RESULTAT. Normisjon Region Østfold. Note Driftsinntekter og driftskostnader SUM DRIFTSINNTEKTER

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "RESULTAT. Normisjon Region Østfold. Note Driftsinntekter og driftskostnader SUM DRIFTSINNTEKTER"

Alfhild Aune
6 år siden
Visninger:

2 RESULTAT Normisjon Region Østfold Note Driftsinntekter og driftskostnader Salgsinntekter Gaver Messer, basarer og lotteri Tilskudd Andre driftsinntekter SUM DRIFTSINNTEKTER Varekostnad Lønnskostnad 6, Avskrivning av varige driftsmidler Kostnader lokaler Leasing, leie driftsmidler Inventar med mer Reparasjon og vedlikehold Honorar Reisekostander Annen driftskostnad SUM DRIFTSKOSTNADER DRIFTSRESULTAT Finnansinntekter og kostnader Annen renteinntekt Annen finansinntekt Annen rentekostnad RESULTAT AV FINANSPOSTER ÅRSRESULTAT Overføring og disponeringer Overført disposisjonsfond Sauevika Overført disposisjonsfond Nye Sjøglimt Overført fond med eksterne restriksjoner Overført annen egenkapital Overført fond drift fermate SUM DISPONERT Normisjon regjon Østfold ORG NR Side 2

3 EIENDELER Note Anleggsmidler Balanse Normisjon Region Østfold Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom Driftsløsøre, inventar, verktøy og lignende Sum driftsmidler Finansielle anleggsmidler Andre langsiktige fordringer Markedsbaserte aksjer Sum finansielle anleggsmidler SUM ANLEGGSMIDLER Omløpsmidler Varer Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Sum fordringer Bankinnskudd kontanter og lignende SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER Normisjon regjon Østfold ORG NR Side 3

4 Balanse Normisjon Region Østfold EGENKAPITAL OG GJELD Note Egenkapital Egenkapital med eksternt pålagte restriksjoner Egenkapital med selvpålagte restriksjoner Disposisjonsfond Andre Fond Annen egenkapital Sum egenkapital Gjeld Langsiktig gjeld Øvrig langsiktig gjeld Sum langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum Kortsiktig gjeld Sum gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD Sarpsborg, Styret for Normisjon region Østfold Jan Holone Frode Bilsbak Inger Slettevold Aarmo Styreleder Nestleder Styremedlem Lillian Karlsen John Thune Gunnar Lilleaasen Styremedlem Styremedlem Styremedlem Torill Bredeg Ansattes representant Andreas Brøttemsmo Actas Representant Normisjon regjon Østfold ORG NR Side 4

5 Normisjon region Østfold NOTER TIL ÅRSREGNSKAPET FOR 2016 Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og norsk regnskapsstandard for små foretak. Følgende regnskapsprinsipper er anvendt: - Salgsinntekter resultatføres i hht opptjeningsprinsippet, når varen er levert eller tjenesten utført. - Driftskostnader bokføres når de påløper - Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen ett år er klassifisert som omløpsmidler. Gjeld som blir tilbakebetalt innen ett år klassifiseres som kortsiktig gjeld. - Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskostnad og virkelig verdi. - Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives. - Langsiktig og kortsiktig gjeld er balanseført til nominell beløp på etableringstidspunktet. - Kundefordringer er oppført til pålydende. Da kundefordringer vurderes som sikre er det ikke foretatt avsetning til forventet tap. Andre fordringer er også oppført til pålydende. - Varer er vurdert til kostpris fratrukket eventuell ukurans Note 2 Driftsmidler Leirstedsbygg Bestyrer bolig Driftsløsøre inventar, og lignende Brygge Anskaffelseskost Årets tilgang Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger Balanseført verdi pr Sum Årets avskrivninger Årets avskrivning i % Økonomisk levetid Avskrivningsplan 1-4% 0% 6,66-33,3 % 10% år 3-10 år 10 år% Lineær ingen Lineær Lineær Note 3 Fordringer som forfaller senere enn ett år Fordringer som forfaller senere enn 1 år Lån til Dale Vel Sum Note 4 Mellomværende med selskap i Normisjon Kundefordringer Andre fordringer Hovedkontoret Andre enheter i Normisjon Sum Øvrig kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Hovedkontoret Andre enheter i Normisjon Sum Normisjon regjon Østfold ORG NR Side 5

6 Note 5 Aksjer og andeler i andre foretak mv. Firma Antall aksjer Anskaffelsekost Balanseført verdi DnB NOR Vårt Land Sum Akser er omklassifisert til anleggsmidler, siden dette er langsiktig investering. Note 6 Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelse mv Lønnskostnader består av følgende poster Lønninger Arbeidsgiveravgift Pensjonkostnader Andre ytelser ( ) Sum lønnskostnader Gjennomsnittlig antall årsverk 12,25 11,7 Daglig leder Lønn Pensjonsutgifter Annen godtgjørelse Det har ikke vært gitt særskilte vederlag eller avtaler til ledende personer eller styre. Institusjonen har ikke gitt lån eller stilt sikkerhet til fordel for ledende personer eller styret. Styre Godtgjørelse til revisor 2016 Lovpålagt revisjon u/mva Andre attestasjonstjenester Note 7 Bundne midler Bundne midler pr Skyldig skattetrekk pr utgjorde Note 8 Skatt - Enheten driver både økonomisk og ideell virksomhet. Hovedvirksomheten er ideell virksomhet. Etter skatteloven 2-32 holder vi den idelle virksomheten utenfor skatteplikt, den økonomiske virksomheten vil være skattepliktig når denne omsetning passer kr Skattepliktig inntekt gjelder cateringvirksomhet og utleie av fast eiendom. Årets betalbare skatt fremkommer som følger: Salgsinntekter - cateringvirksomhet Leieinntekt fast eiendom Sum dritsinntekter Varekostnader Lønnskostnad Annen driftskostnad Sum driftskostnader Resultat før skatt (14 196) Justering fremførbart underskudd Grunnlag betalbar skatt - Normisjon regjon Østfold ORG NR Side 6

7 Note 9 Egenkapital EK pr Årets resultat Andre endringer Sum egenkap. Annen egenkapital ,51 ( ,37) ,14 Fond nye Sjøglimt u/restr , ,77 Fond drift Fermate ,97 ( ,17) ,80 Andre Fond Disp.fond region Disp.fond Sauevika Disp.fond Sjøglimt Disposisjonsfond Sum fri egenkapital , , , , , ,28 ( ,17) - ( ,54) , , , , , ,74 Fond med eksterne restr 1) , , ,59 Fond m/selvpålagte restr 2) , ,88 Sum bundet egenkapital Egenkapital pr , , ,00 ( ,54) , ,21 1) Spesifisering egenkapital med eksternt pålagte restriksjoner Bundet fond innløsn tomter Sauevika EK med ekst pålagte restriksj pr ) Spesifisering egenkapital med selvpålagte restriksjoner Byggefond Sauevika EK med selvpålagte restriksjoner pr Note 10 Pensjonskostnader, midler og forpliktelser Normisjon Region Østfold har pensjonsordning hos DNB. Ordningen hos DNB er en innskuddspensjonsordning. Ordningen tilfredsstiller kravene til obligatorisk tjenestepensjon og gjelder for 13 personer. Note 11 Varelager Type varelager Beholdning matvarer Sauevika Beholdning matvarer Sjøglimt Beholdning handelsvarer - Folk Sum Note 12 Ekstraordinære inntekter Salg bedehus/inventar Normisjon regjon Østfold ORG NR Side 7

Like dokumenter

RESULTAT. Normisjon Region Østfold. Note 2014 2013 Driftsinntekter og driftskostnader SUM DRIFTSINNTEKTER 8 699 271 8 416 952

RESULTAT. Normisjon Region Østfold. Note 2014 2013 Driftsinntekter og driftskostnader SUM DRIFTSINNTEKTER 8 699 271 8 416 952 RESULTAT Normisjon Region Østfold Note 2014 2013 Driftsinntekter og driftskostnader Salgsinntekter 3 579 640 2 855 594 Gaver 3 918 794 4 712 576 Messer, basarer og lotteri 44 360 59 423 Tilskudd 548 798