Årsregnskap 3 - Resultat Note Regnskap 3 Regnskap Budsjett 3 Budsjett Inntekter Felleskostnader, uspesifiserte 89 6 53 796 98 983 57 Felleskostnader, spesifiserte 8 5 883 6 799 5 799 5 Sum felleskostnader 69 68 6 5 596 8 783 7 Utleieinntekter 3 9 68 79 78 95 9 95 9 Diverse inntekter 6 76 33 53 Sum andre inntekter 39 33 33 35 9 35 9 Sum inntekter 3 9 78 79 83 9 38 3 98 97 Driftskostnader Forretningsførsel og revisjon 5 373 3 83 35 5 5 Lønn og honorarer 6 69 57 3 7 3 Vedlikehold 7 38 9 3 87 786 5 65 Vaktmestertjenester 6 6 3 75 3 Andre tjenester 8 37 936 85 559 57 Kabel-tv 33 9 76 33 9 9 Forsikring 9 7 7 93 897 5 Kommunale avgifter 378 39 38 8 395 395 Festeavgifter 6 9 63 3 6 5 Brensel og strøm 735 36 88 5 5 Drift maskiner 7 565 Andre driftsutgifter 76 555 6 Sum driftskostnader 3 53 5 5 6 5 7 5 Driftsresultat -9 85-3 6-9 6 68 7 Finansinntekt- og kostnad Aksjeutbytte fra OBF 5 6 5 67 357 Renteinntekter 3 5 683 36 36 8 8 Rentekostnad 95 6 877 95 95 Andre finansposter 5 3 39 5 Resultat av finansinntekt- og kostnad -95 33-78 65-77 -77 Årsresultat 6-86 8-38 97-6 6 5 7 Budsjettmessige poster Avdrag lån -9 695-9 79-9 -9 Andre endringer i disponible midler 6-5 Endring i disponible midler 6-676 8-3 3 395-96 6 7 VØIENTUNET BORETTSLAG
Årsregnskap 3 - Balanse Note Regnskap 3 Regnskap EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Bygninger 588 588 Finansielle anleggsmidler Aksjer og andeler 8 6 6 Sum anleggsmidler 59 6 59 6 Omløpsmidler Fordringer Restanser felleskostnader 3 89 7 56 Andre leierestanser 86 8 Forskuddsbetalte kostnader 9 63 57 Andre fordringer 3 86 58 Bankinnskudd og kontanter Kontanter 37 893 Innestående på driftskonto 37 33 39 67 Innestående på særvilkår 7 757 9 Sum omløpsmidler 8 896 6 877 SUM EIENDELER 999 96 3 77 77 VØIENTUNET BORETTSLAG
Årsregnskap 3 - Balanse Note Regnskap 3 Regnskap EGENKAPITAL Egenkapital Innskutt egenkapital 8 8 Opptjent egenkapital. -3 33 798-93 88 Årets resultat 6-86 8-38 97 Sum egenkapital -3 79 7-3 9 998 GJELD Husbanken 7 6 8 58 6 77 75 Sum langsiktig gjeld 6 8 58 6 77 75 Kortsiktig gjeld Forskuddsbetalt felleskostnader 7 388 Gjeld til forvaltningsklient -6 Leverandørgjeld 69 9 79 Påløpt lønn, honorarer og feriepenger 85 5 788 Påløpne renter 3 66 33 89 Påløpne avdrag langsiktig gjeld 8 78 8 783 Annen kortsiktig gjeld 6 Sum kortsiktig gjeld 98 3 9 Sum gjeld 6 78 6 7 75 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 999 96 3 77 77 Oslo 3..3 Styret i VØIENTUNET BORETTSLAG Sted:, dato: Alexander Tresvig Styreleder Charlotte Loennechen Styremedlem Kristin Hegna Styremedlem Øystein Nordengen Styremedlem VØIENTUNET BORETTSLAG
Note - Regnskapsprinsipper Årsoppgjøret er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Regnskapet er ført etter regnskapslovens bestemmelser for små foretak og er basert på fortsatt drift. I de tilfeller det er egne regler i forskrift, som ikke er identisk med regnskapsloven, er forskriften fulgt. Klassifisering og vurdering av balanseposter: Eiendeler er bestemt til varig eie eller bruk og er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er basert på nedbetalingstid. Kortsiktig gjeld forutsettes innfridd i løpet av et år. Øvrig gjeld er langsiktig gjeld. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet ikke forventes å være forbigående. Reversering av tidligere nedskrivinger foretas dersom grunnlag for opprinnelig nedskriving ikke lenger er tilstede. Langsiktig gjeld regnskapsføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Langsiktig gjeld oppskrives ikke til virkelig verdi som følge av renteendringer. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelsesverdi og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Note - Felleskostnader Regnskap 3 Regnskap Budsjett 3 Budsjett 36 Inntekter felleskostnader 89 6 53 796 98 983 57 Sum 89 6 53 796 98 983 57 Note - Felleskostnader, spesifiserte Regnskap 3 Regnskap Budsjett 3 Budsjett 367 Renter og avdrag 69 79 3 69 69 36 Inntekt trappevask 9 5 9 98 9 5 9 5 36 Inntekt kabel-tv 55 Sum 8 5 883 6 799 5 799 5 Note 3 - Utleieinntekter Regnskap 3 Regnskap Budsjett 3 Budsjett 36 Leieinntekt forretningslokaler 7 88 7 88 7 9 7 9 365 Inntekter parkeringsplasser 8 8 9 5 5 Sum 9 68 79 78 95 9 95 9 Note - Diverse inntekter Regnskap 3 Regnskap Budsjett 3 Budsjett 369 Inntekt vaskeri 6 76 33 53 Sum 6 76 33 53 Note 5 - Forvaltning og revisjon Regnskap 3 Regnskap Budsjett 3 Budsjett Revisjonshonorar 5 65 5 8 5 5 5 5 Forretningsførerhonorar 3 5 96 3 37 Aksjeutbytte fra OBF -6 5-67 357 Annen regnskapsførsel 3 7 3 375 Sum 76 8 67 66 35 5 5 Revisjonshonorar er i sin helhet knyttet til revisjon. Boligselskapet eier aksjer i forretningsføreren, OBF AS og mottar utbytte fra driften. Noter VØIENTUNET BORETTSLAG Orgnr: 9578939
Note 6 - Styrehonorar og personalkostnader Regnskap 3 Regnskap Budsjett 3 Budsjett Styrehonorar Lønn og feriepenger 93 53 39 Arbeidsgiveravgift 7 7 3 799 3 5 Andre godtgjørelser Sum 69 57 3 7 3 Styrehonorar vedtas etterskuddsvis av generalforsamlingen. Det utbetalte honoraret gjelder styreperioden -3. Laget har ansatt en vaktmester, men er ikke OTP pliktige. Note 7 - Vedlikehold Regnskap 3 Regnskap Budsjett 3 Budsjett 66 Vedlikehold tak 693 3 5 665 Vedlikehold dører 3 6 667 Vedlikehold vann og avløp 3 8 3 6 3 668 Vedlikehold el-anlegg 3 383 5 66 Vedlikehold porttelefon 5 6 688 5 5 666 Vedlikehold fellesareal 7 7 667 Vedlikehold uteområder 856 55 838 668 Andre vedlikeholdskostnader 668 Vedl. garasje/parkering 5 65 663 Egenandel forsikringsskader 3 9 663 Brannsikring 93 35 7 3 6636 Vedlikehold låssystem 9 3 63 6699 Overført til/fra vedlikeholdsavsetning -5 Sum 38 9 3 87 786 5 65 Note 8 - Andre tjenester Regnskap 3 Regnskap Budsjett 3 Budsjett 675 Fakturerte tjenester 5 5 673 Styrekurs kostnader 99 673 Teknisk rådgivning 95 375 5 35 5 673 Honorar arkitekt 55 673 Honorar byggeledelse 5 5 676 Renholdstjenester 739 7 558 676 Snørydding, salt og sand 37 7 77 6763 Ekstra renovasjon 778 8 959 Sum 37 936 85 559 57 Note 9 - Forsikring Regnskap 3 Regnskap Budsjett 3 Budsjett 75 Forsikring bygninger 7 7 93 897 5 Sum 7 7 93 897 5 Noter VØIENTUNET BORETTSLAG Orgnr: 9578939
Note - Brensel og strøm Regnskap 3 Regnskap Budsjett 3 Budsjett 6 Elektrisk energi/strøm 735 36 88 5 5 Sum 735 36 88 5 5 Note - Drift maskiner Regnskap 3 Regnskap Budsjett 3 Budsjett 77 Drift maskiner 7 565 Sum 7 565 Noter VØIENTUNET BORETTSLAG Orgnr: 9578939
Note - Andre driftsutgifter Regnskap 3 Regnskap Budsjett 3 Budsjett 653 Innkjøp driftsmaskiner 6 87 68 Kontorrekvisita 59 68 Skjema ligningsoppgaver 9 89 8 68 Trykksaker, generelle 875 685 Kopiering 59 8 69 Telekommunikasjon 3 9 695 Mobiltelefon 69 Kostnader Internett 69 Porto 8 7 73 Gaver og blomster 75 3 389 77 Møtekostnader 3 936 8 77 Kurs for tillitsvalgte 99 99 777 Bank- og betalingsgebyr 3 3 3 78 777 Lønnskjøringsgebyr OBF 3 85 778 Andre bomiljøkostnader 9 53 3 779 Andre driftskostnader 3 98 6 779 Nøkler,låser og skilt 75 7 5 779 Lyspærer/-rør og sikringer 6 7 Sum 76 555 6 Note 3 - Renteinntekter Regnskap 3 Regnskap Budsjett 3 Budsjett 85 Renterinntekt driftskonto 639 7 39 8 8 85 Renteinntekt høyrentekonto 888 8 3 88 Renteinntekt felleskostnader 56 898 Sum 5 683 36 36 8 8 Note - Rentekostnader Regnskap 3 Regnskap Budsjett 3 Budsjett 85 Lånenr..5 Husbanken 3 57 5 35 35 85 Lånenr..5 Husbanken 6 3 6 73 6 6 Sum -95 6-877 -95-95 Note 5 - Andre finansposter Regnskap 3 Regnskap Budsjett 3 Budsjett 89 Utbytte forsikring 3 39 5 Sum 3 39 5 Note 6 - Disponible midler 3 A. Disponible midler pr. 887 677 3 9 7 B. Endringer disponible midler Årets resultat -86 8-38 97 Avdrag langsiktig lån -9 695-9 79 B. Årets endring i disponible midler -676 8-3 3 395 Noter VØIENTUNET BORETTSLAG Orgnr: 9578939
3 Note 6 - Disponible midler C. Disponible midler 3. 863 887 677 Noter VØIENTUNET BORETTSLAG Orgnr: 9578939
Note 7 - Pantegjeld Kreditor: Husbanken Husbanken Lånenummer: 5 5 Lånetype: Opptaksår: 6 6 Rentesats: 3.65 %.575 % Beregnet innfridd:..33..9 Opprinnelig lånebeløp: 7 96 79 3 5 Lånesaldo.: 5 39 558 6 5 Avdrag i perioden: 56 696 3 Lånesaldo 3.: 5 33 86 8 5 Serie Serie Pantegjeld Ant. andeler Andel gjeld 3. Sum fellesgjeld Antall andeler, andel gjeld og sum av fellesgjeld lån 5 3 58 3 58 6 6 3 5 8 5 8 9 993 9 599 9 396 9 9 9 8 6 8 37 7 559 7 35 6 7 6 378 5 889 5 675 5 63 5 53 863 3 3 37 3 89 7 9 958 39 98 6 376 9 57 687 37 8 37 87 795 3 7 65 896 3 79 5 3 35 6 3 6 9 76 8 86 6 976 3 89 5 96 Antall andeler, andel gjeld og sum av fellesgjeld lån 5 98 5 98 5 6 6 3 5 8 9 77 83 55 8 95 8 57 8 9 8 359 77 87 76 67 73 38 7 87 68 8 68 5 85 5 5 3 63 8 86 3 8 9 77 55 63 76 67 366 9 37 75 376 57 56 Noter VØIENTUNET BORETTSLAG Orgnr: 9578939
Pantegjeld 5 8 66 65 5 65 5 6 95 6 59 5 55 883 55 53 53 33 5 3 8 6 8 9 8 8 9 7 6 55 53 96 Note 8 - Aksjer og andeler Regnskap 3 Regnskap 3 Investeringer i OBF AS 5 5 3 Andel i OBF BBL Sum 6 6 Aksjer og andeler klassifisert som anleggsmidler er vurdert til opprinnelig kostpris med mindre varig verdinedgang er konstatert. Noter VØIENTUNET BORETTSLAG Orgnr: 9578939
Note 9 - Forskuddsbetalte kostnader Regnskap 3 Regnskap 73 Forskuddsbetalte kostnader 63 57 Sum 63 57 Note - Andre fordringer Regnskap 3 Regnskap 5 Viderefaktureres beboer 875 5 Forskutterte inkassogebyr 985 8 58 Eldre husleierestanser 3 Sum 3 86 58 Egenkapital Balansen i årsregnskapet viser negativ egenkapital, dvs at eiendelenes balanseførte verdi er lavere enn balanseført verdi av gjelden. Dette skyldes at regnskapsloven forutsetter at verdiene skal fastsettes på basis av historisk kost. Konsekvensen av dette er at den balanseførte verdien i dette borettslaget ikke gjenspeiler den reelle verdi av eiendelene. Erfaring med omsetning av enkeltleiligheter gir informasjon om at den totale verdien av borettslagets eiendommer er høyere enn den balanseførte verdi. Styret vurderer dermed den reelle egenkapitalen som positiv. Noter VØIENTUNET BORETTSLAG Orgnr: 9578939