Gjenopprettingsplaner - Myndighetenes krav og forventninger May Camilla Bruun-Kallum, Finanstilsynet FNO fagseminar om gjenopprettingsplaner 7. desember 2017
Temaer EUs krav til gjenopprettingsplaner krisehåndteringsdirektivet (BRRD) Hvordan påvirker dette norske banker? Finanstilsynets vurdering av gjennopprettingsplaner
Europeisk regelverk - inntas i norsk rett via EØS-avtalen Krisehåndteringsdirektivet (BRRD) Bakgrunn og formål Forberedende fase, tidlig inngripen og krisehåndtering (og/eller avvikling) Annen relevant regulering: Forordninger (ingen tilpasning) Retningslinjer (forklar eller følg) Anbefalinger og «comparative reports»
Norsk regelverk status Banklovkommisjonen har foreslått «nye» regler* som gjennomfører krisehåndteringsdirektivet og innskuddsgarantidirektivet i norsk rett Lovforslaget** er p.t. til behandling i Finanskomiteen Banklovkommisjonen leverte NOU til Finansdepartementet Prop.** på høring Prop.** behandlet i Stortinget Lovforslag til behandling i finanskomiteen Planlagt høring i finanskomiteen Første beh. I Stortinget (foreløpig dato) Loven trer i kraft 26. Okt 2016 Til Jan 2017 Okt 2017 Des 2017-9. jan 2018 6. mars 2018? *Lov om bankenes sikringsfond og lov om endringer i finansforetaksloven (kapittel 20 og 21 om innskuddsgaranti og krisehåndtering av banker) **prop 159 L(2016-2017) se lenker bakerst i presentasjonen
Hva betyr dette for norske banker? Lovforslaget sier noe om: Hvilke foretak som skal utarbeide gjenopprettingsplan Hva en gjenopprettingsplan er og hvilken informasjon den skal inneholde Lite detaljer, men vil kunne komme nærmere krav i form av forskrift og/eller rundskriv Krav til prosess og Finanstilsynets rolle
Hvilke foretak skal utarbeide gjenopprettingsplan? Banker og kredittforetak Enkelte verdipapirforetak Holdingforetak og morselskap i finanskonsern Finansieringsforetak som inngår i finanskonsern Skal som hovedregel dekke hele konsernet
Hva er en gjenopprettingsplan? En beredskapsplan som angir hvilke tiltak foretaket kan gjennomføre for å gjenopprette sin finansielle stilling når denne har blitt betydelig svekket ( ) uten å forutsette statlig støtte som kan gjennomføres raskt og med minst mulig skadevirkninger for kunder, andre finansforetak og den finansielle stabiliteten Strategisk analyse Scenarioer Indikatorer og governance
Krav til prosess og Finanstilsynets rolle Krav til oppdatering av planen Skal godkjennes av styret og oversendes Finanstilsynet Finanstilsynet skal vurdere planen og gi skriftlig tilbakemelding Ved vesentlige mangler kan Finanstilsynet kreve planen revidert
Hva med mindre foretak? proporsjonalitet og forenklede krav Proporsjonalitetsprinsippet gjelder også gjenopprettingsplaner Det åpnes også for å innføre forenklede krav* til foretak med virksomhet av begrenset omfang og betydning Hvilke foretak vil få forenklede krav? Hva innebærer forenklede krav? Hva betyr dette i praksis? * Draft Regulatory Technical Standard on simplified obligations, jf. BRRD artikkel 4 (se lenke bakerst i presentasjonen)
Finanstilsynets vurdering av gjenopprettingsplaner Erfaringer DNB utarbeidet gjenopprettingsplan første gang i 2013 I 2015 ba Finanstilsynet 6 andre banker utarbeide gjenopprettingsplaner. Vurdering ble gjennomført i 2016. Vurderingskriterier «Completeness» «Quality» «Credbility» proporsjonalitetsprinsippet
Vurderingspunkter, eksempler: Hvilke tiltak har foretaket tilgjengelig for å gjenopprette en alvorlig svekket finansiell stilling? Er tiltakene tilstrekkelig beskrevet? Er tiltakene realistiske og gjennomførbare? Har foretaket drøftet hvordan gjennomføring av tiltakene vil kunne påvirke markedet, andre finansinstitusjoner eller kunder? Hvor godt fungerer tiltakene under ulike markedsforhold? Hvor raskt må tiltakene iverksettes? Hvordan har foretaket sikret at tiltak iverksettes tidsnok? Veien videre
Relevante lenker (norsk) Finanstilsynets temaside om gjenopprettingsplaner Finansdepartementets lovforslag Finanstilsynets høringssvar
Relevante lenker (engelsk) Innhold i gjenopprettingsplaner Krisehåndteringsdirektivet (artikkel 5 og 6 + Annex A er relevant) Krav til innhold i gjenopprettingsplaner (F) Krav til scenarioer (R) kriterier for tilsynsmyndighetens vurdering av gjenopprettingsplaner (F) EBAs sammenlikningsstudier: Scenarioer (2015) Strategisk analyse (kritiske funksjoner og kjerneforretningsområder) (2015) Governance og indikatorer (2016) Tiltak (2017)
Relevante lenker (engelsk) Grupper EBAs anbefaling om gruppegjenopprettingsplaner (kun relevant for grupper med grenseoverskridende virksomhet) Forenklede krav Krisehåndteringsdirektivet (artikkel 4 er relevant) Vurderingskriterier for forenklede krav (F)
FINANSTILSYNET Revierstredet 3 Postboks 1187 Sentrum 0107 Oslo www.finanstilsynet.no mbk@finanstilsynet.no