Styret i Fitjar Kraftlag

Transkript

1 Å R S R A P P O R T

2 Styret i Fitjar Kraftlag Johannes Koløen styreleiar Toralv Røen nestleiar Oddbjørg Lillenes Johannes Nesse Ranveig Flatråker Ottestad 2 F i t j a r K r a f t l a g S A - Å r s r e k n e s k a p

3 Årsrapport 2009 Fitjar Kraftlag SA er eit ålmennyttig partlag med skiftande parteigartal og kapital. Føremålet til selskapet er å eiga, byggja og driva energiforsyning i heile konsesjonsområdet - herunder produksjon og omsetting av energi. Kraftlaget kan selja kraft til kundar utanfor konsesjonsområdet. Vidare kan Kraftlaget driva, eiga eller samarbeida med andre verksemder med naturleg tilknyting til føremålet. Kraftlaget skal vera ei konkurransedyktig og lønsam verksemd. Kraftlaget kan delta i utvikling og ivaretaking av felles samfunnstiltak i konsesjonsområdet, samt gi gåver til ålmennyttige føremål. Overskotet skal primært nyttast til vidareutvikling av Kraftlaget i samsvar med føremålet, dernest til ålmennyttige tiltak som kan koma partseigarane, og lokalsamfunnet der Kraftlaget har nett, til gode. Fitjar Kraftlag SA sitt forretningskontor er i Fitjar kommune Driftsår I 2009 vart det sett 2 nye rekordar: - Rekordforbruk på 5,3 GWh i ein enkeltmånad (desember). - Effektforbruk 17. desember på 9,6 MW. 3 gonger vart fjordspenn kutta av seglbåtar til all lukke utan personskader Drifta Ålment Innafor kjerneverksemda til Kraftlaget, nettdrift, har fornyinga halde fram med å grave ned luftliner, utskifting, og med å betra tryggleiken i nettet. Det er i 2009 ikkje sett i drift heilt nye anlegg, men det er gjennomført omfattande utskifting av eksisterande anlegg. Produksjonen har vore lågare enn middels, og kraftomsetjinga har vore stabil. Breibandutbygginga har fortsett parallelt med nettfornying, og måla som var sett vart nådd. Nettdrifta har vore svært stabil med få uønska utkoplingar som skuldast direkte nettfeil. Drifta av breibandsnettet har vore svært stabil. Det har i 2009 ikkje vore større driftsavbrot i breibandsnettet. Kraftlaget har også i 2009 utført arbeid i samband med planlegging og førebuing av Midtfjellet Vindkraftverk. F i t j a r K r a f t l a g S A - Å r s r e k n e s k a p

4 Bygging og vedlikehald av infrastruktur Det har vore, og er, målsetjinga til Kraftlaget å auke kvaliteten i nettet og betre leveringstryggleiken. Som ei lekk i dette arbeidet har det sidan 2000 vorte satsa systematisk på å grave ned kablar der det praktisk let seg gjere ved fornying. Dersom, og når, det har vore mogleg, er utbygging av breiband kombinert med nettfornying og omvendt. Dette har medført ei rask og etter måten rimeleg utbygging av breibandsnettet, og har mogleggjort ei raskare renovering av straumnettet. Forretningsområder Nett Forbruk 2009 Forbruket fordeler seg slik mellom forbruksgruppene: Hushaldning: GWh Næring: GWh Fritidsbustader: GWh Nettprosjekt 2009 Risøy Det største enkeltprosjektet på nettsida har vore fornyinga i Kvednaneset, på Kvedna og totalrenovering av linja over Risøy. Nettet er ombygd til moderne standard, og transformatorane er flytta inn i transformatorkioskar. Meir enn halvparten av nettfeila dei siste åra har vore knytt til feil i dette området. Dåfjorden Dåfjordeid trafo er fråkopla og det er bygd nytt anlegg med kabel mellom Dåfjordeid og Fiskaneset. Samstundes er det lagt kabel over Dåfjorden til hytter på austsida. Kråko I samband med ny veg til hyttefelta i Kråko vart det lagt ned høgspent-, lågspentkabel og røyr for framtidig breibandskabel langs vegen. Fitjar Infrastrukturdugnad AS, som Kraftlaget eig saman med kommunen, har og lagt ned røyr og syt for at det vert gravd turvande grøfter i samband med vassforsyningsanlegg. Anlegget vart påbegynt i 2005, og hovudutbygginga vart ferdig i Hittil er i alt 97 nye einingar tilknytt nettet i Kråko. Riving av linjer Det er gjennomført riving av høgspentlina over Kråko (3 km). Spenninga vart teke av lina i Dessutan er det starta riving av linja mellom Petterteigen og Rydland (5,5 km). Denne linja har vore spenningslaus sidan Fjernstyring Det er installert nytt moderne fjernstyringsanlegg i viktige knutepunkt i Fitjarøyane. Anlegget er første trinn av eit nytt overvaking- og fjernstyringsanlegg for sentrale brytarar i nettet. Andre byggetrinn vert sett i drift i Dette vil venteleg gje eit vesentleg bidrag til reduksjon av ILE/KILE-kostnader i samband med feil i nettet. 4 F i t j a r K r a f t l a g S A - Å r s r e k n e s k a p

5 Kraftproduksjon I året 2009 vart gjennomsnittsprisen for den produserte krafta 35,14 (41,38) øre, og det vart i alt produsert 6,3 (6,97) GWh (2008- tala i parentes). Kraftstasjonen i Årskog produserte 2,22 (3,05) GWh. Det har ikkje vore større nedtapping av Kyrkjevatnet og Inntaksdammen i I Årskog førte ein ventilfeil til at all elektronikk ved Inntaksdammen måtte skiftast ut. Elektronikken er no plassert i eit eige nytt hus som står over røyrgata, slik at ein tilsvarande feil ikkje skal få same konsekvens. I Rimbareid kraftstasjon vart det produsert 2,86 (2,61) GWh. Det var i 2009 ingen storflom i vassdraga. Breiband Kraftlaget har i 2009 halde fram med å byggje ut fiberbasert breiband (ALTIBOX) til privat- og bedriftskundar. Kraftlaget har oppretthalde drifta i det trådlause nettet til dei som har ynskt å halde fram dette abonnementet. Ved årsskiftet 2009/2010 hadde Kraftlaget i alt ca 700 aktive breibandsabonnentar. Gass Kraftlaget har i 2009 ferdigstilt installasjonen av anlegg for gassforsyning i bustadblokkene i Havn, og i Søre Stølen. Styret Kraftlaget har eit styre på fem medlemmer. Fire av medlemmene er valde av årsmøtet, eit medlem med vara er vald av og blant dei tilsette i Kraftlaget. Det er 3 varamedlemmer. I styret er: Johannes Koløen, styreleiar Toralv Røen, nestleiar Ranveig Flatråker Ottestad, styremedlem Johannes Nesse, styremedlem Oddbjørg Lillenes, styremedlem, tilsett i Kraftlaget Varamedlemmer: 1. Monika Hatlevik 2. Jarle Traa Trond Gerhardsen vald av dei tilsette i Kraftlaget Valnemnd Valnemnda har tre medlemmer som vart vald av årsmøtet Valnemnda har konstituert seg sjølv. Desse er i valnemnda: Marta Irene Stokken Ingmund Bjordal Vidar Larsen F i t j a r K r a f t l a g S A - Å r s r e k n e s k a p

6 Styret si Årsmelding Aktivitet Det har også i 2009 vore høg aktivitet i laget, med stor produksjon innanfor alle Kraftlaget sine områder. Styret har i 2009 hatt i alt 15 møter og handsama 99 saker. Ordinært årsmøte vart halde 13. mai Dette var det første ordinære årsmøtet som vart halde etter dei nye vedtektene for Fitjar Kraftlag SA. På årsmøtet møtte 52 partseigarar med i alt 84 røyster. Nett Arbeidet med modernisering og utbygging av nettet har halde fram. I 2009 er det i alt sett i drift ca 1100 meter høgspentkabel, og ca 4600 meter lågspentkabel. Det er fjerna/fråkopla 5300 meter høgspent luftline i Det vart renovert 4 transformatoranlegg i Ved årsskiftet står det att å renovere 12 eldre transformatoranlegg som ikkje stettar dagens krav til persontryggleik. Tariffer Norges vassdrag og elektrisitetsdirektorat, NVE, fastset den samla inntektsramma som Kraftlaget kan ta frå abonnentane. Inntektsramma i eige nett fastsett av NVE auka med 2,04 mill frå 12,46 til 14,50 mill. I tillegg kjem kostnader til overliggande nett. Kraftlaget fastset, ut frå tildelt inntektsramme, tariffane for dei ulike abonnementsgruppene. Tariffane i 2009 var, bortsett frå mindre endringar i avgiftene, uendra frå Produksjon og energioverføring i eige nett: Energiuttak (GWh): år 2008 år 2009 Endring i % I 2009 mottok abonnentane eit utjamningstilskot frå NVE på i alt 0,452 mill til utjamning av nettleiga. Årskog kraftstasjon 3,05 2,22-27 % Rimbareid kraftstasjon 2,61 2,86 9,5 % Samla uttak frå overliggande nett 39,90 40,46 1,4 % Samla innmating i eige nett 46,88 46,77-0,22 % Forbruk i eige nett 43,08 42,25-1,93 % Tap ref. innmating 3,79 4,52 19,17 % Antall nettkundar pr F i t j a r K r a f t l a g S A - Å r s r e k n e s k a p

7 DLE Det lokale el. tilsyn I 2009 er det utført kontrollar av bustader, mekaniske bedrifter, driftsbygningar samt alders- og sjukeheim. Kontrollen har vore i samband med nyanlegg, bustader med eldre anlegg, og anlegg der forbruksmønsteret er endra. I alt vart det utført 109 kontrollar. Ved kontroll er det lagt vekt på brannsikring og informasjon om rett bruk av elektrisk utstyr. Helse, miljø og tryggleik Fitjar Kraftlag SA er medlem av Sunnhordland HMS. Avtalen legg opp til eit samarbeid mellom Fitjar Kraftlag SA og Sunnhordland HMS på områda helse og miljø. Det totale fråværet i 2009 var 172 (110) dagsverk, og utgjer 6,29 % (3,85%) av moglege dagsverk. Av dette er sjukemeldingar 125 (82) dagar, herav 68 dagar (2,47%) langtidssjukemelding, noko som utgjer 4,56 % (2,86%). Eigenmeldingar er 0,8%, barns sjukdom 0,22 % og permisjonar 0,65 %. Det har vore eit tilfelle med langtidsfravær. Det har ikkje vore personskader som har medført fråvær i Arbeidsmiljøet i Kraftlaget er godt. Ytre miljø Drifta i 2009 har ikkje medført verken forureining eller utslepp som kan vere til skade for det ytre miljø. Framtidsutsikter Også dei neste åra ligg det framleis store utfordringar i å fornye dei eldste delane av nettet og særskild i Fitjarøyane. Linja mellom Tranøy og Tverderøy, samt utbetring av trafoarrangement, vil verte prioritert i Når utbetringsarbeidet på E39 startar opp att, vil linjene langs vegen verta skifta ut med eit nytt kabelanlegg langs vegen. Den tekniske kvaliteten er likevel slik at utskifting kan vente i enno nokre år. Pålegg om generell kvalitetsauke i nettet, auka krav til tryggleik og beredskap, samt behov for nettfornying, vil framleis krevje store ressursar. Breibandsnettet dekker no heile forsyningsområdet, og fleirtalet av nettkundane har også installert fiberbreiband. Tilsiget av nye kundar vil som ein naturleg konsekvens verte lågt. Kraftlaget vil prioritere å sikre at nettet vert utnytta maksimalt og at leveringstryggleik vert sikrare. Gjennomsnittleg hadde Fitjar Kraftlag SA i 2009 ein lav kraftpris og stabil kundemasse. Gjennomsnittsprisen på kraftbørsen Nordpool var 35,04 øre pr. kwh. Oppdeling av Norge i stadig fleire prisområder vil i tillegg til høge prisar i enkeltområder, gje store utfordringar for fri kraftomsetnad. For at kraftmarknaden skal fungere, er ein avhengig av ein fri marknad, utan flaskehals-problematikk mellom ulike regionar. Fitjar Kraftlag har som målsetting å sikre ei god inntening på kraftomsetting i åra som kjem, men vil nøye vurdere statusen som landsdekkande leverandør. Fitjar Kraftlag SA eig halvparten av Midtfjellet Vindkraft AS, som arbeider med å realisere Midtfjellet Vindkraftverk. Selskapet fekk i 2008 dei siste formelle løyva som var nødvendig for å byggja vindkraftverket. Detaljplanane vart ferdiggjort i Midtfjellet Vindkraft AS fekk ikkje investeringsstøtte i Det er i årsskiftet 2009/2010 utlyst ein ny søknadsrunde frå Enova SF, og Midtfjellet Vindkraft AS har på nytt søkt om stønad. Dersom Enova SF denne gang gjev investeringsstøtte til prosjektet, vil byggjearbeida kunne starte sommaren 2010, med mål om å ha kraftverket i drift første halvår F i t j a r K r a f t l a g S A - Å r s r e k n e s k a p

8 2012. Det er Kraftlaget sitt mål å kunne eige ca 1/3 av Midtfjellet Vindkraft AS etter at utbygginga er gjennomført. Uavhengig av om Midtfjellet Vindkraftverk vert bygd eller ikkje, vil planane om å byggje eit teneleg lager på Kraftlaget sin eigedom verta realisert i 2010/11. I samsvar med regnskapslova 3-3 vert det stadfesta at føresetnaden for fortsett drift er lagt til grunn ved utarbeiding av rekneskapen. Informasjon Kraftlaget har aktivt nytta nettstaden til informasjon om alle tilhøve kring drifta av Kraftlaget, og til prisinformasjon. Nettstaden har i 2009 hatt eit stort besøkstal. Kraftlaget har også fått mange presseoppslag i lokale og landsdekkande aviser og fagtidskrift. Desse har vore knytt til båtulykkene i øyane, krafthandel, planane om bygging av Midtfjellet Vindkraftverk og breiband. Organisasjon og personale Kraftlaget hadde ved årsskiftet i alt 14 tilsette som i 2009 utførte 12,6 årsverk. Dei tilsette i Fitjar Kraftlag var: Ole Vidar Lunde, elverksjef Gerd Bekkevold, økonomileiar Therese Waage Nysæther, økonomimedarbeidar Oddbjørg Lillenes, marknadskonsulent Elin Anita Espevik Erstad, sekretær/ kundehandsamar Edmund Helland, driftsingeniør Lars Helge Landa, inspektør Ole Berge Helland, montør Knut Inge Isdahl, montør Johnny Aase, montør Erlend Dalen, montør Stefan Västerlund, montør Trond Gerhardsen, montør Hanne Jakobsen, reinhaldsassistent Likestilling Blant dei 14 tilsette i selskapet er det 5 kvinner og 9 menn. I styret med varamedlemmer er det 3 kvinner og 5 menn. Fitjar Kraftlag SA har som mål at det ikkje skal vere forskjellshandsaming mellom kvinner og menn. Forsking og Utvikling Det har ikkje vore kostnader til forsking og utvikling i Renter på partskapitalen Styret rår til at rentefoten på partskapitalen i 2009 vert sett lik skjermingsrenta på 1,3 %. Disponering av resultat Styret rår til at årsoverskotet på ,- vert disponert slik: Kr ,- vert tilført annan eigenkapital. Av dette vert kr ,- tilført etterbetalingsfondet. Rentesats på partskapitalen vert sett til 1,3 %. Rentesaldoen vert tilført partskapitalen med verknad frå Kjøpsutbytte Det skal ikkje betalast ut kjøpsutbytte for handel i 2009 jfr. vedtektene 9. Styret: Fitjar, 25. mars 2010 Johannes Koløen Toralv Røen Johannes Nesse Styreleiar Nestleiar Styremedlem Ranveig Flatråker Ottestad Oddbjørg Lillenes Ole Vidar Lunde Styremedlem Styremedlem elverksjef 8 F i t j a r K r a f t l a g S A - Å r s r e k n e s k a p

9 Resultatrekneskap Note Inntekter Kraftinntekter Nettinntekter 2,3, Breibandsinntekter Andre inntekter Sum inntekter Kraftkjøp mv. Kraftkjøp Nettap 2, Overføringskostnader Behaldningsendring varelager Andre varekostnader Dekningsbidrag Eigne driftskostnader Lønskostnader 2, Ordinære avskrivingar 2, Andre driftskostnader 2, Driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Utbytte Andre finansinntekter Andre finanskostnader Ordinært resultat før skattekostnad Skattekostnad på ordinært resultat Årsresultat Anvendelse av årsresultatet Anna eigenkapital Sum anvendelse F i t j a r K r a f t l a g S A - Å r s r e k n e s k a p

10 Balanse Note Eigedelar Anleggsmidlar Immaterielle eigedelar Utsatt skattefordel Sum immaterielle eigedelar Varige driftsmidlar Tomter, bygninger og annen fast eiendom Driftslausøre, inventar, verktøy, kontormaskiner og lignende Kraftproduksjonsanlegg og nett Sum varige driftsmidlar Finansielle anleggsmidlar Investeringer i aksjar og andelar Langsiktige fordringar Pensjonsmidlar Sum finansielle anleggsmidlar Sum anleggsmidlar Omløpsmidlar Varer Fordringar Kundefordringar Andre fordringar Sum fordringar Bankinnskudd, kontantar og lignande Sum omløpsmidlar Sum eigedelar F i t j a r K r a f t l a g S A - Å r s r e k n e s k a p

11 Balanse Note Eigenkapital og gjeld Eigenkapital Innskoten eigenkapital Partskapital Sum innskutt eigenkapital Opptjent eigenkapital Etterbetalingsfond Annan eigenkapital Sum opptjent eigenkapital Sum eigenkapital Gjeld Gjeld til kredittinstitusjonar Sum annan langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Betalbar skatt Skyldige offentlige avgifter Anna kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum eigenkapital og gjeld Fitjar, 25. mars 2010 Johannes Koløen Toralv Røen Johannes Nesse Styreleiar Nestleiar Styremedlem Ranveig Flatråker Ottestad Oddbjørg Lillenes Ole Vidar Lunde Styremedlem Styremedlem elverksjef F i t j a r K r a f t l a g S A - Å r s r e k n e s k a p

12 Kontantstraumoppstilling Note Kontantstraum frå operasjonelle aktivitetar Resultat før skattekostnad Periodens betalte skatt Ordinære avskrivningar Nedskrivning aksjar Endring i varelager, kundefordringar og leverandørgjeld Endring i andre tidsavgrensningspostar Netto kontantstraum frå operasjonelle aktivitetar Kontantstraum frå investaringsaktivitetar Innbetalingar ved salg av varige driftsmidlar 0 0 Utbetalingar ved investering i varige driftsmidlar Utbetalingar ved kjøp av aksjar/andelar i andre foretak Utbetalingar ved økt langsiktige fordringar Netto kontantstraum frå investeringsaktivitetar Kontantstraum frå finansieringsaktivitetar Utbetalingar ved nedbetaling av langsiktig gjeld Inn-/utbetalingar av eigenkapital Netto kontantstraum frå finansieringsaktivitetar Netto endring i kontantar og kontantekvivalentar Kontantar og kontantekvivalentar Kontantar og kontantekvivalentar F i t j a r K r a f t l a g S A - Å r s r e k n e s k a p

13 Nøkkeltal Nøkkeltal Nøkkeltal Enhet Sal av elektrisk energi Tkr Sal av nettenester Tkr Brutto driftsinntekter Tkr Driftsresultat før avskrivingar (EBITDA) Tkr EBITDA margin % 8 % 8 % 4 % 7 % -2 % Ordinære avskrivingar Tkr Driftsresultat (EBIT) Tkr Driftsmargin % 0 % 0 % -7 % -1 % -12 % Resultat før skattar Tkr Årsresultat Tkr Årlige investeringar Tkr Totalkapital Tkr Eigenkapitalprosent % 81 % 84 % 82 % 79 % 77 % Produsert energi elektrisk kraft MWh El forbruk i eige konsesjonsområde * MWh Nettkapital (NVE-kapital) Tkr Antal nettkundar Antal breibandkundar * inkluderer nettap, jf. for øvrig note 5. F i t j a r K r a f t l a g S A - Å r s r e k n e s k a p

14 Notar Årsrekneskapen for Fitjar Kraftlag SA er sett samen av: Resultatrekneskap Balanse Kontantstraumanalyse Notar Årsrekneskapen, som er utarbeidd av styret og leiinga i selskapet, må lesast i samanheng med årsmelding og revisjonsmeldinga. Når faktiske tal ikkje er tilgjengelege/sikre på tidspunkt for rekneskapsavlegginga, tilseier god rekneskapsskikk at leiinga utarbeidar eit best mogeleg estimat for bruk i årsrekneskapen. Det kan framkome avvik mellom estimerte og faktiske tal. Note 1 Rekneskapsprinsipp - Verknad av endring av rekneskapsprinsipp Grunnleggjande prinsipp Vurdering og klassifisering Andre forhold Årsrekneskapen er sett saman av resultatrekneskap, balanse, kontantstraumsoppstilling og noteopplysningar, og er avlagt i samsvar med aksjelov, rekneskapslov og god rekneskapsskikk i Noreg gjeldande pr. 31. desember Årsrekneskapen er basert på dei grunnleggjande prinsipp om historisk kost, samanlikning med tidlegare år, fortsett drift, kongruens og forsiktighet. Transaksjonar vert rekneskapsført til verdien av vederlaget på transaksjonstidspunktet. Inntekter vert resultatført når dei er opptent og kostnader vert samanstilt med opptente inntekter. Rekneskapsprinsippa vert utdjupa nedanfor. Eigedelar/gjeld som vedgår varekretsløpet og postar som forfell til betaling innan eit år etter balansedagen, er klassifisert som omløpsmidlar/kortsiktig gjeld. Vurdering av omløpsmidlar/kortsiktig gjeld skjer til lågaste/høgaste verdi av anskaffelseskost og verkeleg verdi. Verkeleg verdi er definert som antatt framtidig salspris redusert med forventa salskostnader. Andre eigedelar er klassifisert som anleggsmidlar. Vurdering av anleggsmidlar skjer til anskaffelseskost. Anleggsmidlar som forringast blir avskrivne. Dersom det finn stad ei verdiendring som ikkje er forbigåande, vert det føreteke ei nedskriving av anleggsmiddelet. Tilsvarande prinsipp vert normalt lagt til grunn for gjeldspostar. Det er i samsvar med god rekneskapsskikk nokon unntak frå dei generelle vurderingsreglane. Desse unntaka er kommentert i dei respektive notane. Ved bruk av rekneskapsprinsippa og presentasjon av transaksjonar og andre forhold, skal det leggjast vekt på økonomiske realitetar, ikkje berre juridisk form. Betinga tap som er sannsynlege og kvantifiserbare vert kostnadsført. Rekneskapsprinsipp for vesentlege rekneskapspostar Inntektsføringstidspunkt Inntekt vert ført i resultatet når ho er opptent. Inntektsføring skjer normalt på leveringstidspunktet ved sal av varer og tenester. Driftsinntektene er fråtrekt meirverdiavgift, rabattar og fakturerte fraktkostnader. Kostnadsføringstidspunkt / samanstilling Utgifter vert samanstilte med og vert kostnadsført samstundes med dei inntekter utgiftene kan førast mot. Utgifter som ikkje kan førast direkte mot inntekter, vert kostnadsførte når dei oppstår. Varige driftsmidlar Varige driftsmidlar vert ført i balansen til anskaffelseskost, fråtrekt akkumulerte av- og nedskrivingar. Dersom den reelle verdien av eit driftsmiddel er lågare enn bokført verdi, og dette skuldast årsaker som ikkje reknast å vera forbigåande, vert driftsmiddelet skrive ned til verkeleg verdi. Utgifter i samband med normalt vedlikehald og reparasjonar vert løpande kostnadsført. Utgifter ved større utskiftingar og fornyingar som aukar driftsmidlane si levetid vesentleg, vert aktiverte. Driftsmidlar som vert erstatta, vert kostnadsført. Eit driftsmiddel blir sett på som varig dersom det har ei økonomisk levetid på over 3 år, samt ein kostpris på over kroner Ved utskifting av eksisterande linjenett er det lagt vekt 14 F i t j a r K r a f t l a g S A - Å r s r e k n e s k a p

15 på at endringar som medfører auka levetid eller kapasitet vert aktivert som varige driftsmidlar, medan resterande vert sett på som vedlikehald. Ein syner i denne samanheng til note om driftskostnader og note om anleggsmidlar. Avskrivingar Ordinære avskrivingar er rekna lineært over driftsmidlane si økonomiske levetid med utgangspunkt i historisk kostpris. Avskrivingane er klassifisert som ordinære drifts-kostnader. Varelager og varekostnad Lageret vert vurdert til det lågaste av kostpris og antatt salspris. Kostpris for innkjøpte varer er ansaffelseskost. Årets varekostnad er sett saman av kostpris på selde varer med tillegg av nedskriving, i samsvar med god rekneskapsskikk. Fordringar Fordringar er oppført til pålydande med fråtrekk for forventa tap. Aksjar og andelar Investering i aksjar eller andelar som ikkje er marknadsbaserte finansielle omløpsmidlar, vert balanseførte til anskaffelseskost. Rekneskapsføringa følgjer av unntaksregelen for små føretak. Utsatt skatt og skattekostnad Utsatt skatt vert rekna på bakgrunn av midlertidige forskjellar mellom rekneskapsmessige og skattemessige verdiar ved utgangen av rekneskapsåret. Ved utrekninga vert nominell skattesats brukt. Positive og negative forskjellar blir vurdert mot kvarandre innafor same tidsintervall. Utsatt skattefordel oppstår dersom ein har midlertidige forskjellar som gir opphav til skattemessige frådrag i framtida. Årets skattekostnad er sett saman av endringar i utsatt skatt og utsatt skattefordel, saman med betalbar skatt for inntektsåret, korrigert for feil i tidligare års berekningar. Note 2 Segmentinformasjon - rekneskap fordelt på virksomheter 1000 kr Kraft- Produk- Distri- Breiband Abonn. Interne Totalt omsetn sjon busjon Tilsyn trans. Inntekter Kraftsal , , , ,5 Overføringsinntekter , ,3 Tilbakef. av meir-/mindreinntekt , ,0 Renter meir-/mindreinntekt 263,0 263,0 Akk. meir-(-)/mindreinntekt (+) 6 216, ,0 Breibandsinntekter 6 736, ,3 Andre inntekter 849, , ,2 Sum inntekter , , , ,3 0,0-692, ,4 Kraftkjøp m.v. Kraftkjøp , , , ,8 Nettap 1 496, ,6 Kjøp av overføringstenester 3 362, ,1 Endring varelager 48,0 48,0 Breibandskostnader 4 455, ,5 Andre varekostnader 447,6 447,6 Sum varekjøp , , , ,5 0, , ,6 Bruttoavanse 1 747,9 891, , ,8 0, , ,8 Driftskostnadar Personalkostnadar 419,8 162, ,5 867,3 610, , ,0 - Aktivert lønn ,0-312, ,0 Andre driftskostnadar 892,5 238, ,2 419,7 105, , ,4 Avskrivingar 903, ,1 1421,6 99, ,9 Tap på krav -46,9-46,9 93,9 0,0 Felleskostnadar 495,2 152, ,9 383,7 167, ,1 0,0 Sum driftskostnadar 1 760, , , ,2 882, , ,4 Driftsresultat -12,7-564, ,3-499,4-882,9 0,0 92,4 F i t j a r K r a f t l a g S A - Å r s r e k n e s k a p

16 Note 3 Meir/mindreinntekt Med verknad frå 1997 har Norges Vassdrags og energidirektorat (NVE) innført ei inntektsrammeregulering for nettvirsomheten. NVE fastset årleg ei individuell inntektsramme for kvart nettselskap. Inntektsramma medfører at det vert sett eit tak for kor store inntekter et nettselskap kan hente inn. Nettselskapet skal rekna ut tariffane (nettleiga) slik at inntekta for det enkelte år, så langt råd er, ikkje overstig inntektsramma og kostnadane som kan dekkast inn som et tillegg. NVE fastset inntektsramma slik at inntekta over tid skal dekke kostnadane ved drift og avskriving av nettet. Inntektsramma skal gje ei rimeleg avkastning på investert kapital gitt effektiv drift, utnytting og utvikling av nettet. Kvart år vert det rekna ut ei meir/mindreinntekt som er differansen mellom faktiske tariffinntekter og tillatte inntekter (inntektsramme). Akkumulert meir-/mindreinntekt blir rekneskapsført som gjeld til eller fordring på nettkundane. Ordninga med Kvalitetsjustert Inntektsramme for ikkje Levert Energi (KILE) vart innført frå Ordninga medfører ei mogeleg justering av inntektsramma ved endringar i leveringskvaliteten og at nettselskapet vert belasta for kostnader ved avbrudd i nettet. I perioden 2001 til 2007 var det ei egen KILE-ramme. Frå januar 2007 er KILE-kostnadane inkludert i den inntekstramma nettselskapet får frå NVE. Meir-/mindreinntekt [1000 kr] Sum nettleieinntekt Andre inntekter Sum faktisk nettleieinntekt Fastsatt initiell inntekt i eige nett Justert inntektsramme frå tidligare år KILE Justering KILE frå tidligare år Justert inntektsramme Nettrabatt i hht årsmøtevedtak ENØK - kostnader Eigedomskatt Tilbakeført mindreinntekt Kostnader ved overliggjande nett (-) Sum godkjent inntekt / tariffinntekt Akkumulert meir-(+) /mindreinntekt (-) Akkumulert meir-/mindreinntekt [1000 kr] Inngåande verdi på mindreinntekt Tilbakeføring av mindreinntekt tidligare år Årets Meir(+)-/mindreinntekt(-) Utg. verdi for mindreinntekt Inng. verdi på renter mindre-inntekt Korreksjon for lite førte renter tidlegare år 243 Renter av korreksjon mindreinntekt Årets renter meir-/mindreinntekt Utg. verdi renter for meir-/mindreinntekt Note 4 ILE/KILE er ein del av meir-/mindreinntektsramma, sjå note F i t j a r K r a f t l a g S A - Å r s r e k n e s k a p

17 Note 5 - Nettap Nettapet er differansen mellom den samla energien målt i KWh som vert mata inn i nettet og den energien som fysisk vert brukt av abonnentane. Ved utrekning av tapet i kroner vert det teke hensyn til kraftprisvariasjonar over året og at nettapet varierer i takt med forbruket. Nettapet for 2009 er vist slik det kjem fram i rekneskapen pr Ein stor del av auken skuldast truleg avvik mellom reelt og stipulert forbruk Kraft seld til abonnentane Tilført energi til eige nett Eigenproduksjon Sum tilført energi til eige nett Nettap i MWh Nettap i kroner ut fra vekta produksjonspris Note 6 Lønskostnader / Antal tilsette / Godtgjersle / Pensjoner mm Løn Folketrygdavgift Pensjonskostnader Andre ytelser Aktivering løn knytta til investeringsprosjekt Lønskostnader Gjennomsnittleg antal tilsette 12,6 12,6 Godtgjersle (i kroner) Elverksjef Elverksjef Løn Anna godtgjersle Løn til styre Revisor Revisjon og revisjonsbeslekta tenester* Honorar for andre tjenester fra vår revisor * Revisjon og revisjonsrelaterte tenester dekkjer alt arbeid som lov og god revisjonsskikk set krav om for at revisor skal kunna gi sin revisjonsmelding i samsvar med RS 700 til årsrekneskapen. Inkludert nødvendig ekstraarbeid og veileding i høve til å kunne framlegge rekneskapen i samsvar med loven sine krav. Samansetning av samla pensjonar og pensjonsforpliktelsar Pensjonsforpliktelsane for dei tilsette er dekka ved kollektiv pensjonsforsikring som omfattar totalt 13 tilsette. Av selskapets innbetalingar er kr ,- balanseført som eigenkapitalinnskot. I samsvar med unntaksreglane i Rekneskapslova 5-10 har selskapet ikkje balanseført forsikra pensjonsforpliktelsar. Innbetalt pensjonspremie samsvarer med årets pensjonskostnad. Selskapets pensjonsordning er i samsvar med krav i gjeldande lover vedrørande pensjonsforsikring. F i t j a r K r a f t l a g S A - Å r s r e k n e s k a p

18 Note 7 Fordringar Selskapet sine kundefordringar er oppført til pålydande med frådrag for forventa tap. Kundefordringar fordeler seg slik: Kundefordringar Tap på krav Sum Andre langsiktige fordringar: Fordringar som forfell til betaling meir enn ett år fram i tid: Akkumulert mindreinntekt og renter mindreinntekt Ansvarlig lån Fitjar Infrastrukturdugnad AS Lån til Midtfjellet Vindkraft AS Sum Note 8 Varelager Selskapets varelager er oppført til lågaste verdi av kostpris og netto salgspris Endring Varer til bruk i produksjon Ukurransnedskriving Netto bokført verdi av varelager Note 9 Bankinnskot - bundne midlar Av inneståande i bank er kr ,- bundne skattetrekksmidlar. Note 10 Gjeld og obligasjonar Gjeld som fell til betaling meir enn fem år etter rekneskapsårets slutt: Gjeld til kredittinstitusjonar F i t j a r K r a f t l a g S A - Å r s r e k n e s k a p

19 Note 11 Aksjar og andelar i andre selskap Eigarandel Anskaffelses-kost Balanseført verdi Anleggsmidler: Sunnhordland Kraftlag AS 3,4 % Eigedomsselskapet Gamle Fitjar Tinghus AS 20,0 % Fitjar Kultur- og idrettsbygg AS 11,87 % Fitjar Infrastrukturdugnad 50,0 % Elfase Vest Aksjer i SNU Midtfjellet Vindkraft AS 50,0 % Sum Note 12 Pantstillelser og garantiansvar Balanseført langsiktig gjeld: Gjeld til kredittinstitusjonar Sum Garantiforpliktelsar som er rekneskapsført: Garanti for handel av kraft gjennom Markedskraft AS Selskapet har innbetalt forskot til Markedskraft som garanti for mellomværende ved handel av kraft. Posten er klassifisert som del av langsiktige fordringer i balansen. F i t j a r K r a f t l a g S A - Å r s r e k n e s k a p

20 Note 13 Skatt Betalbar skatt framkommer slik: Ordinært resultat før skattekostnad Permanente forskjeller Endring midlertidige forskjeller Anvendt framført underskudd Grunnlag betalbar skatt Betalbar skatt på inntekt 28,0 % 0 0 Betalbar skatt på formue 0,3 % Sum betalbare skattar Årets skattekostnad framkommer slik: Betalbar skatt på årets resultat 0 0 Betalbar skatt på skattemessig formue Avrekning betalbar skatt tidlegare år Brutto endring utsatt skatt Årets totale skattekostnad Betalbar skatt i balansen framkommer slik: Betalbar skatt på årets resultat 0 0 Betalbar skatt på formue Betalbar skatt tidlegare år Sum betalbar skatt Spesifikasjon av grunnlag for utsatt skatt/utsatt skattefordel: Forskjeller som utliknast: Anleggsmidlar Fordringar Pensjon Varelager Andre midlertidige forskjeller Sum forskjeller Underskot til framføring Sum Utsatt skatt/skattefordel av midlertidige forskjeller 28 % F i t j a r K r a f t l a g S A - Å r s r e k n e s k a p

21 Note 14 Eigenkapital Eigenkapital: Partskapital Verdijustering Etterbetalings- Annan partar fond eigenkapital Sum Eigenkapital Årets endring i egenkapital: Verdijustering partar Netto tilgang nye partar Renter på innløyste partar Renter på partskapital Etterbetalingsfond Årsresultat Eigenkapital Rentesatsen på partskapitalen er 3,5 % jfr. årsmøtevedtak. Note 15 Andre driftskostnader Spesifikasjon av posten andre driftskostnader Tap på krav Kostnader administrativ infrastruktur (telefon, strøm, data mv.) Transport og reisekostnader Kjøp av eksterne tenester Aktivering av eigne investeringarbeider Forbruk av varer og tenester Sponsor / Støttetiltak Andre kostnader Sum Note 16 Anna kortsiktig gjeld Spesifikasjon av posten anna kortsiktig gjeld: Påløpne feriepengar Påløpne renter Påløpne kostnader Sum F i t j a r K r a f t l a g S A - Å r s r e k n e s k a p

22 Note 17 Finansinntekter og finanskostnader Finansinntekter Andre finansinntekter Finansiell handel - straum Valutagevinst Renteinntekter Sum finansinntekter Finanskostnader Andre finanskostnader Rentekostnader Valutatap Bankgebyr Sum finanskostnader Sum finans Note 18 Varige driftsmidlar og immaterielle eigedelar 1000 kr Transport- Inventar, Kraft- Distribu- Tariff- Breiband Bygg/ Sum maskinar EDB, stasjonar sjonsnett apparat tomter midlar utstyr Anskaffelseskost pr , , , ,4 768, , , ,7 Tilgang i året 45,0 801,4 0, ,2 0, ,3 0, ,9 Avgang i året 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Anskaffelseskost pr , , , ,6 768, , , ,6 Akk. av- og nedskriv. pr , , , ,1 768, , , ,6 Årets ordinære avskrivingar 50,6 85,9 903, ,6 0, ,6 99, ,9 Avgang akk. av- og nedskriv. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Akk. av og nedskriv. pr , , , ,7 768, , , ,5 Bokført verdi pr ,0 128, , ,3-0, , , ,1 Bokført verdi pr ,4 844, , ,9-0, , , ,1 Investeringar og salg av anleggsmidlar siste 5 år Investeringar Transport- Inventar, Kraft- Distribu- Breiband Bygg/ Sum 1000 kr maskinar EDB, stasjonar sjonsnett tomter midlar utstyr ,0 0,0 0,0 894, ,6 0, , ,1 0,0 0, , ,4 0, , ,0 0,0 0, , ,5 0, , ,6 0,0 0, , , , , ,0 801,4 0, , ,3 0, ,9 Sum 222,7 801,4 0, , , , ,7 22 F i t j a r K r a f t l a g S A - Å r s r e k n e s k a p

23 Samfunnsrekneskapen Kostnader og avgifter Avskrivingar Andre kostnader og lønn Kjøp av kraft Kjøp av kraft Brukt i Fitjar Avgifter til staten Regionalnett og nettap Andre kostnader og lønn Avskrivingar Sum Regionalnett og nettap Avgifter til staten Brukt i Fitjar Tilbakeført til Fitjarsamfunnet Netto utbetalt lønn Gatelys Skatt på lønn Eigedomsskatt og kommunale avgifter Vareinnkjøp Gatelys Skatt på løn Eigedomsskatt og kommunale avg Vareinnkjøp Innkjøp av tjenester Gåver til lag og organisasjonar Netto utbetalt lønn Sum Gåver til lag og organisasjonar Innkjøp av tenester Avgifter til staten Meirverdiavgift Skatt på lønn Folketrygd Skatt på lønn Folketrygd Firmaskatt Forbruksavgift staten (El avgift) Påslag til nettariffen (Enovaavgift) Meirverdiavgift Enovaavgift El avgift Firmaskatt Sum F i t j a r K r a f t l a g S A - Å r s r e k n e s k a p

24