Budsjett og fordeling for IKOS

Transkript

1 Saksnotat Budsjett og fordeling for IKOS 1 Bakgrunn, tidligere vedtak og diskusjoner Det vises til orientering og diskusjon om budsjett i forbindelse med styrets behandling av utlysningsplan i styremøte den og samt vedtakssak i fakultetsstyret Universitetsstyret vedtok økonomisk ramme for HF for Statsbudsjettet for 2012, som ble lagt frem , inneholdt ikke tildeling til nye studieplasser og medfører ikke endring i bevilgningen til HF, som utgjør 517,7 mill. kr. HFs økonomiske ramme for 2012 ble fordelt videre til instituttene på grunnlag av HFs vedtatte budsjettmodell. Modellen ble vedtatt i 2009 med virkning fra Strategi og satsinger Overordnede satsinger i 2012 Universitetets og HFs årsplan for 2012 har internasjonalisering som hovedprioritering, mens studiekvalitet var hovedprioritering i Studiekvalitet utgjør sammen med forskningskvalitet det grunnleggende fundamentet i perioden. På bakgrunn av den vanskelige økonomiske situasjonen ved instituttene reduserte fakultetsstyret strategiske avsetninger og øremerkede midler for å skjerme instituttenes handlingsrom. Det ble dermed ikke satt av egne øremerkede midler til tiltak i HFs årsplan for Aktuelle tiltak innenfor internasjonalisering skal derfor gjennomføres innenfor eksisterende rammer. Det tidligere øremerkede beløpet til studiekvalitet er lagt inn i instituttenes rammer for Andre øremerkede midler til instituttene Fakultetsstyret vedtok for 2012 å videreføre egne avsetninger til ordningen Småforsk (små driftsmidler til forskning) (5,4 mill. kr) og vitenskapelig utstyr (2 mill. kr). Midler til Småforsk, til studiekvalitet og til vitenskapelig utstyr ble tidligere gitt øremerket fra UiO sentralt, men ble fra og med 2011 lagt inn i HFs ramme uten øremerking. Dekanen har etter fakultetsstyrets vedtak fordelt de avsatte beløpene til Småforsk og til vitenskapelig utstyr, og midlene er innarbeidet i instituttenes rammer som øremerkete tildelinger. 1

2 Resultatmidler for avlagte doktorgrader endring av intern sats For å stimulere til bedre gjennomføringstid for stipendiater vedtok fakultetsstyret at satsene for midler tildelt etter avlagte doktorgrader differensieres. For kandidater som gjennomfører på normert tid 3 år (nettotid) benyttes høy sats, kr For kandidater som bruker mer enn 3 år benyttes en lavere sats, kr Nåværende sats er kr Samtidig er det forutsatt at kostnader knyttet til disputaser (trykking, reiser, lunsj og opphold) som nå dekkes av fakultetet, skal dekkes av instituttene som gjennomfører disputasene fra Disse kostnadene utgjør ca. kr pr disputas. De nye satsene for avlagte doktorgrader er beregnet å dekke denne merkostnaden, slik at instituttene samlet verken vil tjene eller tape på omleggingen. Kostnader til bedømmelse vil fortsatt dekkes av fakultetet som inngår disse kontraktene. 3 Bevilgning 2012 IKOS Bevilgningen for 2012 er vist i vedlegg til dette notatet. Oversikt over øremerkede tildelinger er også vist i vedlegg. Bevilgningen til IKOS øker nominelt med 3,8 % fra 2011 til Det er innarbeidet et tillegg på 2,7 % til kompensasjon for pris- og lønnsvekst. Det ligger inne et rammekutt som utgjør ca. 1 % når det ses bort fra øremerkede midler. På kostnadssiden øker pensjonssatsen med ca. 1 %, noe som medfører en kostnadsøkning på ca. kr som ikke kompenseres. Rammekuttet og økte lønnskostnader som ikke kompenseres gir fortsatt reduksjon i handlingsrom for instituttet. Bevilgningen til HF fordeles til instituttene på grunnlag av HFs vedtatte budsjettmodell. Modellen er justert for innføring av to satser for midler etter avlagte doktorgrader. Basistildelingen etter studieplasser øker 5,5 % og resultatdelen øker 5,2 %. Øremerkede midler går ned 15,5 % på grunn av at IKOS i 2012 ikke har fått midler til vitenskapelig utstyr og at tildeling til forskningstermin for avgått prodekan er avsluttet. Midler til rekrutteringsstillinger er beregnet på grunnlag av et foreløpig anslag over rekrutteringsansatte ved instituttet i Fakultetet vil her komme tilbake med en endelig tildeling basert på oppdatert tall for ansatte stipendiater og postdoktorer i

3 4 Budsjett for IKOS 2012 Budsjett basisvirksomheten Nedenfor følger tabeller som viser resultatutviklingen i vårt langtidsbudsjett (tabell 1), utvikling i antall årsverk (tabell 2) og en nærmere spesifikasjon av hovedpostene i langtidsbudsjettet (tabell 3). Spesielt viktig å merke seg er at instituttet i perioden reduserer et betydelig underskudd og styrer mot en tilnærmet balanse. Det er også viktig at forholdet mellom fastlønn og drift er i en positiv utvikling, jfr målsetting formlert i IKOS strategiske plan I langtidsbudsjettet er det flere usikkerhetsfaktorer som kan påvirke framtidige inntekter. En forutsetning som er lagt inn er at vi opprettholder et høyt nivå på eksternfinansierte prosjekter, studiepoengsproduksjon og publikasjonspoeng. For å sikre framtidige prosjekter er det ved utlysninger av forskningsmidler prioritert søknader som sikter mot utvikling av prosjekter med ekstern finansiering. Tilsvarende viktig er fortsatt fokus på tiltak for bedring av studiekvalitet og publisering. Tabell 1 Resultatutvikling Resultatutvikling Tabell 2 Årsverksutvikling Stillingskategori Administrative stillinger 18,5 16,9 16,0 16,0 16,0 16,0 Undervisnings- og forskerstillinger 45,4 45,4 45,9 46,1 45,6 45,1 Professor II 0,3 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 Rekrutteringsstillinger 27,9 24,5 20,2 18,2 18,0 18,0 Grand Total 92,1 87,0 82,3 80,5 79,8 79,3 3

4 Tabell 3 Budsjett artsfordelt Artsklasse Artsgruppe Overført fra i fjor 399 IB - Overført fra i fjor Overført fra i fjor Total Inntekter 34 Andre inntekter Tilskudd og refusjoner / 390 Inntekt fra bevilgninger /3911 Investeringer i anleggsmidler Overheadinntekter UiOs egenandel Inntekter Total Personalkostnader 50 Fast lønn Bilagslønn Feriepenger Pensjon og AGA Offentlige refusjoner (sykep. og fødselsp.) /5893 Refusjon frikjøp Refusjon internt frikjøp Andre personalkostnader Personalkostnader Total Driftskostnader 6 Andre driftskostnader Av - og nedskriving Kostnader vedr. lokaler /69 Kurs, konferanse, trykksaker og telefoni Reisekostnader Representasjon, bevertning, markedsføring Driftskostnader Total Grand Total

5 Overført fra i fjor Instituttet overfører et underskudd på ca. 2,3 mill fra Siden regnskapet for 2011 ikke lukkes før i slutten av januar er dette en prognose for resultatet. Dette tallet kan endre seg og derved påvirke hvor mye vi får til disposisjon i Inntekter Hovedtildelingen fra HF på kr utgjør hovedelen av inntektene for I tillegg kommer overheadinntekter fra eksternfinansierte prosjekter, ekstramidler til lønn for stipendiater utover det som ligger i rammen og et estimat på diverse uforutsette inntekter. Personalkostnader Lønnskostnader utgjør størstedelen av budsjettet. En kritisk faktor er den store andelen fastlønn har utgjort av inntektene i de siste årene. I 2012 vil andelen fastlønn av totale inntekter gå ned til 89,8% mot 91,8% i 2011, og vi har lagt opp til at den positive utviklingen fortsetter fram til 2015, der den stabiliserer seg på 85,8%. Andre driftskostnader Internhusleien utgjør ca halvparten av driftskostnadene. Ellers utgjør kostnader til forskningsaktiviteter og generell drift av instituttet en stor andel. Det blir fortsatt en utfordring å holde kostnadsnivået nede og samtidig prioritere aktiviteter som kan slå positivt ut på resultatindikatorene. Driftskostnadene for 2012 er høyere enn i 2011 og påfølgende år. Dette skyldes bundne midler og utsatt aktivitet fra Ellers i langtidsbudsjettperioden legges det opp et stabilt nivå på driftskostnadene. Tabell 4 Budsjett for 2012 etter tiltaksgrupper Hovedtiltak Overført fra i fjor Total Inntekter Personal kostnader Drifts kostnader Overført fra i fjor Tildeling fra HF Andre inntekter Forskning Personlige tiltakskoder (driftsmidler FVA) Forskerutdanning Personlige tiltakskoder stipendiater (lønn og drifsmidler) Undervisning Eksamen/sensur Annen faglig aktivitet Generell drift Administrasjon Grand Total

6 Vi legger opp til et budsjett med aggregert underskudd også i 2012, men isolert sett er driftsåret 2012 i balanse. Budsjettet gir rom for samme aktivitetsnivå som i Vi har avsatt ca. 1,2 millioner til forskningstøtte, fordelt på personlige driftsmidler og søkbare midler. Avsetningen er litt større enn forbruk av forskningsstøtte i Modellen for utdeling av personlige driftsmidler videreføres. Når det gjelder undervisning har vi avsatt midler til time-og hjelpelærere, sensur, undervisningsmateriell og faglige sosiale tiltak til programstudenter på omtrent samme nivå som tidligere. Det blir en reduksjon i antall administrative årsverk i Avsetning til kurs, kompetanseheving o.l er lagt på fjorårets nivå. Til sammen budsjetteres et underskudd på ca. 2,3 mill. kroner for Langtidsbudsjettet viser en positiv tendens der vi beveger oss mot et budsjett i tilnærmet balanse i Budsjett eksternfinansierte prosjekt 2012 Den vedlagte tabellen viser utkast til budsjett for eksternfinansierte prosjekter ved IKOS for Alle planlagte inntekter og kostnader for prosjekter i 2012 fremkommer av tabellen. Totale inntekter er på kr. 23,4 mill og kostnader på kr. 21,6 mill. For 2012 blir det et samlet overskot på 1,8 mill, som i hovudsak skyldes utsatt aktivitet. Forslag til vedtak: Instituttstyret vedtar det fremlagte budsjettopplegg for

7 Vedlegg Tildeling til IKOS fordeling etter tildelingsmåte og aktivitet Enhet: IKOS Basis Endring % endr Forskningsbasert utdanning Studieplasser høyere grad ,6 % Studieplasser lavere grad ,2 % Sum studieplasser ,5 % Forskning og forskerutd Stipendiater ,3 % Postdoc ,5 % Annen aktivitet Sikkerhetsnett Sum basis ,2 % Resultater Forskningsbasert utdanning Studiepoeng kat D (høyere grad) ,5 % Studiepoeng kat E (Lektorpr.) Studiepoeng kat F (lavere grad) ,4 % Sum studiepoeng ,4 % Utvekslingsstudenter ,4 % Sum utdanning ,6 % Forskning og forskerutd Avlagte Dr.grader ,2 % NFR-midler ,1 % EU-midler Publikasjonspoeng ,4 % Sum forskning ,8 % Sum resultatdel ,2 % Øremerket/satsinger UiO-satsinger HF-satsinger ,0 % Internhusleie (delvis) ,7 % Fellestiltak, annet Sum øremerket ,5 % TOTALT ,8 % 7

8 Spesifikasjon av øremerkete tildelinger IKOS Øremerkede midler Vitenskapelig utstyr Beløp 2011 Beløp 2012 Merknad Småforsk Forskningstermin avgått prodekan Faglig-sosiale og faglige midler programstudenter Føres på eget tiltak Forskningsstøtte instituttleder Til og med 2012 Frikjøp (500 timer i ltr 57) av utvalgsleder ph.d.-linje Driftsmidler til leder, linje for kultur- og religionshistorie, arkeologi, asiatiske og afrikanske studier Driftsmidler til linje for kultur- og religionshistorie, arkeologi, asiatiske og afrikanske studier Frikjøp phd-undervisning (100 timer ltr 57) Sum satsinger fra HF Internhusleie lab og kjeller Internhusleie studiearealer og fellesrom Sum annet øremerket Sum satsinger/øremerket samlet