn for en periode på to år. Neste valg for ansattrepresentanter til styret er våren Vedtekter om styrets fullmakter, sammensetning og arbeid, samt valgkomité er defi nert i selskapets eierstyring og selskapsledelse som er gjengitt i denne årsrapporten og på Ytre miljø Selskapet har som målsetting å redusere forurensningen av det ytre miljø. Selskapet benytter biler som transportmiddel ved utførelse av fl ere oppdrag. En konsekvens av omsetningsøkningen har vært at også drivstofforbruket har økt noe gjennom 2009, dog er det en målsetting å redusere forbruket gjennom mer energieffektive transportmidler i fremtiden. Virksomheten i de ulike delene av landet er knyttet til ulike kommunale og interkommunale renovasjonstiltak, inkludert avfallssortering og resirkulering. Konsernet benytter miljømerkede eller SBL-godkjentekjemikalier/rengjøringsmidler, med unntak av i arbeidet med graffi tifjerning/ fasade. NEAS jobber kontinuerlig med å innrette seg etter de krav som samfunnet og våre kunder ønsker av oss. NEAS er i en prosess med miljøsertifi sering gjennom Miljøfyrtårn og planlegger som en del av miljøsertifi serings-prosessen å bli klimanøytral. Selskapet arbeider systematisk for å redusere forretningsdriftens belastning på det ytre miljøet. RISIKOFAKTORER Overordnet om målsetting og strategi Konsernets aktiviteter medfører ulike typer fi nansiell risiko: markedsrisiko (inkludert valutarisiko og renterisiko), kredittrisiko og likviditetsrisiko. Konsernets overordnede risikostyringsplan fokuserer på kapitalmarkedenes uforutsigbar- 10 / NEAS Årsrapport 2009

11 het og forsøker å minimere de potensielle negative effektene på konsernets fi nansielle resultater. Selskapet benytter ikke fi nansielle instrumenter, herunder derivater, for spekulasjonsformål eller sikringsformål. Risikostyringen for konsernet ivaretas av selskapets ledelse og er i overensstemmelse med retningslinjer godkjent av styret. Konsernets ledelse identifi serer, evaluerer og sikrer fi nansiell risiko i nært samarbeid med de ulike driftsenhetene. Markedsrisiko Markedsrisiko er risiko for at endring i markedspriser for eksempel valutakurser, renter og aksjekurser, påvirker inntekter, verdi på fi nansielle instrumenter og/eller bortfall av store kundeavtaler. Styringen av markedsrisiko har til hensikt å kontrollere at risikoeksponeringen ligger innenfor de rammer som er satt, samtidig som risikojustert avkastning optimaliseres. Valutarisiko Valutarisikoen oppstår når fremtidige handelstransaksjoner, balanseførte eiendeler eller forpliktelser er nominert i en valuta som ikke er enhetens funksjonelle valuta (NOK). Konsernet opererer hovedsakelig i Norge og er ikke utsatt for vesentlig eksponering for valutarisiko. De vesentligste kostnader og inntekter oppstår i NOK. Renterisiko Konsernets renterisiko er knyttet til langsiktige lån og leasingavtaler. Konsernets rentebærende gjeld belastes med den til en hver tid gjeldende markedsrente. Det er ikke etablert renteinstrumenter i konsernet. Ettersom konsernet ikke har rentebærende eiendeler, er resultat og kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter i hovedsak uavhengig av endringer i markedsrenten. Renterisiko vurderes med utgangspunkt i en dynamisk modell som simulerer ulike scenarier basert på refi nansiering, fornyelse av eksisterende kontrakter, alternativ fi nansiering og sikring. Basert på disse scenariene vurderes innvirkning på resultatet ved endring i rentenivået. For hver simulering legges den samme endringen i rentenivå til grunn for alle valutaer. Konsernets renteberegnede kontrakter er knyttet til gjeld og simuleringen er derfor kun gjennomført for gjeldsposter. Dersom rentenivået hadde vært 1% høyere/lavere for lån i NOK pr og alle andre variabler var konstant, ville dette utgjort en reduksjon/økning i resultat etter skatt på TNOK 228 (2008: TNOK 345). Dette skyldes høyere/ lavere rentekostnader på lån med fl ytende rente. Kontraktsbortfall Med kontraktsbortfall menes faren for at vesentlige kundeavtaler reduseres i omfang eller blir oppsagt. Konsernet har i 2009 hatt én avtale av en slik karakter som kan innebære risiko. Det er imidlertid styrets oppfatning at dette er en håndterbar risiko. Kredittrisiko Kredittrisiko behandles på konsernnivå. Kredittrisiko oppstår fra innskudd i banker og fi nansinstitusjoner i tillegg til transaksjoner med kunder herunder kundefordringer og faste avtaler. Det er innført rutiner som sikrer at vesentlig salg kun skjer til kunder med tilfredsstillende kredittverdighet. Dersom det ikke foreligger en uavhengig vurdering av kredittverdigheten blir det foretatt en vurdering basert på kundens fi nansielle stilling, historikk og eventuelt andre faktorer. Individuelle grenser for risikoeksponering settes basert på interne og eksterne vurderinger av kredittverdighet. NEAS har en enkelt kunde som står for mer enn 5% av omsetningen til konsernet. Det anses ikke at risikoen for tap på kundefordringene til konsernet er høyere enn risikoen generelt i dagens marked. Det avsettes for tap som har inntrådt på kundefordringer og andre fordringer. I tillegg avsettes det spesifi kt per fordring som det anses det er sannsynlighet for tap eller delvis tap på. Se note 9 for ytterligere opplysninger om kredittrisiko. Likviditetsrisiko Likviditetsrisiko er risiko for at konsernet ikke vil kunne oppfylle fi nansielle forpliktelser etter hvert som de forfaller. Likviditetsstyringen skal, så langt det er mulig, sikre at NEAS Årsrapport 2009 / 11

12 tilgjengelig likviditet er tilstrekkelig til å innfri forpliktelsene ved forfall. Primo januar 2010 ble rammen for selskapets kassekreditt utvidet fra MNOK 15,0 til MNOK 30,0. Forsiktig styring av likviditetsrisiko innebærer å vedlikeholde en tilstrekkelig beholdning av likvider. Konsernets sentrale ledelse opprettholder fl eksibiliteten i fi nansieringen ved å sørge for å ha sikrede trekkrettigheter tilgjengelige. NEAS har trekkrettigheter og langsiktig lån. Dette skal dekke investeringer, samt kortsiktige trekk i forbindelse med likviditetssvingninger. Låneavtalen med banken inneholder fi nansielle covenants som er vanlig for denne type virksomhet. EIERSTYRING OG SELSKAPSLEDELSE Selskapet følger den norske anbefaling for eierstyring og selskapsledelse (datert , senere oppdatert ). Se eget punkt om eierstyring og selskapsledelse i denne årsrapporten. AKSJE- OG AKSJONÆRFORHOLD Selskapets aksjekapital pr var NOK fordelt på aksjer pålydende NOK 1. Aksjen er notert på Oslo Børs og ved årets slutt hadde selskapet 208 aksjonærer. Totalt ble det handlet aksjer i NEAS i Aksjen var verdt NOK 15,80 ved årets start. Sluttkurs endte på NOK 23,00. Generalforsamlingen vedtok å slette selskapets egne aksjer( stk) ved nedsettelse av selskapets aksjekapital. Vedtakene ble endelig gjennomført FREMTIDIG UTVIKLING/ FREMTIDSUTSIKTER Markedets kjennskap til og kunnskap om FM-tjenester er sterkt økende. Stadig fl ere selskaper søker løsninger som kan redusere kostnader og frigjøre intern kapasitet. Med bakgrunn i et sviktende transaksjonsmarked og uro i fi nansmarkedet, har fokuset for aktører innen eiendomsmarkedet endret seg. Erfaringer fra andre europeiske land viser at i perioder med negativ utvikling i BNP, velger fl ere bedrifter å outsource deler av virksomheten og markedet for leverandører av FM-tjenester øker. Det er mange FM-aktører i det europeiske og nordiske markedet, og i Norge er NEAS en av de tre store aktørene. Profesjonaliseringen av dette markedet har bidratt til at fl ere kjente norske bedrifter har valgt å outsource tjenester fremfor å fortsette med egen drift og utvikling. En effekt av dette forventes å være økt kjøp av FM-løsninger fra eksterne leverandører i det norske markedet. Dette underbygges av undersøkelser som viser at stadig fl ere eiere og leietakere vurderer tjenestekonsepter innen FM. egenproduserte servicetjenester, skiller NEAS seg klart fra sine konkurrenter. For å møte markedet bedre, ble det også i 2009 gjennomført organisasjonsendringer. Dette gir en styrket forretningsmodell, og det forventes at disse endringene skal bidra til at NEAS leverer bedre resultater i Nåværende forretningskonsept innen enheten Facility Service er ikke tilstrekkelig lønnsomt. På bakgrunn av dette skal NEAS satse på økt andel av egenproduserte tjenester innen Facility Service. Dette er primært tjenester innen renhold og kantine. NEAS skal levere bedre kvalitet til konkurransedyktige priser ved selv å stå for disse tjenestene, og samtidig forbedre lønnsomheten. Selskapet kan vise til sterk omsetningsvekst og resultatforbedringer i 2009, til tross for konjunkturnedgangen og generelt svakere markeder. En positiv kontantstrøm fra driften og reduksjon av netto rentebærende gjeld gir konsernet et godt fundament for fortsatt lønnsom vekst. NEAS skal tilpasse seg markedet enda bedre i Oppskriften er fortsatt fokus på resultat- og marginforbedringer, samt videreutvikling av tjenester og konsepter som møter kundenes ønsker og behov. FORTSATT DRIFT I samsvar med norske regnskapsregler bekrefter styret at årsregnskapet er avlagt under forutsetning om fortsatt drift. HENDELSER ETTER BALANSEDAGEN Styret er ikke kjent med hendelser etter balansedagen som er av betydning for bedømmelsen av regnskapet. DISPONERING AV MORSELSKAPETS ÅRSRESULTAT Konsernet NEAS ASA oppnådde et overskudd etter skatt på TNOK 857, mens morselskapet fi kk et underskudd etter skatt på TNOK i Styret foreslår ovenfor generalforsamlingen at underskuddet i sin helhet dekkes av overføringer fra annen egenkapital. Konsernets egenkapital pr var på TNOK Morselskapets egenkapital var TNOK Pr hadde morselskapet ikke fri egenkapital. NEAS har bygget opp sitt tjeneste- og produktspekter over fl ere år og leverer nå hele verdikjeden av tjenester innen FM. Som et selskap fra eiendomsbransjen, som også tilbyr 12 / NEAS Årsrapport 2009

13 Erklæring styret/daglig leder Styret og daglig leder har i dag behandlet og godkjent årsberetning og årsregnskap for NEAS ASA for kalenderåret 2009 og pr (årsrapporten for 2009). Årsregnskapet gir etter vår beste overbevisning et riktig bilde av konsernets og dets datterselskapers eiendeler, gjeld, fi nansielle stilling og resultat, og er utarbeidet i samsvar med gjeldende regnskapsstandarder. Årsberetningen gir en rettvisende oversikt over utviklingen, resultatet og stillingen til konsernet og dets datterselskaper, sammen med en beskrivelse av de mest sentrale risiko- og usikkerhetsfaktorer foretakene står overfor. Årsregnskapet for morselskapet er avlagt i samsvar med norsk regnskapslov og god regnskapsskikk pr Årsberetningen for konsern og mor er i samsvar med regnskapslovens krav og Norsk Regnskapsstandard 16 pr Årsberetningen er i henhold til de krav som er spesifi sert i Verdipapirhandelloven 5 5 annet ledd nr. 3. I samsvar med norske regnskapsregler bekrefter styret at årsregnskapet er avlagt under forutsetning om fortsatt drift. Styret NEAS ASA, Lysaker 29. april Narve Reiten Styreleder Anne Bruun-Olsen Styremedlem Trond Hatlestad Styremedlem Gyrid Skalleberg Ingerø Styremedlem Bård Brath Ingerø Styremedlem Heidi Orderud Øian Ansattrepresentant Øyvind Thoresen Ansattrepresentant Thorbjørn Graarud Administrerende direktør NEAS Årsrapport 2009 / 13

14 Eierstyring og selskapsledelse NEAS ASA har som vedtektsbestemt formål å drive rådgivning og tjenesteyting tilknyttet eiendom samt annen virksomhet i forbindelse med dette, herunder kjøp, salg og forvaltning av fast eiendom, deltagelse i andre selskaper med lignende virksomhet, samt investeringer i aksjer og andre formuesobjekter. Selskapet skal være et ledende og konkurransekraftig Facility Management selskap. Selskapets prinsipper for eierstyring og selskapsledelse vil årlig bli offentliggjort i årsrapporten, og vil bli gjort tilgjengelig for eksterne målgrupper på våre internettsider ( REDEGJØRELSE FOR EIERSTYRING OG SELSKAPSLEDELSE Den måten vi styrer vår virksomhet på, danner grunnlag for vår økonomiske utvikling og for utviklingen av selskapets omdømme. Gode kontroll- og styringsmekanismer, åpen og ærlig kommunikasjon samt likebehandling av alle våre eiere er viktige bærebjelker som danner grunnlag for omgivelsenes tillit, positiv verdiutvikling og et godt omdømme. NEAS ASA har et ansvar for å drive virksomheten på en måte som ivaretar interessene til sine eiere. Samtidig må selskapet ivareta andre interessegrupper. Så vel ansatte som kunder utgjør viktige målgrupper for NEAS ASA. Vårt totale omdømme og omgivelsenes tillit til oss påvirkes av hvordan vi styrer virksomheten og hvordan vi kommuniserer med disse gruppene. NEAS ASA har et verdigrunnlag som forplikter i så måte. Våre kjerneverdier er å være attraktiv, ansvarlig og fremtidsrettet, og dette skal prege oss i alt vi gjør og alt vi sier. Det betyr blant annet at vi skal være preget av forutsigbarhet for ansatte, kunder/marked og eiere, samtidig som vi skal være utfordrende og ledende innen vår bransje. Vi skal være troverdige gjennom å være en god ressursforvalter, levere kvalitet og ha en høy etisk standard. Dette dokumentet inneholder en beskrivelse av de overordnede styrings- og kontrollmekanismer vi skal styre vår virksomhet etter, og som skal bidra til at vi ivaretar våre etiske og kvalitetsmessige forpliktelser. Prinsippene bygger på Norsk anbefaling for eierstyring og selskapsledelse datert , senere oppdatert , styring og Selskapsledelse (heretter omtalt som Anbefalingen ). Avvik fra Anbefalingen er særskilt omtalt. Prinsippene for virksomhetsstyring i NEAS ASA er vedtatt av selskapets styre. Styret og selskapets ledelse skal i fellesskap påse at det er samsvar mellom våre holdninger og vår atferd gjennom at prinsippene etterleves i alle deler av virksomheten. Følgende forhold skal være bærende for NEAS ASAs prinsipper for selskapsledelse og virksomhetsstyring: Åpenhet. Vår kommunikasjon med omverdenen skal være basert på åpenhet om forhold som er av betydning for å bedømme selskapets virksomhet. Uavhengighet. Vårt styre skal opptre uavhengig av selskapets ledelse. Dette skal sikre at beslutninger tas på et habilt og nøytralt grunnlag. Likebehandling. Alle aksjeeiere skal likebehandles. Kontroll og styring. Gode kontroll- og styringsmekanismer skal bidra til forutsigbarhet og reduksjon av risiko for eiere og andre interessegrupper. VIRKSOMHET Under punktet Årsberetning i denne årsrapporten beskrives NEAS ASA og dets forretningsområder. Beskrivelse av virksomheten er også tilgjengelig på selskapets hjemmesider ( 14 / NEAS Årsrapport 2009

15 SELSKAPSKAPITAL OG UTBYTTE Egenkapital Konsernets egenkapital var MNOK 136,8, hvilket utgjorde 45,7% av totalkapitalen. Dette ansees å være tilfredsstillende. Styret vurderer til enhver tid selskapets behov for egenkapital i lys av selskapets mål, strategi og risikoprofi l. Utbyttepolitikk Selskapet har en utbyttepolitikk som tilsier at aksjonærene skal gis høy avkastning over tid gjennom en kombinasjon av verdiøkning på konsernets aksjer og utdeling av utbytte. Styrefullmakter Eventuelle styrefullmakter til å foreta kapitalforhøyelse skal begrenses til defi nerte formål og skal ikke gis for et tidsrom lengre enn frem til neste ordinære generalforsamling. Tilsvarende skal gjelde for eventuelle styrefullmakter til kjøp av egne aksjer. LIKEBEHANDLING AV AKSJEEIERE OG TRANSAKSJONER MED NÆRSTÅENDE NEAS ASA har én aksjeklasse, og hver aksje har én stemme på generalforsamlingen. Ved vesentlige transaksjoner mellom selskapet og aksjeeiere, styremedlemmer, ledende ansatte eller nærstående av disse skal styret sørge for at det foreligger en verdivurdering fra en uavhengig tredjepart. Det samme gjelder ved transaksjoner mellom selskaper i samme konsern der det er minoritetsaksjonærer. Selskapet har retningslinjer som sikrer at styremedlemmer og ledende ansatte melder fra til styret hvis de direkte eller indirekte har en vesentlig interesse i en avtale som inngås av selskapet. Styret bygger sitt arbeid på prinsippet om likebehandling og ansvarlighet ovenfor alle aksjonærer. NEAS har en bevisst aksjonærpolitikk med hovedmål å maksimere aksjonærenes avkastning over tid. Dette inkluderer blant annet lik og samtidig informasjon til alle aksjonærer og markedet. All kursrelevant informasjon offentliggjøres gjennom Oslo Børs via Hugins meldingssystem. FRI OMSETTELIGHET Selskapets aksjer er fritt omsettelige. GENERALFORSAMLING Finanskalender med dato for ordinær generalforsamling blir offentliggjort på våre internettsider og via Oslo Børs. All informasjon og skjemaer i forbindelse med generalforsamlingen legges ut på selskapets internettssider ( Ordinær generalforsamling blir normalt avholdt i begynnelsen av mai hvert år. Innkalling sendes normalt ut to uker i forkant. Det legges vekt på at saksdokumentene inneholder all nødvendig informasjon slik at aksjeeierne kan ta stilling til alle saker som skal behandles. Påmeldingen skjer skriftlig, pr. telefaks eller over internett. Styret ønsker å legge forholdene til rette slik at fl est mulig av aksjeeierne gis anledning til å delta. Aksjeeiere som ikke kan møte, blir oppfordret til å stille med fullmektig, og det vil legges til rette for at fullmaktene kan knyttes til hver enkelt sak som behandles. På generalforsamlingen deltar styret, valgkomiteen og revisor. Det er ikke etablert rutiner som sikrer en uavhengig møteledelse. Generalforsamlingen er selskapets høyeste myndighet og holdes hvert år i mai. Her vedtas fjorårets årsregnskap, styrets forslag til utbytte og eventuelle beslutninger i henhold til lov eller selskapets vedtekter. VALGKOMITÉ Valgkomité oppnevnt av sleksapets generalforsamling er ikke ansett som riktig i forhold til dagens eierstruktur. Hele styret opptrer som valgkomité og fremmer forslag til aksjevalgte medlemmer og varamedlemmer til styret, samt godtgjørelse til styret. NEAS Årsrapport 2009 / 15

16 BEDRIFTSFORSAMLING OG STYRE, SAMMENSETNING OG UAVHENGIGHET Styret består av 3-8 medlemmer, inklusive styrets leder. Generalforsamlingen velger de aksjonærvalgte styremedlemmene, inklusive styrets leder. I tillegg velges styremedlemmer valgt av selskapets ansatte. Styrets medlemmer velges for en periode på to år. Minst halvparten av de aksjeeiervalgte medlemmene skal være uavhengige av selskapets daglige ledelse og vesentlige forretningsforbindelser. Minst to av de aksjeeiervalgte medlemmene skal være uavhengige av selskapets hovedaksjeeiere. Daglig leder skal ikke være medlem av styret. Selskapet har ikke bedriftsforsamling. STYRETS ARBEID Styrets oppgaver er fastsatt i norsk lov og omfatter den overordnede forvaltning og kontroll av selskapet. Styret drøfter og tilrettelegger med jevne mellomrom organiseringen og gjennomføringen av sitt arbeid. Styret fastlegger i tillegg hvert år en konkret møte- og arbeidsplan. Planen dekker både strategiarbeid, andre utviklingsspørsmål og kontrollarbeid. Styret har normalt seks til åtte møter pr. år. Styret ansetter daglig leder. Det er fastsatt styreinstruks og instruks for daglig leder med særlig vekt på intern ansvars- og oppgavefordeling. Styret skal årlig foreta en gjennomgang av selskapets viktigste risikoområder og den interne kontroll. Styret gjennomfører en årlig evaluering av sitt arbeid. Selskapsledelsen skal tilsvarende evalueres årlig. Styret opptrer som et kollegium. Styret har vurdert bruk av styrekomitéer, men har ikke funnet dette hensiktsmessig. Begrunnelsen for dette er først og fremst at styret skal være uavhengig i forhold til administrasjon og hovedaksjeeiere. RISIKOSTYRING OG INTERN KONTROLL Styret påser gjennom administrerende direktør at selskapet har en tilfredsstillende internkontroll. Dette følges også opp som et ledd i den ordinære revisjonen av selskapets regnskap. GODTGJØRELSE TIL STYRET Generalforsamlingen fastsetter årlig styrets godtgjørelse etter forslag fra valgkomiteen. Godtgjørelsen til styret skal gjenspeile styrets ansvar, kompetanse, ressursbruk og virksomhetens kompleksitet. Styrets medlemmer mottar ikke resultatavhengig godtgjørelse eller opsjoner. Styremedlemmer, eller selskaper som de er tilknyttet, skal normalt ikke påta seg særskilte oppgaver for selskapet i tillegg til styrevervet. Dersom de likevel gjør det, skal hele styret være informert, og honoraret skal godkjennes av styret. Det skal informeres om alle godtgjørelser til de enkelte styremedlemmer i årsrapporten. GODTGJØRELSE TIL LEDENDE ANSATTE Daglig leders godtgjørelse fastsettes av styret. Styret skal hvert år utarbeide en erklæring om fastsettelse av lønn og annen godtgjørelse til daglig leder og andre ledende ansatte i henhold til allmennaksjeloven 6-16a. Erklæringen skal omfatte lønn og i tillegg godtgjørelse i form av: 1. naturalytelser, 2. bonuser, 3. tildeling av aksjer, tegningsretter, opsjoner og andre former for godtgjørelse som er knyttet til aksjer eller utviklingen av aksjekursen i selskapet eller i andre selskaper innenfor det samme konsernet, 4. pensjonsordninger, 5. etterlønnsordninger, 6. alle former for variable elementer i godtgjørelsen, eller særskilte ytelser som kommer i tillegg til basis lønnen. Erklæringen skal inneholde retningslinjer for fastsettelse av lønn og annen godtgjørelse som nevnt for det kommende regnskapsåret og angi hovedprinsippene for selskapets lederlønnspolitikk. Retningslinjene skal angi om det skal kunne gis godtgjørelse i tillegg til basislønn, om det skal settes vilkår eller rammer for slik godtgjørelse, og hva disse i så fall går ut på, samt eventuelle ytelseskriterier eller andre tildelingskriterier. Erklæringen skal også inneholde en redegjørelse for den 16 / NEAS Årsrapport 2009

17 lønnspolitikken som har vært ført det foregående regnskapsåret, herunder hvordan retningslinjene for lederlønnsfastsettelsen er blitt gjennomført. Erklæringen skal dessuten gi en redegjørelse for virkningene for selskapet og aksjeeierne av avtaler om godtgjørelse som nevnt i første ledd tredje punktum nr. en til seks som er inngått eller endret det foregående regnskapsåret. Rammer for opsjonsordninger og ordninger om tildeling av aksjer til ansatte skal forhåndsgodkjennes av generalforsamlingen. INFORMASJON OG KOMMUNIKASJON NEAS ASA skal ha en informasjonspolitikk som bidrar til å skape og opprettholde tillit hos viktige interessegrupper. Informasjonspolitikken skal være basert på åpenhet og likebehandling av alle aksjeeiere. En forutsetning for at aksjekursen skal refl ektere de underliggende verdier i selskapet er at all kursrelevant informasjon gjøres tilgjengelig for markedet. Derfor vil NEAS ASA legge vekt på å holde aksjeeierne informert om resultatutvikling, fremtidsutsikter og andre relevante forhold for bedømming av selskapets stilling og en markedsriktig prising av aksjen. Det blir lagt vekt på at informasjonen er lik og samtidig. En løpende oppdatert fi nanskalender med datoer for viktige hendelser som generalforsamling, publisering av delårsrapporter, datoer på utbetaling av eventuelt utbytte, mv, skal være tilgjengelig for aksjeeierne på og våre internettsider ( tilgjengelig for potensielle investorer. SELSKAPSOVERTAKELSE Det foreligger ingen forsvarsmekanismer mot aksjeoppkjøp i vedtektene, og det er heller ikke iverksatt andre tiltak som begrenser muligheten for å kjøpe aksjer i selskapet. REVISOR Revisor skal årlig presentere en revisjonsplan for styret. Revisor deltar alltid under styrets behandling av årsregnskapet. Styret blir i den forbindelse orientert om årsregnskapet og saker som opptar revisor spesielt, herunder eventuelle uenigheter mellom revisor og administrasjonen. Styret avholder årlig møte med revisor hvor det gjennomgår en rapport fra revisor som omhandler selskapets regnskapsprinsipper, risikoområder og interne kontrollrutiner. Det vil minimum en gang i året bli avholdt et møte mellom revisor og styret uten at daglig leder eller andre fra ledelsen er til stede. Revisor skal årlig bekrefte sin uavhengighet og nøytralitet skriftlig overfor styret. Styret skal gi redegjørelse til generalforsamlingen for revisors godtgjørelse fordelt på lovpliktig revisjon og godtgjørelse for andre konkrete oppdrag. Det arrangeres åpne investorpresentasjoner i forbindelse med at års- og kvartalsresultater for selskapet blir lagt frem. Presentasjonene er tilgjengelige på våre nettsider. Ut over dette holdes det løpende dialog med, og presentasjoner for, analytikere og investorer. Selskapet ivaretar sin Investor Relations funksjon gjennom selskapets administrerende direktør og økonomidirektør. Målsettingen med denne funksjonen er å bistå investorer med svar på spørsmål, være tilgjengelig for å gi selskapspresentasjoner, samt gjøre informasjon om selskapet lett NEAS Årsrapport 2009 / 17

18 18 / NEAS Årsrapport 2009

19 NEAS KONSERN Konsolidert balanse Alle beløp i NOK desember Note EIENDELER Anleggsmidler Eiendom, anlegg og utstyr Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel Kundefordringer og andre fordringer 8, Sum anleggsmidler Omløpsmidler Varer Kundefordringer og andre fordringer 8, Kontanter og kontantekvivalenter Sum omløpsmidler Sum eiendeler Notene på side 24 til 53 er en integrert del av konsernregnskapet This translation from Norwegian has been prepared for information purposes only. NEAS Annual Årsrapport report / / 19

20 NEAS KONSERN Konsolidert balanse EGENKAPITAL 31. desember Alle beløp i NOK 1000 Note Egenkapital tilordnet selskapets aksjonærer Aksjekapital 13, Overkurs Annen egenkapital ikke resultatført Opptjent egenkapital (10 156) (11 014) Sum egenkapital GJELD Langsiktig gjeld Lån 8, Sum langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld og annen kortsiktig gjeld 16, Betalbar skatt Lån 8, Andre avsetninger for forpliktelser Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld Notene på side 24 til 53 er en integrert del av konsernregnskapet Lysaker, 29. april 2010 Narve Reiten Thorbjørn Graarud Gyrid Skalleberg Ingerø Styreleder Administrerende direktør Styremedlem Bård Brath Ingerø Trond Andreas Hatlestad Anne Bruun-Olsen Styremedlem Styremedlem Styremedlem Øyvind Thoresen Ansattrepresentant Heidi Orderud Øian Ansattrepresentant 20 / NEAS Årsrapport 2009