Budsjett og fordeling ) Rammer og forutsetninger. Notat

Transkript

1 Notat Budsjett og fordeling ) Rammer og forutsetninger Fakultetstyret behandling av Budsjett , se diskusjonssak Universitetsstyrets behandling av fordeling og årsplan 2009 i møte , se.v-sak 6 Dette notatet er basert på universitetsstyrets vedtak om endelige budsjettrammer for Universitetsstyret vedtok budsjett og årsplan i møte Vedtatt hovedtildeling til HF for 2009 utgjør kr , en økning fra 2008 på 7,8 mill kr. Lønns- og prisstigning fra 2008 til 2009 er beregnet å utgjøre ca 14 mill kr (påslag på 4,4 %). Endringer i øremerkede midler og resultatelementer gir et tillegg på ca 8 mill kr. Tilsynelatende betyr dette en reell nedgang på ca 14 mill kr. Justeringer i universitetets fordelingsmodell medfører imidlertid at kostnader til internhusleie og bibliotekstøtte reduseres med til sammen ca 15 mill kr sammenlignet med Når det tas hensyn til reduksjonen i kostnader, er derfor hovedbildet at HFs ramme videreføres på samme nivå som i HF er tidligere tildelt 13 nye stipendiatstillinger fra høsten Midler til disse stillingene er først innarbeidet i rammen fra 2009, og utgjør en realøkning på 8,7 mill kr. UiO har fått tildelt 50 nye rekrutteringsstillinger i 2009, men disse er foreløpig ikke fordelt på fakultetene. UiO vedtok i 2008 å innføre ny intern finansieringsmodell som får effekt fra Bevilgning til HF for 2009 er beregnet etter ny finansieringsmodell. Endring av modell medfører ikke i seg selv endringer i HFs ramme med unntak av resultatbaserte midler. Budsjettåret 2009 vil være et mellomår. Vi ønsker ikke at fordelingen for 2009 skal gi omfordelende effekt mellom instituttene. Fakultetet arbeider med å få på plass en ny intern modell som skal styrebehandles i 2009 og tre i kraft fra Ved fordelingen for 2009 benytter HF de samme resultatelementer og satser som ligger i UiOs modell og legger også til grunn tre års gjennomsnitt ved beregning av resultatverdier. Unntak er EU-midler, hvor incentivmidlene til HF (1,16 mill kr) benyttes til strategimidler for å få i gang nye EUprosjekter. Hvileskjæret er over, men UiO har fått økte utgifter (bl a økte energipriser og leiepriser) som spiser opp de 60 millionene som nå tilbakeføres. Hele kuttet på 18,4 mill kr på HFs ramme i 2008 blir derfor videreført i I statsbudsjettet ligger det inne en pris- og lønnsjustering for universiteter og høyskoler på 4,4 % fra 2008 til 2009, mens pris- og lønnskompensasjon for 2008 var 4,3 %. Dette kompenserer ikke for den faktiske lønnsøkning ved universitetene, som ligger et par prosent høyere. I tillegg har vi nylig fått bekreftet at pensjonspremien fra arbeidsgiver øke med 1,87 % fra For HF vil økningen i pensjonssats medføre en ekstrakostnad på 5-6 mill kr i Side 1 av 15

2 Utgiftene vil fordele seg flatt utover alle enhetene og kommer på toppen av en allerede høy økning i lønnskostnader fra 2008 til Dersom universitetet ikke får tilleggsbevilgning i 2009 vil dette innebære en trangere driftssituasjon. Et lyspunkt er at UiO blir tildelt 29 mill kr ekstra på budsjettet for 2008, men vi vet ennå ikke hvordan dette blir fordelt internt. Endringer i forhold til foreløpige budsjettrammer HFs budsjettarbeid har inntil nylig tatt utgangspunkt i de foreløpige konsekvensjusterte budsjettrammer fra universitetsledelsen. I forslaget til endelige rammer, som kom uke 47, er det gjort følgende tekniske endringer: Det er lagt til grunn pris- og lønnskompensasjon på 4,4 % (4 % i foreløpig budsjett) Internhusleien er for HF redusert med 14,4 mill kr (ca 120 mill kr for alle enheter). Mediekjøp til Universitetsbibliotekets samlinger skal fra 2009 finansieres kun over UBs budsjett og ikke ved delt finansiering mellom fakulteter og sentralnivå. Midlene til bibliotekstøtte er derfor trukket inn fra fakultetenes rammer (3,2 mill kr fra HF) Satser og elementer i finansieringsmodellen er redusert slik at reduksjon i inntekter oppveier de reduserte kostnadene til internhusleie og bibliotekstøtte for det enkelte fakultet. o Resultatelementene er nedjustert 5,6 % (fra 61 % til 57,6 % av KDs priser) o Studieplasser i basis er nedjustert 4,4 % (fra 77 % til 73,6 % av KDs satser) o Tilpasningselementet er for HF redusert med 4,8 % til 61,2 mill kr o Satser for rekrutteringsstillinger og midler til satsinger er ikke redusert (med unntak for vitenskapelig utstyr) o Tillegget til HF for språkfag (25,1 mill kr) er ikke redusert Disse justeringene gjør det komplisert å sammenligne endringer i forhold til Som nevnt innledningsvis ser det imidlertid ut til at HFs ramme ikke er kuttet ytterligere i forhold til Vi legger til grunn at dette er tekniske endringer som ikke skal ha omfordelende effekt mellom instituttene. Fremgangsmåten ved beregning av instituttenes rammer er beskrevet under avsnitt 3 side 8 og 9. Risikoelementer Manglende kompensasjon for økte lønnskostnader Som nevnt over er økningen i lønnskostnader som følge av lønnsreguleringer og økt pensjonssats større enn tillegget i budsjettet for lønn- og prisvekst. Universitetet er nylig tildelt 29 mill kr ekstra i 2008, men er avhengig av tilleggsbevilgning også i 2009 for å unngå redusert aktivitet. For HF vil manglende kompensasjon for lønnsveksten eventuelt gå ut over rekrutteringen til vitenskapelige stillinger ved at antall nytilsettinger må begrenses. Manglende mva-innbetaling Regnskapsseksjonen frykter at svakheter i UiOs rutiner for håndtering av merverdiavgift kan ha medført manglende innbetaling av mva i perioden etter For å rydde opp i saken og raskt få innbetalt eventuelt skyldig mva har alle enheter blitt involvert i en omfattende gjennomgang av regnskapsdata. Enhetene har måttet dokumentere at de aktuelle transaksjoner eventuelt har vært behandlet korrekt. For HF var utgangspunktet en mulig manglende innbetaling på 4,7 mill kr. Etter gjennomgangen er beløpet betydelig redusert (etter HFs Side 2 av 15

3 vurdering til ca kr ), men verken skyldig beløp eller inndekning av dette er endelig avklart. Saken vil kunne påvirke regnskapsresultatet for 2008, men er foreløpig ikke tatt hensyn til i prognosen for årsresultat. Prosjektet Henrik Ibsens skrifter Deler av prosjektet har uavklart finansiering, jf orientering i fakultetstyremøtet Den økonomiske situasjonen for prosjektet tas opp som egen sak på styremøtet 12. desember. 2) Overordnede problemstillinger Strategiske satsinger Fakultetet ønsker å tydeliggjøre sine satsinger i budsjettet. Oppfølgingen av faglige prioriteringer foreslås knyttet til de fagområder som er blitt identifisert som sterke og til KULTRANS-satsingen. Oppfølgingen vil i stor grad bestå av å øremerke strategiske rekrutteringsstillinger. I tillegg vil de faglige prioriteringene følges opp over tid i forbindelse med enhetenes flerårige stillingsplaner. Effekten av oppfølgingen knyttet til stillingsplaner er ikke synliggjort budsjettmessig i denne omgang. I universitetsledelsens budsjettforslag for 2009 er det satt av ca 10 mill kr for å stimulere de prioriterte tverrfaglige områdene (7 satsinger), og hvert prosjekt er tildelt 1,5 mill kr. Dette gjelder også satsingen KULTRANS hvor HF er vertfakultet. Budsjett for KULTRANS framgår av tabell 1. Det foreslås satsinger innen fem hovedområder: Faglige prioriteringer o Oppfølging av forskningsprioriteringer o Oppfølging av utdanningsprioriteringer o KULTRANS Internasjonalisering: o Ferdigstilling av internasjonaliseringsåret o Kina- og USA-samarbeid o Incentivmidler til å opprette emnetilbud på engelsk i sterke faglige miljøer samt utreisende emnetilbud (undervisning gitt av egne ansatte, men ved utenlandsk institusjon) o Internasjonal publisering Oppfølging medarbeiderundersøkelsen o Styrking av lokalt arbeidsmiljøutvalg (LAMU) o Felles arrangement for fakultetet o Seminarer, og kurs for ledere Nye formidlingsformer o Støtte til prosjekter ved fagmiljøene o Phd.-arrangement om forskningsformidling Side 3 av 15

4 Rekruttering (omlegging av rekrutteringsprosessene for å oppnå bedre kvalitet, raskere prosesser og mindre ressursbruk knyttet til disse). Totalt disponeres det ca 9,6 mill kr til strategiske satsinger i 2009 (inkl rekrutteringsstillinger). Fra 2010 øker dette til ca 15 mill kr. Forslaget er konkretisert i tabell 1 på side 5. Tabellen viser beløp for 2010 og 2011 i tillegg til Budsjett for 2012 og 2013 er av plasshensyn ikke tatt med her. Strategiske tiltak og satsinger som følger opp UiOs og HFs overordnede prioriteringer er avsatt i fellesbudsjettet. Bruk av rekrutteringsstillinger er i denne forbindelse et sentralt hjelpemiddel. I tillegg til de beløp som er direkte avsatt til oppfølging av faglige prioriteringer vil også deler av småforskmidlene og deler av strategimidlene avsatt på fellesbudsjettet bli benyttet til formålet. Instituttene vil kunne søke på 6 stipendiatstillinger som blir knyttet til nyansatte innenfor fagområder med sterke forskningsprofiler. 7 stipendiatstillinger knyttes til KULTRANS og 3 til andre tverrfaglige satsinger hvor HF deltar. I tillegg foreslås en satsing ved at 4 postdoktorstillinger (to ledige og to ekstra der vi forskutterer ledighet) disponeres til oppfølging av faglige prioriteringer. På studiesiden er det lagt inn 0,7 mill kr til nye studiebrosjyrer (engangskostnad) på bakgrunn av endringer i studieprogrammer, og det er satt av til ulike utviklingstiltak nevnt i tabellen. HF fikk i 2008 en studiekvalitetspris fra departementet (kr ) som også benyttes i denne sammenhengen. Side 4 av 15

5 Tabell 1 Budsjett prioriterte tiltak/satsinger Tiltak (Prisnivå pr 2009) ) Faglige prioriteringer a) Oppfølging av forskningsprioriteringer Strategiske stipendiater - 9 stillinger oppstart Postdoktorstillinger - 4 stillinger oppstart Sum a) En del småforskmidler og strategimidler vil i tillegg bli benyttet b) Oppfølging av utdanningsprioriteringer Revisjon av bachelorprogrammer Utforming av nye mastertilbud Utviklingstiltak programledelse Styrke studienes arbeidslivsrelevans Informasjonstiltak (nye studiebrosjyrer) Sum b) I tillegg vil bli benyttet strategimidler utdanning og kr utdanningskvalitetspris 2008 c) KULTRANS Søkt UiO sentralt: Prosjektleder (ltr 66) Drift (inklusive Advisory Board) Særlige formidlingstiltak Sum Bidrag HF: Administrator (ltr 57) stipendiatstillinger fra (intern sats) Evt. 4 stipendiatstillinger fra (intern sats) Indirekte stipendiatkostnader (diff. ekst./intern sats) Frikjøp to tematiske ledere 20 % Anslått innsats av forskningstid fra deltakende forskere Sum HF Sum KULTRANS (ekskl. bidrag JUS og SV) Sum 1) faglige prioriteringer bidrag HF ) Internasjonalisering a) Ferdigstillelse av internasjonaliseringsåret b) Kina- og USA-samarbeid c) Incentivmidler til å opprette emnetilbud på engelsk i faglig sterke miljøer samt utreisende emnetilbud d) internasjonal publisering (faglig seminar og målrettet publiseringspott) ) Oppfølging av medarbeiderundersøkelsen a) Seminarer, og kurs for alle ledere på fakultetet b) Felles arrangement c) LAMU (lokalt arbeidsmiljøutvalg) ) Nye formidlingsformer a) Støtte til prosjekter ved fagmiljøene b) Phd.-arrangement forskningsformidling ) Bedre rekruttering a) Prosjekter vedr. rekruttering Sum prioriterte tiltak Side 5 av 15

6 Tildeling til instituttene Tabell 2 side 13 viser foreslått tildeling til instituttene for I 2008 la fakultetet inn ca. 6 millioner i buffer for å dempe budsjettreduksjonen på instituttene. Dette beløpet ble hentet fra midler overført fra 2007, og blir ikke videreført i Instituttene må derfor som tidligere forutsatt regne med noe nedgang i budsjettildelingen reelt sett. Fra 2008 til 2009 har HF en økning i resultatmidler som i det vesentlige skyldes prisøkning. Utviklingen i forhold til institutter er noe varierende. IMK har positiv utvikling, mens IAKH, IFIKK og ILOS har en liten nedgang. Det vises tilvedlagt tabell 6. Spørsmål om fortsatt skjerming av IKOS og ILOS Instituttene IKOS og ILOS ble i 2008 skjermet for halve kuttet på grunn av kostnadskrevende undervisning knyttet til språkfag. Dette utgjorde ca 1 mill kr for IKOS og 1,5 mill kr for ILOS. Ekstra kostnader knyttet til fremmedspråkene vil kunne ivaretas gjennom bruk av høyere satser i HFs budsjettmodell, men dette vil eventuelt ikke få effekt før fra ILOS er i ferd med å bygge ned sitt underskudd og har mulighet til å komme i balanse i IKOS går i balanse, men begge institutter har lite å gå på økonomisk. Vi må derfor vurdere om skjermingen av IKOS og ILOS skal videreføres i Spørsmålet legges frem for Fakultetsstyret. Spørsmål om ekstra midler til IAKH i 2009 IAKH går nå i balanse, men har svært begrenset økonomisk handlingsrom og får en trangere situasjon i En av årsakene til IAKHs økonomiske problemer er midlertidige utgifter knyttet til Middelaldersenteret (MAS) og avviklingen av dette. Etter gjeldende avtaler dekker IAKH vesentlige deler av lønnskostnadene for de ansatte som er overført andre institutter i en periode på to år etter overføring. MAS hadde relativt få studenter, og de resultatbaserte inntektene fra senteret er begrenset. Vi må på denne bakgrunn vurdere om IAKH skal gis en ekstra tildeling på 1 mill kr i Det er da en forutsetning at instituttets økonomiske situasjon blir nærmere gjennomgått av en arbeidsgruppe med deltakelse fra fakultetsledelse og institutt og at det lages en plan for å sikre økonomisk balanse. Spørsmålet legges frem for Fakultetsstyret. Spørsmål om inndraging av ubrukte midler og bruk av buffer i 2009 Den økonomiske situasjonen ved instituttene er svært forskjellig. IFIKK, ILN og IMV har til dels betydelige overskudd i Dette fører til at HF framstår som et fakultet med betydelig overskudd av ubrukte midler. IKOS og ILOS har som nevnt trangere økonomi. I tillegg sliter også IAKH økonomisk. Universitetet inndrar ikke ubrukte midler fra fakultetene i Det er likevel et spørsmål om HF skal inndra og refordele noe av de ubrukte midlene. I første omgang avventer vi et oppdatert materiale fra instituttene med prognoser for samlet overskudd og øremerkede ubrukte midler. Det er også andre ubesvarte spørsmål knyttet til eventuell etterbetaling av merverdiavgift, sats for pensjonsinnskudd og om det blir tilsatt eksterne instituttledere. Vi foreslår derfor at fakultetsstyret venter med å ta stilling til dette spørsmålet til møtet i februar der regnskapet vil være kjent og usikkerhetsmomentene avklart. Spørsmål om overføring av 0,5 mill kr fra ILN til ILOS Side 6 av 15

7 ILN har fått tildelt 5 mill kr ekstraordinært på bakgrunn av vanskelig økonomi (3 mill kr i 2006 og 2 mill kr i 2006). ILOS har fått eller fått tilsagn om 4 mill kr ekstra for å bygge ned budsjettunderskudd (1 mill kr årlig i budsjettrammen for 2008, 2009 og 2010 samt 1 mill som ble overført fra ILN til ILOS i 2008), jf sak i fakultetsstyret Dersom fakultetet trekker inn 0,5 mill kr fra ILN og fordeler til ILOS, vil de to instituttene ha fått like mye i krisehjelp. Spørsmålet forelegges fakultetsstyret. Fellesbudsjettet Tabell 8 side 14 viser oppsummering av fellesbudsjettet. Avsatt reserve er i utgangspunktet 6,5 mill kr. I dette inngår 3,5 mill som vurderes fordelt til IAKH, IKOS og ILOS i Det er satt av ekstra midler til de prioriterte tiltakene nevnt foran. For øvrig er fellesbudsjettet og fakultetsadministrasjonen i hovedsak videreført på samme budsjettnivå som i Antall administrative årsverk er holdt innenfor samme rammer som tidligere (funksjons- og bemanningsplanen). Det er gjort mindre justeringer opp eller ned på en del poster på bakgrunn av regnskapstall, bl a er utgifter til eksamen økt fra 2,6 til 3 mill kr. Midler til faglige/faglig-sosiale tiltak er foreslått til 1 mill kr (0,6 mill kr til bachelor og 0,4 mill kr master). Dette tilsvarer nivået i 2008 etter tildeling av kr ekstra til fagligsosiale midler fra reserven i juni. Elektronisk arkiv I 2008 ble det innført elektroisk arkiv og i 2009 skal det innføres elektronisk saksbehandling ved fakultetet. Dette omleggingsarbeidet har vist seg å være mye mer ressurskrevende enn det UiO hadde forventet. Vår vurdering er at prosjektet midlertidig må tilføres to stillinger i 2009 hvis vi skal kunne gjennomføre dette. Kostnadene dekkes til dels av ubrukte midler fakultetet fikk i 2008 øremerket til innføring av nye administrative systemer, men det må ytterligere avsettes Spørsmål som legges fram for fakultetstyret: 1. EKSTRAORDINÆR ØKONOMISK STØTTE ILN har etter omorganiseringen mottatt en økonomisk krisepakke fra fakultetet. Instituttet går nå med et betydelig overskudd. ILOS har mottatt en million mindre fra fakultetet, og har fortsatt noe underskudd. Fakultetsstyret bes ta stilling til følgende spørsmål: Skal ½ million av ILNs overskudd inndras og overføres til ILOS, slik at begge institutter vil ha mottatt den samme støtte? Forslaget innebærer i så fall at beløpet vil være øremerket nedbetaling av gjeld på ILOS. 2. MIDLER TIL SPRÅKFAG ELLER STRATEGISKE SATSINGER Det er rom for å tildele noe mer midler fra fakultets reserve, til sammen ca. 3 millioner kroner. Vi ber fakultetsstyret ta stilling til følgende alternativer som gjelder bruk av 2,5 millioner av disse midlene: Alternativ a: Side 7 av 15

8 2,5 mill. avsettes som kompensasjon til ILOS og IKOS grunnet kostnadskrevende undervisning i språkfag (IKOS: 1 mill., og ILOS 1,5 mill kr.) Alternativ b: Midlene holdes i reserve og tildeles først i februar. Det vil da bli framlagt et forslag til hvordan midlene kan fordeles i tråd med instituttenes strategiske satsinger/faglige prioriteringer (postdoktorstillinger, eller faste stillinger) 3. EKSTRAORDINÆR STØTTE ELLER STRATEGISK SATSING PÅ POST. DOC. Det er rom for å tildele ytterligere 1 million fra reserven. Fakultetsstyret best ta stilling til følgende alternativer. Alternativ a) IAKH gis en ekstraordinær støtte på 1 mill kr. for å gi rom for økt aktivitet i Det er da en forutsetning at instituttets økonomiske situasjon blir nærmere gjennomgått av en arbeidsgruppe med deltakelse fra fakultets- og instituttsledelse og at det legges frem en plan for hvordan økonomien kan bedres. Alternativ b) Fakultetet forskutterer tilsetting i ytterligere to postdoktorstillinger knyttet til instituttenes strategiske satsinger/faglige prioriteringer 3) Nærmere informasjon om budsjettopplegget Inntektsrammer for instituttene for 2009 Etter den prinsipielle avklaringen i Fakultetsstyrets møte har vi nå beregnet inntektsrammer for 2009 basert på ny finansieringsmodell. Beregningen tar utgangspunkt i UiOs fordeling av budsjettrammer. Det er lagt inn en lønns- og priskompensasjon på 4,4 %. Som tidligere nevnt blir rammekuttet, som for HF utgjør 18,4 mill kr, videreført i Engangsmidlene til buffer ved instituttene (6,2 mill kr i 2008) tas ut i 2009 som forutsatt. Instituttene fikk i 2008 i tillegg ekstramidler på 4,3 mill kr (tilbakeføring hvileskjæret høst 2008) og 2 mill kr (komp. for dyrt lønnsoppgjør). Ekstra kutt på fellesbudsjettet (- 2,5 mill kr i 2008) er ført videre i Halv skjerming av IKOS (ca 1 mill kr) og ILOS (ca 1,5 mill kr) på grunn av kostnadskrevende språkfag er foreløpig ikke ført videre i rammen i Spørsmålet legges fram for fakultetsstyret, jf omtale foran. Midlene er foreløpig lagt på reserven I ILOS sin ramme ligger det også i 2009 en ekstra million (gjelder 2008, 2009 og 2010). ILN får ikke noe ekstra i (ILN fikk 3 mill kr ekstra i 2006, 2 mill i 2007 og 1 mill kr ekstra i Den siste millionen ble imidlertid trukket tilbake og fordelt til ILOS). Side 8 av 15

9 Beregning av instituttenes rammer for 2009 Som nevnt innledningsvis er satser og elementer i UiOs finansieringsmodell nylig nedjustert med den konsekvens at de enkelte fakulteters inntekter reduseres. Samtidig foreslås kostnadene til internhusleie og bibliotekstøtte redusert omtrent tilsvarende (ca 18 mill kr). Endringene i finansieringsmodellen er: Resultatelementene er nedjustert 5,6 % (fra 61 % til 57,6 % av KDs priser) Studieplasser i basis er nedjustert 4,4 % (fra 77 % til 73,6 % av KDs satser) Tilpasningselementet er for HF redusert med 4,8 % til 61,2 mill kr Satser for rekrutteringsstillinger og midler til satsinger er ikke redusert (med unntak for vitenskapelig utstyr) Tillegget til HF for språkfag (25,1 mill kr) er ikke redusert De siste endringene i UiOs budsjettmodell gjør det mer komplisert å fordele hovedtildelingen på grunnenhetene. Dersom beregningen av rammer for instituttene for 2009 baseres på de nedskalerte satsene i modellen, vil resultatet blir en utilsiktet omfordeling. Dersom de nedjusterte satsene benyttes vil neppe reduksjonen i tildeling samsvare med reduksjonen i kostnader for det enkelte. Det er foreløpig også usikkert hvordan internhusleien for 2009 blir fordelt på instituttnivået. For å unngå utilsiktede omfordelinger mellom instituttene er tildelingen til instituttnivået beregnet slik: 1) Basisdel og satsinger er beregnet med utgangspunkt i rammene for 2008 og basismidlene er tillagt 4,4 % tillegg for pris- og lønnsvekst. 2) Resultatelementene er beregnet med utgangspunkt i de satser som har vært benyttet av UiO fram til (dvs 61 % av KDs satser for 2009). 3) Denne beregningen gir en ramme ca 14,5 mill kr høyere en den foreslåtte tildelingen til HF for ) Rammene er så redusert med et beløp tilsvarende forventet kostnadsreduksjon til internhusleie. Det er forutsatt at reduksjonen i internhusleie fordeler seg forholdsmessig på instituttene etter nåværende internhusleie. Tabeller og kommentarer knyttet til resultatelementer i finansieringsmodellen under avsnitt 4 i dette notatet er derfor basert på de interne satser som har vært benyttet i forbindelse med det foreløpig budsjettet for 2009 (61 % av departementets satser). Midler til rekrutteringsstillinger er foreløpig ikke innarbeidet i instituttenes ramme, men er lagt inn under HF felles. Midlene blir fordelt på instituttene så snart vi har oppdaterte stillingsoversikter. Ved denne fordelingen benyttes interne rundsumsatser (kr pr stipendiat og kr pr postdoktor). For enhetene gir dette følgende inntektsrammer for 2009: Side 9 av 15

10 Tabell 2 Enhet Sum basis + satsinger 2009 prisjustert 4,4 % Resultat utdanning 2009 ny modell Resultat forskning 2009 ny modell Kutt pga reduksjon internhusleie Ramme 2009 (rekr.- stillinger ikke fordelt) Endring Endring hensyntatt redusert husleie % endring HF Felles Infrastruktur Fagl. fellestiltak Sum Fellesbudsj ,8% IAKH ,5% IKOS ,0% IFIKK ,1% ILOS ,0% ILN ,2% IMK ,3% IMV ,3% Roma ,4% Ibsen ,2% 0 Totalt ,9% Kolonnen Endring viser endring fra 2008-rammer eksklusiv bufferen på 6,2 mill kr og halv skjerming av IKOS og ILOS. De to siste kolonnene viser sammenligning med 2008 når reduksjon i internhusleie er hensyntatt. Med en lønnsvekst fra 2008 til 2009 i størrelsesorden 6 % vil de fleste enheter få en økonomisk realnedgang. I tillegg kommer økte lønnskostnader på faste stillinger som følge av at satsen for arbeidsgivers andel av pensjonsinnskudd økes med 1,87 % fra For HF samlet utgjør dette ca 6 mill kr. De instituttene som ikke har noe å gå på i form av overførte midler fra 2008 vil få en utfordring med å tilpasse seg reelt sett reduserte rammer. Ulikheter mellom instituttene i endring fra 2008 til 2009 skyldes i hovedsak forskjeller i resultatutvikling som gir effekt i modellen. Fellesbudsjettet får en noe større økning nominelt på grunn av effekten av nye stipendiatstillinger Prognose for overføring av midler fra 2008 til 2009 Hvordan er situasjonen mht overskudd i 2008? Side 10 av 15

11 Tabell 3 Enhet Prognose års-resultat Prognose bundne midler Prognose ubrukte "frie" midler HF felles IAKH IKOS IFIKK ILOS ILN IMK IMV Roma Ibsen Totalt Tabellen viser prognose for årsresultat pr oktober (første kolonne), som summerer seg til 27 mill kr. Vi har også innhentet anslag for hvor mye av overføringen til 2009 som vil være bundet i form av øremerking fra UiO sentralt (startpakker, vitenskapelig utstyr, Etikk-program mv) og fra HF (rekruteringsstillinger mv). Til sammen er det forventet ca 13,6 mill kr i bundne midler. Det må understrekes at prognosene er usikre. Tallene tyder på at spesielt instituttene IAKH, IKOS og ILOS, som reelt får en trangere budsjettramme og ikke vil ta med seg ubrukte midler av betydning fra 2008, vil få en krevende økonomisk situasjon i Vi vil be instituttene kvalitetssikre disse prognosene. Forventet innsparing på fellesbudsjettet (anslag 9 mill kr) skyldes i hovedsak senere tilsetting/oppstart i rekrutteringsstillinger enn budsjettert. I forhold til budsjett er forventet mindreforbruk på ca 2,5 mill kr på midler til postdoktorer og 4,0 mill kr på midler til stipendiater. I tillegg forventes i sum ca 2,5 mill innspart på ulike avsetninger. Side 11 av 15

12 4) Annen utfyllende informasjon til budsjettet Endringer i øremerkede midler fra 2008 til 2009 er: Tabell 4 Beløp i 1000 kr Fellesbudsjettet: Beløp Nye stipendiater Vit. Utstyr 242 Likestilling -381 Adm. Systemer Småforsk -272 Startpakker -930 Sum HF Felles ILN Norskkurs 630 Norsk Ordbok -500 Sum ILN 130 Oversikt over øremerkede midler fra UiO: Tabell 5 Beløp i 1000 kr Tiltak Endring nom. Norskkurs NORINT Likestilling Midl omstilling exphil Innføring adm. systemer Vit.utstyr kl Vit.utstyr kl Stipendiater fulltid ordinæ Postdoc fulltid ordinært Stipendiater Etikk Postdoktorer Etikk Etikkprogram adm/drift Småforsk Startpakker SFFer Norsk Ordbok Sum Side 12 av 15

13 Tildeling til HF 2009 etter ny finansieringsmodell: (Vedtak tildeling ) Tabell 6 Beløp i 1000 kr HF 2009 Endring % Input Priser Beløp Andel nom. endring Basis Forskningsbasert utdanning Studieplasser kat D , ,2 % 53 0,1 % Studieplasser kat E 57 42, ,5 % ,3 % Studieplasser kat F , ,3 % ,1 % Sum studieplasser ,0 % ,2 % Språkfag ,2 % ,4 % Forskning og forskerutdanning Stipendiater fulltid ordinært ,9 % ,0 % Postdoc fulltid ordinært ,3 % 464 4,4 % Stipendiater Etikk ,8 % 367 4,4 % Postdoktorer Etikk ,5 % 99 4,4 % Vit.utstyr kl ,5 % ,3 % Annen aktivitet Tilpasning ,8 % ,6 % Sum ,0 % Resultater Forskningsbasert utdanning Studiepoeng kat D , ,9 % ,6 % Studiepoeng kat E 17 21, ,1 % ,5 % Studiepoeng kat F , ,2 % ,5 % Sum studiepoeng ,1 % ,1 % Utvekslingsstudenter 328 3, ,2 % -87-6,8 % Forskning og forskerutdanning Avlagte Dr.grader , ,9 % 173 2,0 % NFR-midler , ,7 % ,0 % EU-midler , ,2 % -14-1,2 % Publikasjonspoeng , ,8 % 904 7,2 % Sum ,0 % ,3 % Satsinger Forskningsbasert utdanning Norskkurs ,7 % ,5 % Likestilling 0,0 % ,0 % Midl omstilling exphil 0,0 % ,0 % Innføring adm. systemer 0,0 % ,0 % Forskning og forskerutdanning Vit.utstyr kl ,1 % ,8 % Etikkprogram adm/drift ,5 % 0 0,0 % Småforsk ,8 % ,5 % Startpakker 222 0,0 % ,7 % SFFer ,8 % 0 0,0 % Norsk Ordbok - 0,0 % ,0 % Sum ,0 % ,6 % TOTALT ,0 % ,7 % Side 13 av 15

14 Resultatutvikling etter ny modell: (NB! Både 2008 og 2009 er her beregnet på grunnlag av ny modell) Endrede satser vedtatt av universitetsstyret ikke innarbeidet Tabell 7 Enhet Resultater Endring % endring Utd ,1 % Fo ,6 % Fak Sum ,7 % Utd ,5 % Fo ,2 % IAKH Sum ,4 % Utd ,9 % Fo ,7 % IKOS Sum ,0 % Utd ,4 % Fo ,2 % IFIKK Sum ,8 % Utd ,1 % Fo ,3 % ILOS Sum ,1 % Utd ,0 % Fo ,8 % ILN Sum ,5 % Utd ,9 % Fo ,1 % IMK Sum ,3 % Utd ,8 % Fo ,4 % IMV Sum ,0 % Utd ,0 % Fo ,3 % Roma Sum ,7 % Utd ,2 % Fo ,6 % Ibsen Sum ,4 % Utd ,0 % Fo ,8 % Total Sum ,0 % Side 14 av 15

15 Oppsummering av fellesbudsjettet Tabell 8 Formål Budsjett 2008 Budsjett 2009 Faglige fellestiltak Forskning inkl postdoc Forskerutdanning Undervisning Bibliotek/formidling Annet faglig Reserve, utstyr, div Sum Infrastruktur IT-tiltak Internhusleie Annet Sum Fakultetet felles Lønn Drift Sum Totalt Det vises til omtale av enkeltposter på side 7. I tillegg kan vi opplyse: Midler til postdoktorstillinger (8,5 mill kr i 2009), er flyttet fra Annen faglig i 2008 til Forskning i Det er under Forskerutdanning budsjettert 52,4 mill kr til fakultetets stipendiatstillinger. Bibliotek/formidling er redusert med 3,2 mill kr i 2009 som følge av at innkjøp av litteratur ved UB dekkes fullt ut ved sentral bevilgning. Tilsvarende beløp er derfor trukket inn fra HFs ramme. Side 15 av 15