SANDEFJORD LUFTHAVN AS Årsrapport Årsrapport

Transkript

1 SANDEFJORD LUFTHAVN AS Årsrapport 211 Årsrapport

2

3 Innhold: Sandefjord Lufthavn AS 4 Statistikk 5 Trafikk 6 Sikkerhet 6 Ytre miljø 6 Ansatte og arbeidsmiljø 8 Økonomi 8 Begivenheter etter årsavslutning 9 Disponering av årets resultat 9 Fortsatt drift 9 Resultatregnskap 11 Balanse 12 Kontantstrømoppstilling 15 Noter til regnskapet 16 MILJØMERKET 241 Trykkeri 79

4 Sandefjord Lufthavn AS (SLH) Formålet til SLH er å gi et godt reisetilbud til næringsliv og befolkning i regionen. Sandefjord Lufthavn Torp (Torp) skal stå for tilgjengelighet, enkelhet, vennlighet og trivsel samt samfunnsansvar overfor alle sine kunder, samarbeidspartnere og for omgivelsene. Torp skal være det foretrukne fl yplassalternativet for alle som bor mellom Asker og Arendal. Styrets sammensetning I juni 211 overtok Svein G. Eskedal som styreleder etter Heidi Marie Petersen. SLHs styre har syv representanter og består nå av to kvinner og fem menn. De ansatte har i tillegg til en fast representant også en observatør i styret. SLH har konsesjon for å drive Torp frem til og med 31. desember 23. På fi nnes ytterligere informasjon og rapporter. Eierforhold Navn Svein G. Eskedal Bjørn Ole Gleditsch Kirsti Been Tofte Steinar Krüger Karin Virik Nils Ingar Aabol Egil Lærum Wenche Skogheim Tamnes Funksjon Styrets leder Styrets nestleder Observatør Tromsø Evenes Bodø Trondheim Bergen Stavanger Torp Edinburgh Liverpool London Bremen Amsterdam Visby Riga København Gdansk Vilnius Poznan Berlin Warszawa Wroclaw Katowice Nice Milano Pisa Pescara Mallorca Alicante Malaga Sardinia Antalya 4 Gran Canaria

5 Statistikk for perioden Antall passasjerer Rute innland Charter innland Rute utland Charter utland Flybevegelser Rute Charter Annen trafi kk Punktlighet 8,5 % 8,3 % 87,2 % 87,2 % 86,2 % Regularitet 97,9 % 97,4 % 97,2 % 99, % 98, % Kollektivandel 17,1 % 2,8 % 23,4 % 2,5 % 15,3 % Økonomi (NOK ) Driftsinntekter Skattekostnad på ordinært resultat Årsresultat Avsatt til utbytte Totalkapital Investeringer Antall ansatte

6 Trafikk Nedgangen i totalt antall passasjerer skyldes hovedsakelig Ryanairs reduserte aktivitet på Torp. På årsbasis reduserte selskapet antall avganger med om lag 13. Utviklingen var ventet. Dette har også medført at totalt antall fl ybevegelser er redusert. Passasjerutviklingen hos Widerøe, KLM, Wizzair og Norwegian er positiv. Sikkerhet Det var ingen luftfartsulykker eller alvorlige luftfartshendelser på Torp i 211. Sikkerhet (Security) Torp har ikke vært utsatt for anslag mot luftfartssikkerheten i løpet av 211. Et nytt og omfattende regelverk på securityområdet trådte i kraft 1. mars 211. Flysikkerhet (Flight Safety) Det er registrert en økning av tilfeller med kollisjon mellom fl y og fugl i 211. Det har ikke oppstått alvorlige skader på luftfartøy som følge av økningen. Observasjon og skremming av fugl inngår i daglige inspeksjonsrutiner. Det er utpekt en ansvarlig for Fugl-/viltkontroll som arbeider med lokalt regelverk, årsrapport og opplæring. Ny utrykningsvei for brann- og redningstjenesten nord for Torp ble ferdigstilt og åpnet første kvartal 211. Flyoppstillingsplassen ble utvidet østover med om lag 6 m². Ytre miljø SLH er miljøsertifi sert i henhold til ISO141 standarden. Sertifi katet stadfester at miljø har svært høy prioritet, og angir en arbeidsform for stadig forbedring av miljøarbeidet. Utslippstillatelse SLH fi kk ny utslippstillatelse av Fylkesmannen i Vestfold 5. mars 211. Hovedprinsippet er at det kan brukes de mengdene bane- og fl yavisingskjemikalier som er nødvendige for å opprettholde fl ysikkerheten, forutsatt at naturmiljøet ikke belastes ut over de tålegrensene som er satt. Det er også gitt tillatelse til spredning av svakt glykolholdig snø og vann for nedbrytning på grøntarealene. Miljøovervåking SLH har også i 211 gjennomført miljøovervåkingsprogrammet i samarbeid med Bioforsk Jord og Miljø, samt Naturplan. Det er femten faste prøvetakingspunkter ulike steder på Torp. Prøvefrekvensen og antall parametere justeres etter råd fra Bioforsk. Green Sustainable Airports (GSA) SLH deltar i det EU-støttede prosjektet GSA sammen med små/mellomstore fl yplasser og regionale myndigheter fra Danmark, Tyskland, Belgia, Holland og England. SLH fokuserer på kjemikaliebruk knyttet til fl y- og baneavising, støy og energi. Støy Det er registrert tre støyklager som berører Torp i løpet av 211. En klage gikk på overfl yging av militært jagerfl y, en på helikopterstøy, og en klage var relatert til støy fra motorkjøring om natten i forbindelse med teknisk vedlikehold. Energi Arbeidet med sentralt driftssystem er videreført for fl ere deler av bygningsmassen. Dette gir energisparing ved at energibruken senkes straks behovet avtar. Strømmen kommer fra fornybar energiproduksjon. Kartlegging av potensialet for vannbåren varme som alternativ energibærer er startet i 211 ved boring av testbrønn. 6

7 Tabell 2: Nøkkeltall for ytremiljø Energi Vannforbruk/spillvannsmengde GWh 4,98 m , , , , Avisingskjemikalier Totalt forbruk avisingsvæske Spesifi kk forbruk 1 % glykol m 3 l/fl y Oppsamling av avisingsvæske % Antall avisinger Antall Baneavisingsmidler Forbruk formiat granulert Tonn 11,5 11, Forbruk formiat fl ytende Tonn Avfall Sorteringsgrad % 34,29 34,43 37,29 39,47 42,1 Spillolje Tonn,33 3,45,33,36 2,35 Oljeholdig Tonn,4,15 2,6 8,41 25,59 Maling, lakk og lignende Tonn,12 -,1,26,44 Papp Tonn 66,1 67,9 82,5 74, 63,41 Blandet avfall Tonn ,8 252,4 27,29 177,73 Metall Tonn 2,4 6,7 7,6 19,48 12,26 Matavfall (våtorganisk, fett) Tonn 26,6 16,2 13,3 14,25 11,3 Glass Tonn 2 6,4 4,7,31 15, EE-avfall (elektrisk/elektronisk) Tonn 1,9 2,4 6, 3,45 5,58 Trevirke Tonn ,46 6,74 7

8 Ansatte og arbeidsmiljø Ved utgangen av 211 hadde SLH 5 ansatte. Kjønnsfordelingen ved utgangen av 211 var 38 prosent kvinner og 62 prosent menn. SLH ledergruppe består av 44 prosent kvinner og 56 prosent menn. Totalt sett ligger kvinner på samme lønnsnivå som menn. Sykefraværet var i 211 på 5,65 % (4,9 %). Dette er en økning fra året før på,75 prosentpoeng. Korttidsfraværet (<16 dager) var i 211 på 2, % (1,9 %). Det er en økning på,1 prosentpoeng. Langtidsfraværet (>16 dager) var i 211 på 3,64 % (3, %). Det er en økning på,64 prosentpoeng. Fraværet mer enn åtte uke var i 211 på 3,14 % (2,3 %). Det er en økning på,84 prosentpoeng. Det er ikke registrert skadefravær i 211. Selskapet legger stor vekt på godt arbeidsmiljø. Medarbeiderundersøkelse i 211 viser en høy medarbeidertilfredshet i selskapet. SLH er en IA-bedrift. Finansposter SLHs fi nanskostnader utgjorde i 211 8,4 millioner kroner (9,2 millioner kroner). Resultat Ordinært resultat før skatt er 19,9 millioner kroner i 211 (35,4 millioner kroner). Skattekostnad på ordinært resultat var i 211 på 5,6 millioner kroner (1, millioner kroner). Resultat etter skatt i 211 var på 14,4 millioner kroner (25,4 millioner kroner). Investeringer SLHs samlede netto investeringer i 211 var på 12,1 millioner kroner (36,5 millioner kroner). Se for øvrig note 12 i noter til regnskapet. Likviditet Selskapet har i 211 hatt en positiv netto kontantstrøm. Beholdningen av bankinnskudd, kontanter og lignende har økt fra kroner pr. 1. januar 211 til kroner pr. 31. desember 211. Kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter avviker fra driftsresultat. Hovedforskjellene utgjøres av betalt skatt i perioden og reduserte kundefordringer. Økonomi SLH hadde i 211 en omsetning på 232,1 millioner kroner (263,9 millioner kroner). SLHs driftsresultat (EBIT) i 211 er på 27,5 millioner kroner (44, millioner kroner). Driftsresultat før ordinære avskrivninger (EBITDA) i 211 var på 58,4 millioner kroner (71,4 millioner kroner). Driftsinntekter Omsetningen deles inn i trafi kkinntekter og andre driftsinntekter. Trafi kkinntekter er inntekter som fl yselskapene betaler til SLH. Trafi k- kinntektene var på 94,8 millioner kroner i 211 (19,9 millioner kroner). Andre driftsinntekter omfatter inntekter fra bl.a. utleie, parkering, butikk, kiosker, restauranter og taxfreesalg. Andre driftsinntekter utgjorde 137,3 millioner kroner i 211 (154, millioner kroner i). Driftskostnader Samlede driftskostnader for selskapet var i 211 på 24,6 millioner kroner (22, millioner kroner). Av dette utgjorde avskrivninger på varige driftsmidler i 211 3,9 millioner kroner (27,5 millioner kroner). 8

9 Finansiell risiko Markedsrisiko SLH har en totalavtale med Nordea Bank Norge ASA som dekker behovet for fi nansielle tjenester til selskapet. Det er inngått avtaler som sikrer at nivået på fi nanskostnadene ikke overgår forutsetningene til langtidsbudsjettet. Dette er gjort gjennom fastrentelån og renteswapper med ulik løpetid. Av SLHs totale gjeld er om lag 8 prosent sikret. Rentesikringsavtalene er av ulik varighet med forfall i perioden mai 212 til september 216. Rentenivå ligger på om lag 4 prosent. SLH inngår ikke slike avtaler med annet formål enn sikring. Selskapet er marginalt eksponert for endringer i valutakurser. Kredittrisiko Frem til i dag har SLH hatt minimale tap på fordringer hos de viktigste kundene, fl yselskapene. Øvrige inntekter er stort sett knyttet til omsetningsbaserte vederlag med lave kredittider. SLH vurderer at det fortsatt er lav risiko for at kundene ikke evner å oppfylle sine forpliktelser. Begivenheter etter årsavslutning Det har ikke funnet sted spesielle begivenheter etter årsavslutning. Disponering av årets resultat Årets resultat er kroner. Styret foreslår at 7 29 kroner avsettes til utbytte og at kroner overføres til annen egenkapital. Total egenkapital er kroner. Selskapets frie egenkapital pr er kroner. Fortsatt drift Årsoppgjøret er avlagt under forutsetning om fortsatt drift. Til grunn for dette ligger budsjett for 212, samarbeidspartnernes trafi kkplaner for 212 og langsiktige prognoser for årene fremover. Egenkapitalen i selskapet er høy, og selskapet er i en sunn økonomisk og fi nansiell stilling. Fremtidige forhold er beheftet med normal usikkerhet. Likviditetsrisiko SLH vurderer likviditeten som god. Tabell 3: Sammendrag av SHLs økonomiske nøkkeltall Tekst Definisjon EBIT-margin Driftsresultat/Driftsinntekter 2,8 % 19,86 % 2,91 % 16,65 % 11,84 % EBITDA-margin (Driftres. + ord. avskr.)/driftsinntekter 29,56 % 28,83 % 29,52 % 27,7 % 25,17 % Resultatgrad Årsresultat/Driftsinntekter 11,78 % 1,65 % 12,9 % 9,63 % 6,18 % Likviditetsgrad 1 Omløpsmidler/Kortsiktig gjeld 1,,7,8 1, 1,2 Egenkapitalrentabilitet Ord. res. etter skatt/gj.sn egenkapital 17,32 % 15,57 % 2,71 % 12,65 % 6,81 % Totalkapitalrentabilitet (Driftsres. + Fin.innt.) Gj.sn. totalkapital 11,7 % 11,5 % 13,65 % 9,63 % 6,15 % Soliditet Egenkapital/Totalkapital 38,47 % 38,24 % 42,33 % 44,45 % 47,16 % Rentedekningsgrad Res. før fi nanskostn./finanskostnader 4,27 3,6 6,64 4,87 3,38 9

10 Sandefjord 19. mars 212 I styret for Sandefjord Lufthavn AS Svein G. Eskedal Bjørn Ole Gleditsch Steinar Krüger Karin Virik Styrets leder Styrets nestleder Kirsti Been Tofte Nils Ingar Aabol Egil Lærum Alf-Reidar Fjeld 1 Adm. dir

11 Resultatregnskap Note DRIFTSINNTEKTER Trafi kkinntekter 1, Andre driftsinntekter SUM DRIFTSINNTEKTER DRIFTSKOSTNADER Lønn og Administrasjonskostnader Avskrivinger på varige driftsmidler Andre driftskostnader 2,8, SUM DRIFTSKOSTNADER DRIFTSRESULTAT FINANSKOSTNADER / INNTEKTER Andel resultat KS Terminalbygg 3, Renter og annen fi nansinntekt Renter og andre fi nanskostnader RESULTAT AV FINANSPOSTER ORDINÆRT RESULTAT FØR SKATT Skattekostnad på ordinært resultat ÅRSRESULTAT Disponering av årets resultat Avsatt til utbytte Overført til annen egenkapital Sum disponeringer og overføringer

12 Balanse - aktiva Note EIENDELER ANLEGGSMIDLER IMMATERIELLE EIENDELER Utsatt skattefordel SUM IMMATERIELLE EIENDELER VARIGE DRIFTSMIDLER Tomter Rullebane Anlegg terminalområdet Terminal og driftsbygninger Driftsløsøre, maskiner, inventar o.l Prosjekter i arbeid SUM VARIGE DRIFTSMIDLER FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER Investeringer i datterselskap Investeringer i annet foretak i samme konsern 3, Investeringer i andre aksjer og andeler SUM FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER SUM ANLEGGSMIDLER OMLØPSMIDLER FORDRINGER Kundefordringer Andre fordringer SUM FORDRINGER Bankinnskudd, kontanter og lignende SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER

13 Balanse - passiva Note EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL INNSKUTT EGENKAPITAL Aksjekapital SUM INNSKUTT EGENKAPITAL OPPTJENT EGENKAPITAL Annen egenkapital SUM OPPTJENT EGENKAPITAL SUM EGENKAPITAL GJELD AVSETNINGER FOR FORPLIKTELSER Pensjonsforpliktelser SUM AVSETNINGER FOR FORPLIKTELSER ANNEN LANGSIKTIG GJELD Gjeld til kredittinstitusjoner 13, SUM ANNEN LANGSIKTIG GJELD KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld Betalbar skatt Skyldig utbytte Gjeld til konsernselskaper 6, Skyldig offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld SUM KORTSIKTIG GJELD SUM GJELD SUM EGENKAPITAL OG GJELD Sandefjord 19. mars 212 I styret for Sandefjord Lufthavn AS Svein G. Eskedal Bjørn Ole Gleditsch Steinar Krüger Karin Virik Styrets leder Styrets nestleder Kirsti Been Tofte Nils Ingar Aabol Egil Lærum Alf-Reidar Fjeld Adm. dir 13

14 14

15 Kontantstrømoppstilling Kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Ordinært resultat før skattekostnad Ekstraordinært resultat før skattekostnad Periodens betalte skatter Tap / Gevinst ved salg av anleggsmidler Avskrivninger Endring i kundefordringer Endring i andre fordringer Endring i leverandørgjeld Endring i andre tidsavgrensningsposter Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler Innbetalinger ved salg av andre investeringer Endring andre investeringer Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Innbetalinger ved opptak av ny langsiktig gjeld Innbetalinger ved opptak av ny kortsiktig gjeld Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld Utbetalinger ved nedbetaling av kortsiktig gjeld Innbetaling av ny egenkapital Utbetaling av utbytte Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Netto endring i kontanter og -ekvivalenter Beholdning av kontanter og -ekvivalenter Beholdning av kontanter og -ekvivalenter

16 Noter til regnskapet Note 1 - Regnskapsprinsipper Årsregnskapet består av resultatregnskap, balanse, kontantstrømoppstilling og noteopplysninger og er avlagt i samsvar med aksjelov, regnskapslov og god regnskapsskikk. Årsregnskapet er basert på de grunnleggende prinsipper om historisk kost, fortsatt drift, kongruens og forsiktighet. Transaksjoner regnskapsføres til verdien av vederlaget på transaksjonstidspunktet. Inntekt resultatføres når den er opptjent og kostnader sammenstilles med opptjente inntekter. Inntektsføring skjer følgelig normalt på løpende basis. For identifi serte tap foretas det avsetning for hele det forventede tapet. Eiendeler/gjeld som knytter seg til varekretsløpet og poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, er klassifi sert som omløpsmidler/kortsiktig gjeld. Vurdering av omløpsmidler/kortsiktig gjeld skjer til laveste/ høyeste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Virkelig verdi er defi nert som antatt fremtidig salgspris redusert med forventede salgskostnader. Andre eiendeler er klassifi sert som anleggsmidler. Vurdering av anleggsmidler skjer til anskaffelseskost. Anleggsmidler som forringes avskrives. Dersom det fi nner sted en verdiendring som ikke er forbigående, foretas en nedskrivning av anleggsmidlet. Tilsvarende prinsipper legges normalt til grunn for gjeldsposter. Varige driftsmidler/avskrivinger Varige driftsmidler føres i balansen til anskaffelseskost fratrukket akkumulerte av- og nedskrivninger. Dersom den virkelige verdien av et driftsmiddel er lavere enn bokført verdi, og dette skyldes årsaker som ikke antas å være forbigående, skrives driftsmidlet ned til virkelig verdi. Kostnader forbundet med vedlikehold og reparasjoner blir løpende kostnadsført. Kostnader ved større utskiftninger og fornyelser som øker driftsmidlenes levetid vesentlig, aktiveres. Driftsmidler som erstattes, kostnadsføres. Et driftsmiddel anses som varig dersom det har en økonomisk levetid på over 3 år, samt en kostpris på over kroner 15.. Operasjonell leasing kostnadsføres som vanlig leiekostnad, og klassifi seres som ordinær driftskostnad. Ordinære avskrivninger er beregnet lineært over driftsmidlenes økonomiske levetid med utgangspunkt i historisk kostpris. Tilsvarende prinsipper legges til grunn for immaterielle eiendeler. Avskrivningene er klassifi sert som ordinære driftskostnader. Utsatt skatt og skattekostnad Utsatt skatt beregnes på bakgrunn av midlertidige forskjeller mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier ved utgangen av regnskapsåret. Ved beregningen benyttes nominell skattesats. Positive og negative forskjeller vurderes mot hverandre innenfor samme tidsintervall. Utsatt skattefordel oppstår dersom en har midlertidige forskjeller som gir opphav til skattemessige fradrag i fremtiden. Årets skattekostnad består av endringer i utsatt skatt og utsatt skattefordel, sammen med betalbar skatt for inntektsåret. Finansielle instrumenter og markedsrisiko Renterisiko oppstår på kort og mellomlang sikt når selskapets gjeld har fl ytende rente. Selskapets rentesensitivitet er tilpasset til et hensiktsmessig sikringsnivå ved bruk av renteswaper og fastrenteavtaler. Selskapet inngår ikke slike avtaler med annet formål enn sikring. Inntil det foreligger klare vedtatte regnskapsregler relatert til regnskapsmessig behandling av fi nansielle instrumenter, har selskapet valgt å regnskapsmessig behandle alle fi nanielle instrumenter som sikringsbokføring. Dette innebærer at endringer i markedsverdien av de fi nansielle instrumenter som følge av endringer i det nominelle rentenivået ikke regnskapsføres, men resultatføres løpende i takt med at lånene betjenes ved renter og avdrag. Konsernforhold Selskapet har en 1% eierandel i et aksjeselskap og i et KS. All aktivitet i disse selskapene er overført til Sandefjord Lufthavn AS. Etter at dette ble gjennomført har det ikke vært aktivitet i disse selskapene. Dette har medført at det ikke lenger vil være aktuelt å utarbeide konsernregnskap for Sandefjord Lufthavn AS. Utelatelsen av konsolideringen begrunnes i at det ikke vil ha noen betydning for selskapets stilling og resultat ved å utelate forholdet. Utfyllende noteopplysninger vedrørende konsernselskaper er opplyst spesielt. Note 2 Inntekter og andre driftskostnader Selskapets virksomhetsområde er å forestå den sivile trafi kkavviklingen ved Sandefjord Lufthavn Torp. Det arbeides løpende for å tilby fullverdige lufthavntjenester og tilrettelegge utviklingen slik at Torp dekker næringslivets og alle andre reisendes behov for et tidsmessig regionalt fl yplasstilbud. Alle inntekter og driftskostnader refererer seg til denne type aktivitet. Det foreligger følgende fordeling på selskapets driftsinntekter: Startavgifter Terminalavgifter utland Terminalavgifter innland Sum Trafikkinntekter Andre driftsinntekter Andre driftsinntekter består i hovedsak av taxfree-, parkering-, provisjons- og leieinntekter. 16

17 Andre driftskostnader Andre driftskostnader består i hovedsak av vedlikehold uteanlegg og bygg, vintervedlikehold, fl ysikringstjeneste, securityrelaterte tjenester samt markedsføringskostnader. Note 3 Konsernselskaper Selskap AS Vestfold Eiendomspart III KS Terminalbygg Sandefjord Anskaffelsestidspunkt Forretningskontor Eierandel direkte / indirekte Stemmeandel Regnskapsår Avvikende regnskapsprinsipper Opplysninger relatert til anskaffelsestidspunktet 1995 Sandefjord 1 % 1 % Ingen 1 % 1995 Sandefjord 1 % 1 % Ingen 9 % Anskaffelseskost Balanseført ek. ved ansk. inkl. kapitaløkning Merverdi Opplysninger relatert til årets tall Inngående balanse herav rest merverdi fra oppkjøpstidspunktet +/- Årets resultat Utgående balanse Bokført verdi i Sandefjord Lufthavn AS AS Vestfold Eiendomspart III er bokført til kostpris i regnskapet. KS andelen er innarbeidet etter egenkapitalmetoden i regnskapet, se nærmere note 7. Det er ikke foretatt endringer i disse vurderingene i forhold til tidligere. Note 4 Lønnskostnader, pensjoner, antall ansatte, godtgjørelser m.m Lønnskostnader mm : Lønninger Folketrygdavgift Pensjonskostnader Andre ytelser Lønnskostnader Gjennomsnittlig antall ansatte Godtgjørelser Lønn Utbetalt resultatbasert godtgjørelse Ytelse til pensjonsforpliktelser Annen godtgjørelse 49 Styret Daglig leder Daglig leder har i inneværende år hatt en resultatbasert avtale om godtgjørelse med samme forutsetninger som de øvrige ansatte. Godtgjørelsen er på kr. 3. og er kostnadsført og avsatt i 211. Total avsetning til godtgjørelse for alle ansatte i selskapet er 2,3 mill. Selskapet har en pensjonsordning som tilfredsstiller kravene til obligatorisk tjenestepensjon. Revisor Revisjonshonoraret for 211 eks mva. utgjør kr I tillegg kommer annen bistand med kr.. 17

18 Pensjonsforpliktelser Sammensetning av samlede pensjoner og pensjonsforpliktelser Pensjonsordningene behandles regnskapsmessig i henhold til NRS for pensjonskostnader. I henhold til denne regnskapsstandarden skal selskapets pensjonsordning behandles som en ytelsesplan. Selskapet har pensjonsordninger som omfatter i alt 47 aktive personer og 6 pensjonister. Ordningene gir rett til defi nerte fremtidige ytelser. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår og lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder. Periodens pensjonskostnad: Nåverdi av årets pensjonsopptjening Rentekostnad av pensjonsforpliktelsen Avkastning på pensjonsmidler Administrasjon, estimatavvik m.m. Periodisert arbeidsgiveravgift Resultatført planendring Netto pensjonskostnad Avstemming av pensjonsordningenes finansierte status pr mot beløp i balansen: Estimert pensjonsforpliktelser Beregnede pensjonsforpliktelser Pensjonsmidler (til markedsverdi) Utsatt forpliktelse Verdi arbeidsgiveravgift Ikke resultatført virkning av estimatavvik Netto pensjonsforpliktelse oppført i balansen Økonomiske forutsetninger: Diskonteringsrente Forventet lønnsregulering Forventet G-regulering Forventet pensjonsregulering Forventet avkastning på fondsmidler 4,6 % 4, % 3,75 % 2,97 % 5,4 % 3,8 % 3,5 % 3,25 % 2,48 % 4,1 % Som aktuarmessige forutsetninger for demografi ske faktorer og avgang er lagt til grunn vanlig benyttede forutsetninger innen forsikring. 18

19 Note 5 Aksjer og andeler i andre selskap Anleggsmidler: Selskapets aksjekapital Eierandel Anskaffelseskost Balanseført verdi Ryanair Holdings PLC 2 aksjer Sum Note 6 Mellomværende med selskap i samme konsern Kortsiktig gjeld Avsatt konsernbidrag Foretak samme konsern Sum Note 7 Deltagelse i KS Terminalbygg Sandefjord Andel 1 % 9 % Bokført i regnskapet Resultat Driftsinntekter Driftskostnader Ordinære avskrivinger Finansposter Årsresultat KS Balanse Terminalbygg Overpris ved oppkjøp Langsiktig fordring Sum anleggsmidler Omløpsmidler Kortsiktig gjeld Langsiktig gjeld Netto KS formue Innbetalt kapital Akk. resultat 1.1 Årets resultat Netto KS formue Ansvarskapital Ikke innkalt kapital Solidaransvar Komplementar Pantesikret gjeld

20 Note 8 Kunder, delkrederavsetning og tap på krav Omløpsmidler Balanseført verdi av fordringer med forfall innen ett år: Kunder Delkrederavsetning Til gode mva Andre fordringer Bokført verdi kundefordringer / andre fordringer Tap på kunder Innkommet på tidligere avskrevne fordringer Endring delkrederavsetning Netto kostnad tap på krav Netto kostnad er presentert under andre driftskostnader. Note 9 Bankinnskudd, likvider o.l. Av totale bankinnskudd pr er kr bundet til skyldig skattetrekk. Note 1 Egenkapital og aksjonærinformasjon Aksjekapital Annen EK Sum Egenkapital Årets endring i Egenkapital Resultat 211 Avsatt til utbytte Egenkapital Eierstruktur pr Ord-aksjer Sum Eierandel Stemmeandel Vestfold fylkeskommune ,3 % 43,3 % Sandefjord kommune ,7 % 35,7 % Vestfold Flyplassinvest AS ,5 % 13,5 % Stokke kommune ,6 % 7,6 % Totalt antall aksjer % 1 % Selskapets frie egenkapital er: Annen egenkapital - Nedjustering fri EK = Selskapets frie egenkapital

21 Note 11 Regnskapsmessig behandling av skatt Selskapets samlede skattegrunnlag fremkommer nedenfor: Ordinært resultat før skatt Permanente forskjeller Endring midlertidige forskjeller Årets skattegrunnlag Betalbar skatt 28 % Skatt på økt aktivering Skyldig skatt i balansen Betalbar skatt Endring utsatt skatt Andre endringer Årets skattekostnad Midlertidige forskjeller Utsatt skatt Netto endring Anleggsreserve driftsmidler Avsetning forpliktelser -3-3 Pensjonsmidler Fordringsreserve Sum midlertidige forskjeller Underskudd til fremføring Netto midlertidige forskjeller Grunnlag usatt skatt/ skattefordel Utsatt skatt/skattefordel 28 %

22 Note 12 Varige driftsmidler (Beløp i 1 kr) Driftsløs. Park.plass Drifts- Rulle- Anlegg Sum maskiner, og bygninger bane terminal- inventar,o.l. tarmac området Kostpris og avskrivinger Kostpris tilgang i året avgang / utrangering nedskrivninger Kostpris Herav aktiverte lånerenter Akk. ordinære avskr årets ordinære avskr akk.avskr. Avg. driftsm Akk. ord. avskr Regn. bokf. verdi % ordinære avskrivninger Avskrivingsplan Lineær Lineær Lineær Lineær Lineær Regnsk.m. gev.solgte dr.m. Oppførte tomter er trukket ut av driftsmidlene over : Tomt v/gml. terminal Tomt v/ ny terminal Tomt rullebane Sum tomter Leieforpliktelser Selskapet leier utstyr m.m. Årlig kostnader for dette er på kroner. Disse er ikke balanseført da leieavtalen i henhold til god regnskapsskikk er å anse som operasjonell leasing. Prosjekter i arbeid Ved utgangen av regnskapsåret foreligger det prosjekter i arbeid på kr som er oppført til kostpris. Investering og salg (salgspris) av varige driftsmidler Invest. Salg Invest. Salg Invest. Salg Invest. Salg Invest. Salg Driftsløsøre, maskiner, inventar o.l Tarmac, parkplass Bygninger Tomt Rullebane Terminalområdet Prosjekter i arbeid Sum Prosjekter i arbeid blir inkludert i de aktuelle regnskapsposter når de enkelte prosjekter blir ferdigstilt.

23 Note 13 Pantstillelser Bokført gjeld som er sikret ved pant ol. Gjeld til kredittinstitusjoner Sum Bokført verdi av eiendeler stilt som sikkerhet for pantesikret gjeld: Prosjekter i arbeid Driftsløsøre, maskiner inventar og lignende Tomter Anlegg Terminalområdet / Rullebane Terminal og driftsbygninger Sum Note 14 Nærstående parter Konsernselskaper Aktiviteten i AS Vestfold Eiendomspart III og KS Terminalbygg Sandefjord ble overført til Sandefjord Lufthavn AS i 22. Etter dette tidspunkt har det ikke vært aktivitet i selskapene. Det foreligger et mellomværende mellom selskapene ved utgangen av regnskapsåret på kr Dette renteberegnes ikke. Aksjonærer Kommunene Sandefjord og Stokke er aksjonærer i selskapet samtidig som de også er reguleringsmyndighet for virksomhetsområdet til Sandefjord Lufthavn AS. Note 15 Langsiktig lån, renter og finansielle instrumenter Selskapet har en totalavtale med Nordea Bank Norge ASA som dekker behovet for fi nansielle tjenester til Sandefjord Lufthavn AS. Det er inngått avtaler som sikrer at nivået på fi nanskostnadene ikke overgår forutsetningene til langtidsbudsjettet. Dette er gjort gjennom fastrentelån og renteswapper med ulik løpetid. Av selskapets totale gjeld er ca 8% sikret. Rentesikringsavtalene er av ulik varighet med forfall i perioden mai 212 til september 216. Rentenivå ligger på ca 4 %. Note 16 Annen kortsiktig gjeld Annen kortsiktig gjeld består av periodiseringer. De største postene er påløpte utgifter til vintervedlikehold, fl ysikringstjeneste, securityrelaterte tjenester samt avsetninger til lønn, feriepenger og skattetrekk Langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Herav med forfall senere enn 5 år etter balansedagen Renter og andre finanskostnader Rentekostnader Andre fi nanskostnader, herunder provisjon, bankgebyrer m.m Verdien av rentesikringsavtaler - 3,2 mill - 5,2 mill 23

24

25

26

27

28 digide.no Foto: Bård Gudim, Frank K. Opsahl og Widerøe. Baksidefoto: Sverre Thuve SANDEFJORD LUFTHAVN AS Torpveien 13, 3241 Sandefjord. Tlf: Fax: