Årsmelding 2012 SAMFO Årsmelding 2012 1
Årsmelding 2012 SAMFO Bryggetorget 7 0250 Oslo Tlf: 47 47 76 77 Faks: 22 83 07 01 E-post: samfo@samfo.no www.samfo.no Design: Norgesdesign AS 2 Årsmelding 2012 SAMFO
Innhold Styrets melding 4 Virksomheten i Samfo 6 Virksomheten i samarbeidsorganene 11 Balanse pr. 31. desember 2012 12 Resultatregnskap 2012 13 Noter til regnskapet 14 Revisors beretning 17 SAMFO Årsmelding 2012 3
Styrets melding Styrets melding Virksomhetsområde SAMFO er arbeidsgiverforening for samvirkeforetak. Per 31. desember 2012 har SAMFO 214 medlemmer innenfor Forbrukersamvirket, Boligsamvirket og Landbrukssamvirket. Formålet er å ivareta medlemsbedriftenes interesser i arbeidsgiverforhold. Virksomheten drives fra Bryggetorget 7 i Oslo. Virksomheten i 2012 Styret har lagt vedtektene og SAMFOs strategiske valg visjon SAMFO for perioden 2011-2015 til grunn for arbeidet. Det vises for øvrig til VIRKSOMHETEN I SAMFO. Fortsatt drift Forutsetningen for fortsatt drift er til stede og årsregnskapet for 2012 er satt opp på dette grunnlaget. Medlemsbedrifter SAMFO har fått 10 nye medlemsbedrifter: Norsk Landbrukssamvirke Landbrukets Utredningskontor AS Norsk Landbrukssamvirke Servicekontor AS Ulsmåg Borettslag Lyshovden Borettslag Liflaten Borettslag Goman Nord AS Klyve I Borettslag Elvenes Borettslag Dombås Bakeri AS Det har også vært endringer i medlemsregisteret på grunn av avviklinger, utmeldinger og fusjoner. 5 medlemsbedrifter er utmeldt/avviklet og er innfusjonert i andre medlemsbedrifter. Ved utgangen av 2012 hadde SAMFO 214 medlemsbedrifter mens tilsvarende tall ved utgangen av 2011 var 213. Arbeidsmiljøet og det ytre miljø Styret i SAMFO anser at arbeidsmiljøet er godt. Det totale sykefraværet i 2012 var 23 dager, som utgjør 1,25 % av mulige dagsverk, mot 66 dager/3,88 % i 2011. Det er ikke rapportert om skader eller ulykker på arbeidsplassen. Med virkning fra 1. januar 2003 ble det opprettet IA-avtale som omfatter alle arbeidstakerne i SAMFOs administrasjon. Denne er videreført for perioden 2011-2013. Likestilling SAMFOs styre består av 4 kvinner og 3 menn. Administrasjonen har 7 ansatte 3 kvinner og 4 menn. SAMFO følger likestillingsloven og tilstreber likestilling ved valg av tillitsvalgte samt ved nyansettelser. Det er ikke iverksatt spesielle likestillingsfremmende tiltak i administrasjonen. Styret Styret har hatt følgende sammensetning i 2012: Medlemmer: Njål Stokkenes, Coop Vestviken SA (leder) Sølvi Jensen, Coop Nord SA (nestleder) Grete Marie Eikebu, Coop Orkla Møre SA Inger-Marie Aasen, Usbl Vuokko Hassel, Coop Norge Handel AS Jan Aksel Knudsen, Trondos SA Tom Andersen, Coop Øst SA Varamedlemmer: Unni Storstad, Coop Inn-Trøndelag SA Jeanette Søvik, Coop Hordaland SA Hilde Flatås Dalen, Coop Røros SA Torkil R. Iversen, Trondheim og Omegn BBL (personlig vara for Inger-Marie Aasen) Bjørn E. Seland, Forbrukersamvirket Sør SA. 4 Årsmelding 2012 SAMFO
Styrets melding Behandlede saker Styret har hatt 9 styremøter (hvorav ett er avviklet som telefonmøte). Protokollen inneholder 80 saksnummer. Av saker som styret har hatt til behandling nevnes følgende: Årsmelding og regnskap for 2011 Styrets arbeidsplan for 2012 SAMFOs handlingsplan for 2012 SAMFOs handlingsplan og budsjett for 2013 Tariffrevisjonen 2012 gjennomføring og evaluering Tariffoppgjøret 2013 forberedelser Opptak av nye medlemsbedrifter Vurdering av nye medlemsområder Opplæringsfondet SAMFO-EL&IT-forbundet årsrapport og regnskap for 2010 Faste periodiske poster SAMFOs generalforsamling 2013 Høringer Utvalgsarbeid Medarbeidere Direktør: Advokater: Torgeir Kroken Astrid Flesland Jon Claudi (permisjon 5. mars 14. juli) Juridisk rådgivere: Laust Poulsen, advokatfullmektig fra 1. september 2012 (permisjon fra 20. april 27. august) Sherin Vegge (Vikar fra 5. mars 14. august) Sekretærer: Sekretariatsleder: Bente Jørgensen Sætran Liv Kjersti Haug (50 % stilling) Per Sandhaug utfører arbeid for Fellestiltakene LO/SAMFO Årsresultat og disponering av overskudd SAMFOs totale årsresultat ble kr. 1.235.074,-. SAMFO-andelen av Opplysnings- og utviklingsfondet LO-SAMFO påvirker resultatet med - kr. 567 811,-. Det vises til notene 4 og 8 til regnskapet. Styret foreslår at årsresultatet på kr. 1.235.074,- tilføres SAMFOs egenkapital. Sluttord De sentrale oppgavene i 2012 var arbeidet med revisjon av samtlige tariffavtaler, rådgivning og veiledning til medlemsbedriftene. Høy aktivitet innenfor opplæring i medlemsbedriftene har preget hele året. Hovedsakelig har det vært opplæring i arbeidsrett og HMS (helse, miljø og sikkerhet). Det har også vært noe aktivitet knyttet til SAMFOs advokatvirksomhet. SAMFO tilstreber å yte medlemsbedriftene den beste service. Medarbeiderne har den reelle og formelle kompetansen som er ønskelig i SAMFO. Administrasjonen har utført et godt arbeid for medlemsbedriftene i 2012. Styret vil takke administrasjonen for god innsats. SAMFO Årsmelding 2012 5
Virksomheten i SAMFO Virksomheten i SAMFO Overenskomster SAMFO har 37 overenskomster/avtaler med følgende hovedorganisasjoner og fagforbund: Landsorganisasjonen i Norge (LO): Hovedavtale med tilleggsavtaler Avtale om sluttvederlag Avtale om et Opplysnings- og Utviklingsfond Avtale om avtalefestet pensjon (AFP) Handel og Kontor i Norge (HK): Landsoverenskomst for butikk-, kontor- og lagerfunksjonærer Overenskomst for ledere i samvirkelag Overenskomst for bensinstasjoner Overenskomst for Coop Norge SA m.fl. Overenskomst for ledere i Coop Norge SA m.fl. Overenskomst for Boligbyggelaget Usbl Norsk Nærings- og Nytelsesmiddelarbeiderforbund (NNN): Overenskomst for baker- og konditorfagene Overenskomst for Coop Norge Kaffe AS Overenskomst for konservesindustrien (AS Røra Fabrikker) Fellesforbundet (FF): Biloverenskomsten. Fellesoverenskomsten for byggfag Overenskomsten for byggeindustrien Riks- og funksjonæravtalen Norsk Arbeidsmandsforbund (NAF): Overenskomst for renholdere Overenskomst for vaktmestere EL & IT Forbundet (EL & IT): Overenskomst for reparatører og Radio/TV-teknikere Overenskomst for bedrifter som utfører installasjon, montasje og vedlikehold av elektriske anlegg (Elektrofagene) Forbundet for Ledelse og Teknikk (FLT): Overenskomst for tekniske funksjonærer Overenskomst for arbeidsledere Fagforbundet: Overenskomst for virksomheter i Boligsamvirket Yrkesorganisasjonenes Sentralforbund (YS): Hovedavtale med tilleggsavtaler Avtale om et Opplysnings- og Utviklingsfond Avtale om avtalefestet pensjon (AFP) Delta: Overenskomst for virksomheter i Boligsamvirket Negotia: Overenskomst for kontorfunksjonærer (landbrukssamvirket) NITO (Norges Ingeniørorganisasjon): Hovedavtale med tilleggsavtaler Overenskomst for ingeniører og teknikere Avtale om et Opplysnings- og Utviklingsfond Lederne: Hovedavtale Overenskomst for daglig leder, diverse ledende stillinger og varehussjefer i samvirkelag Overenskomst for butikksjefer m.fl. Overenskomst for ledere i boligsamvirket Avtale om et Opplysnings- og Utviklingsfond Tariffrevisjonen 2012 Før forhandlingene startet gjennomførte SAMFO tariffkonferanse på Gardermoen den 6. mars 2012. Der møtte 38 representanter fra 25 medlemsbedrifter. Årets tariffrevisjon ble etter vedtak i LOs representantskap gjennomført som forbundsvise oppgjør i likhet med andre private tariffområder. Forhandlingene ble ført direkte mellom forbundet og SAMFO for alle områder. Forhandlinger om overenskomstrevisjonene og avtaler om lønnstillegg ble gjennomført i tråd med resultatet for privat sektor. Av generelle trekk kan nevnes innføring av nye bestemmelser om innleie av arbeidskraft samt endringer av matpengesatser. Alle tariffrevisjonene ble gjennomført og vedtatt av partene uten at en måtte gå veien om brudd og mekling/ nemndsbehandling. I Landsoverenskomsten mellom HK og SAMFO for samvirkelagene ble det gjort noen redaksjonelle endringer uten nevneverdige realitetsendringer. Derimot må nevnes at UB-satsene økte noe. Garantiordningen av 1991 ble videreført for perioden 2012 2014. I overenskomstene mellom Lederne og SAMFO for daglig leder mfl. og butikksjefer ble det gjort store endringer i lønnsbestemmelsene Overenskomsten for daglig leder m.fl er endret med at det hovedsakelig skal være individuell avtalt lønn. Inntil vider følger det tidligere lønnssystemet som vedlegg i overenskomsten. 6 Årsmelding 2012 SAMFO
Virksomheten i SAMFO For Butikksjefsoverenskomsten er all lønnsfastsetting lokal, og det gamle lønnssystemet er helt fjernet fra overenskomsten. Kommer ikke partene til enighet lokalt er det bedriften som styrer lønnsutviklingen. For revisjonen av overenskomsten for ansatte i Boligsamvirket med Fagforbundet ble det brudd i forhandlingene, men partene fant tilbake til forhandlingsbordet og løste oppgjøret uten hjelp fra riksmekleren. Grunnlaget for bruddet var den økonomiske rammen og innretningen på denne. Oppgjøret for ansatte i Coop Norge SA m.fl. fulgte samme rute som oppgjøret med Fagforbundet. Her må nevnes at arbeidsgiver er fornøyd med de endringer som ble gjennomført i arbeidstidsbestemmelsene, spesielt for skiftarbeid. Av de 26 overenskomstene som SAMFO har opprettet med 11 arbeidstakerorganisasjoner, var 25 revidert ved utløpet av 2012. I den gjenstående overenskomsten (FLT for arbeidsledere) har vi ikke bestemmelser om forhandlinger om sentrale lønnstillegg. Følgende oversikt viser hvilke lønnstillegg omregnet til tillegg per time eller i prosent - som ble gitt på det enkelte overenskomstområde. Når ikke annet er sagt, er tilleggene gitt fra 1. april 2012. Oversikt over lønnstillegg: OVERENSKOMST GENERELT TILLEGG MINSTELØNNS- TILLEGG DIVERSE Handel og Kontor i Norge Landsoverenskomsten kr. 3,00 per t. kr. 487,50 per måned. Trinn 1-4 er hevet med kr. 3,00 per t. ut over det generelle tillegget Trinn 5 er hevet med kr. 4,00 per t. ut over det generelle tillegget Lavlønnsgarantiordningen er videreført til 31. mars 2012. Ledere i samvirkelag kr. 3,00 per t./ kr. 5.850 per år. Basislønnssatsen er hevet med kr. 13.250 per år - inkl. det generelle tillegget på kr. 5.850 per år. Bensinstasjoner kr. 1,25 per t. Hevet med kr. 5,00 per t. inkl. det generelle tillegget bortsett fra sats for de under18 år om er hevet med kr 3,00 per t. Coop Norge AS mfl. kr. 3,00 per t. Fra 1. april heves alle satser ytterligere med kr 6,- per time. Ledere i Coop Norge AS mfl. kr. 3,00 per t. i generelt tillegg. Ytterligere er det gitt kr 4,- per t. i sentralt tillegg fra 1. april 2012. 1,35% er satt av til lokale vurderinger. Boligbyggelaget USBL 2,5% i tillegg per år. 0,7% av lønnsmassen er avsatt til individuelle vurderinger. SAMFO Årsmelding 2012 7
Virksomheten i SAMFO OVERENSKOMST GENERELT TILLEGG MINSTELØNNS- TILLEGG DIVERSE Norsk Nærings- og Nytelsesmiddelarbeiderforbund Baker- og konditorfagene kr. 1,25 per t. fra 1. mai Minstelønnssats er hevet til kr. 152,- pr. t. inkl. gen. till. fra 1. mai Det gis ytterligere et tillegg med kr. 3,75 per t fra 1. mai 2010. Coop Norge Kaffe AS kr. 1,25 per t. fra 1. mai. Minstelønnssats er hevet til kr. 152,- pr. t. inkl. gen. till. fra 1. mai Konservesindustrien - Røra kr. 1,25 per t. fra 1. mai Minstelønnssats er hevet til kr. 152,- pr. t. inkl. gen. till. fra 1. mai Fellesforbundet Biloverenskomsten kr. 1,25 per t. Byggfag kr. 1,25 per t. Nye minstelønnssatser hevet til kr. 152,- per. time Byggeindustri kr. 1,25 per t. Nye minstelønnssatser hevet til kr. 150,- per. time Riksavtalen kr. 1,25 per t. Nye minstelønnssatser hevet til kr. 141,88 per. time Norsk Arbeidsmandsforbund Vaktmestere kr. 1,25 per t. fra 1. mai. Minstelønnssatsen er hevet til kr 138,88 per t. fra 1. mai Renhold kr. 1,50 per t. fra 1. mai. Heves ytterligere med kr 3,05 per t. samt et garantitillegg på kr 0,89 per t. EL & IT Forbundet Elektrofagene kr. 1,25 per t. fra 1. mai. Reparatører og radio/ TV-tekn. kr. 1,25 per t. fra 1. mai. 8 Årsmelding 2012 SAMFO
Virksomheten i SAMFO OVERENSKOMST GENERELT TILLEGG MINSTELØNNS- TILLEGG DIVERSE Forbundet for Ledelse og Teknikk Tekniske funksjonærer kr. 1,25 per t. fra 1. mai. Arbeidsledere Ingen lønnssatser Fagforbundet Boligsamvirket Kr. 6,00 per t. min. kr. 11.700,- per år fra 1. mai. Lederne Daglig leder, diverse ledende stillinger og varehussjefer Butikksjefer m.fl Boligsamvirket All lønn settes lokalt, men basislønnssatsene i bilaget er hevet med 2,1%. Arbeidstakere med investeringsgaranti ( 6) til arbeidstakere på Trygghetsavtalens pkt. 4 a) og 4 b) gis et tillegg med 2,1% Ingen lønnssatser Ingen lønnssatser Delta Boligsamvirket Kr. 6,00 pr. t minimum kr. 11.700,- per år fra 1. mai 7.100,- per år fra 1. mai. NITO Norsk Ingeniør- og Teknikerorganisasjon Overenskomst for ingeniører og teknikere Ingen lønnssatser Det er opprettet overenskomst mellom Negotia og SAMFO for kontoransatte knyttet til Landbrukssamvirket. Det ble forhandlet uten sentrale lønnssatser. SAMFO Årsmelding 2012 9
Virksomheten i SAMFO Yrkesskadeforsikring Bransjeavtalen mellom SAMFO og DNB (tidligere Vital) om yrkesskadeforsikring oppfyller kravene i Lov om yrkesskadeforsikring mht. arbeidsgiverens plikt til å tegne slik forsikring. Medlemsbedriftene er fordelt på sju fareklasser og premien varierte fra kr. 640,- til kr. 3.179,- pr. årsverk (1950 timer) mot kr. 582,- kr. 2.999,- i 2011. For samvirkelagene var premien kr. 765,- mot kr. 693,- i 2011. I 2011 var prisen på premien påvirket av utbytte fra Gjensidige som ble benyttet til å redusere premien. Bistand til medlemsbedrifter mv. Bistand til medlemsbedriftene gjennom råd og veiledning i møter, pr. telefon og brev samt informasjon om aktuelle lover og bestemmelser var en sentral oppgave også i 2012. Videre deltok SAMFOs medarbeiderne i en rekke forhandlingsmøter som gjaldt lokale tvister i medlemsbedriftene. Nordisk samarbeid SAMFO var representert på det årlige møtet til Nordisk Komité for Handelsundervisning (NKH) i 2012. Astrid Flesland er SAMFOs representant i NKH og deltok på årsmøtet som ble avviklet i Oslo i september 2012. Administrasjonene i de nordiske arbeidsgiverforeningene for kooperativ varehandel har ett fellesmøte i året, hvor en drøfter spørsmål av felles interesse. Ansvaret for å arrangere møtet går på rundgang. I 2012 var Norge vertskap. Arrangementet ble avholdt i Trondheim, hvor bl.a Trondos bidro. Arbeidet med vedlikeholdet av oversikten over lov- og avtalebestemmelser innenfor arbeidsrettens område i de fire landene Norge, Sverige, Danmark og Finland er lagt til Norge. På SAMFOs hjemmeside på internett www.samfo.no. finner medlemsbedriftene diverse informasjon herunder nyhetsbrev, personalhåndbøker for ledere, skjemaer til bruk i personalforvaltningen, hovedavtalene, overenskomstene med mer. SAMFOs «Personalhåndbok for ledere» for hhv. Coop og Boligsamvirket oppdateres kontinuerlig på hjemmesidene. I løpet av året ble det laget 81 nyhetsbrev som distribueres via e-post til oppgitte kontaktpersoner i de aktuelle medlemsbedriftene. I 2012 arrangerte SAMFO følgende kurs og konferanser: HMS-kurs både åpne og bedriftsinterne. Kursene oppfyller lovens krav til opplæring av ledere og verneombud. Bedriftsinterne kurs i praktisk arbeidsrett Åpne grunnkurs i arbeidsrett Interne kurs med tema arbeidsrett og konfliktløsning. Temakonferanse om fusjon, virksomhetsoverdragelse og sykefraværsoppfølging for medlemsbedriftene innen Boligsamvirket. SAMFOs medarbeidere har også vært forelesere på samlinger i regi av Coop Kompetanse. Etter at LO og SAMFO opprettet Fellestiltakene og ansatte en organisasjonsrådgiver fra februar 2008 (sekretariatsleder fra 2012) har det vært økende aktivitet og det er gjennomført flere samarbeidstiltak i regi av Fellestiltakene. I 2012 er det bl.a. gjennomført 13 samarbeidskurs i lov- og avtalebestemt samarbeid med til sammen ca. 600 deltakere. En medarbeider fra SAMFO har deltatt som foreleser på de fleste av kursene. 10 Årsmelding 2012 SAMFO
Virksomheten i samarbeidsorganene Virksomheten i samarbeidsorganene Opplysnings- og utviklingsfondet LO-SAMFO Medlemsbedriftene innbetaler kr. 46,- per måned per heltidsansatt arbeidstaker. Det er egne satser for deltidsansatte. Arbeidstakernes andel av det som innbetales er kr. 3,25 per uke. Premien innkasseres av Felleskontoret for LO/NHO-ordningene og fordeles likt mellom partene. Av det innkomne beløpet overfører partene midler til Fellestiltakenes aktiviteter samt til dekning av de kostnadene som er forbundet med SAMFOs arbeidsgiveransvar for organisasjonsrådgiveren. Fellestiltakene LO-SAMFO Fellestiltakene LO-SAMFO er etablert med bakgrunn i Hovedavtalen mellom LO og SAMFO. Oppgavene til Fellestiltakene er å gi råd og veiledning for et godt samarbeid mellom ledelse og tillitsvalgte i medlemsbedriftene. Fellestiltakene finansieres av Opplysnings- og Utviklingsfondet LO SAMFO. Styret har hatt følgende sammensetning: Fra SAMFO: Medlemmer: Torgeir Kroken Vuokko Hassel Arne-Viggo Hjelm Fra LO: Medlemmer: Trine Lise Sundnes Margit Glomm Pål Nordby Opplæringsfondet SAMFO - EL & IT Styret har bestått av: Fra SAMFO: Jon Claudi - leder Jan Aksel Knudsen Laust Poulsen Fra EL & IT: Dag Langer Andersen - sekretær Egil Bolme Arne Myrvang Det er bare seks av SAMFOs medlemsbedrifter som er part i overenskomstene mellom SAMFO og EL & IT med arbeidstakere som omfattes av de aktuelle overenskomstene. På grunn av det svært lave antallet medlemsbedrifter som er tilknyttet fondet og fondets gode økonomi, er retningslinjene endret slik at også bedrifter utenfor SAMFO med serviceavtale med en medlemsbedrift kan gis støtte til opplæring av radio- og tv-reparatører. Formålet med fondet er å Gi tilskudd til deltakelse på kurs, konferanser og etterutdanning. Styret har hatt ett møte i 2012 og behandlet følgende saker: Årsrapport og regnskap for 2011 Oppfølging av aktivitetsplan og budsjett for 2012 Aktivitetsplan og budsjett for 2013 Egenkapitalen i fondet er slik at partene er enige om at bedriftene inntil videre ikke innbetaler ytterligere midler. Varamedlemmer: Jan Aksel Knudsen Astrid Flesland Haavard Braathen Varamedlemmer: Svein Erik Simonsen Lise Solvang Eli Ljunggren Fellestiltakenes styre er også styre for Opplysnings- og Utviklingsfondet LO SAMFO. Fellestiltakene gir ut egen årsmelding. SAMFO Årsmelding 2012 11
Balanse pr 31. desember Balanse pr 31. desember 2012 Note 2012 2011 eien EIENDELER Anleggsmidler Bygg, Bryggetorget 7, Inventar 5 13 775 206 14 110 261 Bil 6 20 625 144 375 Sum anleggsmidler 13 795 831 14 254 636 Omløpsmidler Kontanter, bank og Coop Norge innskuddsavd. 7 53 782 173 51 694 133 Debitorer 21 396 10 066 Sum omløpsmidler 58 803 569 51 704 199 SUM EIENDELER 67 599 400 65 958 835 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Opptjent egenkapital Fond O & U-andelen 4, 8 0 637 665 Egenkapital SAMFO 8 65 704 951 63 703 892 Sum opptjent egenkapital 65 704 951 64 341 557 Sum egenkapital 65 704 951 64 341 557 Gjeld Kortsiktig gjeld Skyldig skattetrekk, arbeidsgiveravg. og ferielønn 933 081 850 067 Kreditorer 957 250 767 211 Avsatt yrkesskadepremie til medlemmer 4 118 0 Sum kortsiktig gjeld 1 894 449 1 617 278 Sum gjeld 1 894 449 1 617 278 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 67 599 400 65 958 835 Førde, 13. februar 2013 12 Årsmelding 2012 SAMFO
Resultatregnskap 2012 Resultatregnskap SAMFO 2012 RESULTATREGNSKAP 2012 Note 2012 2011 Driftsinntekter og driftskostnader Medlemskontingent 8 297 395 8 286 825 O & U-fondet LO-SAMFO 3 782 366 3 608 449 Overføring fra fellestiltakene 9 1 029 000 980 000 Andre inntekter 2 433 156 336 578 Sum driftsinntekter 13 541 917 13 211 852 Personalkostnader 3 5 643 057 5 308 982 Administrasjonskostnader 2 073 236 2 057 217 Forhandlings-, møte-, kurskost 903 544 569 321 O & U-kostnader 4,9 4 420 333 3 398 329 Avskrivninger 5,6 458 805 469 020 Sum driftskostnader 13 498 975 11 802 869 Driftsresultat 42 942 1 408 983 Finansinntekter og finanskostnader Renteinntekter 1 195 785 1 331 820 Renteutgifter, gebyrer 3 653 3 464 Resultat av finansposter 1 192 132 1 328 356 Resultat før ekstraordinære poster 1 235 074 2 737 339 Årsresultat 1 235 074 2 737 339 Overføringer Fond O & U-andelen 4, 8-765 985-2 717 055 Til egenkapital 8 2 001 059 5 707 333 Sum overført 1 235 074 2 990 278 I årets regnskap, som i 2011, er premie til yrkesskadeforsikring ført netto. 2012 2011 Yrkesskadepremie 10 046 015 9 437 995 Yrkesskadeforsikring 10 046 015 9 437 995 Netto 0 0 SAMFO Årsmelding 2012 13
Noter til regnskapet Noter til regnskapet Note 1 - Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Forsikret pensjonsforpliktelse er ikke balanseført. Note 2 - Andre inntekter Andre inntekter består av følgende poster: 2012 2011 Kursavgifter 281 848 217 915 Refusjon fra Fellstiltakene for div lønnskostnader 91 308 70 538 Advokathonorar 60 000 48 125 Sum andre inntekter 433 156 336 578 Note 3 - Ansatte, godtgjørelser Personalkostnader består av følgende poster: 2012 2011 Lønn og feriepenger 4 550 995 4 262 669 Arbeidsgiveravgift 702 179 658 931 Pensjonskostnader, ansatte *1 0 59 Løpende pensjoner *1 0 0 Skattepliktige utbetalinger 221 358 186 550 Andre personalkostnader 168 525 200 473 Sum personalkostnader 5 643 057 5 308 982 *1 Pensjonskostnader er belastet SAMFO`s pensjonsfond i KLP, inkl administrasjons- og kapitalforvaltningskostnader. Gjennomsnittlig antall ansatte 7 7 Godtgjørelse Daglig leder Styret Lønn, feriepenger, honorar 1 008 592 206 358 Kollektiv pensjonspremie *2 185 209 Annen godtgjørelse 117 253 *2 Pensjonspremie er belastet SAMFO`s pensjonsfond. Lån og sikkerhetsstillelse Det er ikke gitt lån eller sikkerhetsstillelse til daglig leder, styret eller andre nærstående parter i 2012. Pensjonsforpliktelser Pensjonsforpliktelsene for de ansatte er dekket ved en kollektiv pensjonsforsikring som omfatter alle ansatte. Ved årets slutt er disse fordelt på innskuddspensjon (6 stk) og ytelsespensjon (1 stk). Forpliktelsene er ikke balanseført. Pensjonspremiene er belastet SAMFOs premiefond. Totale belastning i 2012 er kr. 443 098. Premie belastet fondet framgår ikke av regnskapet. Premiefondet består av premiefond og innskuddsfond for innskuddspensjon (ITP) og premiefond for ytelsespensjon (YTP). Pr 31.12.11 består disse med ITP: premiefond: kr. 113 400 YTP: premiefond: kr. 2 993 554 Revisor Kostnadsført revisjonshonorar for 2012 utgjør kr. 56 874 14 Årsmelding 2012 SAMFO
Noter til regnskapet Note 4 - O & U-fondet, SAMFO-andelen 2012 2011 Inntekter O&U-premie 3 782 367 3 608 449 Netto renteinntekter av fondet (1.854796 %) 70 155 72 825 Sum inntekter 3 852 522 3 681 274 Kostnader Støtte til lokal lederutvikling 3 035 050 2 064 400 O&U-midler til organisasjoner utenfor LO 227 658 281 430 Fellestiltakene LO - SAMFO 1 157 625 1 052 449 Sum kostnader 4 420 333 3 398 329 Årets resultat O & U midler - 567 811 282 945 Overført til SAMFO for kursstøtte og adm. - 198 174-3 000 000 (styresak 58/11) Årets endring Fond O & U-andelen - 765 985-2 717 055 Varige driftsmidler Note 5 - Bygg, Bryggetorget 7 og inventar BYGG INVENTAR SUM Anskaffelseskost 01.01.12 14 549 866 245 829 14 795 695 Tilgang 0 0 0 Avgang 0 0 0 Gevinst salg 0 0 0 Anskaffelseskost 31.12.12 14 549 866 245 829 14 795 695 Akkumulert avskrivning pr. 01.01.12 581 995 103 439 685 434 Akkumulert avskrivning pr. 31.12.12 872 992 147 497 1 020 489 Balanseført verdi pr. 31.12.12 13 676 874 98 332 13 775 206 Årets avskrivninger 290 997 44 058 335 055 Antall år avskrivning 50 År 5 År Note 6 - Bil 2012 Anskaffelseskost 01.01.12 495 000 Tilgang 0 Avgang 0 Gevinst bilsalg 0 Anskaffelseskost 31.12.12 495 000 Akkumulerte avskrivninger pr. 01.01.12 350 625 Akkumulerte avskrivninger pr. 31.12.12 474 375 Balanseført verdi pr. 31.12.12 20 625 Årets avskrivninger 123 750 Antall år avskrivning 4 År SAMFO Årsmelding 2012 15
Noter til regnskapet Note 7 - Bundne midler 2012 2011 I posten inngår bundet bankinnskudd til dekning av skattetrekk med kr. 374 777 374 473 Note 8 - Egenkapital Egenkapital SAMFO Fond O & U-andelen Sum Egenkapital 01.01.12 før disponering av O & U-andeler 60 986 837 3 354 720 64 341 557 Årets resultat O & U-andeler 282 945-282 945 Overført til SAMFO for kursstøtte og administrasjon 3 000 000-3 000 000 Egenkapital 31.12.12 63 703 892 637 665 64 341 557 Årets resultat 1 235 074 1 235 074 Fra oppløst premiefond Fellessekretariatet HSH-LO 128 320 128 320 Egenkapital 31.12.12 før disponering av O & U-andeler 64 938 966 765 985 65 704 951 Overført SAMFO fra O & U fondet 765 985-765 985 0 Egenkapital 31.12.12 65 704 951 0 65 704 951 Note 9 - Fellestiltakene LO SAMFO Fellestiltakene LO-SAMFO er etablert med bakgrunn i Hovedavtalen mellom LO og SAMFO. Oppgavene til Fellestiltakene er å gi råd og veiledning for et godt samarbeid mellom ledelse og tillitsvalgte i medlemsbedriftene. Fellestiltakene finansieres av Opplysnings- og Utviklingsfondet LO SAMFO. Balansen til Fellestiltakene viser per 31.12.2012 kr 259 283 i egenkapital. Denne er ikke hensyntatt i SAMFOs balanse per 31.12.2012. 16 Årsmelding 2012 SAMFO
Revisors beretning SAMFO Årsmelding 2012 17
Revisors beretning 18 Årsmelding 2012 SAMFO
Årsmelding 2012 SAMFO Bryggetorget 7 0250 Oslo Tlf: 47 47 76 77 Faks: 22 83 07 01 E-post: samfo@samfo.no www.samfo.no Design: Norgesdesign AS SAMFO Årsmelding 2012 19
Norgesdesign 22042013/03 Årsmelding 2012 Bryggetorget 7 0250 Oslo Tlf: 47 47 76 77 Faks: 22 83 07 01 E-post: samfo@samfo.no www.samfo.no 20 Årsmelding 2012 SAMFO