INNHALD STYRET I FITJAR KRAFTLAG 2 ÅRSMELDING ÅRSREKNESKAP

Transkript

1 ÅRSMELDING 2015

2 INNHALD STYRET I FITJAR KRAFTLAG 2 ÅRSMELDING ÅRSREKNESKAP RESULTATREKNESKAP 13 BALANSE 14 BALANSE 15 SAMFUNNSREKNESKAP 16 KONTANTSTRAUMOPPSTILLING 17 NØKKELTAL NOTAR 19 REVISJONSMELDING 31 STYRET I FITJAR KRAFTLAG Agnar Aarskog Simen Løland Aarskog Renate Hellesund Øyvind Skålevik Elin Anita Erstad 2 FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2015

3 Tomas Malkenes og Torkel Nesbjørg festar ei stolpebardun. ÅRSMELDING 2015 Fitjar Kraftlag SA er eit ålmennyttig partlag med skiftande parteigartal og kapital. Føremålet til selskapet er å eiga, byggja og driva energiforsyning i heile konsesjonsområdet - herunder produksjon og omsetting av energi. Kraftlaget kan selja kraft til kundar utanfor konsesjonsområdet. Vidare kan Kraftlaget driva, eiga, eller samarbeida med andre verksemder med naturleg tilknyting til føremålet. Kraftlaget kan delta i utvikling og ivaretaking av felles samfunnstiltak i konsesjonsområdet, samt gi gåver til ålmennyttige føremål. Overskotet skal primært nyttast til vidareutvikling av Kraftlaget i samsvar med føremålet, dernest til ålmennyttige tiltak som kan koma partseigarane, og lokalsamfunnet der Kraftlaget har nett til gode. Fitjar Kraftlag SA sitt forretningskontor er i Fitjar kommune. Kraftlaget skal vera ei konkurransedyktig og lønsam verksemd. FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING

4 ÅLMENT 2015 har vore eit utfordrande og spanande år for Kraftlaget. Kraftlaget var 80 år dette året. Driftssikring Vår målsetting om å fornya distribusjonsnettet for å betra forsyningstryggleiken har og i 2015 vore eit av våre viktigaste arbeidsområder. Nytt koplingsanlegg er driftsett som eit av dei store prosjekta. I tillegg kjem store prosjekt som går på erstatning av luftliner med kabel der dette praktisk let seg gjera, ved fornying og i kombinasjon med andre infrastrukturprosjekt i området. Økonomisk sett har me gjennomført ei ekstraordinær avskriving på det eksisterande koplingsanlegget på omlag 1,2 millionar. «Ragnarok» og utsikt frå Eggøy mot Fitjar Orkanen «Nina» Laurdag 10.januar fekk me besøk av orkanen «Nina». Dette gav oss utfordringar med forsyninga i store delar av nettet. Spesielt var kundar tilknytt linenett råka. Det nye koplingsanlegget var ikkje driftsett, og i det gamle var det brytarar som ikkje virka på dette tidspunktet. Dette gjorde at me blei noko meir råka enn nødvendig, spesielt på austsida, frå Årskog til Eide. Kundar tilknytt lina i øyane måtte også venta til søndagen for å få straumen tilbake, då det ikkje var forsvarleg å senda personell ut for feilsøking og feilretting. Knut Inge Isdahl på Eggøy. Etter iherdig innsats frå våre tilsette fekk størsteparten av kundane straumen tilbake i løpet av kvelden, men fleire var råka til utpå søndagen. På søndagen var mange tilsette på jobb. Me fekk også hjelp av andre lokale personar og innleigd personell. Det vart opprydding av feil på lågspentanlegga utover i veka. Det var dessverre hytter som var utan straum i fleire dagar etter orkanen, då me ikkje kunne prioritera desse. Men totalt sett kom me veldig godt ut av det når ein ser på «Nina» sine herjingar ellers i området. Godt nett, mykje kabel og stor innsats frå vårt tilgjengelige personell gjorde dette til ei lærerik erfaring. Til dei som vart mest råka kan me berre sei, at tiltak er iverksett slik me skal vera betre rusta for komande uvær. Investering i Sunnhordland Kraftlag AS (SKL) For Kraftlaget er det viktig å sikra lokal tilgjengeleg produksjon av rein vasskraft. Det var i samband med restrukturering av SKL det vart gjennomført ein emisjon. Kraftlaget gjekk inn med kapital i emisjonen for å oppretthalda eigarposisjonen i SKL. SKL er etter omstruktureringa ein rein vasskraftprodusent etter å ha kjøpt opp Haugaland Kraft AS (HK) sin produksjon og solgt si nett, og anna verksemd til HK. Dette er ei langsiktig investering og ein kan ikkje venta avkastning på investeringa dei fyrste åra, grunna utsiktene til låge kraftprisar. Kraftlaget har 4 FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2015

5 vidareført si langsiktige satsing i SKL, ved å gå inn med 27,3 mill. i emisjonen. Investering i Midtfjellet Vindkraft AS (MV) Det er viktig å følja opp investeringa som har gitt, og vil gje, store verdiar tilbake til lokalsamfunnet, kommunen og Kraftlaget. Sjølv om Kraftlaget på dette tidspunktet må ta eit tap på 33,1 mill., har MV gitt eit positivt økonomisk bidrag til lokalsamfunnet vårt. eigarposisjon i selskapet. Dette stiller me oss sjølvsagt positive til. Dette er og ei langsiktig investering som er venta å gje noko avkastning allereie komande år. Ny myndigheitsregulering Me må, grunna ny myndigheitsregulering av meir-/mindreinntekt knytt til inntektsramma for nettverksemda, avskriva mindreinntekt som er over 25 % av inntektsramma. Dette vart omtala i årsmeldinga for 2014, og informert om på årsmøte halde i Mindreinntekt er inntekt Kraftlaget ikkje har henta inn frå kundane i forhold til inntektsramma tidlegare år (sjå note 3). Sjølv om kravet berre er at mindreinntekta skal vera mindre enn 25 % av inntektsramma, ser ikkje Kraftlaget mogelegheit til å henta denne inntekta i framtida. Kraftlaget vel og å avskriva all mindreinntekt og renter på mindreinntekt tilsvarande 12,2 millionar i Dette gjer at total avskriving er større enn tidligare varsla. Avskrivingar breiband Breibandsverksemda går godt, men høge avskrivingar reduserar driftsresultatet. Me hadde lenge avskrivingstid på 10 år på fibernettet, men frå 2013 valgte Kraftlaget å endra avskrivingstida tilknytta fibernettet frå 10 til 20 år. Knut Inge Isdahl Kraftlaget opprettheld ein mindre posisjon i MV etter at det vart gjennomført emisjon i selskapet. Kraftlaget gjekk inn med 17 mill., dette for å sikra lokalsamfunnet si interesse i selskapet. Kraftlaget har no ein eigarandel på 3,3 %. Nye og eksisterande eigarar i MV ynskjer Kraftlaget representert i styret sjølv om me ikkje har mulighet til å oppretthalda ein større Ein teknisk feil i avskrivingsprogrammet vårt har ført til at ein har avskrive for lite på breibandsverksemda i forhold til avskrivingstid tidlegare år. Dette rettar me no opp og avskriv 1 mill., i tillegg til ordinære avskrivingar på breiband. Alt dette gjer at driftsresultatet for året er negativt, og årsresultatet etter skatt er negativt. Økonomien elles i Kraftlaget er god. FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING

6 vidareført i Dette erstattar aldrande høgspentline og mastetransformatorar. Det er driftsett fleire nettstasjonar med innebygd jordslutningsspole. Det er også oppgradert nett på Helland der nye nettstasjonar er sett opp og kabel er lagt. Den siste høgspentlina i sentrum (linja til Storhaugen) er erstatta av ein lavspentkabel frå Rimbareid skule. NETT-TARIFFAR Kraftlaget fastset tariffar (nettleige) ut frå tildelt inntektsramme frå Norges Vassdrags- og Energidirektorat (NVE). Tariffen frå 2014 til 2015 vart justert. Fastleddet vart auka med 1000 kr og energileddet redusert med 2,88 øre/kwh til 36 øre/kwh. Fiberarbeid DISTRIBUSJONSNETTET Nettdrifta har generelt vore stabil, forutan då «Nina» herja. KILE-kostnadane (Kvalitetsjustert Inntektsramme for ikkje Levert Energi) er betydelig redusert, med 40 %, i forhold til i Me har eit klart mål om å redusera KILE-kostnadane vidare. I 2015 har Kraftlaget auka satsinga på reinvestering i forhold til dei siste åra. Me har investert 10 mill. i distribusjonsnettet, dette kjem mykje av ein betydelig aktivitet i nettområdet vårt. I 2015 har Kraftlaget prioritert: Nytt koplingsanlegg er driftsett (det gamle var frå 1986). Langs E39 har me lagt over 3 km med ny infrastruktur i den nye vegen og nye nettstasjonar er sett opp, arbeidet blir NVE, fastset den samla inntektsramma for nettverksemda. Ramma vart auka frå 18 mill. i 2014 til 19,6 mill. i Statleg utjamningstilskot til abonnentane våre var på i alt 1,3 mill. i 2014, dette vart redusert til 0,77 mill. i Forbruksavgifta til staten auka frå 12,39 øre i 2014 til 13,65 øre pr Forbruksavgifta vart i tillegg auka til 14,15 øre/kwh, dette vil sei ei auke på 1,76 øre/kwh i forhold til 2014 (14,2 % auke). Enova-avgifta var uendra. For nærare informasjon sjå note 3. Grunna auka inntektsramme, lågare utjamningstilskot (som tilsvarar om lag 1,2 øre/kwh), og auka forbruksavgift måtte total tariffkostnad ut til kundane våre auka betydelig. DLE DET LOKALE EL. TILSYN Det er utført kontrollar av bustader, hytter, næringsbygg, driftsbygningar og kommunale anlegg. Kontrollane har vore i samband med nyanlegg, eldre anlegg og anlegg der forbruksmønsteret er endra. I alt vart det utført 102 kontrollar. Ved kontroll er det lagt vekt på brannsikring 6 FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2015

7 og informasjon om rett bruk av elektrisk utstyr. Dei fleste kontrollane er utført av Sun Elsikkerhet AS. Dette er eit selskap etablert i fellesskap av Austevoll Kraftlag, Tysnes Kraftlag, Fusa Kraftlag og Fitjar Kraftlag for utføring av DLE- tenester. Finnås Kraftlag trer no inn i dette samarbeidet, dette vil styrkja selskapet i framtida. DLE deltok i Brannvernveka i september der me var med på open dag på brannstasjonen. Her var det mogleg å snakka med mange om el-sikkerhet og brannfare. KRAFTPRODUKSJON Det har vist seg å vera vanskeleg å få tak i komponentar og kompetanse til reparasjon av kontrollanlegga til kraftstasjonane, dermed har det og vore vanskeleg å få produksjonen raskt i gang etter driftsstans. Produksjonen i Årskog kraftstasjon har vore stabil. Produksjonen i Rimbareid kraftstasjon har vore ustabil. Året starta dårleg grunna torever i slutten av desember 2014 som havarerte mykje av instrumenteringa for styring på inntaksdammen. Det har også oppstått komponentsvikt i anlegget som har gjeve ein dårleg årsproduksjon. Total produksjon vart om lag 21 % under middelproduksjon dei siste 10 åra. KRAFTOMSETNING Kraftlaget omsette kraft for 11,6 mill. til kundar over store delar av landet, mot 13,9 mill. i Reduksjonen er mykje grunna rekordlåge prisar. Ein må tilbake til 2001 for å finna så låg pris på Nordpool. Grunnen til desse låge prisane er ein mild vinter og høg produksjon, som til saman førte til om lag 24 % lågare pris enn i 2014 (i 2014 var prisen 21 % lågare enn i 2013). Tomas Malkenes borar hol til bardunbolt. FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING

8 FORNYBAR KRAFT Kraftlaget har dei siste 10-åra satsa mykje på utbygging og foredling av fornybar kraft, som eigar i Midtfjellet Vindkraft AS, SKL AS og eigen kraftproduksjon. Grunna reduksjon i prisen på kraft på marknadsplassen Nordpool, var det i 2015 eit betydelig press på kontantstraumen frå kraftproduksjonen, det vil det og vera i åra som kjem. Det vart i 2015 gjennomført ein emisjon i Midtfjellet Vindkraft AS. Dette for å refinansiera selskapet. I denne prosessen må Kraftlaget avskriva tidligare innskoten kapital på 33,1 mill. Kraftlaget eig no om lag 3,3 % etter å ha skote inn 17 mill. i emisjonen. Det vart informert om dette på eige årsmøte. Sunnhordland Kraftlag AS (SKL) gjennomførte også ein emisjon i samband med restrukturering og ein transaksjon med Haugaland Kraft AS (HK). Transaksjonen overfører nett og andre marknadsområder frå SKL til HK og HK sin vasskraftproduksjon til SKL. For å oppretthalde eigarposisjon gjekk Kraftlaget inn med 27,3 mill. og eig no 3,4 % av aksjane i SKL. Etter emisjonen er SKL ein rein produsent av vasskraft. Denne saka vart handsama på eige årsmøte. etter «Nina» i januar Det har også vore arbeidd med å flytta kundar mellom nodar, då delar av nettet har hatt kapasitetsproblem med tanke på nytilkoplingar. Me har og hatt feil på kjøling og straumforsyning til enkelte nodar. ØVRIG VERKSEMD Det er sett opp nye veglys langs vegen i Petterteig, mot skulen i Sælevik og nokre ved Dåfjordeid. Det er sett opp lysmaster mellom krysset til Kvedno/Kråko og Breiavikjo og det er sett opp veglys ved den nye tilførselsvegen til Rimbareid skule. Kraftlaget har elles i 2015 hatt lite arbeid for eksterne. Det har vore ein del ekstra kostnadar i tilknyting til emisjonane i Midtfjellet Vindkraft og SKL. Arbeidet har ført til auka arbeidsbelastning på både styret og administrasjonen. HELSE, MILJØ OG TRYGGLEIK Fitjar Kraftlag er medlem av International SOS (tidligare Haugaland HMS). Avtalen inneber eit samarbeid på områda helse, miljø og tryggleik. Det totale fråværet i 2015 var 112 (77) dagsverk, og utgjer 2,85 % (1,92 %) av moglege dagsverk (2014-tala i parentes), herav er under 1 % korttidsfråvær. BREIBAND Ved årsskiftet hadde me 1125 kundar, dette er ein auke på 75 kundar i Kraftlaget fekk i 2014 på plass ei redundant løysing (2 linjer inn til våre hovudnoder) på fiber inn til Fitjar, noko som auka forsyningstryggleiken. Denne redundante løysinga gjorde nytta allereie i 2015 etter at hovudinnmatinga til Fitjar vart graven over. Løysinga fungerte som den skulle og ingen av våre kundar merka noko til dette. Drifta av breiband har gitt oss utfordringar, spesielt etter toreværet i desember 2014 og Trond Gerhardsen og Åsmund Eikeland i arbeid på Helland. 8 FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2015

9 Lærling Torkel Nesbjørg samlar saman utstyr. Det var ingen personskadar som medførte fråvær i H1 talet for Fitjar Kraftlag siste 12 månader er 0. Arbeidsmiljøet i Kraftlaget er godt. YTRE MILJØ Drifta har ikkje medført forureining eller utslepp som kan vere til skade for det ytre miljø. ÅLMENNYTTIGE FØREMÅL/SPONSORSTØTTE Kraftlaget har støtta lag, organisasjonar og enkelttiltak i Fitjar med kroner. Herav er kroner knytt til ålmennyttige føremål. REKNESKAP I samsvar med rekneskapslova 3-3 vert det stadfesta at føresetnaden for fortsett drift er lagt til grunn ved utarbeiding av rekneskapen. FORSKING OG UTVIKLING Det har ikkje vore kostnader til forsking og utvikling. INFORMASJON Kraftlaget nyttar nettstaden til informasjon om alle tilhøve kring drifta av Kraftlaget og til prisinformasjon. Kraftlaget prøver også å senda ut SMS dersom det er viktig informasjon ein har behov for å få ut. Kraftlaget tilstrebar at varsling av planlagt arbeid blir sendt på SMS. Fitjarposten si papir- og nettutgåve har også vore nytta til informasjon. ORGANISASJON OG PERSONALE Kraftlaget hadde ved årsskiftet i alt 17 tilsette. Det vart utført til saman 15,1 årsverk dette året. FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING

10 Dei tilsette i Fitjar Kraftlag pr var: Håvard Singelstad, elverksjef Therese W. Nysæther, økonomileiar Edmund Helland, driftsingeniør Oddbjørg Lillenes, marknadskonsulent Elin Anita Erstad, kundehandsamar Hans Christian Helland, DLE/driftsingeniør Marius Onarheim, driftsingeniør Håvard Dalen, montør Knut Inge Isdahl, montør Johnny Aase, montør Trond Gerhardsen, montør Arne Knarvik, montør Erlend Dalen, montør Peter Nordfonn, telemontør Ingvild N. Helland, reinhalds- og kantinemedarbeidar May-Lin Olsen, kontorlærling Torkel Nesbjørg, montørlærling LIKESTILLING Blant dei 17 tilsette i selskapet er det 5 kvinner og 12 menn. I styret med varamedlemmer er det 3 kvinner og 5 menn. Fitjar Kraftlag SA har som mål at det ikkje skal vere forskjellshandsaming mellom kvinner og menn. FRAMTIDSUTSIKTER Distribusjonsnett I samband med utbetringsarbeidet langs E39 mellom Hageberg og Engevik vil me fullføra vårt arbeid med ny infrastruktur i Dette gjeld også arbeidet med ny infrastruktur på Helland og arbeidet med ombygging av mastetransformatorane. Me me vil også forsetja oppdateringa av fjernkontrollsystemet og setja i drift fjernstyring på fleire brytarar i nettet. Total jordslutningskapasitet vil bli halde under oppsyn og ein vil sikra at ein har tilstrekkelig kapasitet i nettet. Desse tiltaka har, og vil frametter, gje oss ei sikrare forsyning, redusert utkoplingstid og samtidig Håvard Singelstad og Marius Onarheim redusera forbigåande feil på lineavgangane. Avanserte Måle- og Styringssystem (AMS) Kraftlaget skal installera såkalla intelligente målarar (AMS-målarar) innan Dette er eit myndigheitskrav, som krev at alle dagens målarar skal bytast ut med ein automatisk fjernavlest målar. Totalt samarbeidar 27 nettselskap over heile landet om utrulling av AMS-målarar gjennom prosjektet SORIA. I tillegg skal ein i fellesskap drifta systemet igjennom Validèr AS. Planleggingsarbeidet pågår og ein vil truleg starta med sjølve utskiftinga i Breiband Tilknyting av nye kundar vil forsetja og ein vil ha fokus på drift av fibernettet. Når det gjeld fibernettet vil Kraftlaget fortsetja arbeidet med å auka forsyningstryggleiken, samt ha fokus på best mogeleg innhald og tenester. Breibandet har tatt store avskrivingar på få år og har pr ein bokført verdi på 4,6 mill. Det er venta gode resultat på breibandet innan få år. RAMMEVILKÅR Monopol og anna verksemd Etter at OED rapporten Et bedre organisert strømnett vart lansert, er eit av punkta som har vore mykje diskutert i 2014 og 2015, 10 FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2015

11 selskapsmessig og funksjonelt skilje. Dette vil i praksis bety eit lovpålagt skilje mellom nett som er monopol, og all anna aktivitet i Kraftlaget. 4. desember 2015 la OED fram: Prop. 35 L ( ) «Endringer i energiloven (skille mellom nettvirksomhet og annen virksomhet mv.)» Innhaldet er eit lovpålagt skilje mellom nett og anna verksemd i Kraftlaget, og andre selskap som driv nettverksemd. Lovforslaget er i skrivande stund ferdig handsama i stortinget. NVE vil i tida frametter utforma fleire forskrifter til lova etter at den har vore hos Kongen i statsråd i løpet av våren. Strategi Eit av punkta styret i Kraftlaget har diskutert mykje har vore selskapsmessig og funksjonelt skilje. Styret har gjennomført ein prosess for å vera godt førebudd i forkant av at lovendringa vart vedteke. Det har gjennom prosessen blitt arbeida med endring i formålsparagrafen i vedtektene, endringa blir lagt fram på årsmøtet. Endringa skal tilpassa vedtektene til ny energilov, og gje Kraftlaget moglegheit til å organisera nettverksemda på tilfredstillande måte i framtida. I tillegg er det viktig at Kraftlaget blir gjeve moglegheit til å vidareutvikla eksisterande forretningsområder og nye forretningsområder. Kraftlaget må gjevast moglegheit til endring i takt med at samfunnet rundt endrar seg, til det beste for eigarane og lokalsamfunnet Kraftlaget har sine røter i. STYRET Kraftlaget har eit styre på fem medlemmer. Fire av medlemmane er valt av årsmøtet, eit medlem med vara er valt av og blant dei tilsette i Kraftlaget. Det er 3 varamedlemmer. Styremedlemmer: Agnar Aarskog, styreleiar Simen L. Aarskog, nestleiar Øyvind Skålevik, styremedlem Renate Hellesund, styremedlem Elin Anita Erstad, styremedlem, tilsettevalt Varamedlemmer: 1. Magnar Dahl Helland 2. Mette Fitjar Tilsettevalt vara: Erlend Dalen Valnemnd: Valnemnda har tre medlemmer som vart valt av årsmøtet Valnemnda har konstituert seg sjølv. Desse er i valnemnda: Gisle Levåg Anne Helene Vestbøstad Kraftlaget var 80 år i 2015 FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING

12 Sonja Fitjar Waage RENTER PÅ PARTSKAPITALEN Styret rår til at rentefoten på partskapitalen i 2015 vert sett lik skjermingsrenta på 0,6%. DISPONERING AV RESULTAT Styret rår til at årsunderskotet på vert disponert slik: Underskotet på kr vert rekna mot annan eigenkapital. Det vert ikkje tilført midlar til etterbetalings- fondet i Etterbetalingsfondet er på kr pr Rentesats på partskapitalen vert sett lik skjermingsrenta på 0,6 %. Rentesaldoen vert tilført partskapitalen med verknad frå KJØPSUTBYTTE Det skal ikkje betalast kjøpsutbytte for handel i 2015, jfr. vedtektene 9. Styret Fitjar, 13. mai 2016 Agnar Aarskog Styreleiar Simen L. Aarskog Nestleiar Øyvind Skålevik Renate Hellesund Elin Anita Erstad Tilsettevalt representant 12 FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2015

13 ÅRSREKNESKAP 2015 RESULTATREKNESKAP Note Inntekter Kraftinntekter Nettinntekter 2, Andre inntekter Sum inntekter Kraftkjøp mv. Kraftkjøp 2, Overføringskostnader Andre varekostnader Dekningsbidrag Eigne driftskostnader Personalkostnader m.m 2, Ordinære avskrivingar 2, Nedskriving av varige anleggsmidler Andre driftskostnader 2, Driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Utbytte Andre finansinntekter 3, Andre finanskostnader Ordinært resultat før skattekostnad Skattekostnad på ordinært resultat Årsresultat Anvendelse av årsresultatet Anna eigenkapital Sum anvendelse FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING

14 BALANSE Note Eigedelar Anleggsmidlar Varige driftsmidlar Tomtar, bygningar og anna fast eigedom Driftslausøyre, inventar, verktøy, kontormaskinar o.l Kraftproduksjonsanlegg og nett Breibandsanlegg Sum varige driftsmidlar Finansielle anleggsmidlar Investering i aksjar og andelar Langsiktige fordringar 6, Pensjonsmidlar Sum finansielle anleggsmidlar Sum anleggsmidlar Omløpsmidlar Varer Fordringar Kundefordringar Andre fordringar Sum fordringar Bankinnskot, kontantar og liknande Sum omløpsmidlar Sum eigedelar FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2015

15 BALANSE Note Eigenkapital og gjeld Eigenkapital Innskoten eigenkapital Partskapital Sum innskutt eigenkapital Opptent eigenkapital Etterbetalingsfond Annan eigenkapital Sum opptent eigenkapital Sum eigenkapital Avsetning for forpliktelsar Utsatt skatt Sum avsetning for forpliktelsar Gjeld Anna langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjonar Sum anna langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Betalbar skatt Skyldige offentlege avgifter Anna kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum eigenkapital og gjeld FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING

16 SAMFUNNSREKNESKAP Skatt på løn Eigedomsskatt Netto utbetalt løn Kjøp av varer og tenester TILBAKEFØRT TIL FITJARSAMFUNNET Skatt på løn Eigedomsskatt Kjøp av varer og tenester Ålmennyttige føremål/sponsorstøtte Netto utbetalt løn Ålmennyttige Gåver til lag og føremål/ sponsorstøtte Sum Meirverdiavgift Skatt på løn Folketrygd Enovaavgift Firmaskatt AVGIFTER TIL STATEN El avgift Skatt på løn Folketrygd Firmaskatt Forbruksavgift staten (el-avgift) Påslag til nettariffen (enovaavgift) Meirverdiavgift Sum FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2015

17 KONTANTSTRAUMOPPSTILLING Kontantstraum frå operasjonelle aktivitetar Resultat før skattekostnad Periodens betalte skatt Tap/gevinst ved avgang/salg av anleggsmidler Ordinære avskrivingar Nedskriving av varige driftsmidler Endring i varelager, kundefordringar og leverandørgjeld Endring i andre tidsavgrensingspostar Netto kontantstraum frå operasjonelle aktivitetar Kontantstraum frå investeringsaktivitetar Innbetalingar ved salg av varige driftsmidlar Utbetalingar ved investering i varige driftsmidlar Utbetalingar ved kjøp av aksjar/andelar i andre foretak Innbetalingar ved salg av aksjar/andelar i andre foretak Endring langsiktige fordringar Netto kontantstraum frå investeringsaktivitetar Kontantstraum frå finansieringsaktivitetar Utbetalingar ved nedbetaling av langsiktig gjeld Innbetalingar i forbindelse med opptak av gjeld Inn-/utbetalingar av eigenkapital Netto kontantstraum frå operasjonelle aktivitetar Netto endring i kontantar og kontantekvivalentar Kontantar og kontantekvivalentar Kontantar og kontantekvivalentar Stolpesko Knut Inge Isdahl FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING

18 NØKKELTAL Nøkkeltal Nøkkeltal Eining Kraftinntekter Tkr Nettinntekter Tkr Brutto driftsinntekter Tkr Driftsresultat før avskrivingar (EBITDA) Tkr EBITDA margin % -18 % 10 % 24 % 13 % 13 % Ordinære avskrivingar Tkr Driftsresultat (EBIT) Tkr Driftsmargin % -36 % -1 % 16 % 5 % 6 % Resultat før skattar Tkr Årsresultat Tkr Årlege investeringar Tkr Totalkapital Tkr Eigenkapital Tkr Eigenkapitalprosent % 63 % 80 % 77 % 77 % 79 % Produsert energi elektrisk kraft MWh El forbruk i eige konsesjonsområde* MWh Avkastningsgrunnlag (NVE-kapital) Tkr Antal nettkundar Antal breibandkundar * inkluderer nettap, jf. for øvrig note FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2015

19 NOTAR NOTE 1 REKNESKAPSPRINSIPP - VERKNAD AV ENDRING AV REKNE- SKAPSPRINSIPP - Grunnleggjande prinsipp - Vurdering og klassifisering - Andre forhold Årsrekneskapen er sett saman av resultatrekneskap, balanse, kontantstraumsoppstilling og noteopplysningar, og er avlagt i samsvar med aksjelov, rekneskapslov og god rekneskapsskikk i Noreg for små foretak gjeldande pr. 31. desember Årsrekneskapen er basert på dei grunnleggjande prinsipp om historisk kost, samanlikning med tidlegare år, fortsett drift, kongruens og forsiktighet. Transaksjonar vert rekneskapsført til verdien av vederlaget på transaksjonstidspunktet. Inntekter vert resultatført når dei er opptent og kostnader vert samanstilt med opptente inntekter. Rekneskapsprinsippa vert utdjupa nedanfor. Eigedelar/gjeld som vedgår varekretsløpet og postar som forfell til betaling innan eit år etter balansedagen, er klassifisert som omløpsmidlar/kortsiktig gjeld. Vurdering av omløpsmidlar/kortsiktig gjeld skjer til lågaste/ høgaste verdi av anskaffelseskost og verkeleg verdi. Verkeleg verdi er definert som antatt framtidig salspris redusert med forventa salskostnader. Andre eigedelar er klassifisert som anleggsmidlar. Vurdering av anleggsmidlar skjer til anskaffelseskost. Anleggsmidlar som forringast blir avskrivne. Dersom det finn stad ei verdiendring som ikkje er forbigåande, vert det føreteke ei nedskriving av anleggsmiddelet. Tilsvarande prinsipp vert normalt lagt til grunn for gjeldspostar. Det er, i samsvar med god rekneskapsskikk, nokon unntak frå dei generelle vurderingsreglane. Desse unntaka er kommentert i dei respektive notane. Ved bruk av rekneskapsprinsippa og presentasjon av transaksjonar og andre forhold, skal det leggjast vekt på økonomiske realitetar, ikkje berre juridisk form. Betinga tap som er sannsynlege og kvantifiserbare vert kostnadsført. REKNESKAPSPRINSIPP FOR VESENTLEGE REKNESKAPSPOSTAR Inntektsføringstidspunkt Inntekt vert ført i resultatet når ho er opptent. Inntektsføring skjer normalt på leveringstidspunktet ved sal av varer og tenester. Driftsinntektene er fråtrekt meirverdiavgift, rabattar og fakturerte fraktkostnader. Kostnadsføringstidspunkt/samanstilling Utgifter vert samanstilte med og vert kostnadsført samstundes med dei inntekter utgiftene kan henførast til. Utgifter som ikkje kan henførast direkte til inntekter, vert kostnadsførte når dei oppstår. Varige driftsmidlar Varige driftsmidlar vert ført i balansen til anskaffelseskost, fråtrekt akkumulerte av- og nedskrivingar. Dersom den reelle verdien av eit driftsmiddel er lågare enn bokført verdi, og FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING

20 Avskrivingar Ordinære avskrivingar er rekna lineært over driftsmidlane si økonomiske levetid med utgangspunkt i historisk kostpris. Avskrivingane er klassifisert som ordinære driftskostnader. Varelager og varekostnad Lageret vert vurdert til det lågaste av kostpris og antatt salspris. Kostpris for innkjøpte varer er ansaffelseskost. Årets varekostnad er sett saman av kostpris på selde varer med tillegg av nedskriving, i samsvar med god rekneskapsskikk. Fordringar Fordringar er oppført til pålydande med fråtrekk for forventa tap. Tomas Malkenes dette skuldast årsaker som ikkje reknast å vera forbigåande, vert driftsmiddelet skrive ned til verkeleg verdi. Utgifter i samband med normalt vedlikehald og reparasjonar vert løpande kostnadsført. Utgifter ved større utskiftingar og fornyingar som aukar driftsmidlane si levetid vesentleg, vert aktiverte. Driftsmidlar som vert erstatta, vert kostnadsført. Eit driftsmiddel blir sett på som varig dersom det har ei økonomisk levetid på over 3 år, samt ein kostpris på over kroner Ved utskifting av eksisterande linjenett er det lagt vekt på at endringar som medfører heving av kvalitet eller kapasitet vert aktivert som varige driftsmidlar, medan resterande vert sett på som vedlikehald. Ein syner i denne samanheng til note om driftskostnader og note om anleggsmidlar. Aksjar og andelar Investering i aksjar eller andelar som ikkje er marknadsbaserte finansielle omløpsmidlar, vert balanseførte til anskaffelseskost. Rekneskapsføringa følgjer av unntaksregelen for små føretak. Utsatt skatt og skattekostnad Utsatt skatt vert rekna på bakgrunn av midlertidige forskjellar mellom rekneskapsmessige og skattemessige verdiar ved utgangen av rekneskapsåret. Ved utrekninga vert nominell skattesats brukt. Positive og negative forskjellar blir vurdert mot kvarandre innafor same tidsintervall. Utsatt skattefordel oppstår dersom ein har midlertidige forskjellar som gir opphav til skattemessige frådrag i framtida. Årets skattekostnad er sett saman av endringar i utsatt skatt og utsatt skattefordel, saman med betalbar skatt for inntektsåret, korrigert for feil i tidlegare års berekningar. 20 FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2015

21 NOTE 2 SEGMENTINFORMASJON - REKNESKAP FORDELT PÅ VIRKSOMHETER 1000 kr Kraftom- setn. Produk- sjon Distribu- sjon Brei- band Tilsyn Øvrig Felles Avstem. Eliminering Totalt Inntekter Kraftsal Overføringsinntekter Innt. ved abb., måling, avregn Meir-/mindreinntekt (sjå n. 3) Andre varer og tjenester Andre inntekter Sum inntekter Kraftkjøp m.v. Kraftkjøp Nettap Kjøp av overføringstenester Varekostnader Sum varekjøp Bruttoavanse Driftskostnader Personalkostnader Aktivert lønn Andre driftskostnader Avskrivingar Nedskrivning av varige driftsm Eigedomsskatt Tap på krav Felleskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat * I øvrig virksomhet inngår gåver til ålmennyttige føremål. Avkastningsgrunnlag Distribusjonsnett: Sum driftsmidler Sum driftsmidler Gjennomsnittlige driftsmidler % påslag for netto arbeidskapital 442 Sum avkastningsgrunnlag Avkastning -28,02 % Arne Knarvik arbeider med fagprøven som energimontør. FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING

22 NOTE 3 MEIR-/MINDREINNTEKT Med verknad frå 1997 har Norges vassdragsog energidirektorat (NVE) innført ei inntektsrammeregulering for nettvirksomheten. NVE fastset årleg ei individuell innteksramme for kvart nettselskap. Inntektsramma medfører at det vert sett eit tak for kor store inntekter et nettselskap kan hente inn. Nettselskapet skal rekna ut tariffane (nettleiga) slik at inntekta for det enkelte år, så langt råd er, ikkje overstig inntektsramma og kostnadane som kan dekkast inn som et tillegg. NVE fastset inntektsramma slik at inntekta over tid skal dekke kostnadane ved drift og avskriving av nettet. Inntektsramma skal gje ei rimeleg avkastning på investert kapital gitt effektiv drift, utnytting og utvikling av nettet. Kvart år vert det rekna ut ei meir-/mindreinntekt som er differansen mellom faktiske tariffinntekter og tillatte inntekter (inntektsramme). Akkumulert meir-/mindreinntekt blir rekneskapsført som gjeld til eller fordring på nettkundane. Ordninga med Kvalitetsjustert Inntektsramme for ikkje Levert Energi (KILE) vart innført frå Ordninga medfører ei mogleg justering av inntektsramma ved endringar i leveringskvaliteten og at nettselskapet vert belasta for kostnader ved avbrudd i nettet. I perioden 2001 til 2007 var det ei eiga KILE-ramme. Frå januar 2007 er KILE-kostnadane inkludert i den inntektsramma nettselskapet får frå NVE. * Grunna forskriftsendring i 2015 har styret vedtatt å avskriva alle opparbeida mindreinntekt pr Meir-/mindreinntekt [1000 kr] Sum faktisk nettleigeinntekt Fastsett initiell inntekt i eige nett KILE Justert mindreinntekt for perioden Eigedomsskatt Tilbakeført mindreinntekt Kostnader ved overliggjande nett (-) Sum avvik avskrivn. og avkastning på avvik avkastningsgrl Sum "godkjent" inntekt / tariffinntekt Akkumulert meir-(+) /mindreinntekt (-) Akkumulert meir-/mindreinntekt [1000 kr] Inngåande verdi på mindreinntekt Inngåande verdi på renter mindreinntekt Meir-mindreinntekt inkl. renter pr Årets meir-/mindreinntekt Årets renter på meir-/mindreinntekt Avskriving mindreinntekt Meir-/mindreinntekt inkl. renter pr FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2015

23 NOTE 4 NETTAP Nettapet er differansen mellom den samla energien målt i kwh som vert mata inn i nettet og den energien som fysisk vert brukt av abonnentane. Ved utrekning av tapet i kroner vert det teke hensyn til kraftprisvariasjonar over året og at nettapet varierer i takt med forbruket. Nettapet for 2015 er vist slik det kjem fram i rekneskapen pr Forbruk nettkundar Tilført energi til eige nett Innmating lokal produksjon Sum tilført energi til eige nett Nettap i MWh Nettap i kroner ut frå vekta produksjonspris Frå Midtfjellet FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING

24 NOTE 5 LØNSKOSTNADER/ANTAL TILSETTE/GODTGJERSLE/PENSJONAR MM Løn Folketrygdavgift Pensjonskostnader Andre ytingar Aktivering løn knytta til investeringsprosjekt Lønskostnader Gjennomsnittleg antal tilsette 15,1 15,4 Godtgjersle (i kroner) Elverksjef Elverksjef Løn (tilsett 1. juli 2014) Anna godtgjersle Godtgjersle til styre Revisor Revisjon og revisjonsbeslekta tenester eks. mva* Honorar for andre tenester frå revisor eks. mva * Revisjon og revisjonsrelaterte tenester dekkjer alt arbeid som lov om god revisjonsskikk set krav om for at revisor skal kunna gi si revisjonsmelding i samsvar med ISA 700 til årsrekneskapen, inkludert nødvendig ekstraarbeid og rådgjeving i høve til å kunne framlegge rekneskapen i samsvar med lova sine krav. SAMANSETTING AV SAMLA PENSJONAR OG PENSJONSFORPLIKTELSAR Pensjonsforpliktelsane for dei tilsette er dekka ved kollektiv pensjonsforsikring som omfattar totalt 15 tilsette. Av selskapets innbetalingar er kr ,- balanseført som eigenkapitalinnskot. I samsvar med unntaksreglane i Rekneskapslova 5-10 har selskapet ikkje balanseført forsikra pensjonsforpliktelsar. Innbetalt pensjonspremie samsvarer med årets pensjonskostnad. Selskapets pensjonsordning er i samsvar med krav i gjeldande lover vedrørande pensjonsforsikring. Trond Gerhardsen 24 FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2015

25 NOTE 6 FORDRINGAR Kundefordringar: Selskapet sine kundefordringar er oppført til pålydande med frådrag for forventa tap. Kundefordringar fordeler seg slik: Kundefordringar Tap på krav Sum Andre langsiktige fordringar: Fordringar som forfell til betaling meir enn ett år fram i tid: Akkumulert mindreinntekt og renter mindreinntekt Sum NOTE 7 VARELAGER Selskapets varelager er oppført til lågaste verdi av kostpris og netto salgspris Endringer Varer til bruk i produksjon Ukurransnedskriving Netto bokført verdi av varelager NOTE 8 BANKINNSKOT - BUNDNE MIDLAR Av inneståande i bank er kr ,- bundne skattetrekksmidlar. NOTE 9 GJELD OG OBLIGASJONAR Gjeld som fell til betaling meir enn fem år etter rekneskapsårets slutt: Gjeld til kredittinstitusjonar FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING

26 NOTE 10 AKSJAR OG ANDELAR I ANDRE SELSKAP Eigarandel Anskaffelseskost Balanseført verdi Anleggsmidlar: Sunnhordland Kraftlag AS 3,40 % Eigedomsselskapet Gamle Fitjar Tinghus AS 20,00 % Fitjar Kultur- og idrettsbygg AS 10,59 % Fase-Vest Atheno prosjektutvikling AS 1,02 % Midtfjellet Vindkraft AS 3,30 % Validèr AS 0,32 % Sun Elsikkerhet AS 18,00 % Nettalliansen AS 2,38 % Sum NOTE 11 PANTSTILLELSER OG GARANTIANSVAR Balanseført langsiktig gjeld: Gjeld til kredittinstitusjonar Sum Garantiforpliktelsar som er reknekapsført: Garanti for handel av kraft gjennom Markedskraft AS Selskapet har innbetalt forskot til Markedskraft som garanti for mellomverande ved handel av kraft. Posten er klassifisert som del av langsiktige fordringar i balansen. 26 FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2015

27 NOTE 12 SKATT Betalbar skatt framkjem slik: Ordinært resultat før skattekostnad Permanente forskjellar Endring midlertidige forskjellar Anvendelse av framførbart underskot 0 0 Grunnlag betalbar skatt Betalbar skatt på inntekt 27%/ 28% Betalbar skatt på formue 0,15%/ 0,3% Sum betalbare skattar Årets skattekostnad framkjem slik: Betalbar skatt på årets resultat Betalbar skatt på skattemessig formue Avrekning betalbar skatt tidlegare år -32 Brutto endring utsatt skatt Årets totale skattekostnad Betalbar skatt i balansen framkjem slik: Betalbar skatt på årets resultat Betalbar skatt på formue Betalbar skatt tidlegare år 0 0 Sum betalbar skatt Spesifikasjon av grunnlag for utsatt skatt/utsatt skattefordel: Forskjellar som utliknast: Anleggsmidlar Fordringar Pensjon Varelager 0 0 Gevinst og tapskonto Andre midlertidige forskjellar Sum forskjellar Underskot til framføring 0 0 Sum Begrensning mhp balanseføring skattefordel/utsatt skatt Grunnlag utsatt skattefordel/utsatt skatt Utsatt skatt av midlertidige forskjellar 27% FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING

28 NOTE 13 EIGENKAPITAL Eigenkapital: Partskapital Etterbetalingsfond Annan eigenkapital Sum Eigenkapital Årets endring i egenkapital: Netto tilgang nye partar Renter på innløyste partar Renter på partskapital Årsresultat Eigenkapital Rentesatsen på partskapitalen er 0,9 % jfr. årsmøtevedtak. NOTE 14 ANDRE DRIFTSKOSTNADAR Spesifikasjon av posten andre driftskostnadar Tap på krav Eigedomsskatt Kostnader administrativ infrastruktur (telefon, strøm, data mv.) Transport og reisekostnader Kjøp av eksterne tenester Forbruk av varer og tenester Ålmennyttige føremål / sponsorstøtte Andre kostnadar Sum NOTE 15 ANNA KORTSIKTIG GJELD Spesifikasjon av posten anna kortsiktig gjeld: Påløpne feriepengar Påløpne renter Påløpne kostnadar Sum FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2015

29 NOTE 16 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADAR Finansinntekter Andre finansinntekter Valutagevinst Renteinntekter Sum finansinntekter Finanskostnader Andre finanskostnader Rentekostnader Valutatap Tap ved realisasjon av aksjer Sum finanskostnader Sum finans * tap ved realisasjon av aksjer gjeld Midtfjellet Vindkraft AS Åsmund Eikeland FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING

30 NOTE 17 VARIGE DRIFTSMIDLAR OG IMMATERIELLE EIGEDELAR 1000 kr Transportmidlar, maskinar Inventar, EDB, utstyr Kraftstasjonar Distribusjonsnett Tariffapparat Breiband Anna Energi Bygg/ tomter Anlegg under utføing Sum Anskaffelseskost pr Tilgang i året Avgang i året Anskaffelseskost pr Akk. av- og nedskriv. pr Årets ordinære avskrivingar Avgang akk. av- og nedskriv Akk. av og nedskriv. pr Bokført verdi pr Bokført verdi pr * I 2013 har kraftlaget valgt å endre avskrivningstida for fibernettet innanfor gruppa breiband frå 10 til 20 år.bakgrunnen for dette er at levetida til komponentane antas å ha ei levetid på minst 20 år. *Anlegg under utførelse gjeld ulike prosjekt som ikkje er sett i drift ved årsskiftet. INVESTERINGAR OG SALG AV ANLEGGSMIDLAR SISTE 5 ÅR Investeringar 1000 kr Transportmidlar, maskinar Inventar, EDB, utstyr Kraftstasjonar Distribusjonsnett Tariffapparat Breiband Anna Energi Bygg/ tomter Anlegg under utføing Sum Sum FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2015

31 revisjonsmelding FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING

32 32 FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2015 FOTO: ELIN ANITA ERSTAD GRAFISK PRODUKSJON: IBOX KOMMUNIKASJON AS