INNHALD STYRET I FITJAR KRAFTLAG 2 ÅRSMELDING ÅRSREGNSKAP

Transkript

1 ÅRSMELDING 2016

2 INNHALD STYRET I FITJAR KRAFTLAG 2 ÅRSMELDING ÅRSREGNSKAP RESULTATREGNSKAP 13 BALANSE 14 SAMFUNNSREGNSKAP 16 KONTANTSTRAUMOPPSTILLING 17 NØKKELTAL NOTAR 19 REVISJONSMELDING 31 STYRET I FITJAR KRAFTLAG Agnar Aarskog Simen Løland Aarskog Mette Fitjar Øyvind Skålevik Elin Anita Erstad 2 FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2016

3 Johnny Aase og Åsmund Eikeland festar topphette på ein stolpe ÅRSMELDING 2016 Fitjar Kraftlag SA er eit ålmennyttig partlag med skiftande parteigartal og kapital. Føremålet til selskapet er å eiga, byggja og driva energiforsyning i heile konsesjonsområdet - herunder produksjon og omsetting av energi. Kraftlaget kan selja kraft til kundar utanfor konsesjonsområdet. Vidare kan Kraftlaget driva, eiga, eller samarbeida med andre verksemder med naturleg tilknyting til føremålet. Kraftlaget kan delta i utvikling og ivaretaking av felles samfunnstiltak i konsesjonsområdet, samt gi gåver til ålmennyttige føremål. Overskotet skal primært nyttast til vidareutvikling av Kraftlaget i samsvar med føremålet, dernest til ålmennyttige tiltak som kan koma partseigarane og lokalsamfunnet der Kraftlaget har nett til gode. Fitjar Kraftlag SA sitt forretningskontor er i Fitjar kommune. Kraftlaget skal vera ei konkurransedyktig og lønsam verksemd. FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING

4 Me har i 2016 hatt to ekstremvær i området vårt. Ingen av desse var som «NINA» i 2015 i styrke, men det gav oss ein peikepinn på kvaliteten i distribusjonsnettet vårt. Ingen av ekstremværa gav oss feil av betydning, som ein ser av KILE-kostnaden vår. Dette viser at me no har eit veldig godt distribusjonsnett og at me kan hausta av tidligare investeringar i eit solid nett med lite feil, også i desse typar ekstremvær. Dette kjem av kontinuerlig arbeid med å leggja kabel, rydda skog langs linjer og andre grep me har gjennomført dei siste åra (som jordslutningspolar, fjernstyring, koplingsanlegg mm.). Fornyinga av distribusjonsnettet for å betra forsyningstryggleiken ytterlegare har vore eit viktig arbeid i 2016 også. Dette er i hovudsak prosjekt som går på erstatning av luftliner med kabel der det praktisk let seg gjera. Dette har vore gjennomført i kombinasjon med andre infrastrukturprosjekt i området. Knut Inge Isdahl ÅLMENT 2016 har vore eit år med mykje aktivitet på alle områda Kraftlaget er involvert i. Stor aktivitet lokalt gjev press på arbeidskapasiteten vår, både på distribusjons- og breibandsnettet. Samtidig er me no komen inn i arbeidet med dei teknologiske endringane som bransjen skal gjennom. Dette merkar me på arbeidsmengde og på investeringane me må gjera. Dette gjeld både ny nasjonal elhub for innsamling av måleverdiar, ny nordisk balanseavrekning og systemplattforma i AMS-prosjektet. Dette klarar me å levera på fordi me har sikra oss tilstrekkelig kompetanse og arbeidskapasitet. Dette vil også vera eit viktig grunnlag for framtida. I tillegg til dette har me arbeidd med selskapsmessig- og funksjonelt skilje, der ein arbeider med å få på plass fleire alternativ. Driftsresultatet og årsresultatet etter skatt er positivt. Store investeringar dei siste åra både i distribusjonsnett, breibandsnett og i selskap me har eigarandelar i, gjer at det no er meir press på likviditeten i selskapet. Økonomien elles i Kraftlaget er god. DISTRIBUSJONSNETTET Nettdrifta har generelt vore stabil, sjølv om me vart treft av to ekstremvær, «Tor» og «Urd». Desse råka ikkje hardast i vårt område. Kraftlaget har eit godt og stabilt nett som står imot vind på ein god måte. KILE-kostnadane (Kvalitetsjustert Inntektsramme for ikkje Levert Energi) er betydelig redusert dette året, dei har gått ned frå 791 tusen kr i 2015 til 177 tusen kr i 2016, nedgong på 78 %. Me har eit klart mål om å halda KILE-kostnadane på eit nivå under 300 tusen kr i åra som kjem. I 2016 har Kraftlaget halde fram med investering av nettet. 4 FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2016

5 Dette arbeidet blir oftast gjort i samarbeid med kommune (veg, vatn og avløyp), Statens Vegvesen, andre bedrifter og private personar. Dette gjer at arbeidet blir effektivt og den totale samfunnskostnaden blir lågast mogleg. Ein kan då samarbeida om graving av grøfter som gjev minst mogleg utfordring for trafikk og lokalsamfunn ved gjennomføring av prosjekta. Det er investert ca. 4,2 mill. kr i distribusjonsnettet, mykje grunna ein betydelig aktivitet i nettområdet vårt. I 2016 har Kraftlaget prioritert: Driftssetting av nye nettstasjonar og vidareføring av arbeidet langs E39, det gjenstår framleis noko arbeid i Ny nettstasjon i Skykkjeneset i Kråko er sett i drift. Det vart sett opp ny nettstasjon, samt lagt kablar til ølbryggeriet ved Steingardseid, vert sett i drift i Den gamle nettstasjonen på gartneritomta vart erstatta med ein ny i samband med bygging av nye bustader. Det vart og lagt ny lavspentforsyning i området. Det vart lagt ned ny høgspentkabel mellom Petterteig og Rutle i samarbeid med Statens Vegvesen (gatelys). I Dalen, ved Koløy og Hellandsfjorden er det investert i nett, både høgspent og lågspent i samband med arbeid av andre tiltakshavarar (kommune, utbyggjar/grunneigar og bedrifter). NETT-TARIFFAR NVE, fastset den samla inntektsramma for nettverksemda. Ramma vart auka frå 19,6 mill. i 2015 til 23,9 mill. i Statleg utjamningstilskot til abonnentane våre var på i alt 0,77 mill. i 2015, dette fall vekk i Kraftlaget fastset tariffar (nettleige) ut frå tildelt inntektsramme frå Norges Vassdrags- og Energidirektorat (NVE). Tariffen frå 2015 til 2016 vart justert. Fastleddet vart auka med 500 kr og energileddet redusert med 1,63 øre/kwh til 34,37 øre/kwh eksklusiv mva. Forbruksavgifta til staten auka med 2,35 øre/kwh (17,2 % auke) frå 13,65 øre/kwh pr til 16,00 øre/kwh pr Enovaavgifta var uendra på 1 øre/kwh. Mva kjem i tillegg. Grunna auka inntektsramme, 0 kr i utjamningstilskot (som tilsvarar om lag 1,63 øre/kwh i forhold til 2015) og auka forbruksavgift måtte total tariffkostnad inklusiv MVA ut til kundane våre auka med 625 kr på fastleiga og 2,31 øre/ kwh i energiledd. For nærare informasjon, sjå note 3. DLE DET LOKALE EL. TILSYN Det er utført kontrollar av bustader, hytter, næringsbygg, driftsbygningar og kommunale anlegg. Kontrollane har vore i samband med nyanlegg, eldre anlegg og anlegg der forbruksmønsteret er endra. I alt vart det utført 141 kontrollar. Ved kontroll er det lagt vekt på brannsikring og informasjon om rett bruk av elektrisk utstyr. Dei fleste kontrollane er utført av Sun Elsikkerhet AS. Dette er eit selskap etablert i fellesskap av Austevoll Kraftlag, Tysnes Kraftlag, Fusa Kraftlag, Finnås Kraftlag og Fitjar Kraftlag for utføring av DLE- tenester. KRAFTPRODUKSJON I 2016 gjennomførte me revisjon på generator FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING

6 på Rimbareid, dette gjev ein låg årsproduksjon her. Dette gjer at me no har to overhalte generatorar som skal ha god oppetid i åra som kjem. Me har og hatt utfordringar med anlegg for vasstandsmåling og reguleringsanlegg. Dette vil me jobba vidare med då me ikkje er nøgd med dagens kvalitet. Me har framleis problemstillingar med å få tak i kompetanse og komponentar for å sikra ei god oppetid i anlegga. I 2016 har me samarbeidd med fleire meir regionale leverandørar enn tidlegare. Dette håpar me vil få positiv effekt på oppetida i åra som kjem. Produksjonen i Årskog kraftstasjon har vore stabil i 2016, og høgare enn i Total produksjon vart om lag 30 % høgare i 2016 enn Produksjonen var 2,5 % over middelproduksjon dei siste 10 åra. KRAFTOMSETNING Kraftlaget omsette kraft for 12,9 mill. til kundar over store delar av landet, mot 11,6 mill. i 2015 (om lag 11 % auke). Kraftlaget klarte å oppretthalda marknadsandelen. Snittprisen over året (spotprisen på Nordpool Spot) auka med om lag 6,26 øre/kwh i 2016 i forhold til Dette er ein auke på om lag 33 %. Ein rask auke i vår innkjøpspris på hausten og dårleg sikringshandel gjorde at Kraftlaget ikkje kunne henta tilsvarande auke på omsetning/ margin og dermed enda med eit lågt driftsresultat. BREIBAND Ved årsskiftet hadde me 1212 kundar, dette er ein auke på 87 kundar i Kraftlaget har hatt fleire breibandsprosjekt i I samband med omlegging av høgspentnettet på Helland, vart også fibernettet bygd om der. I Dåfjorden og langs E39 har det og vore omlegging av fibernettet. Kraftlaget sine hovudnodar, som dekkjer størstedelen av våre kundar, er blitt oppdatert med mulighet for gigabit-forbindelse, for å vera førebudd på framtidige krav til høgare hastighet på fibernettet. Det er sett opp ny nodehytte i Brandasund, denne vil bli ferdigstilt i Generatoren på Rimbareid blir løfta ut ØVRIG VERKSEMD Det er gjort generelt vedlikehald på gatelys i Fitjar kommune og Bømlo kommune (Brandasund). Det er og sett opp fleire lysmaster ved Dåfjordeid og Kraftlaget har bygd om ein del transformatorar for Finnås Kraftlag. Kraftlaget har og assistert fleire med blåsing av fiber og blåsing av tau for trekking av kablar i røyr til gatelys mm. 6 FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2016

7 Utsikt frå Slåtterøy Fyr Kraftlaget har elles i 2016 hatt lite arbeid for eksterne. HELSE, MILJØ OG TRYGGLEIK Fitjar Kraftlag er medlem av International SOS (tidlegare Haugaland HMS). Avtalen inneber eit samarbeid på områda helse, miljø og trygg-leik. Det totale fråværet i 2016 var 201 (112) dagsverk, og utgjer 4,6 % (2,85 %) av moglege dagsverk (2015-tala i parentes), herav er under 1 % korttidsfråvær. Det var ingen personskadar som medførte fråvær i H1 talet for Fitjar Kraftlag siste 12 månader er 0. Arbeidsmiljøet i Kraftlaget er godt. YTRE MILJØ Drifta har ikkje medført forureining eller utslepp som kan vere til skade for det ytre miljø, forutan transport (bil, lastebil og båt). ÅLMENNYTTIGE FØREMÅL/SPONSORSTØTTE Kraftlaget har støtta lag, organisasjonar og enkelttiltak i Fitjar med kroner. Herav er 0 kroner knytt til ålmennyttige føremål grunna negativt resultat i Det var difor ikkje ålmennyttige midlar til utdeling i REGNSKAP I samsvar med regnskapslova 3-3 vert det stadfesta at føresetnaden for fortsett drift er lagt til grunn ved utarbeiding av regnskapet. FORSKING OG UTVIKLING Det har ikkje vore kostnader til forsking og utvikling. INFORMASJON Kraftlaget nyttar nettstaden til informasjon om alle tilhøve kring drifta av Kraftlaget og til prisinformasjon. Kraftlaget FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING

8 prøver også å senda ut SMS dersom det er viktig informasjon ein har behov for å få ut. Kraftlaget tilstrebar at varsling av planlagt arbeid blir sendt på SMS. Fitjar Kraftlag sender ut magasinet «Vår Energi» som tar for seg relevante saker for våre kundar, der ein har hatt eiga framside og innlegg i nokre utgåver. Fitjarposten vert og nytta til informasjon. ORGANISASJON OG PERSONALE Kraftlaget hadde ved årsskiftet i alt 18 tilsette. Det vart utført til saman 16,8 årsverk dette året. Dei tilsette i Fitjar Kraftlag pr var: Håvard Singelstad, elverksjef Therese W. Nysæther, økonomileiar Edmund Helland, driftsingeniør Oddbjørg Lillenes, marknadskonsulent Elin Anita Erstad, kundehandsamar Hans Christian Helland, DLE/driftsingeniør Marius Onarheim, driftsingeniør Kristin Alvsvåg, driftsingeniør Håvard Dalen, montør Knut Inge Isdahl, montør Johnny Aase, montør Trond Gerhardsen, montør Arne Knarvik, montør Erlend Dalen, montør Peter Nordfonn, telemontør Ingvild N. Helland, reinhalds- og kantinemedarbeidar May-Lin Olsen, kontorlærling Torkel Nesbjørg, montørlærling I styret med varamedlemmer er det 3 kvinner og 5 menn. Fitjar Kraftlag SA har som mål at det ikkje skal vere forskjellshandsaming mellom kvinner og menn. FRAMTIDSUTSIKTER Distribusjonsnett Det er mykje aktivitet i lokalsamfunnet og det er spesielt på infrastruktur- og havbrukssida, med lading og landstraum av ferje, og satsing på landanlegg for oppdrett av yngel og fisk i ulike variantar. Dette er satsingar som vil krevja oppgradering i nettet dei komande åra. Me vil også setja i drift fjernstyring på dei siste planlagde fjernstyrte brytarane i nettet. Total jordslutningskapasitet vil bli halde under oppsyn og ein vil sikra at ein har tilstrekkeleg kapasitet i nettet. Desse tiltaka har, og vil framover, gje oss ei sikrare forsyning, redusert utkoplingstid og reduksjon i forbigåande feil på lineavgangane. I 2016 har ein arbeidd med endring av pensjonsordning. Pensjonsordninga vert endra frå ytelsesbasert til innskuddsbasert. Den ytelsesbaserte ordninga vert lukka for dei over 60 år og alle andre vert flytta over på ny ordning. AFP vil bli vidareført i ny ordning. Endringane trer i kraft frå LIKESTILLING Blant dei 18 tilsette i selskapet er det 6 kvinner og 12 menn. Trond Gerhardsen reparerer vegljos 8 FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2016

9 Trond Gerhardsen og Åsmund Eikeland I tillegg vil me forsetja vårt fokus på kvaliteten på jording i våre nettanlegg. Avanserte Måle- og Styringssystem (AMS) Kraftlaget skal installera såkalla intelligente målarar (AMS-målarar) innan Dette er eit myndigheitskrav, som krev at alle dagens målarar skal bytast ut med ein automatisk fjernavlest målar. Totalt samarbeider 27 nettselskap over heile landet om utrulling av AMS-målarar gjennom prosjektet SORIA. I tillegg skal ein i fellesskap drifta systemet gjennom Validèr AS. Planleggingsarbeidet pågår og ein vil starta med sjølve utskiftinga i løpet av 2. kvartal AMS kan opna for levering av nye tenester. Det vil koma godt med informasjon rundt dette etter kvart. Breiband Tilknyting av nye kundar vil forsetja og ein vil ha fokus på drift av fibernettet. Når det gjeld fibernettet vil Kraftlaget arbeida med oppgradering av nodar for å kunne levera høge hastigheiter og tilretteleggja for auka kundemasse. Me får stadig nye kundar og har hatt over 80 nye kundar kvart år dei siste åra. Dette er ein kraftig vekst og det legg press på kapasiteten i nettet vårt. Oppgradering og nye nodar er ein viktig del av arbeidet for å kunne ta i mot nye kundar og samstundes levera høg hastigheit. Me skal også ha fokus på best mogleg innhald og tenester gjennom vårt samarbeid med Altibox. Produksjon Produksjonsanlegga er aldrande og me har hatt reparasjon og revisjon på aggregata dei 2-3 siste åra. Dei kommande åra vil me auka fokus på kontroll- og reguleringsanlegga og ha hyppigare revisjonar. Dette for å skyva dei større investeringane på nye kontroll- og reguleringsanlegg ut i tid. FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING

10 Dei siste åra har me oppnådd lågare produksjonsvolum enn potensialet, og prisane har vore låge. Dette har gitt dårleg, og i nokre år negativt driftsresultat. Dette kan me også sjå dei komande åra. Det Kraftlaget kan gjera er å auka oppetid med betre kontroll- og reguleringsanlegg samt auka fokus på kjøring. Dette skal me gjennomføra, men me har også behov for auka prisar før me kan generera gode driftsresultat. Sjølv om driftsresultata dei siste åra har vore dårlege og til dels negative har EBITDA vore positivt. Me ventar å stabilisera produksjonsvolumet opp mot 100 % av potensialet og det er forventa betra prisar i åra som kjem, spesielt ut over enkle prisar utan skjulte kostnadar, rask og god kundeservice. RAMMEVILKÅR Monopol (distribusjonsnett) og anna verksemd 4. desember 2015 la OED fram: Prop. 35 L ( ) «Endringer i energiloven (skille mellom nettvirksomhet og annen virksomhet mv.)» Innhaldet er eit lovpålagt skilje mellom distribusjonsnett og anna verksemd i selskap som driv monopolverksemd. Dette vil også gjelda Kraftlaget. Lovforslaget er no vedtatt og NVE vil i tida frametter utforma fleire forskrifter til lova. Dette betyr at Kraftlaget før 1. januar 2021 skal ha eit selskapsmessig- og funksjonelt skilje mellom distribusjonsnett-verksemda og den resterande verksemda. Kraftlaget må i dei komande åra ta eit val rundt framtidig organisering. Vedtektene må også reviderast, spesielt føremålsparagrafen. Kraftomsetning Det er stor konkurranse i dette segmentet. Me blir pressa av mange leverandørar som vil ta vår marknadsandel, spesielt på Fitjar. Konkurransen vil ikkje avta dei komande åra. I tillegg kjem mellom anna prosjekt som Elhub, NBS og einfaktura-løysing. Dette vil også påverka kraftomsetninga og ikkje berre distribusjonsnettet. Dette vil føra til dramatiske endringar i kvardagen dei komande åra. Me vil i åra som kjem ha fokus på driftssystem og kostnader. Større fokus på å auka vår kundemasse, primært lokalt og på større kundar for å auka volum. Me vil fokusera på truverdigheit, Strategi Det punktet styret i Kraftlaget har diskutert mest dei siste åra har vore selskapsmessigog funksjonelt skilje. Styret har gjennomført ein prosess for å vera godt førebudd allereie i forkant av at lovendringa vart vedteke. Det har gjennom prosessen blitt arbeida med endring i føremålsparagrafen i vedtektene. Endringa vart lagt fram på årsmøtet 7. juni 2016, men vart nedstemt. Vedtektsendringa var tilpassa til ny energilov, og skulle gje Kraftlaget moglegheit til å organisera distribusjonsnett-verksemda på ein tilfredstillande måte i framtida. I tillegg er det viktig at Kraftlaget blir gjeve moglegheit til å vidareutvikla eksisterande, og nye, forretningsområder. Dette behovet har ikkje endra seg. Kraftlaget må gjevast moglegheit til endring i takt med at samfunnet rundt endrar seg, til det beste for eigarane og lokalsamfunnet Kraftlaget har sine røter i. 10 FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2016

11 Fitjar Kraftlag har heilt sidan starten i 1935 vore samfunnsbyggjaren. Det starta med produksjon av kraft på Årskog som vart distribuert over det lokale nettet, for så og bli omsett til kunden. Dette gjer me også i Vidare sikra ein seg dekning for det lokale effekt- og energibehovet gjennom eigarandel i Sunnhordland Kraftlag (SKL). I alle desse åra har politikken og rammevilkåra frå myndigheitene endra seg, og det vil dei gjera dei neste åra også. I tillegg kjem endring i teknologi, informasjonskanalar og kundeforventningar, denne drivkrafta kjem til å vera betydelig større enn den har vore i vår historie, og dette må me ta inn over oss. Kraftlaget fortsette å vera samfunnsbyggjaren innan andre felt då ein var framoverlent og såg eit potensial for å dekkja eit framtidig behov for infrastruktur for kommunikasjon, gjennom fibernett. Dette har vorte ein anna grunnstein i vårt samfunn. Andre prosjekt som fellesskap med kommunen for å tilretteleggja for utbygginga i Kråko, var også i samfunnsbyggjaren si ånd. Med Midtfjellet Vindkraft såg ein lengre enn det å vera ein lokal samfunnsbyggjar. Satsinga har gitt, og vil gje, mykje til lokalsamfunnet sjølv om håpet og forventningane var så mykje høgare. «Ein kan ikkje alltid treffa planken perfekt, men ein kan hoppa langt likevel». Kraftlaget ynskjer å vera ein samfunnsbyggjar i framtida også. Då er det behov for kompetanse, kapasitet og kapital, men det viktigaste er å få eit mandat til å vera ei drivkraft som er framoverlent og evner å setja planar og prosjekt ut i livet. For å kunna vera dette må ein ta dei rette vala for Kraftlaget i prosessen med selskapsmessig- og funksjonelt skilje. Fitjar Kraftlag leverer kritisk infrastruktur og nyttige tenester til kundane våre. Dette ynskjer me å gjera inn i framtida også. Kva blir «den nye fiberutbygginga»? Skal Kraftlaget vera ei drivkraft i dette må me få høve til det. Grunnlag får Kraftlaget gjennom mandat frå eigarane. Me er, og skal vera, ansvarlege, sjå moglegheiter, yta god service og samarbeida. Dei tilsette ved Fitjar Kraftlag SA FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING

12 Med dette grunnlaget skal me også i framtida vera samfunnsbyggjaren langt inn i framtida. Vårt slagord er: Kraft til utvikling! STYRET Kraftlaget har eit styre på fem medlemmer. Fire av medlemmane er valt av årsmøtet, eit medlem med vara er valt av og blant dei tilsette i Kraftlaget. Det er 3 varamedlemmer. Styremedlemmer: Agnar Aarskog, styreleiar Simen L. Aarskog, nestleiar Øyvind Skålevik, styremedlem Mette Fitjar, styremedlem Elin Anita Erstad, styremedlem, tilsettevalt Varamedlemmer: 1. Magnar Dahl Helland 2. Hildegunn Solli Tilsettevalt vara: Erlend Dalen Valnemnd: Valnemnda har tre medlemmer som vart valt av årsmøtet Valnemnda har konstituert seg sjølv. Desse er i valnemnda: Anne Helene Vestbøstad Sonja Fitjar Waage Tor Henning Vestbøstad RENTER PÅ PARTSKAPITALEN Styret rår til at rentefoten på partskapitalen i 2016 vert sett lik skjermingsrenta på 0,4%. DISPONERING AV RESULTAT Styret rår til at årsoverskotet på kr vert disponert slik: Overskotet på kr vert rekna mot annan eigenkapital. Det vert ikkje tilført midlar til etterbetalingsfondet i Etterbetalingsfondet er på kr pr Rentesats på partskapitalen vert sett lik skjermingsrenta på 0,4 %. Rentesaldoen vert tilført partskapitalen med verknad frå KJØPSUTBYTTE Det skal ikkje betalast kjøpsutbytte for handel i 2016, jfr. vedtektene 9. Styret Fitjar, 12. mai 2017 Agnar Aarskog Styreleiar Simen L. Aarskog Nestleiar Øyvind Skålevik Mette Fitjar Elin Anita Erstad Tilsettevalt representant 12 FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2016

13 ÅRSREGNSKAP 2016 RESULTATREGNSKAP Note Inntekter Kraftinntekter Nettinntekter 2, Andre inntekter Sum inntekter Kraftkjøp mv. Kraftkjøp 2, Overføringskostnader Andre varekostnader Dekningsbidrag Eigne driftskostnader Personalkostnader m.m 2, Ordinære avskrivingar 2, Nedskriving av varige anleggsmidler Andre driftskostnader 2, Driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Utbytte Andre finansinntekter 3, Andre finanskostnader Ordinært resultat før skattekostnad Skattekostnad på ordinært resultat Årsresultat Anvendelse av årsresultatet Anna eigenkapital Sum anvendelse FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING

14 BALANSE Note Eigedelar Anleggsmidlar Immaterielle eigedelar Utsatt skattefordel Sum immaterielle eigedelar Varige driftsmidlar Tomtar, bygningar og anna fast eigedom Driftslausøyre, inventar, verktøy, kontormaskinar o.l Kraftproduksjonsanlegg og nett Breibandsanlegg Sum varige driftsmidlar Finansielle anleggsmidlar Investering i aksjar og andelar Langsiktige fordringar 6, Pensjonsmidlar Sum finansielle anleggsmidlar Sum anleggsmidlar Omløpsmidlar Varer Fordringar Kundefordringar Andre fordringar Sum fordringar Bankinnskot, kontantar og liknande Sum omløpsmidlar Sum eigedelar FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2016

15 BALANSE Note Eigenkapital og gjeld Eigenkapital Innskoten eigenkapital Partskapital Sum innskutt eigenkapital Opptent eigenkapital Etterbetalingsfond Annan eigenkapital Sum opptent eigenkapital Sum eigenkapital Avsetning for forpliktelsar Utsatt skatt Sum avsetning for forpliktelsar 0 0 Gjeld Anna langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjonar Sum anna langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Betalbar skatt Skyldige offentlege avgifter Anna kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum eigenkapital og gjeld FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING

16 SAMFUNNSREGNSKAP Skatt på løn Eigedomsskatt Netto utbetalt løn Kjøp av varer og tenester TILBAKEFØRT TIL FITJARSAMFUNNET Ålmennyttige føremål / sponsorstøtte Skatt på løn Eigedomsskatt Kjøp av varer og tenester Ålmennyttige føremål/sponsorstøtte Netto utbetalt løn Sum Skatt på løn Meirverdiavgift Folketrygd Enovaavgift AVGIFTER TIL STATEN El avgift Skatt på løn Folketrygd Firmaskatt 0 0 Forbruksavgift staten (el-avgift) Påslag til nettariffen (enovaavgift) Meirverdiavgift Sum FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2016

17 KONTANTSTRAUMOPPSTILLING Kontantstraum frå operasjonelle aktivitetar Resultat før skattekostnad Periodens betalte skatt Tap/gevinst ved avgang/salg av anleggsmidler Ordinære avskrivingar Nedskriving av varige driftsmidler Endring i varelager, kundefordringar og leverandørgjeld Endring i andre tidsavgrensingspostar Netto kontantstraum frå operasjonelle aktivitetar Kontantstraum frå investeringsaktivitetar Innbetalingar ved salg av varige driftsmidlar 0 0 Utbetalingar ved investering i varige driftsmidlar Utbetalingar ved kjøp av aksjar/andelar i andre foretak Innbetalingar ved salg av aksjar/andelar i andre foretak Endring langsiktige fordringar Netto kontantstraum frå investeringsaktivitetar Kontantstraum frå finansieringsaktivitetar Utbetalingar ved nedbetaling av langsiktig gjeld Innbetalingar i forbindelse med opptak av gjeld Inn-/utbetalingar av eigenkapital Netto kontantstraum frå finansieringsaktivitetar Netto endring i kontantar og kontantekvivalentar Kontantar og kontantekvivalentar Kontantar og kontantekvivalentar Trond Gerhardsen i arbeid FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING

18 NØKKELTAL Nøkkeltal Nøkkeltal Eining Kraftinntekter Tkr Nettinntekter Tkr Brutto driftsinntekter Tkr Driftsresultat før avskrivingar (EBITDA) Tkr EBITDA margin % 17 % -18 % 10 % 24 % 13 % Ordinære avskrivingar Tkr Driftsresultat (EBIT) Tkr Driftsmargin % 7 % -36 % -1 % 16 % 5 % Resultat før skattar Tkr Årsresultat Tkr Årlege investeringar Tkr Totalkapital Tkr Eigenkapital Tkr Eigenkapitalprosent % 64 % 63 % 80 % 77 % 77 % Produsert energi elektrisk kraft MWh El forbruk i eige konsesjonsområde* MWh Avkastningsgrunnlag (NVE-kapital) Tkr Antal nettkundar Antal breibandkundar * inkluderer nettap, jf. for øvrig note FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2016

19 NOTAR NOTE 1 REGNSKAPSPRINSIPP - VERKNAD AV ENDRING AV REGN- SKAPSPRINSIPP - Grunnleggjande prinsipp - Vurdering og klassifisering - Andre forhold Årsregnskapen er sett saman av resultatregnskap, balanse, kontantstraumsoppstilling og noteopplysningar, og er avlagt i samsvar med aksjelov, regnskapslov og god regnskapsskikk i Noreg for små foretak gjeldande pr. 31. desember Årsregnskapen er basert på dei grunnleggjande prinsipp om historisk kost, samanlikning med tidlegare år, fortsett drift, kongruens og forsiktighet. Transaksjonar vert regnskapsført til verdien av vederlaget på transaksjonstidspunktet. Inntekter vert resultatført når dei er opptent og kostnader vert samanstilt med opptente inntekter. Regnskapsprinsippa vert utdjupa nedanfor. Eigedelar/gjeld som vedgår varekretsløpet og postar som forfell til betaling innan eit år etter balansedagen, er klassifisert som omløpsmidlar/kortsiktig gjeld. Vurdering av omløpsmidlar/kortsiktig gjeld skjer til lågaste/ høgaste verdi av anskaffelseskost og verkeleg verdi. Verkeleg verdi er definert som antatt framtidig salspris redusert med forventa salskostnader. Andre eigedelar er klassifisert som anleggsmidlar. Vurdering av anleggsmidlar skjer til anskaffelseskost. Anleggsmidlar som forringast blir avskrivne. Dersom det finn stad ei verdiendring som ikkje er forbigåande, vert det føreteke ei nedskriving av anleggsmiddelet. Tilsvarande prinsipp vert normalt lagt til grunn for gjeldspostar. Det er, i samsvar med god regnskapsskikk, nokon unntak frå dei generelle vurderingsreglane. Desse unntaka er kommentert i dei respektive notane. Ved bruk av regnskapsprinsippa og presentasjon av transaksjonar og andre forhold, skal det leggjast vekt på økonomiske realitetar, ikkje berre juridisk form. Betinga tap som er sannsynlege og kvantifiserbare vert kostnadsført. REGNSKAPSPRINSIPP FOR VESENTLEGE REGNSKAPSPOSTAR Inntektsføringstidspunkt Inntekt vert ført i resultatet når ho er opptent. Inntektsføring skjer normalt på leveringstidspunktet ved sal av varer og tenester. Driftsinntektene er fråtrekt meirverdiavgift, rabattar og fakturerte fraktkostnader. Kostnadsføringstidspunkt/samanstilling Utgifter vert samanstilte med og vert kostnadsført samstundes med dei inntekter utgiftene kan henførast til. Utgifter som ikkje kan henførast direkte til inntekter, vert kostnadsførte når dei oppstår. Varige driftsmidlar Varige driftsmidlar vert ført i balansen til anskaffelseskost, fråtrekt akkumulerte av- og nedskrivingar. Dersom den reelle verdien av eit driftsmiddel er lågare enn bokført verdi, og FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING

20 dette skuldast årsaker som ikkje reknast å vera forbigåande, vert driftsmiddelet skrive ned til verkeleg verdi. Utgifter i samband med normalt vedlikehald og reparasjonar vert løpande kostnadsført. Utgifter ved større utskiftingar og fornyingar som aukar driftsmidlane si levetid vesentleg, vert aktiverte. Driftsmidlar som vert erstatta, vert kostnadsført. Eit driftsmiddel blir sett på som varig dersom det har ei økonomisk levetid på over 3 år, samt ein kostpris på over kroner Ved utskifting av eksisterande linjenett er det lagt vekt på at endringar som medfører heving av kvalitet eller kapasitet vert aktivert som varige driftsmidlar, medan resterande vert sett på som vedlikehald. Ein syner i denne samanheng til note om driftskostnader og note om anleggsmidlar. Avskrivingar Ordinære avskrivingar er rekna lineært over driftsmidlane si økonomiske levetid med utgangspunkt i historisk kostpris. Avskrivingane er klassifisert som ordinære driftskostnader. Varelager og varekostnad Lageret vert vurdert til det lågaste av kostpris og antatt salspris. Kostpris for innkjøpte varer er ansaffelseskost. Årets varekostnad er sett saman av kostpris på selde varer med tillegg av nedskriving, i samsvar med god regnskapsskikk. Fordringar Fordringar er oppført til pålydande med fråtrekk for forventa tap. Aksjar og andelar Investering i aksjar eller andelar som ikkje er marknadsbaserte finansielle omløpsmidlar, vert balanseførte til anskaffelseskost. Regnskapsføringa følgjer av unntaksregelen for små føretak. Åsmund Eikeland Utsatt skatt og skattekostnad Utsatt skatt vert rekna på bakgrunn av midlertidige forskjellar mellom regnskapsmessige og skattemessige verdiar ved utgangen av regnskapsåret. Ved utrekninga vert nominell skattesats brukt. Positive og negative forskjellar blir vurdert mot kvarandre innafor same tidsintervall. Utsatt skattefordel oppstår dersom ein har midlertidige forskjellar som gir opphav til skattemessige frådrag i framtida. Årets skattekostnad er sett saman av endringar i utsatt skatt og utsatt skattefordel, saman med betalbar skatt for inntektsåret, korrigert for feil i tidlegare års berekningar. 20 FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2016

21 NOTE 2 SEGMENTINFORMASJON - REGNSKAP FORDELT PÅ VIRKSOMHETER 1000 kr Kraftom- setn. Produk- sjon Distribu- sjon Brei- band Tilsyn Øvrig Avstem. Eliminering Totalt Inntekter Kraftsal Overføringsinntekter Innt. ved abb., måling, avregn Meir-/mindreinntekt (sjå n. 3) Andre varer og tjenester Andre inntekter Sum inntekter Kraftkjøp m.v. Kraftkjøp Nettap Kjøp av overføringstenester Varekostnader Sum varekjøp Bruttoavanse Driftskostnader Personalkostnader Aktivert lønn Andre driftskostnader Avskrivingar Eigedomsskatt Tap på krav Sum driftskostnader Driftsresultat På kraftomsetning inngår kostnader til kjøp av elsertifikat i andre driftskostnader. 2. I øvrig virksomhet inngår gåver til ålmennyttige føremål. Avkastningsgrunnlag Distribusjonsnett: Sum driftsmidler Sum driftsmidler Gjennomsnittlige driftsmidler % påslag for netto arbeidskapital 483 Sum avkastningsgrunnlag Avkastning 8,00 % Johnny Aase løyser boltar på generatoren på Rimbareid FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING

22 NOTE 3 MEIR-/MINDREINNTEKT Med verknad frå 1997 har Norges vassdragsog energidirektorat (NVE) innført ei inntektsrammeregulering for nettvirksomheten. NVE fastset årleg ei individuell innteksramme for kvart nettselskap. Inntektsramma medfører at det vert sett eit tak for kor store inntekter eit nettselskap kan hente inn. Nettselskapet skal rekna ut tariffane (nettleiga) slik at inntekta for det enkelte år, så langt råd er, ikkje overstig inntektsramma og kostnadane som kan dekkast inn som et tillegg. NVE fastset inntektsramma slik at inntekta over tid skal dekke kostnadane ved drift og avskriving av nettet. Inntektsramma skal gje ei rimeleg avkastning på investert kapital gitt effektiv drift, utnytting og utvikling av nettet. Kvart år vert det rekna ut ei meir-/mindreinntekt som er differansen mellom faktiske tariffinntekter og tillatte inntekter (inntektsramme). Akkumulert meir-/mindreinntekt blir regnskapsført som gjeld til eller fordring på nettkundane. Ordninga med Kvalitetsjustert Inntektsramme for ikkje Levert Energi (KILE) vart innført frå Ordninga medfører ei mogleg justering av inntektsramma ved endringar i leveringskvaliteten og at nettselskapet vert belasta for kostnader ved avbrudd i nettet. I perioden 2001 til 2007 var det ei eiga KILE-ramme. Frå januar 2007 er KILE-kostnadane inkludert i den inntektsramma nettselskapet får frå NVE. Meir-/mindreinntekt [1000 kr] Sum faktisk nettleigeinntekt Årlig inntektsramme KILE Eigedomsskatt Tilbakeført mindreinntekt Kostnader ved overliggjande nett (-) Sum avvik avskrivn. og avkastning på avvik avkastningsgrl Sum "godkjent" inntekt / tariffinntekt Akkumulert meir-(+) /mindreinntekt (-) Akkumulert meir-/mindreinntekt [1000 kr] Inngåande verdi på mindreinntekt Inngåande verdi på renter mindreinntekt Meir-mindreinntekt inkl. renter pr Årets meir-/mindreinntekt Årets renter på meir-/mindreinntekt Avskriving mindreinntekt Meir-/mindreinntekt inkl. renter pr FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2016

23 NOTE 4 NETTAP Nettapet er differansen mellom den samla energien målt i kwh som vert mata inn i nettet og den energien som fysisk vert brukt av abonnentane. Ved utrekning av tapet i kroner vert det teke hensyn til kraftprisvariasjonar over året og at nettapet varierer i takt med forbruket. Nettapet for 2016 er vist slik det kjem fram i rekneskapen pr Forbruk nettkundar Tilført energi til eige nett Innmating lokal produksjon Sum tilført energi til eige nett Nettap i MWh Nettap i kroner ut frå vekta produksjonspris Fitjar sentrum FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING

24 NOTE 5 LØNSKOSTNADER/ANTAL TILSETTE/GODTGJERSLE/PENSJONAR MM Løn Folketrygdavgift Pensjonskostnader Andre ytingar Aktivering løn knytta til investeringsprosjekt Lønskostnader Gjennomsnittleg antal tilsette 16,8 15,1 Godtgjersle (i kroner) Elverksjef Elverksjef Løn Anna godtgjersle Godtgjersle til styre Revisor Revisjon og revisjonsbeslekta tenester eks. mva* Honorar for andre tenester frå revisor eks. mva * Revisjon og revisjonsrelaterte tenester dekkjer alt arbeid som lov om god revisjonsskikk set krav om for at revisor skal kunna gi si revisjonsmelding i samsvar med ISA 700 til årsregnskapet, inkludert nødvendig ekstraarbeid og rådgjeving i høve til å kunne framlegge regnskapet i samsvar med lova sine krav. SAMANSETTING AV SAMLA PENSJONAR OG PENSJONSFORPLIKTELSAR Pensjonsforpliktelsane for dei tilsette er dekka ved kollektiv pensjonsforsikring som omfattar totalt 16 tilsette. Av selskapets innbetalingar er kr ,- balanseført som eigenkapitalinnskot. I samsvar med unntaksreglane i Regnskapslova 5-10 har selskapet ikkje balanseført forsikra pensjonsforpliktelsar. Innbetalt pensjonspremie samsvarer med årets pensjonskostnad. Selskapets pensjonsordning er i samsvar med krav i gjeldande lover vedrørande pensjonsforsikring. 24 FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2016

25 NOTE 6 FORDRINGAR Kundefordringar: Selskapet sine kundefordringar er oppført til pålydande med frådrag for forventa tap. Kundefordringar fordeler seg slik: Kundefordringar Tap på krav Sum Andre langsiktige fordringar: Fordringar som forfell til betaling meir enn ett år fram i tid: Akkumulert mindreinntekt og renter mindreinntekt Sum NOTE 7 VARELAGER Selskapets varelager er oppført til lågaste verdi av kostpris og netto salgspris Endringer Varer til bruk i produksjon Ukurransnedskriving Netto bokført verdi av varelager NOTE 8 BANKINNSKOT - BUNDNE MIDLAR Av inneståande i bank er kr ,- bundne skattetrekksmidlar. Dette er tilstrekkelig til å dekke skyldig skattetrekk pr NOTE 9 GJELD OG OBLIGASJONAR Gjeld som fell til betaling meir enn fem år etter regnskapsårets slutt: Gjeld til kredittinstitusjonar FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING

26 NOTE 10 AKSJAR OG ANDELAR I ANDRE SELSKAP Eigarandel Anskaffelseskost Balanseført verdi Anleggsmidlar: Sunnhordland Kraftlag AS 3,40 % Eigedomsselskapet Gamle Fitjar Tinghus AS 20,00 % Fitjar Kultur- og idrettsbygg AS 10,59 % Fase-Vest Atheno prosjektutvikling AS 1,02 % Midtfjellet Vindkraft AS 3,48 % Validèr AS 0,32 % Sun Elsikkerhet AS 18,00 % Nettalliansen AS 2,13 % Sum NOTE 11 PANTSTILLELSER OG GARANTIANSVAR Balanseført langsiktig gjeld: Gjeld til kredittinstitusjonar Sum Garantiforpliktelsar som er reknekapsført: Garanti for handel av kraft gjennom Markedskraft AS Selskapet har innbetalt forskot til Markedskraft som garanti for mellomverande ved handel av kraft. Posten er klassifisert som del av langsiktige fordringar i balansen. 26 FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2016

27 NOTE 12 SKATT Betalbar skatt framkjem slik: Ordinært resultat før skattekostnad Permanente forskjellar Endring midlertidige forskjellar Anvendelse av framførbart underskot 0 0 Grunnlag betalbar skatt Betalbar skatt på inntekt 25% / 27% Betalbar skatt på formue 0,15% Sum betalbare skattar Årets skattekostnad framkjem slik: Betalbar skatt på årets resultat Betalbar skatt på skattemessig formue Avrekning betalbar skatt tidlegare år Brutto endring utsatt skatt Årets totale skattekostnad Betalbar skatt i balansen framkjem slik: Betalbar skatt på årets resultat Betalbar skatt på formue Betalbar skatt tidlegare år 0 0 Sum betalbar skatt Spesifikasjon av grunnlag for utsatt skatt/utsatt skattefordel: Forskjellar som utliknast: Anleggsmidlar Fordringar Pensjon Varelager Gevinst og tapskonto Andre midlertidige forskjellar 0 0 Sum forskjellar Underskot til framføring 0 0 Sum Begrensning mhp balanseføring skattefordel/utsatt skatt Grunnlag utsatt skattefordel/utsatt skatt Utsatt skatt av midlertidige forskjellar 24% / 25% FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING

28 NOTE 13 EIGENKAPITAL Eigenkapital: Partskapital Etterbetalingsfond Annan eigenkapital Sum Eigenkapital Årets endring i egenkapital: Netto tilgang nye partar Renter på innløyste partar Renter på partskapital Årsresultat Eigenkapital Rentesatsen på partskapitalen er 0,6 % jfr. årsmøtevedtak. NOTE 14 ANDRE DRIFTSKOSTNADER Spesifikasjon av posten andre driftskostnader Tap på krav Eigedomsskatt Kostnader administrativ infrastruktur (telefon, strøm, data mv.) Transport og reisekostnader Kjøp av eksterne tenester Forbruk av varer og tenester Ålmennyttige føremål / sponsorstøtte Andre kostnadar Sum NOTE 15 ANNA KORTSIKTIG GJELD Spesifikasjon av posten anna kortsiktig gjeld: Påløpne feriepengar Påløpne renter Påløpne kostnadar Sum FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2016

29 NOTE 16 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Andre finansinntekter Valutagevinst Renteinntekter Sum andre finansinntekter Finanskostnader Andre finanskostnader Rentekostnader Valutatap Finansiell handel - straum Sum andre finanskostnader Fitjar Mek. Verkstad FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING

30 NOTE 17 VARIGE DRIFTSMIDLAR OG IMMATERIELLE EIGEDELAR 1000 kr Transportmidlar, maskinar Inventar, EDB, utstyr Kraftstasjonar Distribusjonsnett Tariffapparat Breiband Anna Energi Bygg/ tomter Anlegg under utføring Sum Anskaffelseskost pr Tilgang i året Avgang i året Anskaffelseskost pr Akk. av- og nedskriv. pr Årets ordinære avskrivingar Avgang akk. av- og nedskriv Akk. av og nedskriv. pr Bokført verdi pr Bokført verdi pr *Anlegg under utførelse gjeld ulike prosjekt som ikkje er sett i drift ved årsskiftet. INVESTERINGAR OG SALG AV ANLEGGSMIDLAR SISTE 5 ÅR Investeringar 1000 kr Transportmidlar, maskinar Inventar, EDB, utstyr Kraftstasjonar Distribusjonsnett Tariffapparat Breiband Anna Energi Bygg/ tomter Anlegg under utføring Sum Sum 30 FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2016

31 revisjonsmelding FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING

32 32 FITJAR KRAFTLAG SA - ÅRSMELDING 2016 FOTO: ELIN ANITA ERSTAD OG FITJAR KRAFTLAG GRAFISK PRODUKSJON: IBOX KOMMUNIKASJON