Tertialrapport for Åmot kommune 2. tertial

Transkript

1 Tertialrapport for Åmot kommune 2. tertial

2 Innhold Kommunestyrets vedtak i møte 10 desember Drift Investeringer... 5 Kommunestyrets vedtak i møte PS 15/ Kommunestyrets vedtak i møte PS 15/ Kommunestyrets vedtak i møte PS 15/ Innledning Organisasjon Årsverk Driftsregnskap Åmot kommune Sektor Støttefunksjoner Premieavvik SÅTE IKT Politisk styring Kontrollutvalget Kirken i Åmot Lønnsjustering Lærlinger Sektor Stab Rådmann Personal Økonomi Interne tjenester Sektor Oppvekst Fellestjenester Skyssveien barnehage Trollhaugen barnehage Birkebeinern barnehage Rena skole Åmot ungdomsskole Osen oppvekstsenter Deset oppvekstsenter Sektor Helse og velferd Fellestjenester Forebygging og behandling Demensomsorg Integrering og Re-/habilitering Tertialrapport 2 tertial 2015 Åmot kommune 2

3 Tjenester i hjemmet Sektor Samfunnsutvikling Fellestjenester Næring NAV Kultur Brann og redning Landbruk Teknisk drift Plan, byggesak og geodata Kommunale eiendomsavgifter Investeringsprosjekter SÅTE Kirken i Åmot Stab Teknisk drift kommunale eiendomsavgifter Finansrapport ihht Reglement for finansforvaltning pr 2 tertial Tertialrapport 2 tertial 2015 Åmot kommune 3

4 Kommunestyrets vedtak i møte 10 desember 1 Drift Budsjettskjema 1A vedtas med følgende hovedtall Budsjett Økonomiplan Budsjett (Tall i 1000 kr) Skatt på inntekt og formue Rammetilskudd Skjønnsmidler Inntektsutjevning Distriktstilskudd Eiendomsskatt - næring, verker og bruk Eiendomsskatt - bolig Konsesjonskraftsalg Konsesjonsavgifter Integreringstilskudd flyktninger Momskompensasjon investering Rentekompensasjon Osen skole Rentekompensasjon omsorg Rentekompensasjon gr.skolereformen SUM FRIE INNTEKTER Renteinntekter Avkastning finansielle instrumenter Utbytte Renteutgifter eksisterende lån Renteutgifter nye lån Netto renteutgifter/-inntekter Avdragsutgifter eksisterende lån/utlån Avdragsutgifter nye lån Netto avdragsutgifter NETTO RENTE- OG AVDRAGSUTGIFTER Sum før fond Disposisjoner: Inndekning/bruk av tidligere underskudd/overskudd Regnsk.messig mindreforbruk Avsetning til disposisjonsfond Avsetning til næringsfond Avsetning til andre bundne fond Bruk av næringsfond Bruk av disposisjonsfond Overføring investeringsbudsjett Netto disposisjoner Til fordeling Tertialrapport 2 tertial 2015 Åmot kommune 4

5 Budsjettskjema 1B vedtatt med følgende hovedtall Budsjett Økonomiplan Budsjett (Tall i 1000 kr) Til fordeling Til driftsrammer: Rådmann med stab Premieavvik Politisk virksomhet Kontrollutvalget Kirken i Åmot Lønnsjustering SÅTE - samarbeidet Lærlinger SEKTOR OPPVEKST SEKTOR HELSE og VELFERD SEKTOR SAMFUNNSUTVIKLING Sum fordelt til driftsrammer Balanse Investeringer Budsjettskjema 2A vedtatt med følgende hovedtall Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Rev.budsj Budsjett Investeringer i anleggsmidler Kjøp av aksjer Utlån og forskutteringer Egenkapitalinnskudd Avdrag på lån Avsetninger Dekn av tidl års merforbruk Årets finansieringsbehov Finansiert slik: Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsm Salg av aksjer Tilskudd til investeringer Mottatte avdrag utlån Ref kommuner/fylke/private Bruk av fond Bruk av avbøtende tiltaksmidler Sum ekstern finansiering Mva.komp. overført fra drift Mva.komp i investering Andre overføringer fra drift Bruk av avsetninger (eksterne midler) Sum finansiering Udekket Tertialrapport 2 tertial 2015 Åmot kommune 5

6 Budsjettskjema 2B vedtatt med følgende hovedtall Investeringsprosjekt År Investeringsramme Lån Fond/Tilskudd Driftsm./MVA ENØK fase Reparasjon kirketak i Osen Toppdekke Skatepark Medisinrom på Ryslingmoen Brannsikring kommunale bygg SÅTE Sikring av kommunale vannkilder Egenkapitaltilskudd Klp Gatelys. Utskifting av armaturer med kvikksølvpærer Fv 215/Tollef Kildesgate Nødstrøm Ryslingmoen/Kulturhuset Parkeringsplass Engevold IKT infrastruktur Energiutredning skolebygg, Kirkeberget Skolebygg Rena SUM INVESTERINGER Skolebygg Rena HMS-tiltak forprosjekt ventilasjon formålsbygg, inkl. Ryslingmoen HMS-tiltak. Ventilasjon Rådhus, HMS tiltak Taktekking kulturhus/omsorgsboliger Gatelys. Utskifting av armaturer med kvikksølvpærer Enøk fase Egenkapitaltilskudd Klp Adressering (suplering skilt) IKT infrastruktur SUM INVESTERINGER Rehabilitering tømmerbygg IKT infrastruktur Gatelys. Utskifting av armaturer med kvikksølvpærer Egenkapitaltilskudd Klp Enøk fase SUM INVESTERINGER Enøk fase Egenkapitaltilskudd Klp IKT infrastruktur SUM INVESTERINGER Det tas opp lån i 2015 for å finansiere investeringene i 2015 med kr Betalingssatser for 2015 Betalingssatsene vedtas slik de fremgår av vedlegg 11.1 (Kommunale betalingssatser) og 11.2 (Renovasjon). 4. Eiendomsskatt for 2015 For eiendomsskatteåret 2015 skal det skrives ut eiendomsskatt på faste eiendommer i klart avgrenset område som helt eller delvis er utbygd på byvis eller der slik utbygging er i gang, det vil si, innenfor vedtatte eiendomsskattegrenser, samt på verk og bruk i hele kommunen, jf. eiendomsskattelovens 3 første ledd bokstav e. Den alminnelige eiendomsskattesatsen for skatteåret 2015 er 7 promille, jf. eiendomsskattelovens 11 første ledd. Differensiert skattesats for eiendommer med selvstendig boenhet for skatteåret 2015 er 5,5 promille, jf. eiendomsskattelovens 12 bokstav a. Den samme satsen skal også legges til grunn for fritidsboliger. Tertialrapport 2 tertial 2015 Åmot kommune 6

7 Boligdelen på jord og skogbrukseiendommer settes til 4 promille. Alle selvstendige boenheter skal ha et bunnfradrag på NOK , - som trekkes fra i takstgrunnlaget, jfr. eiendomsskattelovens 11 andre ledd. Eiendomsskatten blir skrevet ut i 3 terminer, jfr. eiendomsskattelovens 25 første ledd. 5. Startlån Åmot kommune tar opp startlån i Husbanken til videre utlån i 2015 innenfor en ramme på kr 3,0 mill. Status pr 2 tertial - Låneopptak gjennomført. Av dette er det pr gjort vedtak om videre utlån på kr Ubrukte investeringsmidler 2015 Vedlagte budsjettendringsskjemaer vedrørende overføring av ubrukte midler i investering fra til 2015 vedtas. 7. Det søkes om en kassekreditt på inntil MNOK 7,5 i Sparebanken Hedmark. Status pr 2 tertial - Gjennomført 8. Politisk virksomhet 1) Kontrollutvalget reduseres med kr ,-. Status pr 2 tertial - Kontrollutvalget behandlet i Sak 15/ en reduksjon i ressursbruk jfr. oppdragsavtalen pkt. 3 med Hedmark Revisjon IKS i Rådmann 1) Det skal tas inn minimum 2 lærlinger pr innbyggere i Åmot kommune, lærlingene skal budsjettmessig være underlagt rådmannen med stab. Eventuelle lærlingemidler som er flyttet ut til sektorene tilbakeføres og utgjør en egen lærlingepott hos rådmannen med stab. Lærlinger skal innarbeides som fast punkt i fremtidige budsjettforslag fra rådmannen. Status pr 2 tertial - Lærlingene er budsjettmessig underlagt rådmannen med stab, og midler er tilbakeført fra sektorene. Ved utgangen av 2. tertial har vi til sammen 8 lærlinger i Åmot kommune. 3 i Sektor for Oppvekst, 3 i Sektor for Helse og Velferd og 2 på IKT-området som går inn i SÅTEsamarbeidet, men lokalisert i Åmot. 2) Rådmannen får i oppdrag å finne reduksjoner tilsvarende 1,5 mill i 2015 og 2,4 mill i Kuttene skal gjennomføres innenfor sektorene rådmannens stab, samfunnsutvikling og administrative nivå innenfor sektor helse og velferd. Rådmannen presenterer dette for kommunestyret som egen sak. Status pr 2 tertial Dette ble innarbeidet i budsjett for 2015 og innarbeides tilsvarende ved fastsettelse av rammer for sektorene i budsjett for ) Hovedverneombudet reduseres til 0,25 ÅV. Status pr 2 tertial - Frikjøp av hovedverneombudet er redusert fra 0,5 ÅV til 0,25 ÅV. 4) Stillingen som kommunikasjonsrådgiver reduseres til 60 % stilling. Øvrige 40 % opprettholdes som tilflyttingskoordinator. 40 % stilling som tilflyttingskoordinator finansieres gjennom bruk av næringsfondet. Status pr 2 tertial - Kommunikasjonsrådgiverstilling er redusert fra 100% til 60 % stilling. Det er etablert en 40 % stilling som tilflytterkoordinator med finansiering fra Næringsfondet. 5) Budsjettet for Økonomi reduseres med kroner. Status pr 2 tertial - Er kommentert under enheten. 6) Det skal fremlegges egen sak for kommunestyret på investeringstiltak «Nødstrøm Ryslingmoen/Kulturhuset» så snart som mulig, dette reduseres fra kommunens investeringsbudsjett for Tertialrapport 2 tertial 2015 Åmot kommune 7

8 Status pr 2 tertial Forprosjekt/utredning er ferdig utarbeidet og saksfremlegg er behandlet i formannskapet , fremlegges for kommunestyret ) Det skal gjennomføres et sektorovergripende sykefraværsprosjekt. Dette skal gjennomføres innenfor eksisterende rammer og/eller ved bruk av omsøkte midler fra eksterne aktører. Status pr 2 tertial - Det er satt ned en gruppe sammensatt av representanter fra alle sektorene i tillegg til Hovedverneombud og to hovedtillitsvalgte. Prosjektet ledes av sektor Oppvekst. Det er utarbeidet et charter med en tredelt målsetting. Det er videre utarbeidet skjemaer for funksjonsvurdering i alle enheter som skal brukes i første samtale med sykemeldt arbeidstaker og som sendes sykemeldende lege. Alle øvrige rutiner er gått igjennom og legges ut i kommunens kvalitetssystem. I tillegg til å jobbe med oppfølging av sykemeldte skal prosjektet ha fokus på nærværsfaktorer, noe som blant annet skal kartlegges gjennom en medarbeiderundersøkelse nå i høst. Resultatet av arbeidet følges jevnlig opp gjennom ledermøter og lederopplæring. 8) Evaluering av pilotprosjekt «Publikumsveileder» som jobbrotasjon skal behandles av kommunestyret. Status pr 2 tertial Evalueringsrapporten ble behandlet i kommunestyret i sak 15/ juni og utredning med bakgrunn i dette vedtaket er påbegynt. 9) Det skal utarbeides en arkivplan for Åmot kommune Status pr 2 tertial Eksisterende arkivplan er under revisjon. 10) Rådmannen skal se på synergieffekter ved å se på samordning mellom dokumentsenteret og kommunens bibliotek. Status pr 2 tertial - Jfr. pkt 8 Oppvekst 1) Deset oppvekstsenter opprettholdes. 2) Assistentressurs på ungdomsskolen fjernes, jfr. Sparekatalogen. Status pr 2 tertial - Assistentressurs er fjernet. Det arbeides videre med å redusere omfanget av spesialundervisning på ungdomstrinnet allerede fra høsten. 3) Reduksjon i spesialpedagogikk på ungdomstrinnet gjennomføres med innsparing på kroner i Status pr 2 tertial Se kommentarer under sektor oppvekst Helse og velferd 1) 6 institusjonsplasser på Ryslingmoen opprettholdes. Status pr 2 tertial - viser til nytt vedtak i kommunestyret jfr. pkt 3. 2) Det skal opprettes en sansehage i tilknytning til Ryslingmoen. Fondsmidler og eksterne midler skal omsøkes for å finansiere tiltaket. Status pr 2 tertial - Det er nedsatt arbeidsgruppe fra Ryslingmoen og 3. etg. Tidligere utarbeidet plan for sansehage ved Ryslingmoen benyttes som grunnlag for videre arbeid. 3) Rådmannen skal ha en orientering for kommunestyret på første møtet over nyttår for fremdriften ved overflyttingen av brukere fra Desettunet til Ryslingmoen. Kommunestyret skal i det videre holdes løpende orientert. Status pr 2 tertial Kommunestyret ble orientert om overflytting og nedbemanningsprosessen i forhold til kommunestyrets vedtak Overflytting av pasienter og nedbemanning i forbindelse med nedlegging av Deset-tunet var planlagt gjennomført innen 1. juli i henhold til vedtak. Vedtaket ble opphevet i møte i kommunestyret 25. februar. Det er ordinær drift ved Deset-tunet jfr. vedtak, men det er ikke fullt belegg. 4) Vedsentralen skal øke sine inntekter med kroner i 2015 og i Status pr 2 tertial - til tross for en relativt varm vinter og vår, har vi likevel klart å øke vedsalget i de «stille måneder» med ca Det forventes at majoriteten av vedsalget skjer i løpet av årets 4 siste måneder, jfr. siste års salgstall, og at målsetting kan oppnås. 5) Det skal utarbeides en plan for etterbruk av Desettunet som skal til politisk behandling. Tertialrapport 2 tertial 2015 Åmot kommune 8

9 Status pr 2 tertial - Utgår jfr. vedtak i kommunestyret Samfunnsutvikling 1) Det skal ikke gjennomføres besparelser knyttet til brøyting for ) Det skal utarbeides lønnspolitiske retningslinjer for Åmot kommune. Disse skal behandles i formannskap og kommunestyret i løpet av Status pr 2 tertial - Prosjektet vil bli startet i 3. tertial 2015, jfr. kommunestyrevedtak 3) Det skal gjennomføres en helhetlig gjennomgang av kommunens personalpolitikk. Dette skal behandles videre i formannskap og kommunestyret i løpet av Status pr 2 tertial - Prosjektet vil bli 3. tertial 2015, jfr. kommunestyrevedtak 4) Det skal ikke reduseres beredskap i jul/nyttår, påske og birkebeinerarrangementene, samt ikke delta på statlige kampanjer. (jfr. Sparekatalogen) Dette skal dekkes innenfor den eksisterende rammen, beredskapen skal opprettholdes på samme nivå som tidligere. 5) Det skal gjennomføres hogst i kommuneskogen 2015 (jfr. Sparekatalogen). Status pr 2 tertial - Gjennomført Det skal gis kr i støtte til lag og foreninger. Beløp tas fra disposisjonsfondet i Status pr 2 tertial - Innarbeidet i budsjett Øvrig 1) Vedtakene fattet ovenfor innarbeides i budsjettskjemaene. Kommunestyrets vedtak i møte PS 15/1 Kommunestyret tar rådmannens presentasjon om oppfølgingen av kommunestyrets budsjettvedtak til orientering. Kommunestyret viser til de sterke reaksjonene mot nedleggelse av tilbudet for mennesker med demenssykdom på Desettunet. Denne pasientgruppen trenger et institusjonstilbud som er lokalisert på et plan med enkel tilgang til utearealer, i rolige omgivelser. Undersøkelser viser at tilbudet på Desettunet har oppnådd bemerkelsesverdige gode resultater. Åmot kommune skal videreføre dette tilbudet. Budsjettet for 2015 endres slik at Desettunet opprettholdes og helsesektoren styrkes. Budsjettet endres slik: Budsjettet for helsesektoren styrkes ved at det inndras følgende stillinger i det øvrige budsjettet: skolefaglig koordinator og 60% av stillingen som kommunikasjonsrådgiver. Helårsvirkning anslås til 1 million kroner Innenfor helsesektoren inndras stillingen som helsefaglig koordinator til fordel for en styrkning av institusjonstjenesten. Bemanningen innenfor de øvrige delene av helsesektoren reduseres fortrinnsvis på de områder hvor det ikke er full kapasitetsutnyttelse, slik at det nye budsjettmålet opprettholdes. Rådmannen rapporterer til kommunestyret om endringene Kommunestyrets vedtak i møte PS 15/16 Kommunestyret viser til vedtaket i sak 15/1 og konstaterer at rådmannen ikke har fremmet forslag i tråd med kommunestyrets beslutning. Rådmannen har tidligere foreslått en reduksjon med 13 institusjonsplasser (sengeposter) i enhet for demensomsorg i helsesektoren ved en nedleggelse av Desettunet. Kommunestyret ønsker ikke en så sterk reduksjon i antall sengeposter og går i stedet inn for en reduksjon som følger: Fløy 3B i enhet for demensomsorg stenges og kapasiteten i enheten reduseres med 7 sengeposter Fløy 2CD reduseres fra 9 til 6 sengeposter Tertialrapport 2 tertial 2015 Åmot kommune 9

10 Kommunestyret forutsetter at rådmannen gjennom disse tiltakene klarer å redusere kostnadene i institusjonstjenesten på helårsbasis (2016) i tråd med budsjettvedtakene i desember og februar Hvis rådmannen anser det for nødvendig å gjennomføre ytterligere kostnadsreduserende tiltak i helsesektoren skal disse utredes snarest mulig og legges fram for kommunestyret som enkeltsaker i god tid før budsjettet behandles i formannskapet i november. Det vises til formannskapets vedtak i sak PS 15/21 Budsjettprosessen 2016 Det bes om en utredning av følgende tema: 1) Organisasjonsplanen behandles politisk i formannskapet før sommeren med sikte på ytterligere reduksjoner i stillinger. Kommunestyret ber om å få en samlet oversikt over utviklingen i antall lederstillinger, lønnsplassering og samlet lønnsmasse for årene 2013, og 2015 for denne gruppen 2) Rådmannen hevder i saksframlegget at det på grunn av salg av leilighetene ved Desettunet vil oppstå behov for opparbeiding av nye parkeringsarealer ved Desettunet. Dette er nye opplysninger for kommunestyret. Kommunestyret vil be om at salg av disse leilighetene stoppes og at det fremmes en sak til kommunestyret som redegjør for sammenhengene i dette forholdet Status pr 2 tertial Salget av leilighetene ved Desettunet er stanset. 3) Kommunestyret ber kontrollutvalget utrede de samlede økonomiske virkningene av nedleggelse av kjøkkenet på Ryslingmoen Status pr 2 tertial saken er under utredning hos Hedmark Revisjon IKS. Kommunestyrets vedtak i møte PS 15/24 1) Tertialrapporten for 1. tertial 2015 tas til etterretning. 2) Det gjennomføres budsjettendringer slik: Nødvendig reduksjon i skatteanslaget, kr dekkes ved overføring fra disposisjonsfond. Reduksjon i inntektsanslaget knyttet til endring i premieavviket, kr dekkes ved bruk av del av mindreforbruket. Nødvendig utgiftsøkning knyttet til å kunne opprettholde tilbudet ved Deset-tunet, kr finansieres ved å øke forventet refusjon knyttet til tilskuddsordningen for særlig ressurskrevende helse- og omsorgstjenester med samme beløp. Økning av utgifter knyttet til integrering av flyktninger, kr dekkes gjennom økning av integreringstilskuddet med samme beløp. 3) I tertialrapport nr 1 for 2015 side 34 er det presentert Overordnede strategier og satsningsområder frem mot år Et av punktene slår fast at alle heldøgns omsorgstilbud skal samles på Rena. Dette punktet spesielt er et strategisk valg som må konsekvens utredes på grunn av investeringsbehovene en slik strategi vil kreve. Dette temaet vil være en naturlig del av det videre arbeidet med Samfunnsdelen av kommuneplanen jf. sektorplan for helse. Setningen fjernes fra tertialrapportene og andre tilhørende dokumenter der sektor helse presenteres. 4) Kommunestyret viser til at kommunen har fremmet krav om refusjon av 20 millioner kroner for ressurskrevende tjenester i. Kravet er godkjent av revisor og 14 millioner er inntektsført i regnskapet for. De resterende 6 millioner vil bli inntektsført i Budsjettet for 2015 bygger på en forutsetning om at refusjon for ressurskrevende tjenester blir på 15 millioner. Det er ikke rapportert om forhold som tilsier at refusjonskravet i 2015 blir lavere enn i. I følge kommuneloven skal budsjettet inneholde mest mulig realistisk anslag for inntekter og utgifter. Dette er påregnelige inntekter som skal føres inn i budsjettet. Kommunestyret anser at inntektsanslaget for refusjonsinntekter i 2015 kan økes med 6 mill, og vedtar en tilsvarende avsetning til disposisjonsfondet i årets budsjett. 5) For å forebygge og opprettholde helsebringende tiltak skal bruken av bassenget på Ryslingmoen kunne brukes uten kostnad. Beløpet finansieres ved bruk av fondsmidler avsatt i vedtak pkt 4a. Gjelder fra Tertialrapport 2 tertial 2015 Åmot kommune 10

11 6) Parken skal utsmykkes med Birkebeiner særegenhet og navnet skal være Birkebeinerparken. Status pr 2. tertial i forhold til vedtak i PS 15/1, 15/16 og 15/24: Budsjettet er endret slik at det er lagt inn fortsatt drift av Deset-tunet, der driften opprettholdes, og tilpasningene på Ryslingmoen er gjennomført. Reduksjon i skatteanslaget og reduksjon i inntektsanslaget knyttet til endring i premieavviket KLP er innarbeidet i revidert budsjett. Likeledes er endringene knyttet til integrering av flyktninger og økningen i forventet refusjon knytet til ordningen for ressurskrevende brukere innarbeidet. Tertialrapport 2 tertial 2015 Åmot kommune 11

12 Innledning Arbeidssituasjonen har vært krevende hittil i Endringene i forhold til opprinnelig budsjett som er blitt vedtatt i løpet av første halvår har vært utfordrende. Forholdsvis mange har hittil i år benyttet seg av muligheten til å gå av med AFP. Dette medfører tap av mye kompetanse og verdifull historikk. Noen ansatte har søkt andre utfordringer. Dette har medført at mange stillinger i perioder har stått ubesatt. Spesielt innen sektor Helse og velferd har det vært vanskelig å erstatte helsepersonell som har sluttet. Det synes å bli stadig mer utfordrende å få ansatt kvalifisert helsepersonell. Det har generelt vært vanskelig å få engasjert kvalifiserte ferievikarer også i andre sektorer enn helse og velferd, noe som er nødvendig for å kunne avvikle ferie innenfor de lovmessige rammene. Det har vært gjennomført flere større tilsyn i perioden, og arbeidet med å følge opp disse, herunder korrigere avvik, har vært tidkrevende. Implementeringen av det nye lønns- og personalsystemet Visma Enterprise HRM, som nå er i sluttfasen, har vært krevende. Rådmannen ser at særlig økonomiavdelingen må spille en stadig mer aktiv rolle i forbindelse med oppgradering av systemer og rutiner, og er bekymret for at kapasiteten i enheten ikke er tilstrekkelig i forhold til å kunne løse dette på en tilfredsstillende måte. Kommuneplanens samfunnsdel er vedtatt, og arbeidet med arealdelen er i full gang. Rådmannen er tilfreds med alle gode tilbakemeldinger som er gitt i forhold til samfunnsdelen og «Åmotbrosjyren» som er utarbeidet og distribuert til alle husstander i kommunen. Administrasjonen har hatt mye arbeid knyttet til prosjektet skole- og idrettsbygg på Kirkeberget i 2. tertial, og Rådmannen er godt fornøyd med at anleggsarbeidet ble påbegynt i. Ved utgangen av 2. tertial er prosjektet Tollef Kildes gate tilnærmet avsluttet og Rådmannen er tilfreds med de mange positive tilbakemeldingene som er kommet i forhold til hvor bra dette er blitt. Vi har endret innhold og talloppstillinger i tertialrapporten i henhold til de signalene som er blitt gitt i kommunestyrets møter i første halvår. Presentasjonen av tallmaterialet er innrettet slik at vi nå viser hvordan netto driftsresultat fremkommer, dvs. at vi viser tallene for lønnsutgifter, driftsutgifter og driftsinntekter. Først vises disse tallstørrelsene på overordnet nivå for hele kommunen i en egen oppstilling. Deretter vises aggregerte tall for støttefunksjonene og sektorene. Under hver av disse tabellene vises detaljerte tall for hvert ansvar (enhet) som sorterer under de respektive sektorene. Vi har tilstrebet å gi korte, konsise kommentarer, slik vi har oppfattet at det er ønsket. Det vil være varierende når bruker- og medarbeiderundersøkelser gjennomføres. Det vil derfor gi liten mening å rapportere dette pr tertial, og vi legger heretter opp til å rapportere resultater fra slike undersøkelser og måloppnåelse i Årsrapport. For å få til denne rapporten slik vi nå har gjort har vi i stor grad benyttet det nye budsjettsystemet som er under innføring. Vi angir forbruk i pr 2. tertial og sammenligner med revidert, slik at rest 2015 fremkommer i tabellene. Dette gir et godt bilde av den økonomiske situasjonen hittil i år og resterende driftsramme. Rena, 2. oktober 2015 Randi Dørum Rådmann Tertialrapport 2 tertial 2015 Åmot kommune 12

13 Organisasjon Rådmann Ass Rådmann/HRleder (stab/støtte) Controller/ innkjøp, økonomi interne tjenester HR og lønn Sektor Samfunnsutvikling Sektor Oppvekst Sektor Helse og velferd Landbruk Trollhaugen barnehage Forebygging og behandling Kultur Birkebeinern barnehage Demensomsorg Brann og redning Skyssveien barnehage Integrering og Re- /habilitering Teknisk drift Rena skole Tjenester i hjemmet Plan, byggesak og geodata Åmot ungdomsskole NAV Deset og Osen oppvekstsenter Tertialrapport 2 tertial 2015 Åmot kommune 13

14 Årsverk 2013 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018 Årsverk sum 367,00 377,00 358,25 351,80 351,80 351, Rådmann 1,00 1,00 1,00 1, Personal 2,85 2,85 2,85 2, Tillitsvalgte/vernetjeneste 1,35 1,35 1,35 1, Økonomi 8,00 8,00 8,00 8, Interne tjenester 23,60 23,10 23,10 23,10 Sum stab 36,80 36,30 36,30 36, Politisk styring 2,15 2,15 2,15 2, Kontrollutvalgssekretær for S-Ø 1,00 1,00 1,00 1, Lærlinger 8,00 8,00 8,00 8, SÅTE IKT Sum støttefunksjoner 11,15 11,15 11,15 11, Fellestjenester 7,74 5,40 5,40 5, Skyssveien barnehage 13,00 13,00 13,00 13, Trollhaugen barnehage 13,00 13,00 13,00 13, Birkebeinern barnehage 7,50 6,50 6,50 6, Rena skole 39,08 39,11 39,11 39, Åmot ungdomsskole 24,40 23,16 23,16 23, Osen oppvekstsenter 7,50 7,50 7,50 7, Deset oppvekstsenter 6,90 6,50 6,50 6,50 Sektor Oppvekst 119,12 114,17 114,17 114, Fellestjenester 8,00 8,00 8,00 8, Forebygging og behandling 19,19 19,19 19,19 19, Demensomsorg 30,13 30,13 30,13 30, Rehabilitering og somatikk 27,72 27,72 27,72 27, Hjemmetjenesten 34,36 34,36 34,36 34, Samfunnsintegrering 29,80 29,80 29,80 29,80 Sektor Helse 149,20 149,20 149,20 149, Næring 1,40 1,40 1,40 1, NAV 4,25 4,25 4,25 4, Kultur 9,89 9,89 9,89 9, Fellestjenester 4,00 3,00 3,00 3, Brann og redning 2,74 2,74 2,74 2, Landbruk 3,00 3,00 3,00 3, Teknisk drift 3,00 3,00 3,00 3, Plan, byggesak og geodata 6,80 6,80 6,80 6, Kommunale eiendomsavgifter 6,90 6,90 6,90 6,90 Sektor Samfunnsutvikling 41,98 40,98 40,98 40,98 Årsverkstall for 2013 og rapporteres kun på organisasjonen som helhet. Dette skyldes at det er gjennomført organisasjonsmessige endringer i disse årene samt at det har vært mangelfull statistikkdel i det lønns- og personalsystemet vi har benyttet til og med. Visma Entreprise HRM ble tatt i bruk som nytt lønns- og personalsystem Dette har medført mye ekstra arbeid og en ny måte for medarbeidere å registrere fravær på. Det hefter derfor noe usikkerhet til tallgrunnlaget. Registreringen pr 2 tertial viser et totalt sykefravær på 7,3%. Ved utarbeidelse av årsrapport 2015 vil systemet være i full drift og vi vil da kunne rapportere sykefravær pr sektor. Tertialrapport 2 tertial 2015 Åmot kommune 14

15 Driftsregnskap Åmot kommune pr TIL FORDELING DRIFT FRA BUDSJETTSKJEMA 1A % SEKTOR STAB % STØTTEFUNKSJONER % SEKTOR OPPVEKST % SEKTOR HELSE OG VELFERD % SEKTOR SAMFUNNSUTVIKLING % SUM FORDELT TIL DRIFTSRAMMER % REGNSKAPSMESSIG RESULTAT et for hele kommunen sett under ett viser ved utgangen av 2. tertial et ørlite mindreforbruk sett i forhold til beløpet Til fordeling drift. Det er knyttet noe usikkerhet til periodiseringen av budsjettet, men rapporteringen fra sektorene tilsier ikke at det vil bli vesentlige overskridelser på vedtatt nivå. Ved vurderingen av tallene er det viktig å være klar over at det er noe etterslep i inntektsføringen av sykelønnsrefusjoner. Dette skyldes dels systemtekniske utfordringer, dels manglende tidsressurser. I tertialregnskapene vil det alltid forekomme noe etterslep i kostnadsføringen av øvrige driftsutgifter (ikke lønnsutgifter) og driftsinntekter. Dette fordi tallene som er grunnlag for tertialrapporteringen tas ut umiddelbart etter henholdsvis 30. april og 31.. Anslagene for skatteinngang og pensjonskostnader, herunder beregning av premieavvik for pensjonsordningen i KLP er usikre, men ved utgangen av 2. tertial er det ikke varslet vesentlige avvik i forhold til revidert budsjett pr 1. tertial Tertialrapport 2 tertial 2015 Åmot kommune 15

16 Sektor Støttefunksjoner pr STØTTEFUNKSJONER SUM LØNN INKL SOS UTG OG REFUSJON % SUM ØVRIGE DRIFTSUTGIFTER % SUM DRIFTSUTGIFTER OG OVERFØRINGER % SUM DRIFTSINNTEKTER % NETTO DRIFTSRESULTAT % Drift i henhold til budsjett. Rapporteres i årsmelding for 2015 Premieavvik pr PREMIEAVVIK SUM LØNN INKL SOS UTG OG REFUSJON % SUM ØVRIGE DRIFTSUTGIFTER SUM DRIFTSUTGIFTER OG OVERFØRINGER % SUM DRIFTSINNTEKTER NETTO DRIFTSRESULTAT % Kommentarer Den opprinnelige prognosen for inntektsføring ble nedjustert fra kr til kr i første tertial, basert på innhentede opplysninger fra KLP. Etter dette har KLP varslet ytterligere reduksjon i anslaget for premieavviket for På den annen side ser det ut til at reguleringspremien vil bli noe lavere enn antatt. Anslagene er usikre, og det anses ikke hensiktsmessig å foreslå budsjettendring. Grunnlaget for regnskapsføring av premiekostnad og premieavvik for 2015 ventes å foreligge fra KLP og SPK i midten av januar SÅTE IKT pr SÅTE IKT SUM LØNN INKL SOS UTG OG REFUSJON SUM ØVRIGE DRIFTSUTGIFTER % SUM DRIFTSUTGIFTER OG OVERFØRINGER % SUM DRIFTSINNTEKTER NETTO DRIFTSRESULTAT % Drift i henhold til budsjett. Det er ingen indikasjoner fra vertskommune på at budsjett ikke kan holdes. Tertialrapport 2 tertial 2015 Åmot kommune 16

17 Politisk styring pr POLITISK VIRKSOMHET SUM LØNN INKL SOS UTG OG REFUSJON % SUM ØVRIGE DRIFTSUTGIFTER % SUM DRIFTSUTGIFTER OG OVERFØRINGER % SUM DRIFTSINNTEKTER NETTO DRIFTSRESULTAT % Drift i henhold til budsjett. Kontrollutvalget pr KONTROLLUTVALGET SUM LØNN INKL SOS UTG OG REFUSJON % SUM ØVRIGE DRIFTSUTGIFTER % SUM DRIFTSUTGIFTER OG OVERFØRINGER % SUM DRIFTSINNTEKTER % NETTO DRIFTSRESULTAT % Drift i henhold til budsjett. Kirken i Åmot pr KIRKEN I ÅMOT SUM LØNN INKL SOS UTG OG REFUSJON SUM ØVRIGE DRIFTSUTGIFTER % SUM DRIFTSUTGIFTER OG OVERFØRINGER % SUM DRIFTSINNTEKTER % NETTO DRIFTSRESULTAT % Drift i henhold til budsjett. Tertialrapport 2 tertial 2015 Åmot kommune 17

18 Status pr 2 tertial Reparasjon av kirketak i Osen er under arbeid og skal i henhold til fremdriftsplan være ferdig til Pr 31.8 er utgifter i henhold til investeringsbudsjett, kr er overført fra Åmot kommune. Lønnsjustering pr LØNNSJUSTERING TIL FORDELING SUM LØNN INKL SOS UTG OG REFUSJON % SUM ØVRIGE DRIFTSUTGIFTER SUM DRIFTSUTGIFTER OG OVERFØRINGER % SUM DRIFTSINNTEKTER NETTO DRIFTSRESULTAT % Lønnsforhandlingene er ikke startet ved utgangen av 2. tertial. Lærlinger pr LÆRLINGER SUM LØNN INKL SOS UTG OG REFUSJON % SUM ØVRIGE DRIFTSUTGIFTER % SUM DRIFTSUTGIFTER OG OVERFØRINGER % SUM DRIFTSINNTEKTER NETTO DRIFTSRESULTAT % Forbruket er lavere enn budsjettert fordi noen av lærlingene som var tatt inn av ulike årsaker har sluttet. Ved utgangen av 2. tertial har vi 8 lærlingekontrakter på plass, inkl. 2 IKT-lærlinger/SÅTE. Tertialrapport 2 tertial 2015 Åmot kommune 18

19 Sektor Stab pr STAB SUM LØNN INKL SOS UTG OG REFUSJON % SUM ØVRIGE DRIFTSUTGIFTER % SUM DRIFTSUTGIFTER OG OVERFØRINGER % SUM DRIFTSINNTEKTER % NETTO DRIFTSRESULTAT % Drift i henhold til budsjett. Rådmann pr RÅDMANN SUM LØNN INKL SOS UTG OG REFUSJON % SUM ØVRIGE DRIFTSUTGIFTER % SUM DRIFTSUTGIFTER OG OVERFØRINGER % SUM DRIFTSINNTEKTER NETTO DRIFTSRESULTAT % Drift i henhold til budsjett. Personal pr PERSONAL SUM LØNN INKL SOS UTG OG REFUSJON % SUM ØVRIGE DRIFTSUTGIFTER % SUM DRIFTSUTGIFTER OG OVERFØRINGER % SUM DRIFTSINNTEKTER NETTO DRIFTSRESULTAT % Drift i henhold til budsjett. Tertialrapport 2 tertial 2015 Åmot kommune 19

20 Økonomi pr ØKONOMI SUM LØNN INKL SOS UTG OG REFUSJON % SUM ØVRIGE DRIFTSUTGIFTER % SUM DRIFTSUTGIFTER OG OVERFØRINGER % SUM DRIFTSINNTEKTER % NETTO DRIFTSRESULTAT % Det er utfordrende å tilpasse aktiviteten i økonomiavdelingen til den rammen som ble gitt i budsjettet for Implementering av nytt lønns- og personalsystem, samt nytt budsjett- og rapporteringssystem har vært tidkrevende og belastende for medarbeiderne. Dette har medført at nivået på bistand til sektorer og enheter nå er langt lavere enn det som er ønskelig og nødvendig for å sikre god nok kvalitet i oppfølging av økonomien. Interne tjenester pr INTERNE TJENESTER SUM LØNN INKL SOS UTG OG REFUSJON % SUM ØVRIGE DRIFTSUTGIFTER % SUM DRIFTSUTGIFTER OG OVERFØRINGER % SUM DRIFTSINNTEKTER % NETTO DRIFTSRESULTAT % Drift i henhold til budsjett. Det er noe etterslep i kostnadsføring. Utredning av samdrift av Sentral driftskontrollanlegg (SD-anlegg) for bygg /eiendommer med Trysil. (Trysil- og Åmot kommune har samme leverandør av SD-anleggene som leveres som del av EPC-prosjektet.) Status pr 2 tertial Ikke igangsatt pga kapasitetsmangel og at SD-anleggene som er en del av EPCprosjektene er under installering. Utredning av interkommunalt samarbeid om scanning av post. Status pr 2 tertial Ikke igangsatt pga kapasitetsmangel. Tertialrapport 2 tertial 2015 Åmot kommune 20

21 Sektor Oppvekst pr OPPVEKST SUM LØNN INKL SOS UTG OG REFUSJON % SUM ØVRIGE DRIFTSUTGIFTER % SUM DRIFTSUTGIFTER OG OVERFØRINGER % SUM DRIFTSINNTEKTER % NETTO DRIFTSRESULTAT % Felles kommentarer for skoler og barnehager Utfordringene og satsingsområdene er i stor grad felles for skolene og felles for barnehagene. Kommentarene under gjelder for alle enhetene, alle skolene eller alle barnehagene. Økonomien totalt sett for sektor Oppvekst ser ut til å gå i balanse. Feilbudsjettering i noen fastlønnsposter som ble påpekt i forrige tertialrapport er nå korrigert gjennom justeringer innenfor tildelt ramme. Skole- og barnehageårets start et viktig tidspunkt for å gjøre endringer i sammensetning av personalet. Det er strukturelle forhold, elevrelaterte forhold som spesialundervisningsvedtak og elevtall i tillegg til politiske vedtak som ligger til grunn for at antall årsverk i sektoren er redusert med vel 4 årsverk. I år har vi hatt et forholdsvis stort antall barn med spesielle behov som har gått over i skolen. En del ressurser, blant annet en 50% spesialpedagogisk stilling i barnehagen er midlertidig overført til Rena skoles 1. trinn, dette for å gi disse elevene og dette årskullet så god skolestart som mulig. Staten innførte fra 1. inntektsavhengig foreldrebetaling og en ordning med gratis kjernetid for familier med lave inntekter i barnehagene. Sektoren har til nå behandlet et 20-talls søknader. Barnehagene vil med disse ordningene få noe reduserte driftsinntekter uten at dette per i dag er tallfestet. Det er ledige plasser i de aller fleste barnehagene. Vi har løpende opptak av barn, og det er tildelt plasser i de ulike barnehagene fram til mai Status utviklingsoppgaver Skole- og barnehagepolitisk plattform og Strategiplan for skoleutvikling er utarbeidet og politisk behandlet. Strategisk plan ble for øvrig også lagt fram på Skoletinget 2. september. Barnehagene er i gang med å utarbeide en egen strategisk plan for utviklingsarbeidet i barnehagene. Alle barnehagene i kommunen er med i et interkommunalt utviklingsarbeid, «Lek gir læring». 4 medarbeider innen Oppvekst og Helse har fått opplæring i en metodikk for foreldreveiledning, «De utrolige årene» og er i gang med å rekruttere foreldre til programmet. I etterkant av tilsyn med Åmot kommune som barnehagemyndighet er det blant annet utarbeidet ny retningslinjer for likeverdig behandling av private barnehager. Et eget prosjekt innen skole og ledelse, finansiert av skjønnsmidler er gjennomført. Det er gjennomført en kartlegging gjennom intervjuer av utvalgt medarbeidere i tillegg til at alle skolene har gjennomført en ståstedsanalyse. Resultatet av prosessen kommer best til syne i «Strategisk plan for Åmot- skolen». Utredning av 5 dagers skoleuke for hele småskoletrinnet på Rena skole er foreløpig utsatt grunnet rektorskifte på Rena skole og manglende kapasitet for øvrig på kommunenivået. Tertialrapport 2 tertial 2015 Åmot kommune 21

22 Fellestjenester pr FELLESTJENESTER SUM LØNN INKL SOS UTG OG REFUSJON % SUM ØVRIGE DRIFTSUTGIFTER % SUM DRIFTSUTGIFTER OG OVERFØRINGER % SUM DRIFTSINNTEKTER NETTO DRIFTSRESULTAT % Se Felles kommentarer Skyssveien barnehage pr SKYSSVEIEN SUM LØNN INKL SOS UTG OG REFUSJON % SUM ØVRIGE DRIFTSUTGIFTER % SUM DRIFTSUTGIFTER OG OVERFØRINGER % SUM DRIFTSINNTEKTER % NETTO DRIFTSRESULTAT % Se Felles kommentarer Trollhaugen barnehage pr TROLLHAUGEN SUM LØNN INKL SOS UTG OG REFUSJON % SUM ØVRIGE DRIFTSUTGIFTER % SUM DRIFTSUTGIFTER OG OVERFØRINGER % SUM DRIFTSINNTEKTER % NETTO DRIFTSRESULTAT % Se Felles kommentarer Birkebeinern barnehage pr BIRKEBEINERN SUM LØNN INKL SOS UTG OG REFUSJON % SUM ØVRIGE DRIFTSUTGIFTER % SUM DRIFTSUTGIFTER OG OVERFØRINGER % SUM DRIFTSINNTEKTER % NETTO DRIFTSRESULTAT % Se Felles kommentarer Tertialrapport 2 tertial 2015 Åmot kommune 22

23 Rena skole pr RENA SKOLE SUM LØNN INKL SOS UTG OG REFUSJON % SUM ØVRIGE DRIFTSUTGIFTER % SUM DRIFTSUTGIFTER OG OVERFØRINGER % SUM DRIFTSINNTEKTER % NETTO DRIFTSRESULTAT % Se Felles kommentarer Åmot ungdomsskole pr ÅMOT UNGDOMSSKOLE SUM LØNN INKL SOS UTG OG REFUSJON % SUM ØVRIGE DRIFTSUTGIFTER % SUM DRIFTSUTGIFTER OG OVERFØRINGER % SUM DRIFTSINNTEKTER % NETTO DRIFTSRESULTAT % Se Felles kommentarer Osen oppvekstsenter pr OSEN OPPVEKST SUM LØNN INKL SOS UTG OG REFUSJON % SUM ØVRIGE DRIFTSUTGIFTER % SUM DRIFTSUTGIFTER OG OVERFØRINGER % SUM DRIFTSINNTEKTER % NETTO DRIFTSRESULTAT % Se Felles kommentarer Deset oppvekstsenter pr DESET OPPVEKST SUM LØNN INKL SOS UTG OG REFUSJON % SUM ØVRIGE DRIFTSUTGIFTER % SUM DRIFTSUTGIFTER OG OVERFØRINGER % SUM DRIFTSINNTEKTER % NETTO DRIFTSRESULTAT % Se Felles kommentarer Tertialrapport 2 tertial 2015 Åmot kommune 23

24 Sektor Helse og velferd pr HELSE OG VELFERD SUM LØNN INKL SOS UTG OG REFUSJON % SUM ØVRIGE DRIFTSUTGIFTER % SUM DRIFTSUTGIFTER OG OVERFØRINGER % SUM DRIFTSINNTEKTER % NETTO DRIFTSRESULTAT % Underforbruk lønn skyldes ledighet i stillinger, tilsvarende overforbruk driftsutgifter skyldes innleie av vikarer/vikarbyrå. Manglende driftsinntekt skyldes at flere refusjonsordninger avregnes i slutten av året. Det er mottatt skjønnsmidler i forhold til BPA (brukerstyrt personlig assistent) og velferdsteknologi. Driftsinntekter avviker, spesielt i forhold til refusjon av sykelønn. Dette er ikke inntektsført i regnskap siden juni 2015, og utgjør en vesentlig sum. I sommer var det historisk få vikarer som søkte om jobb i Åmot kommune. Dette har medført store kostnader knyttet til innleide vikarer fra byrå. Fellestjenester pr FELLESTJENESTER SUM LØNN INKL SOS UTG OG REFUSJON % SUM ØVRIGE DRIFTSUTGIFTER % SUM DRIFTSUTGIFTER OG OVERFØRINGER % SUM DRIFTSINNTEKTER % NETTO DRIFTSRESULTAT % Vi har i 2. tertial gjennomført en kontroll mot KOSTRA-regelverket og konkludert med at vi tidligere har rapportert noe feilaktig. På bakgrunn av denne gjennomgangen gjør vi nå endringer som vil påvirke regnskapstallene for fellestjenesten i positiv retning. Refusjon fra staten knyttet til ressurskrevende brukere vil bli inntektsført pr Tertialrapport 2 tertial 2015 Åmot kommune 24

25 Forebygging og behandling pr FOREBYGGING OG BEHANDLING SUM LØNN INKL SOS UTG OG REFUSJON % SUM ØVRIGE DRIFTSUTGIFTER % SUM DRIFTSUTGIFTER OG OVERFØRINGER % SUM DRIFTSINNTEKTER % NETTO DRIFTSRESULTAT % Barnevern - Det er overforbruk av lønn innenfor barneverntjenesten som skyldes inndekning av arbeidsgodtgjørelse og utgiftsdekning til fosterforeldre. I tillegg har barnevern i perioder hatt sykefravær. Behovet for kompetanse har medført at det har blitt kjøpt tjenester for å imøtekomme krav og oppgaver. Det har vært mange saker til fylkesnemnda og påfølgende advokatutgifter. Omfanget av barnevernssaker har vært vesentlig større enn forutsatt. Demensomsorg pr DEMENSOMSORG SUM LØNN INKL SOS UTG OG REFUSJON % SUM ØVRIGE DRIFTSUTGIFTER % SUM DRIFTSUTGIFTER OG OVERFØRINGER % SUM DRIFTSINNTEKTER % NETTO DRIFTSRESULTAT % Underforbruk lønn skyldes ledighet i stillinger. I tillegg lavere lønnskostnad på innleid ufaglærte vikarer enn det som er budsjettert på fastlønn. Det har vært utfordring i forhold til rekruttering av personell mot kompetansebehov. Sykefravær har medført utgifter til vikarer og overtid. Budsjettert lønnsutgift på Sans Soucci har ikke vært fullt utnyttet pr 2 tertial. Overforbruk driftsutgifter skyldes i hovedsak vikarer fra byrå. Byråene fakturerer etterskuddsvis, så det vil være etterslep i kostnadsføringen på dette området. Driftsinntekter avviker grunnet lavere belegg enn budsjettert. Dette har sammenheng med vedtak om reduksjon av 7 sengeplasser på Ryslingmoen 3. etg (B). I tillegg er det mottatt tilskudd innenfor dagtilbud demente på ,- som ikke er budsjettert. Tertialrapport 2 tertial 2015 Åmot kommune 25

26 Integrering og Re-/habilitering pr INTEGRERING OG RE-/HABILITERING SUM LØNN INKL SOS UTG OG REFUSJON % SUM ØVRIGE DRIFTSUTGIFTER % SUM DRIFTSUTGIFTER OG OVERFØRINGER % SUM DRIFTSINNTEKTER % NETTO DRIFTSRESULTAT % Underforbruk lønn skyldes ledighet i stillinger. I tillegg er det lavere lønnskostnad på ufaglærte vikarer enn budsjettert fastlønn. Det er en utfordring i forhold til rekruttering av personell opp mot kompetansebehov. Det er forbrukt mye overtid på natt samt dag/kveld i 2. etg. Dette skyldes kompetansebehov for sykepleier ved sykdom og ledighet i stillinger. Ut fra dagens behov er det ikke lenger mulig å benytte bakvakt, som er en billigere løsning. Dette ut fra krav til sykepleierdekning 24/timer pr døgn ved at Åmot kommune har øyeblikkelig hjelp døgnopphold-tilbud ved Ryslingmoen 2. etg. I tillegg er ikke ergoterapeut ansatt før , mens lønnsramme var budsjettert med helårsvirkning. Driftsutgifter avviker grunnet innleide vikarer fra byrå. Driftsinntekter avviker grunnet lavere beleggs. Tilskudd i forhold til lindrende behandling og øyeblikkelig hjelp døgnopphold utgjør ca kr , som ikke var budsjettert for I forhold til øyeblikkelig hjelp døgnopphold er samarbeidsavtale inngått med SI-Elverum. Tilskudd til dette mottas fra Helsedirektoratet. Oppstart var 1. mai. pr SAMFUNNSINTEGRERING SUM LØNN INKL SOS UTG OG REFUSJON % SUM ØVRIGE DRIFTSUTGIFTER % SUM DRIFTSUTGIFTER OG OVERFØRINGER % SUM DRIFTSINNTEKTER % NETTO DRIFTSRESULTAT % Underforbruk lønn skyldes ledighet i stillinger, som det kun i begrenset grad har blitt innleid vikarer på. Det henger også sammen med at flyktninger blir bosatt mot slutten av året. Underforbruk på driftsutgifter skyldes etterslep i kostnadsføring. Faktura mottas mot slutten av året. Driftsinntekter avviker grunnet refusjonsinntekter som det blir søkt om etterskuddsvis. Tertialrapport 2 tertial 2015 Åmot kommune 26