2014 Årsberetning
Blaker Sparebank er stolt sponsor av lokal idrett og kultur 2
INNHOLD Nøkkeltall 5 Generelt om året 2014 og utsikter for året 2015 6 Eierstyring og selskapsstyring 8 Driftsresultat 10 Resultatregnskap 2014 14 Balanse 2014 15 Revisors beretning 18 Beretning fra Kontrollkomite 19 Noter til regnskapet 2014 20 3
Vi hjelper våre kunder å finne løsninger 4
Nøkkeltall Banken ble stiftet i 1920 på Blaker i Sørum kommune. Blaker Sparebank har siden da vært en frittstående bank og et viktig fundament for utviklingen i kommunen. Banken utvidet senere med avdelinger på Auli i Nes kommune og på Sørumsand som skulle bli bankens hovedkontor fra 2000. Nøkkeltall (Tall i Mill kr) 2014 2013 Endring Endring i % Resultat 1,99 26,01-24,02-92,3 % Forvaltningskapital 2762,4 2481,5 280,90 11,3 % Utlån/Kreditter 2234,5 2075,7 158,80 7,7 % Innskudd fra Kunder 1686,2 1574,4 111,80 7,1 % Blaker Sparebank har en svært sterk lokal forankring og vi jobber for lokal vekst og utvikling, både i det private og i næring. Banken er også en svært viktig bidragsyter til de lokale lag og foreningene, kultur og idrett. Utvikling i forvaltningskapital kr 3 000 000 000 kr 2 500 000 000 kr 2 000 000 000 kr 1 500 000 000 kr 1 000 000 000 kr 500 000 000 kr 1 355 735 157 kr 1 573 032 661 kr 1 775 829 555 kr 1 915 562 747 kr 2 098 100 174 kr 2 061 162 748 kr 2 174 082 659 kr 2 221 605 237 kr 2 481 875 585 kr 2 763 116 420 kr. 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 5
Generelt om året 2014 og utsiktene for året 2015 Konkurransen om boligkunder har vært sterk gjennom året, og alle banker har sett det nødvendig å kutte utlånsrentene for å opprettholde sin markedsandel. Dette har trolig bidratt til økte boligpriser, men ser ikke ut til å ha hatt nevneverdig effekt på gjeldsveksten hos husholdningene. Ifølge Norges Banks utlånsundersøkelse er det ventet at utlånsmarginene på utlån til husholdningene skal videre ned og at etterspørselen etter lån vil stige i første kvartal. I bankens område er det god vekst med tilflytting og det forventes god etterspørsel etter kreditt fra husholdningene også i 2015. For lån til næring ønsker banken for året 2015 å vekte ned andelen i forhold totale utlån. 12 mnd kredittvekst i husholdningene var i desember 2014 5,4 % mot 6 % i 2013. Bedriftenes låneetterspørsel gjennom 12 mnd kredittvekst var på 6,1 % i desember. Norges Bank kuttet styringsrenten Med svak vekst og lave renter hos våre viktigste handelspartnere, samt et stort fall i oljeprisen og en forventet nedgang i oljeinvesteringer, valgte Norges Banks hovedstyre å kutte styringsrenten med 0,25 prosentpoeng til 1,25 prosent på årets siste rentemøte i 2014. Dette var den første endringen i renten siden mars 2012. Rentekuttet ble av flere tolket som et føre var -tiltak fra hovedstyrets side gitt de noe mørkere fremtidsutsiktene for norsk økonomi. Den svake kronen og hensynet til finansiell stabilitet trakk motsatt vei. Usikkerheten rundt videre vekst er fortsatt fremtredende og Norges Bank har gitt uttrykk for en 50 prosent sannsynlighet for ytterligere kutt på neste rentemøte i mars. Til tross for at styringsrenten aldri har vært lavere enn dagens nivå har imidlertid Norges Bank fortsatt et betydelig handlingsrom til forskjell fra våre svenske naboer og euroområdet for øvrig. Finanspolitikk - det strukturelle oljekorrigerte budsjettunderskuddet øker Det strukturelle, oljekorrigerte underskuddet, som måler den underliggende pengebruken av oljeinntektene, fortsetter å øke. Underskuddet i 2014 anslås til 141 milliarder kroner og er antatt å stige til 164 milliarder i år. Målt som andel av trend- BNP for Fastlands-Norge utgjør dette henholdsvis 5,8 prosent og 6,4 prosent. Dette tilsvarer en ekspansiv vekstimpuls på om lag 0,6 prosent både i 2014 og i 2015 og medfører dermed at oljepengebruken via statsbudsjettet har en solid påvirkning på etterspørselen etter varer og tjenester i økonomien. Ser man på underskuddet i forhold til kapital i Statens pensjonsfond utland (målt ved inngangen til året) vil dette ligge på 3,0 prosent i 2015 og vil således være 1 prosentpoeng under Publikums samlede bruttogjeld, etter tid. Tolvmånedersvekst (K2, Publikum) prosent 26 24 22 20 18 16 14 12 10 8 5 4 2 0-2 -4-6 des 85 jun 87 jul 90 des 91 jul 93 jan 95 jun 96 Jan 98 Jul 90 des 00 jul 02 Jan 04 Jan 05 Jan 07 Jul 08 des 09 jul 11 jan 13 jun 14 5 156 451 Folketall 604 075 NOK BNP per inbygger Mill kr. (Endring i K2 over tid mill kr) 4 800 000 4 600 000 4 400 000 4 200 000 4 000 000 3 800 000 3 600 000 3 400 000 3 200 000 3 000 000 2 800 000 2 600 000 2 400 000 2 200 000 2 000 000 1 800 000 1 600 000 1 400 000 1 200 000 1 000 000 800 000 600 000 400 000 200 000 0 des 85 jun 87 jan 89 jul 90 jan 92 jul 93 jan 95 jul 96 jan 98 jul 99 jan 01 jul 02 jan 04 jul 05 jan 07 jul 08 jan 10 jul 11 jan 13 jul 14 Publikum Oljevirksomhet og utenriks sjøfart Fastlands-Norge (Kilde: SSB) 3,7% Arbeidsledighet 4 2,1% Konsumprisindeksen 40 073 Nettoinnvandring (Kilde: SSB; Folketall 1. okt 2014, BNP = 2013, arb.ledighet pr Nov 14, Konsumprisindeks pr des 2014 og nettoinnvandring pr 2013) 6
Januar 2005 - desember 2014 120 000 100 000 80 000 60 000 Helt ledige Helt ledige og arbeidssøkere på tiltak 40 000 (Kilde: Nav) 20 000 0 jan. 2005 april 2005 juli 2005 okt. 2006 jan. 2007 april 2007 juli 2007 okt. 2007 jan. 2008 april 2008 juli 2008 okt. 2008 jan. 2009 april 2009 juli 2009 okt. 2009 jan. 2010 april 2010 juli 2010 okt. 2010 jan. 2011 april 2011 juli 2011 okt. 2011 jan. 2012 april 2012 juli 2012 okt. 2012 jan. 2013 april 2013 juli 2013 okt. 2013 jan. 2014 april 2014 juli 2014 okt. 2014 handlingsregelen. Det er grunn til å tro at dette handlingsrommet vil øke ettersom den markerte kronesvekkelsen har medført en betydelig økning i fondets verdi i senere tid. Veksten i sysselsettingen avtok gjennom fjoråret, og arbeidsledigheten (helt ledige) var ved årsslutt i 2014 71.734 (2013: 70.350) på landsbasis tilsvarende 2,7 % (2013: 2,6 % ). Dette er stadig et meget lavt nivå. I Akershus har ledigheten fra 2013 til 2014 gått opp med 8 %, og det er pr desember 2014 registrert 7.578 helt ledige (7.030 i 2013) tilsvarende 2,5 (2,3 % i 2013) av arbeidsstyrken. For Sørum kommune var 231 personer helt uten arbeid (2,6 %) ved utgangen av 2013, 1 person mer enn forrige år. I Nes kommune var 317 (2,9 %) personer helt uten arbeid, en økning på 21 personer. Landbruket dominerer i Sørum Sørum er en viktig landbrukskommune og står for en betydelig produksjon og verdiskapning. Landbruksnæringa i Sørum omsetter for over 200 millioner kroner pr år og er en av de største næringene i Sørum. I Sørum kommune er det 460 landbrukseiendommer og 203 aktive jordbruksforetak. Gjennomsnittsareal per foretak er 355 dekar og om lag 27 % av jordbruksarealene er jordleie. Det er husdyr på 56 gårder og mjølkeproduksjon på 17 gårder, noe som er en halvering på 10 år. I Norge er 3 % av landarealet jordbruksareal, men bare 1 % av dette arealet er egnet til produksjon av matkorn. I Sørum er hele 36 % av landarealet jordbruksareal og tilnærmet 100 % av det er egnet til matkornproduksjon. I Sørum kommune brukes 80 prosent av arealene i drift til kornproduksjon. Sørum står for ca. 10 % av kornproduksjonen i Akershus, som har landets største areal egnet for matkorndyrking. Året 2014 var et godt kornår. Oppgangen skyldtes en sesong med tidlig vår og mye godt vær og bra forhold for innhøsting. (Kilde: Sørum Kommune) Jordbruksarealet i prosent av landareal: Norge 3,3% Sverige 7,5% Finland 7,5% Japan 12,5% USA 45% Tyskland 48% Danmark 63,4% Storbritannia 70,9% Arealressursene i Sørum kommune: Arealtype dekar % Jordbruksareal: Fulldyrka 68 980 34,5 Overflatedyrka 26 0,0 Innmarksbeite 2874 1,4 Produktiv skog 108 730 54,4 Bebyggelse/samferdsel 8075 4,0 Annet markslag 10 982 5,5 Ikke kartlagt 0 0 Sum 199 667 100 Kilde: Arealressurskart (ARS). Skog og landskap 7
Bankens virksomhet og drift Blaker Sparebank har en sterk oppslutning i sine markedsområder, og det er et mål for banken å bidra til videreutvikling av det lokale næringsliv, sysselsetting, bosetting og fritidsaktiviteter til det beste for lokalsamfunnet. Styret i Blaker Sparebank forventer at Norges Banks styringsrente ikke vesentlig endres fra dagens nivå på 1,25 % i 2015 og vil holde seg i intervallet 1 % - 1,5 %. Hvorvidt renten endres ned eller opp fra dagens nivå vil avhenge litt av hvordan norsk økonomi utvikler seg gjennom året med hensyn til behov for økonomisk stimulans. For Blaker Sparebank har 2014 vært utfordrende. Dette gjelder i hovedsak på kredittsiden mot næringskunder hvor en av bankens lånekunder gikk konkurs og har påført banken tap. Utviklingen for øvrig har fortsatt i positiv retning og året 2014 har som tidligere år vært preget av høy aktivitet. Dette skyldes fortsatt som tidligere år i stor grad befolkningsveksten i vårt kjerneområde. Romerike har generelt god vekst og dette gjelder også både Sørum og Nes. Her er det gode tilbud i form av barnehager, skoler og nærhet til Oslo og Gardermoen med gode utsikter til å få arbeid. Forvaltningskapitalen i banken har i 2014 økt med kr 281,2 mill til kr 2 763,1 mill (11,3 %). Utlånsvirksomheten Det er et overordnet mål for banken at risikoforholdene skal være moderate. Renterisikoen vurderes som lav i det banken ikke har lån eller innskudd av betydning til fast rente. Banken har som målsetting å tilpasse rentenivået ved endringer i markedet. Banken er i et markedsområde med konsentrasjonsrisiko innen eiendomsutvikling. Banken har ved rådgiver gjennomført en særskilt gjennomgang av tapsutsatte lån og vurdert depotsikkerheten og tilbakebetalingsevne. Med bakgrunn i de foretatte vurderingene anser styret at de tapsnedskrivninger som er foretatt er tilstrekkelige. Det er videre gjort tiltak for å ytterligere styrke banken og tilføre kompetanse på området. Gjennom dette og øvrige tiltak vil banken fortsette arbeidet i 2015 for å sikre en videre trygg utvikling av bankens portefølje innen dette segmentet. Utlån og kreditter gis i hovedsak til privatpersoner, landbruksog næringskunder i vårt område. En høy andel av bankens lån er pantesikret i fast eiendom innenfor 60/80 % av markedsverdi. Av bankens totale utlån på egen balanse utgjør lån til privatmarkedet 73,3 % i 2014 mot 70,7 % i 2013. Det er generelt ikke registrert endringer i kundenes tilbakebetalingsevne sammenlignet med forrige år. Banken definerer et lån som misligholdt når det har stått uendret i mer enn 90 dager. Risiko knyttet til utlån, garantier og forventet tap samt endring i kredittrisiko fremgår av note nr. 6. Brutto utlån ved årsskifte 2014 var MNOK 2 234,5 mot MNOK 2 075,7 ved årsskifte 2013. Etterspørselen etter lån har vært god også i 2014 og det gir en økning på MNOK 158,8 tilsvarende 7,65 % for 2014. Det er i tillegg i 2014 formidlet lån til EBK på til sammen MNOK 133,9, mot MNOK 206,3 forrige år. Samlet utgjør bankens lån i EBK pr 31/12-2014 MNOK 640,5 mot MNOK 687,1 31/12-2013, en netto reduksjon på MNOK 46,6. (6,8%) Lav arbeidsledighet og generelt god økonomi i husholdningene grunnet lavt rentenivå samt befolkningsvekst i bankens primærområder er medvirkende årsaker til økt utlånsvekst. Når det gjelder tap på utlån og garantier har banken i 2014 bokført tap på MNOK 41,38 mot MNOK 10,2 for 2013 (jfr. note 6) Innskudd Banken har hatt en positiv utvikling av kundeinnskudd i 2014. Innskudd fra kunder utgjorde ved årsskiftet MNOK 1 686,2 mot MNOK 1 574,4 forrige år. Dette er en økning på MNOK 111,8 tilsvarende 7,1 %. Bankens innskuddsdekning var pr 31/12-2014 på 75,5 % mot 75,8 % forrige år. 8
Blaker Sparebank overordnede mål Blaker Sparebank Skal være solid. Skal være kundefokusert. Skal være en interessant og attraktiv arbeidsplass. 9
Renterisikoen vurderes som lav i det banken ikke har innskudd av betydning til fast rente. Banken har som målsetting å tilpasse rentenivået ved endringer i markedet. Likviditet Likviditetssituasjonen overvåkes daglig, og styret mottar månedlig rapporter om status. For å sikre banken mot hurtige endringer i likviditetsbehovet er det etablert trekkrettigheter på til sammen kr 100 mill. Disse trekkrettighetene har ikke vært benyttet i 2014. I tillegg er det plassert obligasjoner i Norges Bank på ca. kr 80 mill, som vil kunne gi banken låneadgang med disse som sikkerhet om det skulle være nødvendig. Likviditetsrisikoen er i hovedsak forholdet mellom langsiktige utlån og kortsiktige innlån. Blaker Sparebank har som målsetting at det skal være rimelig balanse mellom innskudd og utlån. Likviditeten i banken har som helhet vært god i 2014. Bankens likviditetsindikatorer pr 31.12.2014 er 116,9 for L1(forfall over ett år) og 119,9 for L2(forfall over 1 mnd) og som gir banken ett gjennomsnitt på 118,4. Bankens gjeld ved utstedelse av verdipapirer var pr 31.12.2014 på MNOK 730,2 mot MNOK 529,7 forrige år. Verdipapirer og Valuta Obligasjonsporteføljen består av papirer i banker, kredittforetak og industri. Pr. 31.12.2014 utgjorde bankens plasseringer i obligasjoner MNOK 152,1 mot MNOK 164 forrige år. Aksjer og andre verdipapirer utgjorde MNOK 62,1 mot MNOK 63 forrige år. Netto gevinst/tap for obligasjoner utgjør i 2014 MNOK -2,8 mot MNOK 1,1 i 2013. Samlet ville et salg av hele obligasjonsbeholdningen gitt en gevinst på MNOK 1,7. Styret vurderer kursrisikoen på bankens verdipapirer som moderat. For bankens aksjebeholdning er netto gevinst i 2014 på MNOK 0,3 mot MNOK 0,3 i 2013. For valuta utgjør netto gevinst MNOK 0,4 mot MNOK 0,4 i 2013. KOMMENTARER TIL REGNSKAPET FOR 2014 Driftsutgiftene for 2014 ble MNOK 38,1 tilsvarende 1,42 % av GFK mot MNOK 37,7 mill tilsvarende 1,61 % i 2013. Endringen i kostnader på MNOK 0,2 skyldes i hovedsak nettoeffekten av en økning i lønns- og pensjonskostnader med MNOK 1,3 og en reduksjon i bankens IT-kostnader på MNOK 0,95. Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter ble for 2014 MNOK 63,6 (2,37 i % av GFK), mot MNOK 61,8 mill (2,64 % av GFK) i 2013. Reduksjon i renteinntektene i % av forvaltning kommer blant annet av en endret fordeling av lån mellom privatkunder og bedriftskunder. Bankens utlån til privatkunder utgjør pr 31.12.2014 73,3 % og er opp fra 2013 der andelen lån til privatkunder utgjorde 70,7 %. Netto andre driftsinntekter inkl. kurs- gevinster/tap på verdipapirer ble for 2014 MNOK 15,7 (0,59% av GFK) mot MNOK 21,9 mill (0,94 % av GFK) i 2013. Endringen skyldes i hovedsak redusert utbytte, økte provisjonskostnader og reduserte provisjonsinntekter og verdiendringer i bankens obligasjoner. Det er i 2014 solgt anleggsaksjer (BBS) med en gevinst for banken på MNOK 2,94. Resultat etter skatt viser et overskudd på kr 2,1 mill. Det er foreslått avsatt til gaver kr 0,4. mill. DISPONERING AV ÅRETS OVERSKUDD Styret foreslår at kr 400 000,- avsettes til gaver til allmennyttige formål. Kr 1 701 470,- overføres Sparebankens fond. Sparebankenes fond vil pr 31/12-2014 utgjøre kr 219 800 113,-Bankens gavefond er samtidig pr 31.12.2014 på kr 5 000 000,-. Årsregnskapet gir sammen med styrets beretning et rettvisende bilde av bankens eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat. Regnskapet er satt opp under forutsetning om fortsatt drift. KAPITALDEKNING Pr. 31.12.2014 hadde Blaker Sparebank en ren kjernekapitaldekning på 13,68 % mot 13,52 % i 2013. Bankens kjernekapitaldekning er på 17,25 mot 18,97 % i 2013 og bankens ansvarlige kapitaldekning er 17,25 % mot 18,97 % i 2013. Krav fra myndighetene er fra 1. juli 2014 å ha en kapitaldekning på 10 % ren kjerne, 11,5 % kjernekapital og ansvarlig kapitaldekning på 13,5 %. 1. juli 2015 økes alle kravene med 1 % poeng. Endringene i bankens kapitaldekning skyldes både omlegging i teknisk beregning, men også økt forvaltningskapital som medfører økt beregningsgrunnlag. DATTERSELSKAPER Datterselskapene Blaker Sparebank Eiendom AS og Blaker Eiendomsprosjektering AS (Stiftet 15.10.2014) er begge 100 % eid av Blaker Sparebank og inngår i eget utarbeidet konsernregnskap. I 2011 kjøpte Blaker Sparebank Eiendom AS forretningsbygget (Sparebankgården) i Sørumsand sentrum med ca 2000 kvm utleiearealer. Sentrumsgården og Sparebankgården på Sørumsand består i utleie av gårdenes lokaler til kontorer og forretningsdrivende. INTERN VIRKSOMHET Styret har avholdt 18 møter og behandlet 75 saker. Lånesaker behandlet i henhold til fullmakter, er referert til styret. Blaker Sparebank hadde ved årsskiftet 24 ansatte, herav 8 menn og 16 kvinner. Totalt utgjør det 23,6 årsverk i 2014. Sykefraværet i banken utgjorde 137 dager for 2014 tilsvarende 2,5 % mot 103 dager og 2,1 % for året 2013. Annet fravær på grunn av barns sykdom og øvrig fravær (pappaperm) utgjorde i 2014 til sammen 123 dager (2,2 %) mot 128 dager (2,5 %) forrige år. Det er ikke registrert skade eller ulykke som følge av arbeidsforholdene. Banken diskriminerer ikke i noen henseende. Banken har ingen egne forskning- og utviklings prosjekter (FoU). BLAKER SPAREBANK OG EIKA Blaker Sparebank er aksjonær i Eika Gruppen AS og en av 76 banker i Eika Alliansen. Eika Gruppens strategiske fundament er å styrke lokalbankene. Bankene i Eika Gruppen utgjør en av Norges største finansgrupperinger, med en samlet forvaltningskapital på mer enn 300 milliarder kroner (inkludert Eika Boligkreditt) og en million kunder. Viktige lokalbanker Lokalbankene, Eika Gruppen og Eika Boligkreditt utgjør Eika Alliansen Lokalbankene i Eika alliansen har en sterk, lokal posisjon med sin nærhet til kundene. De har blant landets mest tilfredse kunder både i personmarkedet og bedriftsmarkedet. Med 190 bankkontorer i 120 kommuner representerer lokalbankene en viktig aktør i norsk finansnæring og bidrar til næringslivets verdiskaping i mange norske lokalsamfunn. 10
Eika styrker lokalbanken Lokalbankenes viktigste kundegrupper er personkunder og det lokale næringslivet. Eika Gruppen styrker lokalbankene ved å utvikle og levere konkurransedyktige tjenester og produkter som dekker lokalbankene og lokalbank-kundenes behov. I en stadig mer digitalisert virkelighet, ønsker kundene tilgang til stadig flere digitale tjenester. En økende andel tjenester flytter seg derfor fra fysiske lokaler til digitale plattformer. Eika Gruppen har et profesjonalisert prosjekt- og utviklingsmiljø som investerer store ressurser i utvikling av nye, digitale løsninger. Løsninger som ivaretar lokalbankens nærhet til, og omsorg for, kunden der kunden er. Komplett leverandør til lokalbankene Eika Gruppen har fire produktselskap som leverer produkter til alliansebankene. Eika Forsikring er blant Norges største forsikringsselskap og leverer de fleste produkter innen skade- og personforsikring. Eika Kredittbank leverer debet- og kredittkortprodukter samt finansieringsløsninger som leasing og salgspantlån. Eika Kapitalforvaltning leverer fondsprodukter for personkunder og bankene. Aktiv Eiendomsmegling er en landsdekkende eiendomsmeglerkjede, der mange kontorer samarbeider med lokalbanken. Eika Boligkreditt er direkte eid av aksjonærene i Eika Gruppen AS og er en del av Eika Alliansen. Selskapet har en forvaltningskapital på omlag 77 milliarder og er, med sin tilgang til det internasjonale markedet for Obligasjoner med fortrinnsrett (OMF), en viktig finansieringskilde for alliansebankenes boliglånsportefølje. Stordriftsfordeler for lokalbankene Utover produktleveransene sørger Eika Gruppen for at lokalbankene får tilgang til effektive og gode fellesskapsløsninger, i første rekke innen IT, digitalisering, infrastruktur og betalingsformidling. Utover det gir Eika lokalbanken tilgang til kompetanseutvikling med Eika skolen, virksomhetsstyring med Eika ViS, økonomi- og regnskapstjenester med Eika Økonomiservice og depottjenester med Eika Depotservice. Utover disse fellestjenestene arbeider Eika Gruppen for lokalbankene innenfor områder som kommunikasjon, marked og merkevare og næringspolitikk for å ivareta bankenes næringspolitiske interesser gjennom dialog med relevante myndigheter. 11
BANKENS SAMFUNNSANSVAR Blaker Sparebank har en viktig rolle i folks liv. Det være seg privatpersoner som får oppfylt drømmen sin om ny bolig eller bedriftskunder som får hjelp til å sette gode ideer ut i livet. Vi avlaster risiko, sikrer likviditet og stimulerer samfunnet. Ikke minst bidrar banken til samfunnet gjennom gaver og annen støtte til idrett, kultur, ideelle organisasjoner og andre samfunnsnyttige formål. I 2014 ble det gitt gaver til allmennheten på kr 400.000,- og sponsorstøtte på ca. kr 1 400 000,-. Arbeidet med samfunnsansvar er forankret i bankens verdier. For å kunne synliggjøre bankens samfunnsansvar, er forutsetningen at banken makter å skape lønnsomhet, og som et minimum, etterlever alle lover og forskrifter. Det er også en forutsetning at banken har et godt forhold til sine medarbeidere og ledere. At banken har et verdigrunnlag som etterleves og at banken betyr noe for de ansatte, samt har de beste relasjoner til sine kunder og samarbeidspartnere. Måling av kundetilfredshet viser i 2014 at 80 % av bankens kunder er tilfreds med Blaker Sparebank. Samfunnsansvaret innebærer også at banken skal ha et bevisst forhold til sine interessenter og påse at bankens handlinger bidrar til en sosialt ansvarlig forretningsdrift. Hensynet til samfunnsansvar er innarbeidet i overordnede retningslinjer under konkrete emner som eksempel etikk, bekjempelse av hvitvasking, helse, arbeidsmiljø og sikkerhet samt det ytre miljø. I 2014 ble det gjennom bankens antihvitvaskrutiner rapportert flere mistenkelige transaksjoner mens bankens øvrige hendelsesrapportering ikke har avdekket vesentlige avvik i 2014. Banken har ikke særskilt klimaregnskap og innehar heller ikke egen miljøsystemsertifisering. 85 80 75 70 65 60 55 85 80 75 70 65 60 55 Tilfredshet 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Blaker Sparebank Eika Bankbransjen Omdømme 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Blaker Sparebank Eika Bankbransjen 12
Lokal banken i lomma I appen finner du saldo, overføring mellom egne konti, mobilbanken, kontaktinformasjon og sperring av kort. Last ned appen i Appstore og Android Market. For å sikre etterlevelse og godt omdømme inngår bankens ansatte i et etterutdanningsprogram med ulike kurs, seminarer mv. med fokus på etterlevelse av sentrale lover og forskrifter, forsvarlig utlånspraksis mv. hvor banken har 3 sertifiserte autoriserte finansrådgivere, 8 sertifiserte forsikringsrådgivere og 2 sertifiserte dagligbank rådgivere ved utgangen av 2014. Banken sikrer også ansatte innflytelse gjennom godt samarbeid med de tillitsvalgte innenfor de rammer og tradisjoner som gjelder for bransjen. Det legges videre til rette for at rekrutteringer skjer fra et bredt utvalg av samfunnet og eldre arbeidstakere kan få et yrkesaktivt liv frem til alderspensjonering og bidra til å redusere antall tidligpensjoneringer i banken. mann og 2 kvinner. Det er styrets oppfatning at arbeidsforholdene, trivsel og miljø er godt. Det henvises for øvrig til regnskap og utarbeidede noter for opplysning om godtgjørelse til styret, banksjef, tillitsvalgte for øvrig, revisor og ansatte. Styret vil til slutt få takke alle ansatte og tillitsvalgte for god innsats i 2014. Vi takker også bankens kunder for god oppslutning om lokalbanken. Banken har utover årsrapporten og ovennevnte forhold ingen særskilt rapportering på samfunnsmessige resultater. Blaker Sparebank praktiserer likestilling så langt det er praktisk mulig. Banken har som målsetting å ha full likestilling. I bankens styre er det 3 menn og 2 kvinner, i bankens forstanderskap er det 11 menn og 11 kvinner, og i kontrollkomiteen er det 1 Styret for Blaker Sparebank Sørumsand, 16. februar 2015 13
Resultatregnskap 2014 RESULTATREGNSKAP 2014 MORBANK KONSERN MORBANK KONSERN (Beløp i hele kroner) NOTER 2014 2014 2013 2013 RENTEINNTEKTER OG LIGNENDE INNTEKTER Renter og lignende innt. av utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 2 098 311 2 098 311 3 136 235 3 136 235 Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kunder 121 531 989 118 382 827 112 964 902 111 815 170 Renter og lignende innt. av obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer 5 970 882 5 971 602 5 757 574 5 757 574 Andre renteinntekter og lignende inntekter 129 601 182 126 452 740 121 858 711 120 708 979 RENTEKOSTNADER OG LIGNENDE KOSTNADER Renter og lignende kostnader på gjeld til kredittinstitusjoner 918 912 902 831 1 436 507 1 436 507 Renter og lignende kostnader på innskudd fra og gjeld til kunder 40 179 855 40 179 855 35 632 752 36 868 951 Renter og lignende på utstedte verdipapirer 18 937 062 18 937 062 17 256 836 17 256 836 Renter og lignende kostnader på ansvarlig lånekapital 4 742 027 4 742 027 4 533 942 4 533 942 Andre rentekostnader og lignende kostnader 1 247 477 66 025 333 1 247 477 66 009 252 1 181 649 60 041 686 1 181 649 61 277 885 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 63 575 849 60 443 488 61 817 025 59 431 094 UTBYTTE OG ANDRE INNTEKTER AV VERDIPAPIRER MED VARIABEL AVKASTNING Inntekter av aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning 2 522 742 2 522 742 2 522 742 2 522 742 4 046 943 4 046 943 4 046 943 4 046 943 PROVISJONSINNTEKTER OG INNTEKTER FRA BANKTJENESTER (19) Garantiprovisjon 1 304 881 1 304 881 1 426 479 1 426 479 Andre gebyrer og provisjonsinntekter 17 395 064 18 699 945 17 395 064 18 699 945 17 479 938 18 906 417 17 479 938 18 906 417 PROVISJONSKOSTNADER OG KOSTNADER VED BANKTJENESTER Andre gebyrer og provisjonskostnader 3 522 055 3 522 055 3 522 055 3 522 055 3 149 436 3 149 436 3 149 436 3 149 436 NETTO GEVINST/TAP AV VALUTA OG VERDIPAPIRER Netto gev/tap på obligasjoner -2 890 921-2 890 921 1 138 210 1 138 210 Netto gev/tap på aksjer 301 705 301 705 356 949 356 949 Netto gev/tap på valuta og derivater 393 772-2 195 444 393 772-2 195 444 390 923 1 886 082 390 923 1 886 082 ANDRE DRIFTSINNTEKTER Driftsinntekter faste eiendommer (20) 181 696 5 244 107 187 496 4 765 631 Andre driftsinntekter 181 696 5 244 107 5 931 193 427 5 931 4 771 562 LØNN OG GENERELLE ADMINISTRASJONSKOSTNADER (21) Lønn 14 376 199 14 513 708 13 800 254 14 082 352 Pensjoner 3 520 570 3 520 570 2 788 658 2 788 658 Sosiale kostnader 2 618 042 2 618 042 2 733 022 2 733 022 Administrasjonskostnader 10 326 229 30 841 040 10 428 726 31 081 046 11 754 845 31 076 780 11 754 845 31 358 878 AVSKRIVNINGER MV AV VARIGE DRIFTSMIDLER (11) Ordinære avskrivninger 772 166 772 166 1 928 012 1 928 012 896 121 896 121 2 164 231 2 164 231 ANDRE DRIFTSKOSTNADER Driftskostnader faste eiendommer 207 189 3 139 574 373 480 2 775 480 Andre driftskostnader (24) 6 283 735 6 490 925 4 022 403 7 161 977 5 351 870 5 725 350 3 447 872 6 223 352 RESULTAT AV ORDINÆR DRIFT FØR TAP 41 158 604 41 021 749 46 002 208 46 146 203 TAP PÅ UTLÅN OG GARANTIER (6) Tap på utlån 41 380 435 41 380 435 10 207 079 10 357 079 Tap på garantier 41 380 435 41 380 435 10 207 079 10 357 079 GEVINST VED SALG AV ANLEGGSMIDLER 2 494 282 2 494 282 2 494 282 2 494 282 270 000 270 000 270 000 270 000 RESULTAT AV ORDINÆR DRIFT FØR SKATT 2 272 451 2 135 596 36 065 128 36 059 124 SKATT PÅ ORDINÆRT RESULTAT (25) 170 981 141 169 10 015 810 10 048 895 RESULTAT FOR REGNSKAPSÅRET 2 101 470 1 994 427 26 049 318 26 010 229 Disponeringer av overskudd: (14) Overført til Sparebankens Fond 1 701 470 1 701 470 24 649 318 24 649 318 Overført til gavefond 1 000 000 1 000 000 Overført til gaver 400 000 400 000 400 000 400 000 Overført annen egenkapital -107 043-39 091 14
Balanse 2014 BALANSE 2014 MORBANK KONSERN MORBANK KONSERN (Beløp i hele kroner) NOTER 2014 2014 2013 2013 EIENDELER KONTANTER OG FORDRINGER PÅ SENTRALBANKER 300 982 533 300 982 533 300 982 533 300 982 533 142 584 127 142 584 127 142 584 127 142 584 127 UTLÅN TIL OG FORDRINGER PÅ KREDITTINSTITUSJONER (6) Utlån til og fordringer på kredittinst. uten oppsigelse 53 540 073 53 540 073 38 423 829 38 423 829 Utlån til og fordringer på kredittinst.med oppsigelse (9) 1 500 000 55 040 073 1 500 000 55 040 073 2 250 000 40 673 829 2 250 000 40 673 829 UTLÅN TIL OG FORDRINGER PÅ KUNDER (6) Kasse-/drifts- og brukskreditter 33 158 592 33 158 592 32 782 574 32 782 574 Byggelån 136 748 462 136 748 462 145 381 570 145 381 570 Nedbetalingslån 2 064 567 172 2 013 754 294 1 897 514 895 1 848 998 126 Sum brutto utlån og fordringer på kunder 2 234 474 226 2 183 661 348 2 075 679 038 2 027 162 270 - Individuelle nedskrivninger på utlån 45 405 000 45 405 000 8 000 000 8 150 000 - Nedskrivninger grupper av utlån 16 000 000 61 405 000 16 000 000 61 405 000 14 000 000 22 000 000 14 000 000 22 150 000 Sum netto utlån og fordringer på kunder 2 173 069 226 2 122 256 348 2 053 679 038 2 005 012 270 OBLIGASJONER OG ANDRE RENTEBÆRENDE VERDIPAPIR (8) Obligasjoner utstedt av det offentlige 0 Obligasjoner utstedt av andre 152 115 754 152 115 754 152 115 754 152 115 754 164 013 889 164 013 889 164 013 889 164 013 889 AKSJER (10) Aksjer,andeler og grunnfondsbevis 62 113 239 62 113 239 62 113 239 62 113 239 63 029 124 63 029 124 63 029 124 63 029 124 EIERINTERESSER I KONSERNSELSKAPER 5 534 000 5 534 000 5 534 000 5 534 000 Immaterielle Eiendeler (25) Utsatt skattefordel 1 628 000 1 628 000 Andre immaterielle eiendeler 832 235 2 460 235 832 235 2 460 235 VARIGE DRIFTSMIDLER (11) Maskiner og inventar 1 250 059 1 686 661 1 984 255 2 432 424 Bygninger og andre faste eiendommer 210 289 1 460 348 53 539 309 55 225 970 248 259 2 232 514 54 029 090 56 461 514 ANDRE EIENDELER Finansielle derivater Andre eiendeler 441 701 441 701 2 313 198 2 313 198 431 013 431 013 31 013 31 013 FORSKUDDSBETALINGER OG OPPTJENTE INNTEKTER Opptjente ikke innbetalte inntekter og forskuddsbet. ikke påløpte kostnader 3 958 229 3 958 229 4 016 792 4 050 538 Overfinansiering av pensjonsforpliktelser (22) 5 733 029 5 733 029 5 515 000 5 515 000 Andre forsk.bet ikke påløpte kostnader 208 052 9 899 311 208 052 9 899 311 166 261 9 698 053 166 261 9 731 799 SUM EIENDELER 2 763 116 420 2 762 406 661 2 481 875 586 2 481 537 563 15
Balanse 2014 GJELD BALANSE 2014 MORBANK KONSERN MORBANK KONSERN (Beløp i hele kroner) NOTER 2014 2014 2013 2013 GJELD TIL KREDITTINSTITUSJONER (12) Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner uten løpetid 426 278 426 278 314 139 314 139 Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner med løpetid 25 000 000 25 426 278 25 000 000 25 426 278 50 000 000 50 314 139 50 000 000 50 314 139 INNSKUDD FRA OG GJELD TIL KUNDER (12) Innskudd fra og gjeld til kunder uten avtalt løpetid 1 643 404 437 1 641 342 775 1 535 876 115 1 534 032 564 Innskudd fra og gjeld til kunder med avtalt løpetid 42 787 375 1 686 191 812 42 787 375 1 684 130 150 38 515 785 1 574 391 899 38 515 785 1 572 548 349 GJELD STIFTET VED UTSTEDELSE AV VERDIPAPIRER Sertifikater Obligasjonsgjeld 730 240 687 730 240 687 730 240 687 730 240 687 529 767 117 529 767 117 529 767 117 529 767 117 ANNEN GJELD Annen gjeld 7 207 101 7 207 101 7 454 333 7 454 333 17 124 997 17 124 997 17 300 694 17 300 694 PÅLØPTE KOSTNADER OG FORSKUDDSBET. INNTEKTER 5 984 560 5 984 560 5 984 560 5 984 560 5 346 497 5 346 497 5 346 497 5 346 497 AVSETNINGER TIL FORPLIKTELSER OG KOSTNADER Netto pensjonsforpliktelse (25) 3 395 868 3 395 868 1 960 787 1 960 787 Utsatt skatt 1 216 326 61 506 1 395 949 Andre avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser (13) 3 395 868 4 612 194 2 022 293 3 356 736 ANSVARLIG LÅNEKAPITAL 79 870 000 79 870 000 79 870 000 79 870 000 79 810 000 79 810 000 79 810 000 79 810 000 SUM GJELD 2 538 316 306 2 537 718 202 2 258 776 942 2 258 443 532 EGENKAPITAL (14) OPPTJENT EGENKAPITAL Sparebankens fond 219 800 113 219 800 113 218 098 643 218 098 643 Gavefond 5 000 000 5 000 000 5 000 000 5 000 000 Annen egenkapital -111 655-4 612 224 800 113 224 688 458 223 098 643 223 094 031 SUM GJELD OG EGENKAPITAL (14) 2 763 116 420 2 762 406 661 2 481 875 585 2 481 537 563 BETINGEDE FORPLIKTELSER Garantier 167 427 000 167 427 000 149 866 000 149 866 000 Pantstillelser 80 600 250 248 027 250 80 600 250 248 027 250 85 594 750 235 460 750 85 594 750 235 460 750 Blaker Sparebank, Sørumsand 16. februar 2015 /26. februar 2015 16
Vi ønsker å være engasjert i lokalsamfunnet 17
Revisors beretning TIL FORSTANDERSKAPET I BLAKER SPAREBANK Uttalelse om årsregnskapet Vi har revidert årsregnskapet for Blaker Sparebank som består av selskapsregnskap, som viser et overskudd på kr 2 101 470,- og konsernregnskap som viser et overskudd på kr 1 994 427,-. Selskapsregnskapet og konsernregnskapet består av balanse per 31. desember 2014, resultatregnskap og kontantstrømoppstilling, for regnskapsåret avsluttet per denne datoen, og en beskrivelse av vesentlige anvendte regnskapsprinsipper og andre noteopplysninger. Styret og daglig leders ansvar for årsregnskapet Styret og daglig leder er ansvarlig for å utarbeide årsregnskapet og for at det gir et rettvisende bilde i samsvar med regnskapslovens regler og god regnskapsskikk i Norge, og for slik intern kontroll som styret og daglig leder finner nødvendig for å muliggjøre utarbeidelsen av et årsregnskap som ikke inneholder vesentlig feilinformasjon, verken som følge av misligheter eller feil. Revisors oppgaver og plikter Vår oppgave er å gi uttrykk for en mening om dette årsregnskapet på bakgrunn av vår revisjon. Vi har gjennomført revisjonen i samsvar med lov, forskrift og god revisjonsskikk i Norge, herunder International Standards on Auditing. Revisjonsstandardene krever at vi etterlever etiske krav og planlegger og gjennomfører revisjonen for å oppnå betryggende sikkerhet for at årsregnskapet ikke inneholder vesentlig feilinformasjon. En revisjon innebærer utførelse av handlinger for å innhente revisjonsbevis for beløpene og opplysningene i årsregnskapet. De valgte handlingene avhenger av revisors skjønn, herunder vurderingen av risikoene for at årsregnskapet inneholder vesentlig feilinformasjon, enten det skyldes misligheter eller feil. Ved en slik risikovurdering tar revisor hensyn til den interne kontrollen som er relevant for selskapets utarbeidelse av et årsregnskap som gir et rettvisende bilde. Formålet er å utforme revisjonshandlinger som er hensiktsmessige etter omstendighetene, men ikke for å gi uttrykk for en mening om effektiviteten av selskapets interne kontroll. En revisjon omfatter også en vurdering av om de anvendte regnskapsprinsippene er hensiktsmessige og om regnskapsestimatene utarbeidet av ledelsen er rimelige, samt en vurdering av den samlede presentasjonen av årsregnskapet. Etter vår oppfatning er innhentet revisjonsbevis tilstrekkelig og hensiktsmessig som grunnlag for vår konklusjon. Konklusjon Etter vår mening er årsregnskapet avgitt i samsvar med lov og forskrifter og gir et rettvisende bilde av den finansielle stillingen til Blaker Sparebank per 31. desember 2014 og av resultater og kontantstrømmer for regnskapsåret som ble avsluttet per denne datoen i samsvar med regnskapslovens regler og god regnskapsskikk i Norge. Uttalelse om øvrige forhold Konklusjon om årsberetningen Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor, mener vi at opplysningene i årsberetningen om årsregnskapet, forutsetningen om fortsatt drift og forslaget til anvendelse av overskuddet er konsistente med årsregnskapet og er i samsvar med lov og forskrifter. Konklusjon om registrering og dokumentasjon Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor, og kontrollhandlinger vi har funnet nødvendig i henhold til internasjonal standard for attestasjonsoppdrag (ISAE) 3000 Attestasjonsoppdrag som ikke er revisjon eller forenklet revisorkontroll av historisk finansiell informasjon, mener vi at ledelsen har oppfylt sin plikt til å sørge for ordentlig og oversiktlig registrering og dokumentasjon av selskapets regnskapsopplysninger i samsvar med lov og god bokføringsskikk i Norge, Oslo, den 16. februar 2015 BDO AS Inge Soteland Statsautorisert revisor 18
Beretning fra kontrollkomiteen Kontrollkomiteen har bestått av: Berit Kjeldseth Arntzen (leder), Gry F. Melnes og Ole Edward Hagen Kontrollkomiteen har ført tilsyn med at bankens virksomhet er drevet i samsvar med Sparebanklovens vedtekter, forstanderskapets vedtak og andre bestemmelser som banken har plikt til å rette seg etter. Komiteen har gått i gjennom styrets protokoller og foretatt de undersøkelser som Sparebankloven og kontrollkomiteens instruks bestemmer. Kontrollkomiteen utarbeidet en møte- og arbeidsplan for perioden 2014. Denne planen er fulgt. Komiteen har hatt møte med styrets leder, bankens revisor, bankens hovedtillitsvalgt og bankens ledelse. Det er gjennomført 4 møter i 2014. Sammen med bankens ledelse, forstanderskapets leder, styret og revisor har kontrollkomiteen gjennomgått styrets årsberetning, resultatregnskap og balanse uten at dette gir foranledning til noen bemerkninger. Kontrollkomiteen tilrår at resultatregnskapet og balansen fastsettes som bankens regnskap for året 2014. Sørumsand, 16. februar 2015 Ole Edward Hagen Gry. Melnes Berit K. Arntzen 19
Innholdsfortegnelse Noter til regnskapet 2014 Innholdfortegnelse Note 1. Generell info - rettvisende bilde Note 2. Regnskapsprinsipper Note 3. Datterselskap og tilknyttede selskap Note 4. Finansiell risiko Note 5. Finansielle derivater og instrumenter Note 6. Utlån Note 7. Overtatte eiendeler Note 8. Obligasjoner, sertifikater og andre rentebærende verdipapirer Note 9. Ansvarlig lånekapital i andre foretak Note 10. Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning Note 11. Varige driftsmidler og immaterielle eiendeler Note 12. Gjeld Note 13. Ansvarlig lån/fondsobligasjoner Note 14. Endringer i egenkapitalen Note 15. Kapitaldekning Note 16. Poster utenom balansen 20