SANDEFJORD LUFTHAVN AS Årsrapport Årsrapport

Transkript

1 SANDEFJORD LUFTHAVN AS Årsrapport 21 Årsrapport

2 Innhold: Forord 3 Sandefjord Lufthavn AS 4 Statistikk 5 Trafi kk 6 Sikkerhet 7 Ytre miljø 7 Ansatte og arbeidsmiljø 9 Økonomi 9 Begivenheter etter årsavslutning 1 Disponering av årets resultat 1 Fortsatt drift 1 Resultatregnskap 11 Balanse 12 Kontantstrømoppstilling 14 Noter til regnskapet 15 MILJØMERKET 241 Trykkeri 79

3 Forord Gode resultater for Sandefjord Lufthavn AS i et år med store utfordringer. 21 ble et meget godt år for Sandefjord Lufthavn AS. Selv om askeproblemene kostet om lag 5 passasjerer reiste nærmere 1,6 millioner passasjerer til eller fra Sandefjord Lufthavn Torp i 21. Dette er det nest høyeste passasjertallet i lufthavnas historie. Driftsresultat ble 44 millioner. Resultat etter skatt ble 25,4 millioner kroner. Selskapets soliditet er 44,5 prosent. Året startet med en utfordrende og tøff vinter, men til tross for dette klarte lufthavna å holde åpent uten en eneste kansellering pga vintervedlikehold. I april kom neste store utfordring med vulkanen Eyjafjaaljökull. Vulkanutbruddet og askeskyen stengte luftrommet over store deler av NordEuropa i nærmere syv dager. Det ga både Sandefjord Lufthavn AS og hele luftfartsbransjen enorme utfordringer. Ved oppstarten av sommerprogrammet fl yttet Ryanair deler av sitt ruteprogram fra Sandefjord Lufthavn Torp, men opprettholdt fortsatt et godt rutetilbud. For vinterprogrammet 21/211 ble Ryanairs ruteprogram ytterligere redusert, både i antall ruter og frekvenser. Øvrige fl yselskap har stort sett opprettholdt sine ruteprogram. Heidi Marie Petersen Styrets leder 3

4 Sandefjord Lufthavn AS Sandefjord Lufthavn AS (SLH) sin visjon er å ha et godt nasjonalt og internasjonalt rutetilbud, samt en servicegrad som gjør Sandefjord Lufthavn Torp til den foretrukne fl yplassen for næringslivet og andre reisende i regionen. Styrets sammensetning Sandefjord Lufthavn AS styre har syv representanter, tre kvinner og fi re menn. De ansatte har i tillegg til en fast representant også en observatør i styret. Kongen i statsråd vedtok 26. mars 21 ny konsesjon for Sandefjord Lufthavn AS. Konsesjonen gjelder til og med 31. desember 23. Navn Funksjon Eierforhold Heidi Marie Petersen Bjørn Ole Gleditsch Kirsti Been Tofte Steinar Krüger Karin Virik Nils Ingar Aabol Egil Lærum Wenche Skogheim Tamnes Styrets leder Styrets nestleder Observatør 4

5 Statistikk for perioden Antall passasjerer Flybevegelser Rute Charter Annen trafi kk Kollektivandel 17,1 % 2,8 % 23,4 % 2,5 % Økonomi (NOK ) Driftsinntekter Skattekostnad på ordinært resultat Årsresultat Avsatt til utbytte Totalkapital Investeringer Antall ansatte Andel av total antall passasjerer i Østlandsområdet (ekskl. transfer/transitt) Oslo Lufthavn Gardermoen 92, % 91,6 % 91,7 % 91, % 88,8 % 87,8 % 86,2 % Sandefjord Lufthavn Torp 8, % 8,3 % 8,1 % 8,7 % 8,5 % 9, % 7,2 % Moss Lufthavn Rygge 2,4 % 3, % 6,4 % Skien Lufthavn Geiteryggen,1 %,2 %,3 %,3 %,2 %,2 % 5

6 Trafikk I 21 reiste passasjerer til og fra Sandefjord Lufthavn Torp. Det er færre enn i fjor og tilsvarer en nedgang på 14, %. Dette er allikevel det nest høyeste antall passasjerer som er registrert gjennom ett år i lufthavnas historie. Nedgangen skyldes i stor grad at Ryanair har redusert sitt ruteprogram og bl.a. sluttet å fl y fra Torp til Düsseldorf, Dublin, Roma, Paris, Lódz, Glasgow og Krakow. Antall frekvenser til London er redusert. Kanselleringer i forbindelse med askeskyen fra vulkanen Eyjafjallajökull på Island, bidro til nedgangen med om lag 5 passasjerer. Wizz Air vokser og har nå 8 ruter fra Sandefjord Lufthavn Torp etter at selskapet åpnet ny rute til Riga. Norwegian startet sin operasjon på Sandefjord Lufthavn Torp den 6. november med én ukentlig avgang til Alicante. Flybevegelser Antall rutefl ybevegelser i 21 var Dette er en nedgang på fl ybevegelser eller 1,4 % sammenlignet med 29. Antall fl ybevegelser fra skole og annen sivil fl yvning utgjorde i ( i 29). Punktlighet og regularitet Effektivitet og service er sammen med punktlighet og regularitet avgjørende faktorer for passasjertilfredshet og kommersiell aktivitet. Regulariteten på lufthavna var på 97,2 % i 21 (99, % i 29). Årsaken til økningen i antall kanselleringer var askeskyen fra vulkanen Eyjafjallajökull på Island. Punktligheten var på 87,2 % i 21 (87,2 % i 29). Det betyr at omlag 9 av 1 fl y gikk til avtalt tid i 21. Konkurranse I 21 tilspisset konkurransen mellom lufthavnene på Østlandet seg ytterligere sammenlignet med 29. Tabell 2: PASSASJERER Endring Rute innland Charter innland Rute utland Charter utland ,9 % 5,1 % 17,3 % 2,1 % Totalt ,9 % Driftsåret 211 Vi forventer en fortsatt nedgang i trafi kken til og fra Sandefjord Lufthavn Torp sammenlignet med 21. Det er særlig Ryanairs reduserte trafi kk i kombinasjon med stadig sterkere konkurranse mellom ulike lufthavner om å tiltrekke seg nye fl yselskap og nye ruter som er årsaken til dette. I et litt lengre perspektiv forventer vi en vekst i passasjertrafi kken. 6

7 Sikkerhet Det var ingen luftfartsulykker eller alvorlige luftfartshendelser ved Sandefjord Lufthavn Torp i 21. Sikkerhet (Security) Sandefjord Lufthavn Torp opplevde ingen anslag mot luftfartssikkerheten i løpet av 21. Det avdekkes fortsatt forbudte gjenstander i passasjerers håndbagasje, men volumet er minkende. Et fornyet og omfattende regelverk på securityområdet er utarbeidet i EU, og Luftfartstilsynet har gjennomført fl ere høringsrunder i løpet av 21. Dette gjelder både EUregelverket og nytt nasjonalt regelverk som en følge av dette. Det nye regelverket får konsekvenser for daglig gjennomføring av securityregimet og for nytt utstyr. Regelverket trådte i kraft 1. mars 211. Flysikkerhet (Flight Safety) Det er registrert en økning av tilfeller med kollisjon mellom fl y og fugl i 21. Observasjon og skremming av fugl inngår i daglige inspeksjonsrutiner. Det har ikke oppstått alvorlige skader på luftfartøy som følge av økningen. Taksebane Yankee nord ble formelt åpnet 18. januar 21. Bruken av denne taksebanen betyr større fl eksibilitet i trafi kkavviklingen. Det er iverksatt bygging av ny utrykningsvei for Brann og Redningstjenesten nord for lufthavna og ferdigstillelse er planlagt i løpet av første halvår 211. Revisjoner SLH har gjennomført ti revisjoner i 21. Syv av disse er interne revisjoner, mens tre revisjoner var av underleverandører. Luftfartstilsynet har i tillegg gjennomført inspeksjon av Avinors fl ysikringstjeneste på Sandefjord Lufthavn Torp. Ytre miljø Sandefjord Lufthavn AS er miljøsertifi sert i henhold til ISO141 standarden. Sertifi katet stadfester at miljø har svært høy prioritet, og angir en arbeidsform for stadig forbedring av miljøarbeidet. Det Norske Veritas Certifi cation AS foretok en resertifi sering i november 21. Utslippstillatelse Sandefjord Lufthavn AS har utslippstillatelse for vann fra fl y og baneavising gitt av Fylkesmannen i Vestfold 1. september 28. Miljøovervåking Vi har også i 21 gjennomført miljøovervåkingsprogrammet i samarbeid med Bioforsk Jord og Miljø, samt Naturplan. Fiskeundersøkelse i Rovebekken i august 21 viste nedgang i tetthet på alle stasjoner, samt referansestasjon i Unnebergbekken. Variasjon i fi sketetthet er innenfor de normale svingningene som er påvirket av naturgitte forhold som bl.a. gyteaktivitet sist høst, vannmengde, kvalitet og temperatur. Bioforsk presenterte i juni 21 rapporten Bioforsk Rapport vol. 5 nr Miljøovervåkingsprogram ved Sandefjord Lufthavn Torp; Erfaringer og resultater for kalenderåret 29, samt rapportering av erfaringsprosjekt formiat 281 og erfaringsprosjekt spredning av svakt glykolholdig snø og vann

8 Søknad om endrede krav På grunnlag av rapportene nevnt over, søkte Sandefjord Lufthavn AS Fylkesmannen i Vestfold om permanent tillatelse til nedbrytning av glykolholdig snø og vann på grøntarealer. Overgang til mer miljøvennlig fl yavisingsvæske, samt kunnskapsbygging om bl.a. nedbrytningsog transporthastighet, var grunnlag for at vi søkte om endrede krav til glykolgrense i Rovebekken. Søknad ble sendt 1. juli 21, og tillatelsen ble gitt 11. mars 211. Green Sustainable Airports (GSA) 2113 SLH er deltaker i det EUstøttede prosjektet GSA sammen med små/ mellomstore fl yplasser og regionale myndigheter fra Danmark, Tyskland, Belgia, Holland og England. SLH fokuserer på kjemikaliebruk knyttet til fl y og baneavising, støy og energi. Støy Det er registrert tretten støyklager som berører Sandefjord Lufthavn Torp i løpet av 21. En klage gikk på fl yvning av militært jagerfl y og en på helikopterstøy. Fem klager var relatert til støy fra motorkjøring om natten i forbindelse med teknisk vedlikehold. Seks av klagene kom fra én husstand og de dreide seg om fl y som landet seint i forhold til oppsatt rutetid. Energi Arbeidet med sentralt driftssystem er videreført for fl ere deler av bygningsmassen. Dette gir energisparing ved at energibruken senkes straks behovet avtar. Strømmen kommer fra fornybar energiproduksjon. Klimakvoter I 21 kjøpte Sandefjord Lufthavn AS klimakvoter tilsvarende det utslipp selskapet hadde i 29. Tabell 3: Nøkkeltall for ytremiljø Energi GWh 6,44 5,77 5,41 4,98 5,19 4,87 Vannforbruk/spillvannsmengde Utslipp CO2 (beregnet) m 3 tonn , , , Avisingskjemikalier Totalt forbruk avisingsvæske Spesifi kk forbruk 1 % glykol m 3 l/fl y , Oppsamling av avisingsvæske % Antall avisinger Antall Baneavisingsmidler Forbruk formiat granulert Tonn ,5 11,5 9 2 Forbruk formiat fl ytende Tonn Avfall Sorteringsgrad % 39,47 37,29 34,43 34,29 Spillolje Tonn,36,33 3,45,33,17,28 Oljeholdig Tonn 8,41 2,6,15,4,25,8 Maling, lakk og lignende Tonn,26,1,12 1,87,22 Kontorpapir Tonn 6,73 9,4 7,8 7,1,27,48 Papp Tonn 67,29 73,1 59,3 59 5,4 39,36 Blandet avfall Tonn 27,29 252,4 21, ,55 Metall Tonn 19,48 7,6 6,7 2,4,8 6,9 Matavfall (våtorganisk, fett) Tonn 14,25 13,3 16,2 26,6 Glass Tonn,31 4,7 6,4 2 EEavfall (elektrisk/elektronisk) Tonn 3,45 6, 2,4 1,9 Trevirke Tonn 1,46 8

9 Ansatte og arbeidsmiljø Ved utgangen av 21 hadde Sandefjord Lufthavn AS 49 ansatte, hvorav 2 kvinner og 29 menn. Sykefraværet var i 21 på 4,9 % (4,5 % i 29). Korttidsfraværet (<16 dager) var i 21 på 1,9 % (2, % i 29). Langtidsfraværet (>16 dager) var i 21 på 3, % (2,5 % i 29). Fraværet mer enn åtte uke var i 21 på 2,3 %. Det er ikke registrert skadefravær i 21. Arbeidsmiljøet betraktes som godt. Medarbeiderundersøkelsen i april 21 viser en høy medarbeidertilfredshet i selskapet. Sandefjord Lufthavn AS er en IAbedrift og har en samarbeidsavtale med NAV. Samarbeidsavtalen er bygd på avtalen om inkluderende arbeidsliv (IA) mellom organisasjonene i arbeidslivet og myndighetene. Økonomi Omsetningen i 21 var på 263,9 millioner kroner (297, millioner kroner i 29). Driftsresultat (EBIT) i 21 var på 44, millioner kroner (62,1 millioner kroner i 29). Driftsresultat før ordinære avskrivninger (EBITDA) i 21 var på 71,4 millioner kroner (87,7 millioner kroner i 29). Tabell 4: Sammendrag av SHLs økonomiske nøkkeltall Tekst Definisjon EBITmargin Driftsresultat/Driftsinntekter 16,65 % 2,91 % 19,86 % 2,8 % 25,39 % 26,5 % EBITDAmargin (Driftres. + ord. avskr.)/driftsinntekter 27,7 % 29,52 % 28,83 % 29,56 % 34,82 % 36,4% Resultatgrad Årsresultat/Driftsinntekter 9,63 % 12,9 % 1,65 % 11,78 % 15,47 % 15,6 % Likviditetsgrad 1 Omløpsmidler/Kortsiktig gjeld 1,,8,7 1, 1,7 1,4 Egenkapitalrentabilitet Ord. res. etter skatt/gj.sn egenkapital 12,65 % 2,71 % 15,57 % 17,32 % 22,37 % 23,6 % Totalkapitalrentabilitet (Driftsres. + Fin.innt.) Gj.sn. totalkapital 9,63 % 13,65 % 11,5 % 11,7 % 13,92 % 15,1 % Soliditet Egenkapital/Totalkapital 44,45 % 42,33 % 38,24 % 38,47 % 34,99 % 39,5 % Rentedekningsgrad Res. før fi nanskostn./finanskostnader 4,87 6,64 3,6 4,27 5,73 5,2 Driftsinntekter Omsetningen deles inn i trafi kkinntekter og andre driftsinntekter. Trafi kkinntekter er inntekter fra start og passasjeravgift som fl y selskapene betaler. Trafi kkinntektene var på 19,9 millioner kroner i 21 (127,1 millioner kroner i 29). Andre driftsinntekter omfatter inntekter fra bl.a. utleie, parkering, butikk, kiosker, restauranter og taxfreesalg. Andre driftsinntekter utgjorde 154, millioner kroner i 21 (169,8 millioner kroner i 29). Figur 1: Inntektsfordeling SHL i perioden % 5% 4% 3% 2% 1% Trafikkinntekter Andre driftsinntekter %

10 Driftskostnader Samlede driftskostnader for selskapet var i 21 på 22, millioner kroner (234,9 millioner kroner i 29). Av dette utgjorde avskrivninger på varige driftsmidler i 21 27,5 millioner kroner (25,6 millioner kroner i 29). Finansposter Finanskostnader utgjorde i 21 9,2 millioner kroner (9,4 millioner kroner i 29). Resultat Ordinært resultat før skatt er 35,4 millioner kroner i 21 (53,2 millioner kroner i 29). Resultat etter skatt i 21 var på 25,4 millioner kroner (38,3 millioner kroner i 29). Investeringer Samlede netto investeringer i 21 var på 36,5 millioner kroner (29,2 millioner kroner i 29). Se for øvrig note 12 i noter til regnskapet. Sandefjord 28. mars 211 I styret for Sandefjord Lufthavn AS Likviditet Beholdningen av bankinnskudd, kontanter og lignende er redusert fra kroner pr. 1. januar 21 til kroner pr. 31. desember 21. Begivenheter etter årsavslutning Det har ikke funnet sted spesielle begivenheter etter årsavslutning. Disponering av årets resultat Årets resultat er kroner. Styret foreslår at kroner avsettes til utbytte og at kroner overføres til annen egenkapital. Total egenkapital per er kroner. Selskapets frie egenkapital per er kroner. Fortsatt drift Årsoppgjøret er avlagt under forutsetning om fortsatt drift. Til grunn for dette ligger bl.a. budsjettet for 211. På grunn av økt konkurranse forventes selskapets resultat å bli lavere i 211 enn i 21. Heidi Marie Petersen Bjørn Ole Gleditsch Steinar Krüger Karin Virik Styrets leder Styrets nestleder Kirsti Been Tofte Nils Ingar Aabol Egil Lærum AlfReidar Fjeld Adm. dir 1

11 Resultatregnskap Note DRIFTSINNTEKTER Trafi kkinntekter 1, Andre driftsinntekter SUM DRIFTSINNTEKTER DRIFTSKOSTNADER Lønn og Administrasjonskostnader Avskrivinger på varige driftsmidler Andre driftskostnader ,8, SUM DRIFTSKOSTNADER DRIFTSRESULTAT FINANSKOSTNADER / INNTEKTER Andel resultat KS Terminalbygg 3, Renter og annen fi nansinntekt Renter og andre fi nanskostnader RESULTAT AV FINANSPOSTER ORDINÆRT RESULTAT FØR SKATT Skattekostnad på ordinært resultat ÅRSRESULTAT Disponering av årets resultat Avsatt til utbytte Overført til annen egenkapital Sum disponeringer og overføringer

12 Balanse aktiva Note EIENDELER ANLEGGSMIDLER IMMATERIELLE EIENDELER Utsatt skattefordel SUM IMMATERIELLE EIENDELER VARIGE DRIFTSMIDLER Tomter Rullebane Anlegg terminalområdet Terminal og driftsbygninger Driftsløsøre, maskiner, inventar o.l. Prosjekter i arbeid SUM VARIGE DRIFTSMIDLER FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER Investeringer i datterselskap Investeringer i annet foretak i samme konsern Investeringer i andre aksjer og andeler 3 3, SUM FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER SUM ANLEGGSMIDLER OMLØPSMIDLER FORDRINGER Kundefordringer Andre fordringer SUM FORDRINGER Bankinnskudd, kontanter og lignende SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER

13 Balanse passiva Note EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL INNSKUTT EGENKAPITAL Aksjekapital SUM INNSKUTT EGENKAPITAL OPPTJENT EGENKAPITAL Annen egenkapital SUM OPPTJENT EGENKAPITAL SUM EGENKAPITAL GJELD AVSETNINGER FOR FORPLIKTELSER Pensjonsforpliktelser SUM AVSETNINGER FOR FORPLIKTELSER ANNEN LANGSIKTIG GJELD Gjeld til kredittinstitusjoner 13, SUM ANNEN LANGSIKTIG GJELD KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld Betalbar skatt Skyldig utbytte Gjeld til konsernselskaper Skyldig offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld , SUM KORTSIKTIG GJELD SUM GJELD SUM EGENKAPITAL OG GJELD Sandefjord 28. mars 21 I styret for Sandefjord Lufthavn AS Heidi Marie Petersen Bjørn Ole Gleditsch Steinar Krüger Karin Virik Styrets leder Styrets nestleder Kirsti Been Tofte Nils Ingar Aabol Egil Lærum AlfReidar Fjeld Adm. dir 13

14 Kontantstrømoppstilling Kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Ordinært resultat før skattekostnad Ekstraordinært resultat før skattekostnad Periodens betalte skatter Tap / Gevinst ved salg av anleggsmidler Avskrivninger Endring i kundefordringer Endring i andre fordringer Endring i leverandørgjeld Endring i andre tidsavgrensningsposter Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler Innbetalinger ved salg av andre investeringer Endring andre investeringer Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Innbetalinger ved opptak av ny langsiktig gjeld Innbetalinger ved opptak av ny kortsiktig gjeld Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld Utbetalinger ved nedbetaling av kortsiktig gjeld Innbetaling av ny egenkapital Utbetaling av utbytte Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Netto endring i kontanter og ekvivalenter Beholdning av kontanter og ekvivalenter Beholdning av kontanter og ekvivalenter

15 Noter til regnskapet Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet består av resultatregnskap, balanse, kontantstrømoppstilling og noteopplysninger og er avlagt i samsvar med aksjelov, regnskapslov og god regnskapsskikk. Årsregnskapet er basert på de grunnleggende prinsipper om historisk kost, fortsatt drift, kongruens og forsiktighet. Transaksjoner regnskapsføres til verdien av vederlaget på transaksjonstidspunktet. Inntekt resultatføres når den er opptjent og kostnader sammenstilles med opptjente inntekter. Inntektsføring skjer følgelig normalt på løpende basis. For identifi serte tap foretas det avsetning for hele det forventede tapet. Eiendeler/gjeld som knytter seg til varekretsløpet og poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, er klassifi sert som omløpsmidler/kortsiktig gjeld. Vurdering av omløpsmidler/kortsiktig gjeld skjer til laveste/ høyeste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Virkelig verdi er defi nert som antatt fremtidig salgspris redusert med forventede salgskostnader. Andre eiendeler er klassifi sert som anleggsmidler. Vurdering av anleggsmidler skjer til anskaffelseskost. Anleggsmidler som forringes avskrives. Dersom det fi nner sted en verdiendring som ikke er forbigående, foretas en nedskrivning av anleggsmidlet. Tilsvarende prinsipper legges normalt til grunn for gjeldsposter. Varige driftsmidler/avskrivinger Varige driftsmidler føres i balansen til anskaffelseskost fratrukket akkumulerte av og nedskrivninger. Dersom den virkelige verdien av et driftsmiddel er lavere enn bokført verdi, og dette skyldes årsaker som ikke antas å være forbigående, skrives driftsmidlet ned til virkelig verdi. Kostnader forbundet med vedlikehold og reparasjoner blir løpende kostnadsført. Kostnader ved større utskiftninger og fornyelser som øker driftsmidlenes levetid vesentlig, aktiveres. Driftsmidler som erstattes, kostnadsføres. Et driftsmiddel anses som varig dersom det har en økonomisk levetid på over 3 år, samt en kostpris på over kroner 15.. Operasjonell leasing kostnadsføres som vanlig leiekostnad, og klassifi seres som ordinær driftskostnad. Ordinære avskrivninger er beregnet lineært over driftsmidlenes økonomiske levetid med utgangspunkt i historisk kostpris. Tilsvarende prinsipper legges til grunn for immaterielle eiendeler. Avskrivningene er klassifi sert som ordinære driftskostnader. Utsatt skatt og skattekostnad Utsatt skatt beregnes på bakgrunn av midlertidige forskjeller mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier ved utgangen av regnskapsåret. Ved beregningen benyttes nominell skattesats. Positive og negative forskjeller vurderes mot hverandre innenfor samme tidsintervall. Utsatt skattefordel oppstår dersom en har midlertidige forskjeller som gir opphav til skattemessige fradrag i fremtiden. Årets skattekostnad består av endringer i utsatt skatt og utsatt skattefordel, sammen med betalbar skatt for inntektsåret. Finansielle instrumenter og markedsrisiko Renterisiko oppstår på kort og mellomlang sikt når selskapets gjeld har fl ytende rente. Selskapets rentesensitivitet er tilpasset til et hensiktsmessig sikringsnivå ved bruk av renteswaper og fastrenteavtaler. Selskapet inngår ikke slike avtaler med annet formål enn sikring. Inntil det foreligger klare vedtatte regnskapsregler relatert til regnskapsmessig behandling av fi nansielle instrumenter, har selskapet valgt å regnskapsmessig behandle alle fi nanielle instrumenter som sikringsbokføring. Dette innebærer at endringer i markedsverdien av de fi nansielle instrumenter som følge av endringer i det nominelle rentenivået ikke regnskapsføres, men resultatføres løpende i takt med at lånene betjenes ved renter og avdrag. Konsernforhold Selskapet har en 1% eierandel i et aksjeselskap og i et KS. All aktivitet i disse selskapene er overført til Sandefjord Lufthavn AS. Etter at dette ble gjennomført har det ikke vært aktivitet i disse selskapene. Dette har medført at det ikke lenger vil være aktuelt å utarbeide konsernregnskap for Sandefjord Lufthavn AS. Utelatelsen av konsolideringen begrunnes i at det ikke vil ha noen betydning for selskapets stilling og resultat ved å utelate forholdet. Utfyllende noteopplysninger vedrørende konsernselskaper er opplyst spesielt. Note 2 Inntekter og andre driftskostnader Selskapets virksomhetsområde er å forestå den sivile trafi kkavviklingen ved Sandefjord Lufthavn Torp. Det arbeides løpende for å tilby fullverdige lufthavntjenester og tilrettelegge utviklingen slik at lufthavna dekker næringslivets og alle andre reisendes behov for et tidsmessig regionalt fl yplasstilbud. Alle inntekter og driftskostnader refererer seg til denne type aktivitet. Det foreligger følgende fordeling på selskapets driftsinntekter: Startavgifter Terminalavgifter utland Terminalavgifter innland Sum Trafikkinntekter Andre driftsinntekter Andre driftsinntekter består i hovedsak av taxfree, parkering, provisjons og leieinntekter. 15

16 Andre driftskostnader Andre driftskostnader består i hovedsak av vedlikehold uteanlegg og bygg, vintervedlikehold, fl ysikringstjeneste, securityrelaterte tjenester samt markedsføringskostnader. Note 3 Konsernselskaper Selskap AS Vestfold Eiendomspart III KS Terminalbygg Sandefjord Anskaffelsestidspunkt Forretningskontor Eierandel direkte / indirekte Stemmeandel Regnskapsår Avvikende regnskapsprinsipper Opplysninger relatert til anskaffelsestidspunktet Anskaffelseskost Balanseført ek. ved ansk. inkl. kapitaløkning Merverdi Opplysninger relatert til årets tall Inngående balanse herav rest merverdi fra oppkjøpstidspunktet +/ Årets resultat 1995 Sandefjord 1 % 1 % Ingen 1 % Sandefjord 1 % 1 % Ingen 9 % Utgående balanse Bokført verdi i Sandefjord Lufthavn AS AS Vestfold Eiendomspart III er bokført til kostpris i regnskapet. KS andelen er innarbeidet etter egenkapitalmetoden i regnskapet, se nærmere note 7. Det er ikke foretatt endringer i disse vurderingene i forhold til tidligere. Note 4 Lønnskostnader, pensjoner, antall ansatte, godtgjørelser m.m Lønnskostnader mm : Lønninger Folketrygdavgift Pensjonskostnader Andre ytelser Lønnskostnader Gjennomsnittlig antall ansatte Godtgjørelser Lønn 49 Daglig leder Styret 447 Utbetalt resultatbasert godtgjørelse Ytelse til pensjonsforpliktelser Annen godtgjørelse Daglig leder har i inneværende år hatt en resultatbasert avtale om godtgjørelse med samme forutsetninger som de øvrige ansatte. Godtgjørelsen er på kr. 3. og er kostnadsført og avsatt i 21. Total avsetning til godtgjørelse for alle ansatte i selskapet er 3,8 mill. Selskapet har en pensjonsordning som tilfredsstiller kravene til obligatorisk tjenestepensjon. Revisor Revisjonshonoraret for 21 eks mva. utgjør kr I tillegg kommer annen bistand med kr.. 16

17 Pensjonsforpliktelser Sammensetning av samlede pensjoner og pensjonsforpliktelser Pensjonsordningene behandles regnskapsmessig i henhold til NRS for pensjonskostnader. I henhold til denne regnskapsstandarden skal selskapets pensjonsordning behandles som en ytelsesplan. Selskapet har pensjonsordninger som omfatter i alt 49 aktive personer og 6 pensjonister. Ordningene gir rett til defi nerte fremtidige ytelser. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår og lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder. Periodens pensjonskostnad: Nåverdi av årets pensjonsopptjening Rentekostnad av pensjonsforpliktelsen Avkastning på pensjonsmidler Administrasjon, estimatavvik m.m. Periodisert arbeidsgiveravgift Resultatført planendring Netto pensjonskostnad Avstemming av pensjonsordningenes finansierte status pr mot beløp i balansen: Estimert pensjonsforpliktelser Beregnede pensjonsforpliktelser Pensjonsmidler (til markedsverdi) Utsatt forpliktelse Verdi arbeidsgiveravgift Ikke resultatført virkning av estimatavvik Netto pensjonsforpliktelse oppført i balansen Økonomiske forutsetninger: Diskonteringsrente Forventet lønnsregulering Forventet Gregulering Forventet pensjonsregulering Forventet avkastning på fondsmidler 4,6 % 4, % 3,75 % 2,97 % 5,4 % 5,4 % 4,5 % 4,25 % 4,25 % 5,7 % Som aktuarmessige forutsetninger for demografi ske faktorer og avgang er lagt til grunn vanlig benyttede forutsetninger innen forsikring. Av disse er det særlig lavere regulering som gir en betydelig negativ planendring for regnskapsåret 21. Denne negative planendringen har resultert i en inntektsføring på kr og dermed redusert regnskapsførte pensjonskostnader for inneværende år i forhold til tidligere beregninger. 17

18 Note 5 Aksjer og andeler i andre selskap Anleggsmidler: Selskapets aksjekapital Eierandel Anskaffelseskost Balanseført verdi Ryanair Holdings PLC 2 aksjer Sum Note 6 Mellomværende med selskap i samme konsern Kortsiktig gjeld Avsatt konsernbidrag Foretak samme konsern Sum Note 7 Deltagelse i KS Terminalbygg Sandefjord Andel 1 % 9 % Bokført i regnskapet Resultat Driftsinntekter Driftskostnader Ordinære avskrivinger Finansposter Årsresultat KS Balanse Terminalbygg Overpris ved oppkjøp Langsiktig fordring Sum anleggsmidler Omløpsmidler Kortsiktig gjeld Langsiktig gjeld Netto KS formue Innbetalt kapital Akk. resultat 1.1 Årets resultat Netto KS formue Ansvarskapital Ikke innkalt kapital Solidaransvar Komplementar Pantesikret gjeld

19 Note 8 Kunder, delkrederavsetning og tap på krav Omløpsmidler Balanseført verdi av fordringer med forfall innen ett år: Kunder Delkrederavsetning Til gode mva Andre fordringer Bokført verdi kundefordringer / andre fordringer Tap på kunder Innkommet på tidligere avskrevne fordringer Endring delkrederavsetning Netto kostnad tap på krav Netto kostnad er presentert under andre driftskostnader. Note 9 Bankinnskudd, likvider o.l. Av totale bankinnskudd pr er kr bundet til skyldig skattetrekk. Note 1 Egenkapital og aksjonærinformasjon Aksjekapital Annen EK Sum Egenkapital Årets endring i Egenkapital Resultat 21 Avsatt til utbytte Egenkapital Eierstruktur pr Ordaksjer Sum Eierandel Stemmeandel Vestfold fylkeskommune Sandefjord kommune Vestfold Flyplassinvest AS Stokke kommune ,3 % 35,7 % 13,5 % 7,6 % 43,3 % 35,7 % 13,5 % 7,6 % Totalt antall aksjer % 1 % Selskapets frie egenkapital er: Annen egenkapital Nedjustering fri EK = Selskapets frie egenkapital

20 Note 11 Regnskapsmessig behandling av skatt Selskapets samlede skattegrunnlag fremkommer nedenfor: Ordinært resultat før skatt Permanente forskjeller Endring midlertidige forskjeller Årets skattegrunnlag Betalbar skatt 28 % Skatt på økt aktivering Skyldig skatt i balansen Betalbar skatt Endring utsatt skatt Andre endringer Årets skattekostnad Utsatt skatt Netto Endring Anleggsreserve driftsmidler Pensjonsmidler Fordringsreserve Sum midlertidige forskjeller Underskudd til fremføring Netto midlertidige forskjeller Grunnlag usatt skatt/ skattefordel Utsatt skatt/skattefordel 28 % Foto: Sverre Thuve 2

21 Note 12 Varige driftsmidler (Beløp i 1 kr) Driftsløs. Park.plass Driftsbygningebanområdet Rulle Anlegg terminal Sum maskiner, inventar,o.l. og tarmac Kostpris og avskrivinger Kostpris tilgang i året avgang / utrangering nedskrivninger Kostpris Herav aktiverte lånerenter Akk. ordinære avskr årets ordinære avskr. akk.avskr. Avg. driftsm Akk. Ord. avskr Regn. bokf. verdi % ordinære avskrivninger Avskrivingsplan Regnsk.m. gev.solgte dr.m. 1 2 Lineær 2 Lineær 2 5 Lineær 5 Lineær 15 Lineær Oppførte tomter er trukket ut av driftsmidlene over : Tomt v/gml. terminal Tomt v/ ny terminal Tomt rullebane Sum tomter Leieforpliktelser Selskapet leier utstyr m.m. Årlig kostnader for dette er på kroner. Disse er ikke balanseført da leieavtalen i henhold til god regnskapsskikk er å anse som operasjonell leasing. Prosjekter i arbeid Ved utgangen av regnskapsåret foreligger det prosjekter i arbeid på kr , som er oppført til kostpris. Investering og salg (salgspris) av varige driftsmidler Invest. Salg Invest. Salg Invest. Salg Invest. Salg Invest. Salg Driftsløsøre, maskiner, inventar o.l Tarmac, parkplass Bygninger Tomt 68 Rullebane Terminalområdet Prosjekter i arbeid Sum

22 Note 13 Pantstillelser Bokført gjeld som er sikret ved pant ol. Gjeld til kredittinstitusjoner Sum Bokført verdi av eiendeler stilt som sikkerhet for pantesikret gjeld: Prosjekter i arbeid Driftsløsøre, maskiner inventar og lignende Tomter Anlegg Terminalområdet / Rullebane Terminal og driftsbygninger Sum Note 14 Nærstående parter Konsernselskaper Aktiviteten i AS Vestfold Eiendomspart III og KS Terminalbygg Sandefjord ble overført til Sandefjord Lufthavn AS i 22. Etter dette tidspunkt har det ikke vært aktivitet i selskapene. Det forligger et mellomværende mellom selskapene ved utgangen av regnskapsåret på kr Dette renteberegnes ikke. Aksjonærer Kommunene Sandefjord og Stokke er aksjonærer i selskapet samtidig som de også er reguleringsmyndighet for virksomhetsområdet til Sandefjord Lufthavn AS. Note 15 Langsiktig lån, renter og finansielle instrumenter Selskapet har en totalavtale med Nordea Bank Norge ASA som dekker behovet for fi nansielle tjenester til Sandefjord Lufthavn AS. Det er inngått avtaler som sikrer at nivået på fi nanskostnadene ikke overgår forutsetningene til langtidsbudsjettet. Dette er gjort gjennom fastrentelån og renteswapper med ulik løpetid. Av selskapets totale gjeld er 52 % sikret. Rentesikringsavtalene er av ulik varighet med forfall i perioden mai 212 til september 214. Rentenivå ligger på 4,86 %. Note 16 Annen kortsiktig gjeld Annen kortsiktig gjeld består av periodiseringer. De største postene er påløpte utgifter til vintervedlikehold, fl ysikringstjeneste, securityrelaterte tjenester samt avsetninger til lønn, feriepenger og skattetrekk Langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Herav med forfall senere enn 5 år etter balansedagen Renter og andre finanskostnader Rentekostnader Andre fi nanskostnader, herunder provisjon, bankgebyrer m.m Verdien av rentesikringsavtaler 3,2 mill 1,3 mill 22

23

24

25

26 digide.no Foto: Bård Gudim, Frank K. Opsahl og Widerøe. Baksidefoto: Sverre Thuve SANDEFJORD LUFTHAVN AS Torpveien 13, 3241 Sandefjord. Tlf: Fax: