Det norske Skogselskap SKOGSELSKAPET Skog & Miljø 1-2012 3
S tyrets beretning for 2011 Det norske Skogselskap (DnS) er en landsomfattende, ideell organisasjon som har til formål å fremme forståelsen for skogens mangesidige betydning og arbeide for et godt skogbruk. DnS driver sin virksomhet ut fra egne lokaler i Wergelandsveien 23 B i Oslo. 19 fylkesskog selskaper med rundt 11.000 medlemmer er tilsluttet Det norske Skogselskap. Etter styrets mening gir det fremlagte resultatregnskap og balanse med tilhørende noter tilfredsstillende informasjon om Det norske Skogselskaps drift pr. 31.12.11. Regnskapet for 2011 viser et negativt driftsresultat på kr 662.958,- og tilsvarende et negativt årsresultat på kr 722.057,- etter finansposter. De største avvikene fra budsjetterte inntekter finner vi på posten for bidrag. På kostnadssiden har vi de største avvikene på posten knyttet til direkte driftsutgifter. Når alle forhold hensyntas er det reelle resultatet i 2011 bedre enn i 2010. Resultatet er satt opp under forutsetning om at det er grunnlag for fortsatt drift. Det er gjort en grundig gjennomgang av selskapets økonomi og styringssystemer. Den økonomiske utviklingen i Det norske Skogselskap i perioden fra 2004 til 2011 er analysert. Det norske Skogselskaps økonomi er en åpenbar utfordring. Likevel er det mange tegn som tyder på at selskapet er på rett vei. Det er gjort grep i organisasjonen for å redusere kostnadene og det er arbeidet målrettet med å skape tillit rundt Skogselskapet gjennom konkrete aktiviteter og det har vært viktig å skaffe oppmerksomhet rundt Skogselskapets kjernesaker. Summen av dette gir oss velbegrunnet forventning om en mer økonomisk bærekraftig virksomhet i årene fremover. Både de organisatoriske og de strategiske grepene som er gjort de siste årene, har gitt resultater. De kostnads- og innsatskrevende arrangementene Skogselskapet gjennomførte både i forbindelse med Ski-VM og FNs internasjonale skogår, har gitt resultater på en rekke områder. Gjennom aktivitet ble oppmerksomheten rundt Skogselskapet skjerpet og nye kontakter knyttet. Kontakter som igjen har gitt oss nye spennende prosjekter og oppgaver som er godt fundert. Den omfattende jobben som de siste årene er gjort i forhold til å så ideene om skogens mange muligheter blant landets beslutningstakere, har også kastet av seg. Årets Nasjonalbudsjett hadde, som historiens aller første, regnet inn skogens CO 2 -binding i det nasjonale klimaregnskapet. Dette har vært en fanesak for Skogselskapet gjennom flere tiår. Vi ser nå svært positive utviklingstrekk. Oppmerksomheten rundt Skogselskapet er økende og posisjonen styrket gjennom skog og klimaengasjementet. Det ble fremlagt for Stortinget omfattende uttalelser til så vel Statsbudsjettet som Landbruksmeldingen. Landsmøtets vedtak fra 2010 om å modernisere og effektivisere organisasjonen, har også dette beretningsåret opptatt mye av styrets tid. Det har skjedd på to plan. Omorganisering av selskapets drift og samtidig et arbeid mot et nytt strategidokument. Det har vært full gjennomgang av hele virksomheten med gjennomføring av nødvendige tiltak og det er gjort vedtak for å legge til rette for tiltak for å skape et mer samlet Skogselskap. Det norske Skogselskap har blant annet etablert utenlandssatsingen som eget virksomhetsområde og det er lagt til rette for felles medlemshåndtering. Videre har styrets medlemmer også i dette beretningsåret jobbet med å profilere Skogselskapet gjennom en rekke foredrag og innspill i skogdebatten. Gjennom arbeidet knyttes kontakter til nye miljøer og gjennom nye miljøer kan Skogselskapet finne verdifulle samarbeidspartnere som kan gi fornyet styrke, både organisatorisk og økonomisk. Styrets sammensetning og måte å jobbe på ble endret etter Landsmøtet i 2008 og det er gjennomført en evaluering av styrets arbeid. Konklusjonen viser at styremedlemmene er godt fornøyde med måten arbeidsoppgavene blir løst på. Styreinstruksen er gjennomgått og justert i overensstemmelse med evalueringen. Styret består av Johan C.Løken (styreleder), Hans Olav Lahus (nestleder), Kirsti Haagensli, Harald Nymoen, Helge Strætkvern, Aud Irene Vatland og Snorre Joakim Synnestvedt (ansattes representant). Styret har hatt 5 styremøter og behandlet 37 saker. Styret er dessuten legatstyre for de legater der forvaltningen er tillagt Det norske Skogselskap. Det er behandlet 10 legatsaker. Styret består av to kvinner og fem menn, mens det i kontrollkomiteen er ett kvinnelig medlem av i alt tre. Samarbeidet i styret er godt, kommunikasjonen mellom styret og administrasjonen har vært åpen og konstruktiv. Administrasjonen har en svak overvekt av mannlige medarbeidere. Alderssammensetningen i administrasjonen er gunstig. Organisasjonen har ingen aktiviteter som forurenser det ytre miljø. 4
Sykefraværet er totalt på 28,5 dagsverk. Dette utgjør 1,2 prosent av arbeidstiden. Både det fysiske og mellommenneskelige arbeidsmiljøet anses å være godt. MED MINISTEREN: Skogselskapet har samarbeidet tett både med den politiske og den administrative delen i Landbruks- og matdepartementet. Her er styreleder i DnS, Johan C. Løken og landbruksminister Lars Peder Brekk i forbindelse med Ministerkonferansen i Oslo i juni. Styret vil takke alle som har støttet Skogselskapet økonomisk. En spesiell takk til Landbruks- og matdepartementet som har bidratt med driftsstøtte og på ulike måter har brukt vår fagkompetanse for å løse konkrete oppgaver, og slik bidratt til å trygge Skogselskapets totale virksomhet. Takk også til øvrige samarbeidspartnere for god støtte og konstruktivt samarbeid gjennom året. Til slutt vil styret takke administrasjonen for det konstruktive samarbeidet og innsatsen i 2011. Oslo, 15. mars 2012 Virksomheten i 2011 2011 var FNs internasjonale skogår. Ved siden av innsatsen rundt Ski-VM i Holmenkollen, sto ulike aktiviteter i forbindelse med skogåret mye i fokus. 2011 har vært preget av høy aktivitet både internt, med egen organisasjon, og med store profilerings- og omdømmemessige aktiviteter utad. Arbeidet mot en mer samlet og slagkraftig organisasjon har vært nødvendig på to plan. Organisasjonen skal rustes opp i tråd med Landsmøtets vedtak i 2010, samtidig som Skogselskapet har stått i spissen for flere store arrangementer. Videre har det vært viktig å fortsette arbeidet med å jobbe med budskapet vårt opp mot opinionen og ikke minst pressen og beslutningstakerne. Ved årsskiftet 2010-2011 gjorde styret i DnS en oppsummering av de strategiske retningslinjene der det blir pekt på skog og klima samt skog og helse som de to målområdene med overordnet posisjon i organisasjonen. Internasjonale skogreisingsprosjekter ble videre valgt ut som en av basisvirksomhetene. Dette har ført til en satsing på det internasjonale arbeidet med egen ansatt utenlandssjef og stor innsats i arbeidet med å skaffe nye prosjekter og samarbeidspartnere. Det har også vært av betydning å få en global dimensjon inn i flere av aktivitetene våre. Å samle og styrke Skogselskapsfamilien som organisasjon har videre vært en prioritert oppgave. Administrasjonen har brukt mye tid på den praktiske gjennomføringen av blant annet felles arbeidsgiveransvar og felles medlemsregistrering. Videre er det brukt tid og krefter på en grundig gjennomgang av hele virksomheten, med bakgrunn i nye krav og forventninger. Mye arbeid er lagt ned i en ny organisering av administrasjonen i DnS der tradisjonelle skillelinjer mellom avdelingene skal hviskes bort og hvor ulik kompetanse i større grad kan benyttes på tvers av avdelingene. Dette innebærer en omlegging fra en forvaltningsorganisasjon til en mer prosjektrettet organisasjon. Tiltak for oppfølging av Landsmøtets vedtak i 2010 om en mer offensiv satsing har gitt gode resultater for Skogselskapet i 2011. Aktiviteten har vært større og det er satset på nye områder med også andre samarbeidspartnere og finansielle bidragsytere enn 5
FOLKEHAV: Ski.VM i Holmenkollen ble en stor folkefest. Det var til tider trangt om plassen rundt gapahuken. Og Skogselskapet benyttet anledningen til å skaffe seg oppmerksomhet. tidligere. Ski-VM i Holmenkollen i mars med hele ski-norge som samarbeidspartnere, utvikling av en tur-applikasjon med en rekke friluftslivsorganisasjoner på laget og konkurransen Tre om tre der skoleverket er viktigste samarbeidspartner er alle gode eksempler. Aktivitetene har gitt Skogselskapet mange nye venner og ikke minst økonomiske støttespillere. I alle aktivitetene har det selvsagt også vært viktig å fronte skogens mangesidige betydning og muligheter. Økonomisk bærekraft og tydelig profilering av Skogselskapet og skogsaken har vært grunnleggende. Arbeidet med å finne nye aktiviteter og utviklingsområder har samtidig styrket forholdet til våre tradisjonelle samarbeidspartnere i skogsektoren og i Landbruks- og matdepartementet. Planleggingen og gjennomføringen av aktiviteter knyttet til Ministerkonferansen Forest Europe i Oslo i juni og planlegging mot aktiviteten i forbindelse med Grüne Woche i januar 2012, er begge gode eksempler på dette, der Skogselskapet har samlet hele skogsektoren til store felles løft på vegne av Landbruks- og matdepartementet. Nasjonalbudsjettet for 2011 ble det store politiske gjennomslaget for skogen i norsk klimapolitikk. For første gang ble skogens binding tatt med i klimaregnskapet. Skogselskapet har i årtier jobbet med å synliggjøre skogens muligheter i kampen for et bedre klima og har lagt ned betydelige krefter i arbeidet med å informere og påvirke. Skogselskapsfamilien skal ha stor ære for at beslutningstakerne ser skogens muligheter. Oppgaven fremover blir å befeste posisjonen som kompetansesenter for skog og klima og gjennom det skape et økonomisk lønnsomt virksomhetsområde. Informasjonsavdelingen Med økt fokus på marked og utvikling og et klarere mål om økonomisk gevinst, har 2011 på mange måter representert et veiskille for Skogselskapets informasjonsarbeid. Det har vært viktig å satse på oppdrag som kan forsvares også økonomisk. Inntjening har vært en forutsetning for aktiviteten. Dette er også bakgrunnen for at kommunikasjon, som i utgangspunktet 6 FORNØYD: Prosjektleder samt markeds- og utviklingssjef i Det Norske Skogselskap Trond Lohre var fornøyd etter innsatsen under Ski-VM. ikke kan generere inntekter, i den nye organisasjonsplanen (fra 2012) er omdefinert som en stabsfunksjon. Den nye avdelingen blir en ren prosjektavdeling. Viktige aktiviteter for avdelingen har i 2011 blant annet vært Ski-VM i Holmenkollen, Ministerkonferansen i Oslo, turapplikasjon og skolekonkurransen Tre om Tre. I tillegg må nevnes forprosjektet rundt et skog- og klimasenter i Flå i samarbeid med Thon-gruppen. Skogselskapet jobber nå med planene om et stort kunnskaps- og opplevelsessenter. Dette skal binde all aktivitet rundt temaet skog og klima sammen. Mye arbeid er gjort i forhold til landets vitensentre og mot Norsk Skog museum som også planlegger utstillinger og aktiviteter rundt samme tema. Skogselskapet ønsker å bidra til gode synergieffekter i dette viktige arbeidet. Avdelingen gir ut medlemsbladet Skog & Miljø fire ganger per år og har ansvaret for Skogselskapets websider. Nettsidene har fått økt brukervennlighet og en helt ny webportal blir presentert våren 2012. Avdelingen utarbeidet også brosjyrer til bruk i forbindelse med Ministerkonferansen på oppdrag av Landsbruks- og matdepartementet og har gjort enkelte oppdrag for Kystskogbruket. Store ressurser i avdelingen legges også ned i forhold til Skogselskapets påvirkning og holdningsskapende aktivitet. Videre ligger ulike utredningsoppgaver for administrasjonen og styret til avdelingen. Kontakt og service mot fylkes skogselskapene gjennom løpende informasjon og samling er er også blant avdelingens oppgaver. Planteskoletjenesten Planteskoletjenesten er delt i en administrativ del som ivaretas av Det norske Skogselskap og en faglig rådgivingstjeneste lagt til Norsk institutt for skog og landskap. Planteskoletjenesten forestår felles innkjøp av en del driftsmidler til planteskolene, forestår innsamling og næringsanalyse av prøver av salgs planter. Videre ivaretar den planteskolenes interesser vedrørende godkjenning og dispensasjoner knyttet til plantevernmidler i skogplanteproduksjonen. I tillegg legger planteskoletjenesten til
POPULÆRT: Kjøtt fra helgrillet rein var populært. Mange tok turen innom Spikersuppa i Oslo sentrum i forbindelse med Ministerkonferansen i juni. Ola Gram Dæhlen var grillsjef. PLANTET: Kronprins Haakon plantet et tre i Skogselskapets hage i Wergelandsveien som en symbolsk start på Ministerkonferansen i juni. rette ulike arrangementer i regi av fagrådet og planteskole tjenesten. Det norske Skogselskaps planteskoletjeneste hadde i 2011 13 skogplanteprodusenter som medlemmer. I praksis betyr dette alle produsenter av skogplanter av betydning. Fagrådet for skogplanteskolene ble gjenoppnevnt i 2010 for 2 år. Fagrådet har hatt 5 møter i løpet av 2011. Det ble gjennomført tre regionale fagsamlinger med tema skogkultur i 2011. Samlingene samlet rundt 110 mennesker totalt, rimelig likt fordelt på de tre arrangementene. Det ble i 2011 igangsatt et kompetanse hevingsprosjekt for personell i skogplanteskolene, delvis finansiert gjennom et tilskudd fra Skogbrukets Verdiskapingsfond. Prosjektet løper i 2011 og 2012. I 2011 er det gjennomført 3 kompetansehevingskurs med god deltagelse fra skogplanteskolene. Prosjektet følges opp med 3 kurs i 2012. Tidsskriftavdelingen TIDSSKRIFTER: Skogselskapet står bak en rekke titler. Informasjonsserien Bioenergi, som utgis i samarbeid med Enova og fungerer som medlemsblad for Norsk Bioenergiforening (NoBio), kom i 2011 ut med 5 utgaver med til sammen 140 sider. Interessen for dette bladet er økende. Klimafokuset og økende bruk av bioenergi fra skogen gjør at stoffet i Bioenergi blir stadig mer relevant også for Norsk Skogbruks lesere og dermed gir dette oppdraget stadig bedre synergieffekt. I 2011 ble publikasjonen Hjorteviltet produsert på oppdrag fra Stiftelsen Elgen for syvende gang. Ny kontrakt med Stiftelsen Elgen er tegnet for 2012. I tillegg til dette har avdelingen stått for uttegning av Skogselskapets medlemsblad Skog & Miljø, og oppdatert egne hjemme sider. Også i 2011 ble Nøkkelen, en kontaktsamling for hele skogsektoren, utarbeidet og utgitt av tidsskriftavdelingen. Hovedproduktet for tidsskriftavdelingen er Norsk Skogbruk, et frittstående, uavhengig organ for skogbruksnæringen basert på abonnements- og annonseinntekter. Bladet tar mål av seg til å være det ledende i bransjen, og kom i 2011 ut med 556 sider fordelt på 11 nummer. Dette er 24 sider mer enn året før. Ansatte i Det norske Skogselskap 2011 Det er en utfordring å holde abonnementstallet oppe. Men for første gang i dette årtusen hadde bladet i 2011 flere abonnenter ved utgangen av året (3155) enn ved inngangen (3121). En viss aktivitet med telefonsalg gjennom året har gitt rundt 130 nye abonnenter, mens avgangen ved forfall ligger rundt 100. Man forventer at omleggingen av skogeiersamvirkets publikasjoner, med nedleggelse av andelslagenes blader og omlegging av Skogeieren til det noe mindre faglig orienterte Skog vil kunne gi rom for å verve flere skogeiere som abonnenter til Norsk Skogbruk i 2012. Informasjonsavdelingen: Gunnar Østmoe (kommunikasjonssjef) Tore Molteberg (seniorrådgiver) Trond S. Lohre (markeds- og utviklingssjef) Regnskapsmessig har Norsk Skogbruk et underskudd på i underkant av tohundrede tusen kroner i 2011. Både annonse inntektene, abonnement og utleie ligger under budsjett, men også kostnadssiden er kuttet noe. Administrasjonen: Trygve Enger (administrerende direktør) Reidun Mork (økonomi- og personalansvarlig) Gyöngyvér von Kesselbauer (kontormedarbeider) Tidsskriftavdelingen: Johs. Bjørndal (redaktør) Per Fossheim (journalist) Mari Blokhus Nordtun (journalist, 50 prosent - vikariat til 30. juni) Line Venn (journalist, 70 prosent - tilb. fra permisjon 1. juli) Eli Tangen Eggum (journalist, 90 prosent - permisjon fra 8. juni) Astri Kløvstad (journalist, 100 prosent - vikariat fra 1. september ) Eldbjørg Merkesdal (abonnement og medlemsregister, timebasert) 7
R esultatregnskap 2011 Note 2011 2010 Driftsinntekter og driftskostnader 1 Offentlige tilskudd og andre bidrag 2 4 750 000 3 290 670 Kontingenter 448 685 634 210 Salgsinntekter 3 5 052 283 4 397 162 Abonnementsinntekter 1 718 438 1 566 612 Andre inntekter 347 423 2 181 254 Prosjektregulering -116 387-165 795 Husleieinntekter 885 690 882 100 Sum driftsinntekter 13 086 132 12 786 213 Direkte driftskostnader 3 635 061 3 291 554 Lønn og sosiale kostnader 4 7 782 846 6 663 015 Avskrivning på driftsmidler 5 270 909 280 568 Annen driftskostnad 2 060 274 2 091 120 Sum driftskostnader 13 749 090 12 326 257 Driftsresultat -662 958 459 956 Finansinntekter og finanskostnader Renteinntekt 75 448 68 838 Rentekostnad 9-84 000-84 000 Annen finanskostnad -25 791-22 960 Resultat finansposter -34 343-38 122 Ordinært resultat -697 301 421 834 Skattekostnad på ordinært resultat 24 756 129 178 Årsresultat -722 057 292 656 Resultat etter ekstraordinære poster -722 057 292 656 Overføringer Overført til/fra egenkapital -722 057 292 656 Sum overføringer -722 057 292 656 8 Skog & Miljø 1-2012
B EIENDELER alanse NOTE 2011 2010 Anleggsmidler Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom 5 2 959 106 3 171 710 Driftsløsøre, inventar og annet utstyr 5 27 696 72 209 Sum varige driftsmidler 2 986 802 3 243 919 Finansielle driftsmidler Aksjekapital SKS AS 6 935 000 935 000 Investeringer i aksjer og andeler 6 7 810 7 810 Sum finansielle driftsmidler 942 810 942 810 Sum anleggsmidler 3 929 612 4 186 729 Omløpsmidler Varelager 317 979 348 666 Fordringer Kundefordringer 1 077 198 963 280 Mellomværende med fond og lagater 178 720 520 548 Andre kortsiktige fordringer 1 023 305 921 067 Sum fordringer 2 279 223 2 404 895 Legatenes eiendeler Aksjer og andeler Markedsbaserte aksjer/aksjefond 2 388 703 Markedsbaserte obligasjoner/obligasjonsfond 1 298 316 Andre markedsbaserte finansielle investeringer 3 782 174 11 7 469 193 Bankinnskudd 10 074 039 Sum legatenes eiendeler 17 543 232 Bankinnskudd, kontanter og lignende 7 1 401 383 1 597 547 Sum omløpsmidler 21 541 817 4 351 108 Sum eiendeler 25 471 429 8 537 837 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Egenkapital pr. 1.1. 3 419 658 3 127 002 Årets resultat -722 057 292 656 Sum egenkapital 8 2 697 601 3 419 658 Gjeld Langsiktig gjeld Lån fra legater og fond 9 2 300 000 2 300 000 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 244 130 379 715 Betalbar skatt 86 563 125 000 Skyldig offentlige avgifter 683 766 641 446 Prosjektmidler avsatt 10 1 146 388 977 557 Annen kortsiktig gjeld 769 749 694 461 Sum kortsiktig gjeld 2 930 596 2 818 179 Gjeld til legatene ihht eiendeler 17 543 232 Sum gjeld 22 773 828 5 118 179 Sum gjeld og egenkapital 25 471 429 8 537 837 9
NOTER TIL REGNSKAPET 1. Regnskapsprinsipper, vesentlige regnskapsposter Årsregnskapet består av resultatregnskap, balanse og noteopplysninger og er avlagt i samsvar med regnskapslov og god regnskapsskikk i Norge for små foretak gjeldende pr. 31. desember 2011. Årsregnskapet er basert på de grunnleggende prinsipper om historisk kost, sammenlignbarhet, fortsatt drift, kongruens og forsiktighet. Transaksjoner regnskapsføres til verdien på transaksjonstidspunktet. Inntekter resultatføres når de er opptjent og kostnader sammenstilles med opptjente inntekter. Offentlige tilskudd til drift føres etter bruttometoden. Eiendeler/gjeld som knytter seg til varekretsløpet og poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, er klassifisert som omløpsmidler/kortsiktig gjeld. Vurdering av omløpsmidler/ kortsiktig gjeld skjer til laveste/høyeste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. For omløpsmidler er virkelig verdi salgsverdien på et fremtidig salgstidspunkt med fradrag for salgskostnader. Varige driftsmidler føres i balansen til anskaffelseskost, fratrukket akkumulerte av- og nedskrivninger. Ordinære avskrivninger er beregnet liniært over driftsmidlenes levetid for driftsmidler, for bygninger benyttes det saldoavskrivning. Varelager vurderes til det laveste av kostpris etter "først inn-først ut"-prinsippet og antatt salgspris. Fordringer er oppført til pålydende med fradrag for forventede tap. Ved anvendelse av regnskapsprinsipper og presentasjon av transaksjoner og andre forhold, legges det vekt på økonomiske realiteter, ikke bare juridisk form. Betingede tap som er sannsynlige og kvantifiserbare, kostnadsføres. 2. Bidrag 2011 2010 Landbruks-og matdepartementet, statsbidrag 1 050 000 1 050 000 Landbruks-og matdepartementet, rentemidler 1 650 000 1 650 000 Landbruks-og matdepartementet, tilskudd til konferanser/arrangement/ planteskoletjenesten 480 000 370 000 Bidrag fra legatene 240 000 Sparebankstiftelsen-andel av bidrag til naturinformasjonstiltak 100 000 Sparebankstiftelsen - tilskudd til arrangement 295 000 Bidrag fra fylkene til arrangement 70 000 Øvrige bidrag fra fylkene 60 000 Miljøverndepartementet, tilskudd til FN s naturmangfoldår 50 000 Sparebankstiftelsen 600 000 Skogbrukets Verdiskapingsfondplantekonsulenttjenesten 150 000 Andre bidrag 155 000 70 670 Sum 4 750 000 3 290 670 3. Salgsinntekter 2011 2010 Annonser, annonsemateriell 843 619 972 222 Info.materiell 245 845 259 841 Konsulenttjenester/utleie ansatt 1 661 729 1 504 229 Plantekonsulenttjenesten 446 263 381 344 Fellesinnkjøp/salg v/plantekonsulenttjenesten 1 469 279 1 119 376 Salg av materiell i forb. med VM på ski 385 548 Andre salgsinntekter 160 150 Sum 5 052 283 4 397 162 4. Lønn og sosiale kostnader 211 2010 Lønnskostnader består av følgende poster: Lønninger/honorarer 5 608 676 4 930 716 Folketrygdavgift 941 882 829 138 Pensjonskostnader 717 980 682 018 Innleid arb.kraft 281 004 60 150 Gruppeliv/yrkesskade 112 853 82 779 Andre personalkostnader inkl. kurs/fagl. utvikl. 120 451 78 214 Sum 7 782 846 6 663 015 Antall årsverk: 10 9,22 Virksomheten kommer inn under loven om obligatorisk tjenestepensjon. Dette er dekket ved kollektiv pensjonsforsikring som pr. 31.12.11 omfatter 11 ansatte og 1 uførepensjonist. Forpliktelsen er ikke balanseført og den Årlige premien anses som årets pensjonskostnad. I tillegg foreligger det en usikret pensjonsordning som er finansiert over driften. Utbetalt fra denne pensjonsordningen i 2011: 7.745 Daglig Godtgjørelser Styret leder Godtgjørelse 102 450 809 990 Premie kollektiv pensjonsforsikring 86 956 Annen godtgjørelse 14 112 Sum 102 450 911 058 Revisjon Lovpålagt revisjon 97.200 Sum bokførte revisjonskostnader inkl. forholdsmessig fradrag mva. 115 382 10
5. Avskrivninger 2011 2010 Påkostninger Varige driftsmidler bygg Eiendom Driftsløsøre Sum Sum Anskaffelseskost 01.01 1 886 799 3 585 303 396 202 5 868 305 6 061 948 Nyanskaffelser 0 13 789 13 789-193 643 Anskaffelseskost 31.12 1 886 799 3 585 303 409 991 5 882 094 5 868 305 Akkumulerte avskrivninger 01.01. 483 423 1 816 968 323 991 2 624 385 2 343 827 Årets avskrivninger 137 096 75 509 58 304 270 909 280 559 Akkumulerte avskrivninger 31.12. 620 519 1 892 477 382 295 2 895 294 2 624 386 Bokført verdi 31.12. 1 266 280 1 692 826 27 696 2 986 802 3 243 919 Økonomisk levetid Avskrivningsplan 10-15 år 2 til 5% Inntil 5 år Lineær Saldo Lineær Tomt med anskaffelseskost kr 50.000 avskrives ikke, står presentert sammen med eiendom. 6. Aksjer og andeler Ant. Eierandel Kostpris Bokført verdi Aksjer i Skogbrukets Konferansesenter AS 845 21,40 % 935 000 935 000 Diverse andre 24 810 7 810 Bokført verdi 31.12. 942 810 7. Kontanter og bankinnskudd Av totale bankinnskudd er kr 299.039 bundne skattetrekksmidler innsatt på egen skattetrekkskonto. I tillegg er kr 170.000,- garantistillelse ovenfor Tollkassereren. 8. Egenkapital 2011 2010 Egenkapital 01.01 3 419 658 3 127 002 Årets resultat -722 057 292 656 Egenkapital 31.12 2 697 601 3 419 658 9. Lån fra legater og fond Innfrielse 2011 2010 Wrangells legat Senest v/salg 1 500 000 1 500 000 Width. Endresens legat Ingen avtale 767 000 767 000 Tandbergs legat Ingen avtale 33 000 33 000 Sum 2 300 000 2 300 000 Bokført verdi av eiendommene som er stillet som sikkerhet for denne gjeld utgjør: 2011 2010 Wergelandsveien 23 B; Oslo 2 248 913 2 426 770 Birkebeinerveien 11, Hamar 660 192 694 939 Sum 2 909 105 3 121 709 Lånene fra legater og fond renteberegnes med 3,5-4% rente som utgjør kr 84.000 10. Prosjektforpliktelser Det er mottatt tilskudd til følgende prosjekter som ikke er fullført pr. 31.12. Det avsatte beløpet dekker den gjenstående forpliktelsen knyttet til prosjektene. 2011 2010 Rovviltbrosjyre 14 000 14 000 Helsedepartemtet- Idéhefte 50 000 50 000 Oppdatering infomateriell 30 000 30 000 Markedsføring Norsk Skogbruk 30 000 60 000 Særtrykk LMD 75 000 75 000 Hurdagene 225 690 229 183 Norsk Skogbruk- gave i forb. med 50-årsjubileum 25 000 25 000 Planteskolenes konsulenttjeneste 601 655 464 374 Ski-VM 2011 15 000 Anderssen-Ryst legat - Skogplanting på Island 30 043 Naturinformasjonssenter 65 000 15 000 Sum 1 146 388 977 557 11.Legatenes eiendeler Aksjer Avkastning Kostpris Virkelig Bokført og andeler /utbytte verdi verdi i 2011 DnB NOR 2008/2013 35 392 1 000 000 1 003 700 1 003 700 Storebrand Livsforsikring 155 366 3 000 000 3 782 174 3 782 174 Delphi Kombinasjon 1 418 010 1 578 498 1 578 495 Alfred Berg Stat 14 494 293 709 294 616 294 616 Aker Solution ASA 6 050 327 767 141 350 141 350 Kværner ASA fisjonert ut fra Aker Solutions ASA i 2011 67 133 21 593 21 593 Orkla ASA 30 750 396 060 183 578 183 578 DnBNOR ASA 19 200 397 920 282 000 282 000 Yara International ASA 4 124 206 625 181 688 181 687 Sum 7 469 193 Legatenes eiendeler er bokført i DnS da disse er registrert i DnS sitt navn hos finansforetakene. Se tilsvarende balanseføring av gjeld til legatene. Eiendelene skal sikres med pant i DnS, pr. i dag er det ingen sikkerhet knyttet opp mot legatene. 11
OVERSIKT LEGATENE 2011 Pr 1.1.2011 Pr. 31.12.2011 Grunn- Disp. Inn- Ut- Ut- Adm. Fast Grunn- Disp. Legat/fond kapital kapital bet. bytte bet. Utgifter godtgj. kapital kapital Ole Evenstads 256 500-9 417 7 416 3 866 8 366 6 000 257 242-14 975 M.W.Stangs 23 628-3 979 143 2 536 2 191 2 000 23 642-8 577 Thorvald Lies 20 000 17 100 572 2 569 2 184 2 000 20 000 12 919 N.U. Stangs 114 227-5 538 3 401 3 304 7 059 6 000 114 567-12 840 Einar Nordgaards 40 000-1 527 255 2 571 2 324 2 000 40 000-6 167 Haakon S.Weidemanns 135 797-12 461 3 834 3 331 7 248 6 000 136 180-19 589 Johs. G.Heftyes 538 674 10 169 3 318 5 020 10 356 6 000 539 006-2 221 Ivar Barnholdts 30 000-3 058 186 2 550 2 243 2 000 30 000-7 665 Alf Lund og hustrus 361 721 11 911 11 070 4 103 9 367 6 000 361 721 9 511 Width. Endresens 4 275 904 23 922 126 550 12 980 14 800 49 588 10 000 4 288 559 60 449 Charles C.Tandberg og hustrus 1 368 659 37 878 8 451 10 000 9 315 21 069 10 000 1 369 504 5 100 Axel Heibergs 2 628 655 79 867 16 182 50 000 11 737 31 256 10 000 2 630 273 1 438 P.G. Tr nnes og S.Trønnes 126 175 242 874 2 236 4 086 7 093 6 000 126 399 233 707 Hallstein ÿvergaard og hustrus 632 403 22 306 3 961 5 217 11 117 6 000 632 799 9 537 Christian Heitmanns 1 549 481 114 104 10 162 9 874 22 561 10 000 1 550 497 90 815 Thomas Fearnleys 1 169 384 30 962 7 226 8 932 19 457 10 000 1 170 829 8 353 Mathiesen Eidsvold Værk 635 152 20 244 3 950 5 218 11 138 6 000 636 140 6 850 Eidsvold Værk Skogpris 107 505 0 10 000 758 10 000 3 300 6 874 6 000 98 089 0 Signe og Waldemar Wrangells 3 027 401 99 753 69 509 100 000 12 461 37 024 10 000 3 027 401 19 777 J.A. og T. Sivertsens 1 878 424 101 419 11 913 72 360 10 382 25 207 10 000 1 878 424 5 383 Flerbruksfondet 25 000-4 289 149 2 540 2 202 2 000 25 000-8 882 Jubileumsfondet 442 000 24 362 2 833 10 000 4 267 9 580 6 000 442 000 3 348 SUM 19 386 690 796 602 10 000 294 075 265 340 131 979 305 504 140 000 19 398 272 386 272 SUM KAPITAL 20 183 292 19 784 544 LEGATREGNSKAPET 2011 Resultatregnskap 2011 2010 Inntekter Renter obligasjonsfond 50 924 44 062 Renter panteobligasjoner 84 000 84 000 Renter bank/likviditetsfond 308 839 261 828 Avkastning livsforsikring 155 366 67 799 Verdiendring finansielle omløpsmidler -367 643-8 217 Utbytte aksjer/aksjefond 60 125 23 345 Kursgevinst 2 463 334 263 Sum avkastning 294 074 807 080 Utgifter: Adm.godtgj relse DnS 305 504 330 428 Andre utgifter 131 991 115 465 Sum utgifter 437 495 445 893 Netto inntekt -143 421 361 187 Utbetalte bidrag -265 340-119 300 Innbetalt til fond 10 000 10 000 Netto endring kapital -398 761 251 887 Balanse 2011 2010 Eiendeler: Finansielle omløpsmidler Fordring på Det norske Skogselskap 17 543 232 Obligasjonsfond/Likv.fond 2 656 861 Panteobligasjoner 2 300 000 2 300 000 Kombinasjonsfond 1 700 176 Aksjer 848 925 Storebrand Livsforsikring 3 625 272 Sum finansielle omløpsmidler 19 843 232 11 131 234 Påløpte renter 119 407 19 520 Forskuddsbetalt kostnad 30 000 30 000 Bank 9 523 181 Sum omløpsmidler 19 992 639 20 703 935 Sum eiendeler 19 992 639 20 703 935 Gjeld og egenkapital Egenkapital 19 784 544 20 183 387 Kortsiktig gjeld Skyldig til DnS 178 720 520 548 Påløpne kostnader 29 375 Sum kortsiktig gjeld 208 095 520 548 Sum gjeld og egenkapital 19 992 639 20 703 935 12