Styremøte nr. 3/2013

Transkript

1 Styremøte nr. 3/2013 Tid: Fredag 14. juni 2013, kl. 09:00 15:00 Sted: Høgskolen i Gjøvik, møterom Ørneredet (G-bygget/ 3. etasje) Saksliste Beslutningssaker: Sak STY 23/13 Innkalling til styremøte nr. 3/ Sak STY 24/13 Saksliste... 3 Sak STY 25/13 Protokoll fra styremøte nr. 2/ Sak STY 26/13 Godkjenning av revidert årsregnskap Sak STY 27/13 Tertialrapport 1/ Sak STY 28/13 Rullering av langtidsbudsjettet Sak STY 29/13 Kvalitetsrapport Sak STY 30/13 Strategisk studieportefølje Diskusjonssaker: Sak STY 31/13 Evaluering av styrets arbeid Orienteringssaker: Sak STY 32/13 Evaluering av handlingsplan for likestilling Sak STY 33/13 Eventuelt Separate vedlegg er samlet i ett dokument: Sak STY 26/13: Årsregnskap 2012 Sak STY 27/13: Tertialrapport 1/2013 Sak STY 27/13: Finansregnskap Sak STY 29/13: Kvalitetsrapport 2012 Sak STY 30/13: Strategisk studieportefølje 2013 Gjøvik 6. juni 2013 Jørn Wroldsen, rektor Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 1/63

2 Beslutningssaker: Sak STY 23/13 Innkalling til styremøte nr. 3/2013 Møtedato: Sakstype: Beslutningssak Saksbehandler: Høgskoledirektør Saksdokumenter: Innkalling Rektors forslag til vedtak Styret vedtar: Innkalling til styremøte nr. 3/2013 godkjennes. Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 2/63

3 Sak STY 24/13 Saksliste Møtedato: Sakstype: Beslutningssak Saksbehandler: Høgskoledirektør Saksdokumenter: Saksliste Rektors forslag til vedtak Styret vedtar: Saksliste til styremøte nr. 3/2013 godkjennes, med sakene 23 33/13. Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 3/63

4 Sak STY 25/13 Protokoll fra styremøte nr. 2/2013 Møtedato: Sakstype: Beslutningssak Saksbehandler: Høgskoledirektør Saksdokumenter: Vedlegg: Forslag til protokoll fra styremøte nr. 2/2013, mai 2013 Rektors forslag til vedtak Styret vedtar: Protokollforslaget for styremøte nr. 2/2013 godkjennes. Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 4/63

5 Vedlegg til sak STY 25/13 Styremøte nr. 2/2013 protokollforslag Tid: Mandag 6. mai 2013 kl. 15:50 17:35 og tirsdag 7. mai kl. 09:30 10:00 Sted: University of Applied Sciences Wiener Neustadt, Østerrike Tilstede: Ingegerd Palmér, styreleder Wenche Aamodt Furuseth, ekstern representant Lars Erik Flatø, ekstern representant Ivar Farup, ansatt, undervisnings-/forskerrepresentant Are Strandlie, ansatt, undervisnings-/forskerrepresentant Dag Waaler, vara for undervisnings-/forskerrepresentant Maria Lillemoen, ansatt, teknisk/administrativ representant Edward Disch, studentrepresentant Kristine Bratrud, studentrepresentant Forfall: Astrid Stadheim, undervisnings-/forskerrepresentant Sigrid Wangensteen, undervisnings-/forskerrepresentant Fra ledelse og administrasjon: Jørn Wroldsen, rektor Gro K. Dæhlin, prorektor Inge Øystein Moen, høgskoledirektør og møtesekretær Lise Konow Linnerud, rådgiver Beslutningssaker: Sak STY 13/13 Innkalling til styremøte nr. 2/2013 Rektors forslag til vedtak Styret vedtar: Innkalling til styremøte nr. 2/2013 godkjennes. Rektors forslag til vedtak ble enstemmig vedtatt. Protokolltilførsel: Styret påpeker viktigheten av at varaer kalles inn så snart forfall meldes. Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 5/63

6 Sak STY 14/13 Saksliste Rektors forslag til vedtak Styret vedtar: Saksliste til styremøte nr. 2/2013 godkjennes, med sakene 13-22/13. Rektor forslo følgende saker til eventuelt: Implementering av Strategisk plan Campusutvikling Rektors forslag til saksliste med to saker til eventuelt ble enstemmig vedtatt. Sak STY 15/13 Protokoll fra styremøte nr. 1/2013 Rektors forslag til vedtak Styret vedtar: Protokollforslaget for styremøte nr. 1/2013 godkjennes. Rektors forslag til vedtak ble enstemmig vedtatt. Sak STY 16/13 Råd for Samarbeid med Arbeidslivet (RSA) Rektors forslag til vedtak Styret vedtar: Råd for samarbeid med arbeidslivet ved HiG inviteres som hovedregel til to årlige møter, ett i 1. kvartal (fokus på tiltak vedrørende samarbeid innen utdanning, forskning og utvikling) og ett i 3. kvartal (fokus på strategiske endringer av studieporteføljen og deres arbeidslivsrelevans). Dette møtet kan eventuelt arrangeres felles med RSA ved HiL og HiHm. Rektors forslag til vedtak ble enstemmig vedtatt. Sak STY 17/13 Opplegg for enkel evaluering av ledelsesordning Rektors forslag til vedtak Styret vedtar: Høgskolestyret velger følgende styremedlemmer til å utarbeide en enkel evalueringsrapport til styret på hvordan overgangen fra todelt til enhetlig ledelse ved HiG fra 1. august 2011 fungerer: (velges i møtet) Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 6/63

7 Rektor trakk sitt forslag til vedtak, og fremmet et nytt forslag: Styret vedtar: Høgskolestyret vil evaluere ledelsesordningen ved at hele styret samlet i septembermøtet intervjuer følgende: Dekanene Rektor, prorektor og høgskoledirektør To av de hovedtillitsvalgte Intervjuet skal fokusere på hva i den praktiske utformingen av ledelsesordningen som kan forbedres, i forhold til å utvikle høgskolen og å nå høgskolens mål. Ut fra resultatet av evalueringen vil styret vurdere behovet for videre evaluering. Nytt forslag til vedtak ble enstemmig vedtatt. Orienteringssaker: Sak STY 18/13 Innlandssamarbeidet Rektor orienterte om status. Sak STY 19/13 Interne rapporter fra råd og utvalg Styret tok saken til orientering. Sak STY 20/13 Orientering om søkertall Styret tok saken til orientering, og er meget fornøyd med søkertallene. Sak STY 21/13 Viserektor for forskning Rektor orienterte. Sak STY 22/13 Eventuelt Sak STY 22/13 a) Implementering av Strategisk plan Rektor orienterte. Sak STY 22/13 b) Campusutvikling Høgskoledirektør orienterte. Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 7/63

8 Sak STY 26/13 Godkjenning av revidert årsregnskap 2012 Møtedato: Sakstype: Beslutningssak Saksbehandler: Økonomi- og driftsdirektør Saksdokumenter: Saksframlegg Separat vedlegg: Årsregnskap 2012 Vedlegg: 1. Ledelseskommentarer til revidert årsregnskap 2. Riksrevisjonens revisjonsbrev, (dokumentet er utsatt offentlighet og derfor fjernet ved publisering) 3. Generelle regnskapsprinsipper Saksframlegg Innlevering av revidert årsregnskap skal bestå av: Revidert årsregnskap for 2012 med ledelseskommentarer Riksrevisjonens revisjonsbrev for 2012 Revidert årsregnskap for 2012 skal være godkjent av styret eller den styret bemyndiger og skal sendes DBH innen 14 dager etter at Riksrevisjonens revisjonsbrev er mottatt ved institusjonen, senest 15. juli Revidert årsregnskap behandles av styret i første ordinære styremøte etter mottak av revisjonsbrevet. Vurdering Riksrevisjonen har revidert Høgskolen i Gjøviks samlede årsregnskap for 2012, og kontrollert et utvalg disposisjoner som ligger til grunn for årsregnskapet, og har ingen vesentlige merknader jf. for øvrig Riksrevisjonens revisjonsbrev for Rektors forslag til vedtak Styret vedtar: Styret godkjenner revidert årsregnskap for 2012 med ledelseskommentarer. Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 8/63

9 Vedlegg 1 til sak STY 26/13 Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 9/63

10 Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 10/63

11 Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 11/63

12 Vedlegg 2 til sak STY 26/13 (utsatt offentlighet) Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 12/63

13 Vedlegg 3 til sak STY 26/13 Generelle regnskapsprinsipper Regnskapet er satt opp i samsvar med Statlige Regnskapsstandarder (SRS) og veiledningsnotater som er utarbeidet i forbindelse med Finansdepartementets utprøving av periodiseringsprinsippet i utvalgte statlige virksomheter med Kunnskapsdepartementets tilpasninger for universitets- og høyskolesektoren. Anvendte regnskapsprinsipper Inntekter Tildelinger uten motytelse eller med utsatt motytelse er behandlet etter bestemmelsene i SRS 10. Dette innebærer at bevilgninger fra Kunnskapsdepartementet, andre departement, statlige etater og tilskudd fra Norges forskningsråd og Regionale Forskningsfond er presentert i regnskapet i den perioden tilskuddet er mottatt. Bevilgninger og tilskudd fra Kunnskapsdepartementet, andre departement, statlige etater, Norges forskningsråd og Regionale Forskningsfond som ikke er benyttet på balansedagen er klassifisert som forpliktelse og ført opp i avsnitt D IV Avregning med statskassen i balanseoppstillingen (motsatt sammenstilling). Tilsvarende gjelder for andre statlige bevilgninger og tilskudd som gjelder vedkommende periode og som ikke er benyttet på balansedagen. Bevilgninger og tilskudd som uttrykkelig er forutsatt benyttet i senere perioder, er klassifisert som forskudd og presentert som ikke inntektsført bevilgning i avsnitt D IV Avregning med statskassen i balansen. Bidrag fra andre som ikke er benyttet på balansedagen er klassifisert som forskudd og presentert som ikke inntektsført bidrag i avsnitt D IV Avregning med statskassen i balanseoppstillingen (motsatt sammenstilling). Tilsvarende gjelder for gaver og gaveforsterkninger. Inntekter fra Norges forskningsråd (NFR) og Regionale Forskningsfond (RFF) i 2012 er, i henhold til brev fra Kunnskapsdepartementet av , bokført som bevilgning. Da malen for resultatregnskap og note 1 ikke er i samsvar med dette, har vi valgt å presentere NFR- og RFF-inntekter som tilskudd både i note 1 og i resultatregnskapet. Inntektsføring av bevilgninger fra Kunnskapsdepartementet er gjort i henhold til departementets kostnadsprofil. Inntekter som forutsetter en motytelse er behandlet etter bestemmelsene i SRS 9 og er resultatført i den perioden som rettigheten til inntekten er opptjent. Slike inntekter måles til verdien av vederlaget på transaksjonstidspunktet. Inntekter fra salg av tjenester anses som opptjent på det tidspunktet krav om vederlag oppstår. Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 13/63

14 Kostnader Kostnader ved virksomhet som er finansiert av bevilgninger eller midler som skal behandles tilsvarende, er resultatført i den perioden kostnaden er pådratt eller når det er identifisert en forpliktelse. Kostnader som vedrører transaksjonsbaserte inntekter er sammenstilt med de tilsvarende inntekter og kostnadsført i samme periode. Prosjekter innen oppdragsvirksomhet er behandlet etter metoden løpende avregning uten fortjeneste. Fullføringsgraden er målt som forholdet mellom påløpte kostnader og totalt estimerte kontraktskostnader. Tap Det er ikke foretatt en generell vurdering knyttet til latente tap i aktive oppdragsprosjekter. Eventuelle tap konstateres først ved avslutning av prosjektet og er som hovedregel kostnadsført når en eventuell underdekning i prosjektet er endelig konstatert. For aktive prosjekter hvor det er konstatert sannsynlig tap, er det avsatt for latente tap. Bidragsprosjekter og interne prosjekter med negativ saldo blir månedlig tilført egenandeler slik at saldo blir null, med mindre utestående ekstern inntekt lik negativ saldo eller høyere er dokumentert. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter anskaffelsestidspunktet, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Fordringer er klassifisert som omløpsmidler hvis de skal tilbakebetales i løpet av ett år etter utbetalingstidspunktet Omløpsmidler er vurdert til det laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet Aksjer og andre finansielle eiendeler Aksjer og andre finansielle eiendeler er balanseført til anskaffelseskost. Aksjer og andeler som er finansiert av overskudd av ekstern oppdragsvirksomhet, har motpost i Opptjent virksomhetskapital. Dette gjelder både langsiktige og kortsiktige investeringer. Mottatt utbytte og andre utdelinger er inntektsført som annen finansinntekt. Aksjer anskaffet etter som ikke er bokført i statens kapitalregnskap, og er finansiert ved opptjent virksomhetskapital, er balanseført til kostpris. Høgskolen har i 2012 solgt sine aksjer i Gjøvik Kunnskapspark med tap. Netto resultat i 2012 er lik periodens resultat for oppdragsvirksomhet minus tapet på aksjene. Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 14/63

15 Varige driftsmidler Fram til og med ble investeringer og påkostninger i eiendom, bygg og utstyr som har en kostpris som overstiger kr og en økonomisk levetid på over tre år, kostnadsført fortløpende og presentert på linjen Kostnadsførte investeringer og påkostninger. Mindre anskaffelser ble kostnadsført som andre driftskostnader. Balanse- og resultatregnskapet, til og med 2007, inkluderer derfor ikke poster for henholdsvis varige driftsmidler eller avskrivninger. Tilsvarende gjelder for immaterielle eiendeler. Fra : Varige driftsmidler er vurdert til anskaffelseskost og avskrives over driftsmidlets forventede levetid, men nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som ikke forventes å være forbigående. Varige driftsmidler balanseføres med motpost Forpliktelser knyttet til anleggsmidler. Forpliktelsen som etableres på investeringstidspunktet oppløses i takt med avskrivningene og utligner dermed resultatvirkningen av avskrivningene. Ved realisasjon/avgang av driftsmidler resultatføres regnskapsmessig gevinst/tap. Gevinst/tap beregnes som forskjellen mellom salgsvederlaget og balanseført verdi på realisasjonstidspunktet. Resterende bokført verdi av forpliktelse knyttet til anleggsmiddelet på realisasjonstidspunktet er vist som Utsatt inntekt fra forpliktelse knyttet til investeringer, bokført verdi avhendede anleggsmidler i note 1. For eiendeler som inngår i åpningsbalansen er bruksverdi basert på gjenanskaffelsesverdi lagt til grunn for verdifastsettelsen. Ved fastsettelse av gjenanskaffelsesverdi er det tatt hensyn til slit og elde, teknisk funksjonell standard og andre forhold av betydning for verdifastsettelsen. Verdi knyttet til kunst og bøker er ikke inkludert i åpningsbalansen. Finansieringen av varige driftsmidler, som er inkludert i åpningsbalansen for første gang, er klassifisert som en langsiktig forpliktelse. Denne forpliktelsen løses opp i takt med avskrivningen på de anleggsmidler som finansieringen dekker. For omløpsmidler, kortsiktig gjeld samt eventuelle øvrige forpliktelser som inkluderes i åpningsbalansen, er virkelig verdi benyttet som grunnlag for verdifastsettelsen. Immaterielle eiendeler Fram til og med : Eksternt innkjøpte immaterielle eiendeler som har en kostpris som overstiger kr og en økonomisk levetid på mer enn tre år, er kostnadsført løpende og presentert på linjen Investeringer og påkostninger. Mindre anskaffelser er kostnadsført under andre driftskostnader. Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 15/63

16 Fra : Eksternt innkjøpte immaterielle eiendeler er vurdert til anskaffelseskost og avskrives over driftsmidlets forventede levetid, men nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som ikke forventes å være forbigående. Immaterielle eiendeler er balanseført med motpost Forpliktelser knyttet til anleggsmidler. Forpliktelsen som etableres på investeringstidspunktet oppløses i takt med avskrivningene og utligner dermed resultatvirkningen av avskrivningene. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap er gjort på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. Internhandel Alle vesentlige interne transaksjoner og mellomværender innen virksomheten er eliminert i regnskapet. Pensjoner De ansatte er tilknyttet Statens Pensjonskasse (SPK). Det er lagt til grunn en forenklet regnskapsmessig tilnærming, og det er foretatt en uspesifisert avsetning for eventuell overeller underdekning i pensjonsordningen. Årets pensjonskostnad tilsvarer årlig premie til SPK. Valuta Pengeposter i utenlandsk valuta er vurdert etter kursen ved regnskapsårets slutt. Ekstraordinære poster Transaksjoner som anses som uvanlige, uregelmessige og vesentlige klassifiseres som ekstraordinære. Virksomhetskapital Universiteter og høyskoler kan bare opptjene virksomhetskapital innenfor sin oppdragsvirksomhet. Deler av de midlene som opptjenes innenfor oppdragsvirksomhet kan føres tilbake til og inngå i virksomhetens tilgjengelige midler til dekning av drift, anskaffelser eller andre forhold innenfor formålet til institusjonen. Midler som gjennom interne disponeringer er øremerket slike formål, er klassifisert som virksomhetskapital ved enhetene. Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 16/63

17 Kontantstrøm Kontantstrømoppstillingen er utarbeidet etter den direkte metode tilpasset statlige virksomheter. Kontoplan Kunnskapsdepartementets kontoplan for virksomheter i universitets- og høyskolesektoren er lagt til grunn. Selvassurandørprinsipp Staten er selvassurandør. Det er følgelig ikke inkludert poster i balanse eller resultat regnskap som søker å reflektere alternative netto forsikringskostnader eller forpliktelser. Statens konsernkontoordning Statlige virksomheter omfattes av statens konsernkontoordning. Konsernkontoordningen innebærer at alle bankinnskudd / utbetalinger daglig gjøres opp mot virksomhetens oppgjørskontoer i Norges Bank. Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 17/63

18 Sak STY 27/13 Tertialrapport 1/2013 Møtedato: Sakstype: Beslutningssak Saksbehandler: Høgskoledirektør Saksdokumenter: Saksframlegg Vedlegg: 1. Internregnskap 2. Rapportering av strategiske midler 1. tertial 2013 Separate vedlegg: Tertialrapport 1/2013 Finansregnskap Saksopplysninger Generelle kommentarer: Tertialrapporten viser måloppnåelse i forhold til høgskolens plan for Rapporten har samme målstruktur med sektormål og virksomhetsmål med tilhørende styringsparametere som KD har etablert. De fleste styringsparametere vil bare bli rapportert på årsbasis, for eksempel studiepoengproduksjon og publiseringspoeng for forskning. Rapporten er akkumulativ, slik at tertialrapport 3 i hovedsak sammenfaller med rapportdelen i Rapport og planer ( ) som skal sendes KD 15. mars Økonomirapporteringen består av høgskolens internregnskap, oversikt over bruk av strategiske tildelinger og en risikovurdering i forhold til måloppnåelse. Internregnskapet omfatter høgskolen totalt og hver enkelt budsjettenhet. For hver enhet framgår resultatet for ordinær virksomhet og oppdragsvirksomhet hver for seg. Finansregnskapet er lagt ved i separat vedlegg. Dette retter seg mot KD, og er satt opp og kommentert i henhold til eksplisitte krav fra departementet. Ordinært driftsresultat var 1,533 mill.kr mot 2,395 mill.kr på tilsvarende tidspunkt i fjor. Vurdering Sammendrag av økonomisk status med vurdering av utviklingen videre framover Totalresultatet var 1,526 mill.kr i perioden. Personalkostnadene har økt med 14,6 % i forhold til samme periode i fjor og utgjorde 73 % av totale driftsinntekter. Dette skyldes økning i antall ansatte og et generelt høyere lønnsnivå. Andre driftskostnader viste en liten nedgang i forhold til samme periode i fjor. Totale kostnader inklusive personalkostnader økte med 10,0 % mens sum inntekter økte med 10,8 % i forhold til Antall årsverk er økt med 14 i forhold til samme periode i fjor. KD-inntektene økt med 10,9 %. Inntekter fra bidragsfinansiert aktivitet økte med 44,1 % til Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 18/63

19 4,221 mill.kr. Sum salgs- og leieinntekter gikk ned med 24,3 % til 3,532 mill.kr. Dette skyldes i hovedsak nedgang i inntekter fra oppdragsaktivitet. Status for høgskolens samlede økonomi er fortsatt god etter 1. tertial Dette skyldes fortsatt god økning i KD-inntekter og stram styring av andre driftskostnader. I tabellen nedenfor er det gitt en oversikt over budsjettavvikene pr. 1. tertial og prognose for hver enkelt budsjettenhet. På basis av vurderinger gitt av dekanene for avdelingene og stabsledere for FA/HiG felles, har rektor en samlet prognose etter 1. tertial på 1,250 mill.kr bedre enn budsjettert 1,597 mill.kr i 2013, som framkommer slik: (Tall i hele tusen) Budsjettenhet Avvik 1.tertial 2013 Prognose 2013 Avvik 1. tertial 2012 HOS IMT 1, TØL HiG felles FA HiG samlet , HOS hadde et negativt budsjettavvik på 0,105 mill.kr. Det er positivt avvik på øvrige inntekter og negativt avvik på øvrige driftskostnader på grunn av gjennomføring av seminarer og fagdager. Prognosen for året er at det samlede resultat vil bli på -4,732 mill.kr slik som budsjettert. IMT hadde et positivt budsjettavvik på 1,359 mill.kr. Hovedforklaringen på dette er forsinkelse i ansettelser og inndekning av lønn med prosjektinntekter. Inntekter fra bidragsog oppdragsvirksomheten var 1,105 mill.kr høyere enn budsjettert på grunn av nye forskningsprosjekter bla. HyperCept. Prognose for året er et positiv avvik på + 1,5 mill.kr i forhold til budsjett. TØL hadde et positivt avvik på 0,607 mill.kr. Dette skyldes hovedsakelig lavere kostnader og investeringer enn budsjettert. Det er svikt i øvrige inntekter på grunn av lavere aktivitet enn forutsatt på til UU-laboratorium. Prognose for året er - 0,250 mill.kr i forhold til budsjett. HiG felles hadde et positivt avvik på 1,825 mill.kr. Hovedforklaringen på dette er at brukertilskudd til Statsbygg for ombygging av A- og B-bygg ennå ikke er betalt. I tillegg er det et positivt avvik på lønn som skyldes sykelønnsrefusjoner. Prognose for året er 0 slik som budsjettert. Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 19/63

20 FA hadde et positivt avvik på 0,021 mill.kr i forhold til budsjett. Tildeling av SAK-midler gir et positivt avvik. Negativ avvik i forhold til inntekter fra innovasjon. Noe over budsjett på kostnader. Prognose for året er +12,015 mill.kr som budsjettert til dekning av forventet underskudd på avdelingene. Strategiske midler Det gjenstår fortsatt tildelte midler på strategiske prosjekter. Samlet sett er det disponert 8,4 % av strategiske midler overført til Prosjektene er forsinket, jfr. egen oversikt. Rektors forslag til vedtak Styret vedtar: Styret tar tertialrapport pr. 1 tertial 2013 til etterretning. Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 20/63

21 Vedlegg 1 til sak STY 27/13 Internregnskap HiG Budsjett Regnskap Budsjett Avvik Kommen- Beskrivelse Totalt for 2013 Pr Pr i kr tarer: ORDINÆR VIRKSOMHET 1.0 ORDINÆRE DRIFTSINNTEKTER 1.1 KD bevilgninger (Se note 1) Strategiske midler (Se note 2) Andre interne prosjekter PIU Øvrige inntekter (Se note 3 ) A 1.6 Interne driftsinntekter fra oppdrag (Se note 4 ) Sum totale driftsinntekter ORDINÆRE DRIFTSKOSTNADER 2.1 Lønn B 2.2 Øvrige driftskostnader Investeringer C 2.4 Egenandeler Sum totale driftskostnader Driftsresultat BIDRAGS- OG OPPDRAGSAKTIVITET 3.0 PROSJEKTINNTEKTER (NFR, bidrag og oppdrag) 3.1 Inntekter (Se note 6) Sum totale prosjektinntekter PROSJEKTKOSTNADER 4.1 Eksterne driftskostnader (Se note 7 ) Interne driftskostnader (Se note 8 ) Sum totale prosjektkostnader Prosjektresultat avsluttede prosjekter D Totalresultat E Forklaring til regnskapsrapporten: ORDINÆR VIRKSOMHET Ordinær virksomhet er den ordinære daglige drift hvor man til enhver tid ser driftsresultatet for avdelingen. Tallene i ordinær virksomhet refererer seg til prosjektseriene Strategiske midler som inngår i bidragsprosjekter finnes sammen med øvrige prosjektinntekter og kostnader i pkt 3.0 og 4.0. Note 1) Ordinært regnskap/budsjett + overført overskudd/underskudd fra forrige år. Note 2) Strategiske midler overført fra Inntektsføringen skjer i takt med forbruket. Løpende avregning uten fortjeneste. Note 3) Salgs- og leieinntekter samt refusjoner. Note 4) Gjelder andre interne prosjektkostnader som godskrives avdelingen. jfr. pkt 4.2. Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 21/63

22 OPPDRAGSVIRKSOMHET Oppdragsvirksomheten refererer seg til forskningsprosjekter med bidrag fra NFR, og andre eksterne oppdragsgivere. Her finner man prosjektseriene som viser resultatet av periodens avsluttede prosjekt. Note 6) Løpende avregning uten fortjeneste. Dvs at prosjektinntekter vil være lik prosjektkostnadene i perioden. Resultatet vises kun når prosjektet er avsluttet. Note 7) Lønnskostnader (f. eks stipendiater, prosjektmedarbeidere, arbeid utover plikt og overtid egne ansatte), reiser og innkjøp av utstyr som føres direkte på prosjekt. Note 8) Gjelder overføring av lønn fast ansatte på prosjekt og indirekte kostnader (f.eks husleie, tlf., strøm, porto, renhold, lønn adm. ansatte m.m). Kommentarer: A) Avvik skyldes hovedsakelig svikt i laboratorieinntekter TØL. B) Skyldes at lønnsksotnader er overført til prosjekter, forsinkelse i tilsettinger og sykelønnsrefusjoner. C) Investeringer redusert og en del større investeringer utsatt til høsten D) Resultat fra avsluttede prosjekter 0,07 mill.kr. E) Resultat totalt pr. 1. tertial ,526 mill.kr eller 3,707 mill.kr bedre enn budsjettert. Prognose for året + 1,25 mill.kr i forhold til budsjett. Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 22/63

23 HOS Budsjett Regnskap Budsjett Avvik Beskrivelse Totalt for 2013 Pr Pr i kr Kommentarer: ORDINÆR VIRKSOMHET 1.0 ORDINÆRE DRIFTSINNTEKTER 1.1 KD bevilgninger (Se note 1) Strategiske midler (Se note 2) Andre interne prosjekter PIU Øvrige inntekter (Se note 3 ) A 1.6 Interne driftsinntekter fra oppdrag (Se note 4 ) Sum totale driftsinntekter ORDINÆRE DRIFTSKOSTNADER 2.1 Lønn Øvrige driftskostnader A 2.3 Investeringer Egenandeler Sum totale driftskostnader Driftsresultat BIDRAGS- OG OPPDRAGSAKTIVITET 3.0 PROSJEKTINNTEKTER (NFR, bidrag og oppdrag) 3.1 Inntekter (Se note 5) Sum totale prosjektinntekter PROSJEKTKOSTNADER 4.1 Eksterne driftskostnader (Se note 6 ) Interne driftskostnader (Se note 7 ) Sum totale prosjektkostnader Prosjektresultat avsluttede prosjekter Totalresultat B Forklaring til regnskapsrapporten: ORDINÆR VIRKSOMHET Ordinær virksomhet er den ordinære daglige drift hvor man til enhver tid ser driftsresultatet for avdelingen. Tallene i ordinær virksomhet refererer seg til prosjektseriene Strategiske midler som inngår i bidragsprosjekter finnes sammen med øvrige prosjektinntekter og kostnader i pkt 3.0 og 4.0. Note 1) Ordinært regnskap/budsjett + overført overskudd/underskudd fra forrige år. Note 2) Strategiske midler overført fra Inntektsføringen skjer i takt med forbruket. Løpende avregning uten fortjeneste. Note 3) Salgs- og leieinntekter samt refusjoner. Note 4) Gjelder andre interne prosjektkostnader som godskrives avdelingen. jfr. pkt 4.2. Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 23/63

24 OPPDRAGSVIRKSOMHET Oppdragsvirksomheten refererer seg til forskningsprosjekter med bidrag fra NFR, og andre eksterne oppdragsgivere. Her finner man prosjektseriene som viser resultatet av periodens avsluttede prosjekt. Note 5) Løpende avregning uten fortjeneste. Dvs at prosjektinntekter vil være lik prosjektkostnadene i perioden. Resultatet vises kun når prosjektet er avsluttet. Note 6) Lønnskostnader (f. eks stipendiater, prosjektmedarbeidere, arbeid utover plikt og overtid egne ansatte), reiser og innkjøp av utstyr som føres direkte på prosjekt. Note 7) Gjelder overføring av lønn fast ansatte på prosjekt og indirekte kostnader (f.eks husleie, tlf., strøm, porto, renhold, lønn adm. ansatte m.m). Kommentarer: A) Avviket på øvrige inntekter (+) og øvrige driftskostnader (-): skyldes u hovedsak gjennomføring av seminarer og fagdager. (deltakeravgift for å dekke kostnader ved gjennomføring). B) Prognosen for året er at avdelingen holder budsjettrammen med årsresultat: - 4,732 mill.kr. Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 24/63

25 IMT Budsjett Regnskap Budsjett Avvik Beskrivelse Totalt for 2013 Pr Pr i kr Kommentarer: ORDINÆR VIRKSOMHET 1.0 ORDINÆRE DRIFTSINNTEKTER 1.1 KD bevilgninger (Se note 1) Strategiske midler (Se note 2) Andre interne prosjekter (Se note 3) A 1.4 PIU Øvrige inntekter (Se note 4 ) Interne driftsinntekter fra oppdrag (Se note 5 ) Sum totale driftsinntekter ORDINÆRE DRIFTSKOSTNADER 2.1 Lønn B 2.2 Øvrige driftskostnader Investeringer C 2.4 Egenandeler Sum totale driftskostnader Driftsresultat BIDRAGS- OG OPPDRAGSAKTIVITET 3.0 PROSJEKTINNTEKTER (NFR, bidrag og oppdrag) 3.1 Inntekter (Se note 6) D Sum totale prosjektinntekter PROSJEKTKOSTNADER 4.1 Eksterne driftskostnader (Se note 7 ) Interne driftskostnader (Se note 8 ) Sum totale prosjektkostnader Prosjektresultat avsluttede prosjekter Totalresultat E Forklaring til regnskapsrapporten: ORDINÆR VIRKSOMHET Ordinær virksomhet er den ordinære daglige drift hvor man til enhver tid ser driftsresultatet for avdelingen. Tallene i ordinær virksomhet refererer seg til prosjektseriene Strategiske midler som inngår i bidragsprosjekter finnes sammen med øvrige prosjektinntekter og kostnader i pkt 3.0 og 4.0. Note 1) Ordinært regnskap/budsjett + overført overskudd/underskudd fra forrige år. Note 2) Strategiske midler overført fra Inntektsføringen skjer i takt med forbruket. Løpende avregning uten fortjeneste. Note 3) Prosjekter med overførbar saldo 2-serien. Eksempler på slike prosjekt er tildelte strategiske midler. Note 4) Salgs- og leieinntekter samt refusjoner. Note 5) Gjelder andre interne prosjektkostnader som godskrives avdelingen. jfr. pkt 4.2. Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 25/63

26 OPPDRAGSVIRKSOMHET Oppdragsvirksomheten refererer seg til forskningsprosjekter med bidrag fra NFR, og andre eksterne oppdragsgivere. Her finner man prosjektseriene som viser resultatet av periodens avsluttede prosjekt. Note 6) Løpende avregning uten fortjeneste. Dvs at prosjektinntekter vil være lik prosjektkostnadene i perioden. Resultatet vises kun når prosjektet er avsluttet. Note 7) Lønnskostnader (f. eks stipendiater, prosjektmedarbeidere, arbeid utover plikt og overtid egne ansatte), reiser og innkjøp av utstyr som føres direkte på prosjekt. Note 8) Gjelder overføring av lønn fast ansatte på prosjekt og indirekte kostnader (f.eks husleie, tlf., strøm, porto, renhold, lønn adm. ansatte m.m) Kommentarer: A) Avviket skyldes forsinkelse i ansettelser og at lønnskostnader er overført til prosjekter. B) Økte prosjektinntekter på grunn av forskningsprosjekter bl.a. HyperCept. C) Budsjetterte investeringer utsatt til 2. tertial. D) Positivt avvik pga. nye forskningsprosjekter. E) Resultat hittil i år er 0,421 mill.kr eller 1,359 mill.kr bedre enn budsjettert. Prognose for året er + 1,5 mill.kr i forhold til budsjettert resultat. Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 26/63

27 TØL Budsjett Regnskap Budsjett Avvik Beskrivelse Totalt for 2013 Pr Pr i kr Kommentarer: ORDINÆR VIRKSOMHET 1.0 ORDINÆRE DRIFTSINNTEKTER 1.1 KD bevilgninger (Se note 1) A 1.2 Strategiske midler (Se note 2) Andre interne prosjekter (Se note 3) B 1.4 PIU Øvrige inntekter (Se note 4 ) C 1.6 Interne driftsinntekter fra oppdrag (Se note 5 ) Sum totale driftsinntekter ORDINÆRE DRIFTSKOSTNADER 2.1 Lønn Øvrige driftskostnader Investeringer D 2.4 Egenandeler E Sum totale driftskostnader Driftsresultat BIDRAGS- OG OPPDRAGSAKTIVITET 3.0 PROSJEKTINNTEKTER (NFR, bidrag og oppdrag) 3.1 Inntekter (Se note 6) F Sum totale prosjektinntekter PROSJEKTKOSTNADER 4.1 Eksterne driftskostnader (Se note 7 ) Interne driftskostnader (Se note 8 ) Sum totale prosjektkostnader Prosjektresultat avsluttede prosjekter Totalresultat Forklaring til regnskapsrapporten: ORDINÆR VIRKSOMHET Ordinær virksomhet er den ordinære daglige drift hvor man til enhver tid ser driftsresultatet for avdelingen. Tallene i ordinær virksomhet refererer seg til prosjektseriene Strategiske midler som inngår i bidragsprosjekter finnes sammen med øvrige prosjektinntekter og kostnader i pkt 3.0 og 4.0. Note 1) Ordinært regnskap/budsjett + overført overskudd/underskudd fra forrige år. Note 2) Strategiske midler overført fra Inntektsføringen skjer i takt med forbruket. Løpende avregning uten fortjeneste. Note 3) Prosjekter med overførbar saldo 2-serien. Note 4) Salgs- og leieinntekter samt refusjoner. Note 5) Gjelder andre interne prosjektkostnader som godskrives avdelingen. jfr. pkt 4.2. Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 27/63

28 OPPDRAGSVIRKSOMHET Oppdragsvirksomheten refererer seg til forskningsprosjekter med bidrag fra NFR og andre eksterne oppdragsgivere. Her finner man prosjektseriene som viser resultatet av periodens avsluttede prosjekt. Note 6) Løpende avregning uten fortjeneste. Dvs at prosjektinntekter vil være lik prosjektkostnadene i perioden. Resultatet vises kun når prosjektet er avsluttet. Note 7) Lønnskostnader (f.eks stipendiater, prosjektmedarbeidere, arbeid utover plikt og overtid egne ansatte), reiser og innkjøp av utstyr som føres direkte på prosjekt. Note 8) Gjelder overføring av lønn fast ansatte på prosjekt og indirekte kostnader (f.eks husleie, tlf., strøm, porto, renhold, lønn adm. ansatte m.m). Kommentarer: A) KD-bevilgning er uten overskudd fra 2012 (5,2 mill.kr). Tilskudd for insentivordning for kvinner i MNT-fag inngår. B) Midler til 4 nye stipendiatstillinger for hele 2013 er balanseført og benyttes etter hvert som lønn påløper. C) Svikt i inntekter fra UU-laboratoriet. D) Investeringer utsatt til høsten E) Egenandelene kommer til å bli høyere enn budsjettert pga. BOA aktivitet. (SupLight og VR12) F) Høyere inntekter skyldes høyere egenandeler på BOA-aktiviteter. G) Positivt avvik i forhold til budsjett på +0,607 mill.kr. Prognose for året -0,25 mill.kr i forhold til budsjett. Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 28/63

29 FA Budsjett Regnskap Budsjett Avvik Beskrivelse Totalt for 2013 Pr Pr i kr Kommentarer: ORDINÆR VIRKSOMHET 1.0 ORDINÆRE DRIFTSINNTEKTER 1.1 KD bevilgninger (Se note 1) A 1.2 Strategiske midler (Se note 2) Andre interne prosjekter (Se note 3) PIU Øvrige inntekter (Se note 4 ) B 1.6 Interne driftsinntekter fra oppdrag (Se Sum totale driftsinntekter ORDINÆRE DRIFTSKOSTNADER 2.1 Lønn Øvrige driftskostnader Investeringer Egenandeler Sum totale driftskostnader Driftsresultat BIDRAGS- OG OPPDRAGSAKTIVITET 3.0 PROSJEKTINNTEKTER (NFR, bidrag og oppdrag) 3.1 Inntekter (Se note 6) Sum totale prosjektinntekter PROSJEKTKOSTNADER 4.1 Eksterne driftskostnader (Se note 7 ) Interne driftskostnader (Se note 8 ) Sum totale prosjektkostnader Prosjektresultat avsluttede prosjekter Totalresultat C Forklaring til regnskapsrapporten: ORDINÆR VIRKSOMHET Ordinær virksomhet er den ordinære daglige drift hvor man til enhver tid ser driftsresultatet for avdelingen. Tallene i ordinær virksomhet refererer seg til prosjektseriene Strategiske midler som inngår i bidragsprosjekter finnes sammen med øvrige prosjektinntekter og kostnader i pkt 3.0 og 4.0. Note 1) Ordinært regnskap/budsjett + overført overskudd/underskudd fra forrige år minus fordelte strategiske midler og lønnsoppgjør. Note 2) Strategiske midler overført fra Inntektsføringen skjer i takt med forbruket. Løpende avregning uten fortjeneste. Note 3) Prosjekter med overførbar saldo 2-serien. Note 4) Salgs- og leieinntekter samt refusjoner. Note 5) Gjelder andre interne prosjektkostnader som godskrives avdelingen. Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 29/63

30 Kommentarer: A) Avvik skyldes tildeling av SAK-midler B) Avvik hovedsakelig på grunn av svikt i inntekter fra innovasjon. C) Totalresultat 1,341 mill.kr eller 0,021 mill.kr bedre enn budsjettert. Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 30/63

31 HiG Budsjett Regnskap Budsjett Avvik Kommenfelles Beskrivelse Totalt for 2013 Pr Pr i kr tarer ORDINÆR VIRKSOMHET 1.0 ORDINÆRE DRIFTSINNTEKTER 1.1 KD bevilgninger (Se note 1) Strategiske midler (Se note 2) Andre interne prosjekter (Se note 3) PIU Øvrige inntekter (Se note 4 ) Interne driftsinntekter fra oppdrag (Se note 5 ) Sum totale driftsinntekter ORDINÆRE DRIFTSKOSTNADER 2.1 Lønn A 2.2 Øvrige driftskostnader B 2.3 Investeringer C 2.4 Egenandeler Sum totale driftskostnader Driftsresultat D Forklaring til regnskapsrapporten: ORDINÆR VIRKSOMHET Ordinær virksomhet er den ordinære daglige drift hvor man til enhver tid ser driftsresultatet for avdelingen. Tallene i ordinær virksomhet refererer seg til prosjektseriene Strategiske midler som inngår i bidragsprosjekter finnes sammen med øvrige prosjektinntekter og kostnader i pkt 3.0 og 4.0. Note 1) Ordinært regnskap/budsjett + overført overskudd/underskudd fra forrige år Note 2) Strategiske midler overført fra Inntektsføringen skjer i takt med forbruket. Løpende avregning uten fortjeneste. Note 3) Prosjekter med overførbar saldo 2-serien. Note 4) Salgs- og leieinntekter samt refusjoner. Note 5) Gjelder andre interne prosjektkostnader som godskrives avdelingen. Kommentarer: A) Innsparing på grunn av sykelønnsrefusjoner. B) Mindreforbruk på grunn av at brukertilskudd for A- og B-bygg på kr til Statsbygg ikke er betalt. C) Avvik i tilknytning investeringer i tlknytning til bygg og IT. D) Resultat + 1,825 mill.kr. Prognose for året 0. Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 31/63

32 Vedlegg 2 til sak STY 27/13 Rapportering av strategiske midler 1. tertial 2013 Tiltak Samlet til disposisjon 2013 Disponert Gjenstående etter Kommentarer Kompetanseutviklings-midler Bogsti (20020) Forbruk i henhold til budsjett. Forventet sluttdato Kompetanseutviklingsmidler Engelien (20021) Forbruk i henhold til budsjett. Forventet sluttdato Kompetanseutviklingsmidler Nordhagen (20022) Forbruk i henhold til budsjett. Forventet sluttdato SUM HOS I rute A 24 PSO-sertifisering av grafiske bedrifter i Norge og Skandinavia (20002) A 25 Etablering av Cisco Regional Academy (20003) Etablere Ph.d. program i Informatikk (Computing Science) (20017) Etablering av et stipendfond (Strategic Scholarship Fund) (20018) En sertifisering er foretatt, og ytterligere en er planlagt så langt i Gjenstående kursing og reiser for instruktører starter opp vår Det vil også bli oppgradering av utstyr. Forsinkelse grunnet langvarig ansettelsesprosess. Er nå inne i intervjurunder med kandidater Begge prosjektene delfinansierer lønns- og driftsmidler for Ph.d. i Informatikk ved MTL. 200 SUM IMT Forsinket A 18 Internasjonalt Campus Gjøvik (20005) Språkvask av de engelske websidene. Internasjonal cafe blir arrangert én gang i måneden, første gang var i august. Oversettelsesarbeid og norskkurs for ansatte blir gjennomført våren A 34 Rekruttering av internasjonale MA- studenter (20013) A 37 Strategisk stasning på innovasjon Midlene er brukt til studiemesse i Stuttgart og rekrutteringsreiser i India i 2012 og Siste del av midlene planlegges brukt til Stuttgartmesse høsten 2013 med mål om rekruttering av europeiske masterstudenter Midlene vil bli brukt i løpet av 2013 (resterende bevilgning til Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 32/63

33 (20014) Innovatoriet). Midlene brukes til arbeidet med implementering av innovasjon i studie- og fagplaner på BA og Masternivå, i forbindelse med søknader om finansiering av innovasjonsaktiviteten, digitalisering mm. Det arbeides også med et forpliktende næringsrettet innovasjonssamarbeid mellom HiG og privat/offentlig næringsliv i regionen. Førstelektorprogram Ufordelte midler UM FA Forsinket SUM HIG Totalt sett forsinket Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 33/63

34 Sak STY 28/13 Rullering av langtidsbudsjettet Møtedato: Sakstype: Beslutningssak Saksbehandler: Økonomi- og driftsdirektør Saksdokumenter: Saksframlegg Vedlegg: Langtidsbudsjett Saksopplysninger Langtidsbudsjettering er nyttig ved at vi kan avklare hovedretninger i høgskolens utvikling. Langtidsbudsjettperioden omfatter basisåret 2013 og tre nye år Første året i langtidsbudsjettet (LTB) vil bli lagt til grunn som utgangspunkt for behandling av årsbudsjettet for Et overordnet mål for arbeidet har vært å finne rom for et framtidig nybygg på campus for å sikre nødvendig plass til høgskolens aktiviteter og videre ekspansjon. Dette har vært en svært krevende prosess, men har vist at det er mulig å realisere planene om et nybygg i slutten av planperioden. Det er lagt til grunn 2013 priser i alle beregninger. Det er ellers gjennomført en omfattende prosess på samtlige avdelinger med å identifisere større endringer på kostnads- og inntektssiden i langtidsbudsjettperioden. Det er avholdt flere møter med dekanene og internt i avdelingene. En viktig forutsetning for arbeidet har vært å holde de forutsetningene som lå til grunn i LTB som ble vedtatt i juni For å opprettholde de samme budsjetterte rammer som her lå til grunn, har det vært nødvendig for hver avdeling å komme med forslag og tiltak som har økt inntektene og effektivisert driften. Disse tiltakene er innarbeidet i langtidsbudsjettet. Kommentarer HiG totalt Vi har vektlagt å få til en sterkt prioritert nøktern utbygging på campus med planlagt nybygg på kvm. Dette er en økning i forhold til forrige LTB der det ble lagt til grunn et nybygg på kvm til undervisningsformål, kontorer og laboratorier. Økningen i kvm skyldes at vi har gjort en helhetlig analyse av rombehov. Bygget vil grovt sett inneholde ca. 22 % (980 m 2 ) ingeniørlaboratorier, ca. 40 % (1810 m 2 ) undervisningsrom og ca. 38 % (1705 m 2 ) kontorer. Bygget er i LTB forutsatt ferdig i løpet av 2015 med full budsjettvirkning fra og med 2016 med økte husleie- og driftskostnader på 11,250 mill.kr. Et forprosjekt for nybygg er kommet fra Industribygg 4. juni LTB-forslaget som nå er framlagt viser overskudd hvert år i hele perioden. Vi har klart å balansere LTB fordi vi over tid har hatt nøkterne og kontrollerte budsjetter som har bygd opp en viss økonomisk reserve. Videre har det vært avgjørende at HiG er inne i en betydelig vekst og utviklingsprosess med vekst i studenter, inntekter av studiepoeng og inntekter av forskning og oppdrag. Vekst i basisfinansierte studieplasser har også vært en viktig Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 34/63

35 forutsetning. Og ikke minst har avdelingene vist felles vilje og evne til å balansere LTB. I dette ligger det også en viss dristighet i framtidige budsjettmessige målkrav. Samtidig klarer vi å ha budsjettrammer framover med brukbare drifts- og utviklingsmuligheter for avdelingene. Dette har blitt taklet som forutsatt ved at vi har forsøkt å fordele belastningen på alle avdelingene. Det har likevel vist seg nødvendig å foreslå noen aktiviteter avviklet, og ressurser omdisponert for å finne rom for et nybygg. Samtidig har vi vektlagt ikke å fjerne alle reserver. I den forbindelse er det heller ikke regnet inn mulige inntekter fra «Opplandsfondet». Vi vil likevel arbeide intenst for å forsøke å få inntekter fra dette fondet eller annet fond i Oppland. KD-inntektene (bevilgning fra Kunnskapsdepartementet for utdanning, forskning og infrastruktur) øker med 16,702 mill.kr fra 2013 til Veksten fordeler seg med 6,936 mill.kr fra utdanning, 4,486 mill.kr fra RBO (Resultatbasert omfordeling som igjen består av tildeling for doktorgradskandidater, EU- og NFR-inntekter og publiseringspoeng) og 5,280 mill.kr for tildelte nye studieplasser fra KD. Årlige endringer i KD-inntekter i LTB-perioden fordelt på inntektskomponenter (1 000 kr): KD-inntekt Samlet Utdanning RBO Studieplasser SUM For avdelingene utvikler KD-inntektene seg slik (endringer fra foregående år): Avd Samlet HOS IMT TØL FA/Felles HiG Regnskap 2011, 2012 og budsjett 2013 er med for å gi referansetall og vise utgangspunkt for endringer kommende 3 år. Totalresultatene for hvert enkelt budsjettår er positive; +1,426 mill.kr i 2014, +2,009 mill.kr i 2015 og balanse i 2016, inklusive virkningen av husleie og driftskostnader for et nybygg på kvm. Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 35/63

36 Nøkkeltall pr. avdeling 2012: Avdeling HOS* IMT TØL Studiepoeng pr. faglig/uf-årsverk 10,7 14,3 15,8 Studenter (heltidsekvivalenter) pr. ansatt 12,9 19,7 20,3 Publikasjonspoeng pr. faglig ansatt 0,2 1,1 0,2 Registrerte studenter Publikasjonspoeng totalt 12,6 63,6 12,1 * Tallene inkluderer ansatte ved Senter for omsorgsforskning ved HOS som ikke har undervisning. Kommentar til avdelingene HOS Vedtatt budsjett for 2013 viste et totalresultat på mill.kr. Tilsvarende tall i LTB perioden i dette forslaget er 2014: -5,775 mill.kr, 2015: -7,340 mill.kr og 2016: -3,393 mill.kr. Tiltak: HOS trenger mer tid for å konkretisere nødvendige tiltak, økte inntekter eller reduserte kostnader, til fullt ut å holde avdelingens budsjettramme i LTB. Disse uspesifiserte tiltakene vil være på 1,723 mill.kr i 2014, 2,650 mill.kr i 2015 og 4,192 mill.kr i Konkrete forslag som foreslås allerede nå er å avvikle Videreutdanning i veiledning fra og med høsten Involvert personell vil bli søkt overført til ledige stillinger andre steder i avdelingen. Videre forutsettes en omdisponering av personell i tilknytning til Senter for omsorgsforskning. KD bevilgninger (1.1): Inntektene viser en svak økning i 2014 i forhold til inneværende år på grunn av 2 nye stipendiatstillinger som videreføres fra inneværende år og tildeling av nye studieplasser. Inntekter fra utdanningsinsentiver og RBO går ned med henholdsvis 1,344 mill.kr og 0,078 mill.kr. I 2015 går KD-inntektene ned. Inntektsvirkningen fra utdanningsinsentiver er: -1,271 mill.kr og fra RBO + 0,235 mill.kr. I 2016 går KD-inntekten opp. Utdanningsinsentiver øker med 1,514 mill.kr på grunn av Bachelor i ergoterapi. Inntekter fra RBO øker med 0,188 mill.kr. Samlet økning i KD-inntekter i LTB-perioden er1,85 mill.kr. Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 36/63

37 Andre inntekter: Andre interne prosjekter (1.3) går ned i perioden. Dette skyldes gjennomføring av utsatt aktivitet knyttet til KD-stipendiater. Dette er noe som kun gir en budsjetteknisk virkning. Inntekter fra BOA (3.1): Disse inntektene øker i 2014 og 2015 hovedsakelig pga. to nye NFRprosjekter. Kostnader: Lønnskostnader (2.1): Lønnskostnadene er redusert med 2 stillinger. I tillegg kommer virkningene av nedbemanning i Videreutdanning i veiledning. Når lønnskostnadene likevel går noe opp fra 2013 til 2016, skyldes dette oppbygging av bachelorstudiet i ergoterapi. Øvrige driftskostnader reduseres med 0,6 mill.kr i perioden, mens investeringsnivået holdes på samme nivå i 2016 som i I sum betyr dette at HOS må få fram nye forslag som bringer deres langtidsbudsjettramme i tråd med tildelte rammer. Avdelingen må ha slike forslag klare til budsjett 2014 (de av tiltakene som skal gjennomføres i 2014). IMT Vedtatt budsjett for 2013 viste et totalresultat på -6,686 mill.kr. Tilsvarende tall i LTB perioden er 2014: +1,035 mill.kr, 2015: -0,485 mill.kr og 2016: -0,396 mill.kr. Tiltak: Budsjettet for reiser er redusert med 0,4 mill.kr i hvert år. Inntekter fra tilskudd til prosjekt etableringsstøtte er foreslått økt med 0,4 mill.kr hvert år. RBO-inntekter på 2,0 mill.kr fra 2017 er forskuttert til Det er lagt inn følgende RBO-faktor for EU-inntekter 0,9 (grad av tildeling av ekstra tilskudd fra KD på EU-inntekter) i 2014 og 0,85 i 2015 og Dette er basert på erfaringstall for reduksjon i denne parameteren over tid. Det foreslås inndratt 2 II-stillinger. Dette gir en budsjetteffekt på 0,3 mill.kr årlig fra KD bevilgninger (1.1): Inntektene viser en meget sterk vekst fra 2013 til 2014 på 8,353 mill.kr. Dette skyldes hovedsakelig økte inntekter fra RBO 4,720 mill.kr og utdanningsinsentiver på 1,975 mill.kr. I tillegg videreføres nye stipendiatstillinger med 1,5 mill.kr i økning fra I 2015 går KD-inntektene ned. Inntektsvirkningen fra RBO reduseres med 2,430 mill.kr og utdanningsinsentiver reduseres med 0,151 mill.kr. I 2016 går KD-inntekten opp. Inntekter fra RBO øker da med 1,518 mill.kr på grunn av forskuttering av inntekter, som er usikkert om vil Saksliste styremøte nr. 3/2013 Høgskolen i Gjøvik Side 37/63