Årsmelding 2012
OrbitArena tilbyr veiledning og opplæring til mennesker som trenger bistand for å komme i arbeid. Vi samarbeider med Nav og næringslivet og tilpasser våre arbeidstrenings- og opplæringsområder til endringer og behov i markedet. OrbitArena har 260 deltakere på ulike tiltak og kurs, i tillegg til 65 fast ansatte. Virksomheten eies av kommunene Ullensaker, Eidsvoll, Nannestad og Hurdal samt Akershus fylkeskommune og næringslivet i distriktet, og har en årlig omsetning på rundt 70 mill. Innhold Styrets årsberetning 2012 side 2 Årsregnskap for 2012 side 5 Årsregnskap for 2012 konsern side 15 Revisors beretning side 18 Oppsummering av attføringstiltakene 2012 side 20 Org. nr. 919659297 GANDALF Foto: Martine Aasvangen
Styrets årsberetning 2012 Virksomhetens art Konsernet består av og det heleide datterselskapet OrbitArena Regnskap as. hovedoppgave er yrkesrettet attføring som består av avklaring av arbeidsevne, arbeidstrening, kvalifisering, formidling til ordinært arbeid og tilbud om varig tilrettelagt arbeid. Attføringsarbeidet utføres gjennom barnehagedrift, regnskapsføring, kursvirksomhet, cateringvirksomhet, transport, utleie av arbeidskraft, kontorarbeid og industriproduksjon, herunder trevare, pakking og distribusjon av fruktkurver, lagerhotell, pakking, montering og bokforsterkning. hovedkontor er lokalisert på Jessheim, med avdelinger i Nannestad, Hurdal, Eidsvoll og Ullensaker. Datterselskapet OrbitArena Regnskap as er lokalisert på Jessheim. Bedriften har tilbudt eierkommunene tjenester innen avklaring, arbeidstrening, formidling og varig tilrettelagt arbeid. Fortsatt drift Årsregnskapet er avlagt under forutsetning om fortsatt drift. Til grunn ligger resultatet for 2012, samt økonomiske prognoser for 2013 og langsiktige strategiske planer. Selskapet er i en god økonomisk og finansiell stilling. Redegjørelse for årsregnskapet Konsernet hadde i 2012 en omsetning på 76,2 mill kroner, en økning på 3,8 mill kroner i forhold til 2011. Totalkapitalen i konsernet var ved utgangen av året 92,9 mill kroner hvorav egenkapitalen utgjør 77 mill kroner, en egenkapitalandel på 83 %. Etter styrets oppfatning gir regnskapet en tilfredsstillende beskrivelse av konsernets drift i 2012 og finansielle situasjon ved årsskiftet. Morselskapet hadde i 2012 en omsetning på 73,2 mill kroner, en økning på 4 mill i forhold til 2011. Totalkapitalen var ved utgangen av året 92,2 mill kroner hvorav egenkapitalen utgjør 76,4 mill kroner, en egenkapitalandel på 83 %. Overskuddslikviditeten i konsernet er plassert i bank på særvilkårskonto samt noe i pengemarkedsfond og obligasjoner med lav risiko. Det er liten risiko for tap på kunde fordringer, og det er foretatt forsvarlige avsetninger pr. 31.12.12 for å møte eventuelle tap. Konsernets største kunde er NAV hvor salg av attføringstjenester utgjør 38 % av totale omsetning. Tilsagnet gis hvert halvår og er basert på kvaliteten av tjenestene som tilbys fra bedriftens side. Inntekten fra kommersielle kunder utgjør 62 % av bedriftens totale omsetning. Styret mener at driftsresultatet for 2012 må anses som godt. Likviditeten i selskapet er god. Helse Miljø og Sikkerhet Gjennomsnittlig antall årsverk i konsernet i 2012 var 279 hvorav 58 var fast ansatt. Sykefraværet i 2012 for de fast ansatte var på totalt på 8,7% dette er noe lavere enn i 2011. Årsaken til nedgangen i fraværet kan være gjennomføring av nærværsprosjekt, bevisstgjøring på konsekvenser av fravær, samtaler og oppfølgning av de som står i fare for å bli sykemeldt samt av de som har hyppig fravær. Konsernet er en IA-bedrift, og det benyttes tilretteleggingstilskudd samt tilrettelegging av arbeidsoppgaver for å redusere sykefraværet. Det er det siste året registrert 4 skader som er innberettet til NAV. Meldinger om ulykker og nestenulykker følges opp med sikte på forebygging. Bedriften er medlem av HMS-senteret Øvre Romerike. Det avholdes regelmessige møter i bedriftens arbeidsmiljøutvalg. Arbeidet med å forbedre internkontrollrutinene foregår kontinuerlig, og det gis nødvendig opplæring i sikkerhetsforskrifter og driftsinstrukser. Alle avdelingene i bedriften ble sertifisert som Miljøfyrtårn våren 2012. Likestilling Konsernet fører en kjønnsnøytral personalpolitikk, både når det gjelder lik lønn for likt arbeid og i forbindelse med ansettelsesprosesser og sammensetning av styret. Konsernets styre består av 8 medlemmer, hvorav 4 er menn. Bedriften har en ansettelsesprosedyre som sikrer likestilling og hindrer diskriminering. Ledergruppen består av 3 menn og 4 kvinner. Det er et mål å ansette flere kvinner som arbeidsledere og tilretteleggere, og flere menn i personalavdelingen og i barnehagen. Ytre miljø Aktiviteten bedriften driver, medfører ikke utslipp av stoffer eller lignende som kan innebære miljøskader utover oljefyringsanlegg og varetransport. Bedriften foretar kildesortering av papp, papir, plast, glass, metall, treverk, mat- og EE-avfall. Redegjørelse for foretakets utsikter Året 2012 har vært preget av god drift og økonomi. Spesielt har kursvirksomheten og bokplastavdelingen hatt en god utvikling. Styret vedtok våren 2011 å etablere en cateringavdeling på Jessheim. Avdelingen ble operativ i juni 2012 og er nå godt i gang. I 2012 har styret hatt spesiell fokus på trevareavdelingen i Hurdal. Den har gjennom flere år hatt dårlig økonomi og få deltakere. Det har blitt lagt ned betydelige ressurser for å rette opp i dette. Avdelingen blir våren 2013 flyttet til avdeling nye Eidsvoll. Utsiktene for bedriften for 2013 er gode, men mer usikker enn de foregående år. Tilgangen på kursoppdrag fra Nav 1. halvår er tilfredsstillende, mens det for 2. halvår er større usikkerhet. Tilgangen på produksjonsoppdrag er samlet sett tilfredsstillende. I 2013 vil styret følge opprettelsen av avdeling nye Eidsvoll nøye. Her skal avdeling Hurdal, dagens avdeling Eidsvoll og deler av avdeling Nannestad flytte inn. 2 3
Resultatregnskap for 2012 Note 2012 2011 Driftsinntekter Salgsinntekt 45 317 193 43 207 080 Annen driftsinntekt 27 932 793 26 016 409 Sum driftsinntekter 1 73 249 986 69 223 489 Årsresultat og disponering Konsernresultatet for 2012 ble på kr 3 216 905. Overskuddet i morselskapet på kr 3 367 308,- foreslås overført annen egenkapital. Pr 31.12.2012 utgjør annen egenkapital 75,8 mill, og er i henhold til vedtektenes 10 bundet til å forbli i selskapet og komme virksomheten til gode. Driftskostnader Endr. i beh. av varer under tilvirk. og ferdig tilvirk. varer 75 855 358 675 Varekostnad 7 165 112 7 120 798 Lønnskostnad 4 49 176 729 44 996 073 Avskrivning på varige driftsm. og immatr. eiendeler 6 3 031 519 2 830 557 Annen driftskostnad 4, 5 11 343 583 10 117 036 Sum driftskostnader 70 792 798 65 423 139 Driftsresultat 2 457 188 3 800 351 Finansposter Annen renteinntekt 910 120 792 563 Sum finansposter 910 120 792 563 Jessheim, 20.03.13 Ordinært resultat 3 367 308 4 592 914 Årsresultat 3 367 308 4 592 914 Overføringer Annen egenkapital 3 367 308 4 592 914 Sum overføringer 3 367 308 4 592 914 4 5
Balanse pr. 31. desember 2012 Eiendeler Balanse pr. 31. desember 2012 Egenkapital og gjeld Note 2012 2011 Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Varemerke, konsesjoner, patenter o.l. 6 7 667 18 499 Sum immaterielle eiendeler 7 667 18 499 Note 2012 2011 Egenkapital Innskutt egenkapital Aksjekapital (1 183 aksjer á kr. 500,00) 7 591 500 591 500 Sum innskutt egenkapital 591 500 591 500 Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom 6 42 292 440 41 263 827 Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner o.l. 6 2 033 155 1 575 668 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 9 75 835 988 72 468 680 Sum opptjent egenkapital 75 835 988 72 468 680 Maskiner, biler 6 3 480 689 3 997 371 Sum varige driftsmidler 47 806 283 46 836 865 Sum egenkapital 76 427 488 73 060 180 Finansielle anleggsmidler Investeringer i datterselskap 2 100 000 100 000 Obligasjoner og pengemarkedsfond 11 5 000 000 0 Sum finansielle anleggsmidler 5 100 000 100 000 Sum anleggsmidler 52 913 950 46 955 364 Omløpsmidler Varelager Varer 3 1 299 926 1 439 834 Sum varelager 1 299 926 1 439 834 Gjeld Langsiktig gjeld Pensjonsforpliktelser 5 3 889 589 3 889 589 Sum langsiktig gjeld 3 889 589 3 889 589 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 2 394 908 1 929 932 Skyldige offentlige avgifter 3 771 996 3 194 712 Kortsiktig konserngjeld 8 0 322 855 Annen kortsiktig gjeld 5 764 711 5 266 820 Sum kortsiktig gjeld 11 931 615 10 714 320 Fordringer Kundefordringer 3 339 825 2 600 306 Andre fordringer 10 080 519 8 138 938 Konsernfordringer 8 70 337 0 Sum fordringer 13 490 681 10 739 243 Likvide midler Bankinnskudd, kontanter og lignende 10, 12 24 544 135 28 529 648 Sum gjeld 15 821 204 14 603 909 Sum egenkapital og gjeld 92 248 692 87 664 089 Jessheim, 20. mars 2013 Sum likvide midler 24 544 135 28 529 648 Sum omløpsmidler 39 334 741 40 708 725 Sum eiendeler 92 248 692 87 664 089 6 7
Note 1 Salgsinntekter Selskapets inntekter er i all hovedsak rettet mot salg i Norge, og er fordelt på følgende områder: (tall i 1000) konsern Virksomhetsområder 2012 2011 2012 2011 Produksjon 24 585 23 474 26 342 24 846 Attføring 27 933 25 934 28 998 27 650 Utleie av arbeidskraft 1 013 1 460 1 013 1 460 Barnehage 8 806 8 394 8 806 8 394 Kurs 10 670 9 160 10 790 9 219 Salg av driftsmidler 0 82 0 82 Kafédrift 0 531 0 531 Utleie fast eiendom 243 188 243 188 Sum inntekter 73 250 69 223 76 192 72 370 Noter til årsregnskapet 2012 Note 0 Regnskapsprinsipper og virkning av prinsippendringer Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Driftsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etterhvert som de leveres. Inntektsføring av tilskudd foretas iht. tilsagn fra NAV. Kommunalt tilskudd til drift av barnehagen inntektsføres iht. årlig kommunalt vedtak. Anleggsmidler Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet forventes ikke å være forbigående. Anleggsmidler avskrives lineært over den økonomiske levetiden. Omløpsmidler Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Varer Varer er vurdert til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. I anskaffelseskost for ferdig tilvirkede varer er det tatt med en forholdsmessig andel av indirekte variable og faste tilvirkningskostnader. Fordringer Fordringer er oppført til pålydende pr 31.12.2012 etter fradrag for avsetning til forventede tap med kr 150.000,-. Pensjonskostnad/pensjons forpliktelse Pensjonskostnader og pensjonsforpliktelser beregnes etter lineær opptjening basert på forventet slutt lønn. Beregningen er basert på en rekke forutsetninger herunder diskonteringsrente, fremtidig regulering av lønn, pensjoner og ytelser fra folketrygden, fremtidig avkastning på pensjonsmidler samt aktuarmessige forutsetninger om dødelighet og frivillig avgang. Pensjonsmidler er vurdert til virkelig verdi og fratrukket i netto pensjonsforpliktelser i balansen. Endringer i forpliktelsen som skyldes endringer i pensjonsplaner, fordeles over antatt gjenværende opptjeningstid. Endringer i forpliktelsen og pensjonsmidlene som skyldes endringer og avvik i beregningsforutsetningene (estimatendringer), fordeles over antatt gjennomsnittlig gjenværende opptjeningstid hvis avvikene ved årets begynnelse overstiger 10 % av det største av brutto pensjonsforpliktelser og pensjonsmidler. Skatt Selskapet har ikke erverv til formål, og virksomheten er derfor i henhold til skatteloven ikke skattepliktig. Konsernforhold Datterselskapet er innarbeidet i årsregnskapet etter kostmetoden. Endring av regnskapsprinsipp Det har ikke vært noen prinsippendringer i 2012. Konsernregnskap Konsernregnskapet omfatter morselskapet og det heleide datterselskapet OrbitArena Regnskap as. Konsernregnskapet er utarbeidet som om konsernet var en økonomisk enhet. Transaksjoner og mellomværende mellom selskapene i konsernet er eliminert. Konsernregnskapet er utarbeidet etter ensartede prinsipper, ved at datterselskapet følger samme regnskapsprinsipper som morselskapet. Konsernregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for mellomstore foretak. Det vises til betydelig informasjon i notene til selskapsregnskapene. Kontantstrømoppstilling Kontantstrømoppstillingen er utarbeidet etter den indirekte metode. Kontanter og kontantekvivalenter omfatter kontanter, bankinnskudd og andre kortsiktige, likvide plasseringer. Note 2 Datterselskap har 100 % eierandel/stemmeandel i OrbitArena Regnskap as. Datterselskapets forretningskontor er på Jessheim, og regnskapet er vurdert etter kostmetoden. OrbitArena Regnskap as Anskaffelseskost på aksjene 100 000 Underskudd i 2012 150 402 Egenkapital pr. 31.12.12 636 283 Note 3 Varer konsern 2012 2011 2012 2011 Råvarer og halvfabrikata 1 083 105 1 147 159 1 083 105 1 147 159 Varer i arbeid 144 923 105 691 144 923 105 691 Ferdigvarer 71 898 186 984 71 898 186 984 Sum varer 1 299 926 1 439 834 1 299 926 1 439 834 Note 4 Ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte m.v. 4.1 Lønnskostnader: konsern 2012 2011 2012 2011 Lønninger 36 945 033 34 400 255 38 767 419 35 925 420 Arbeidsgiveravgift 6 125 322 5 516 640 6 423 410 5 746 379 Pensjonskostnader 3 265 606 2 548 568 3 470 968 2 651 535 Andre lønnskostnader 2 840 768 2 530 610 2 863 240 2 537 754 Sum lønnskostnader 49 176 729 44 996 073 51 525 037 46 861 088 Gjennomsnittlig antall årsverk 276 261 279 264 8 9
4.2 Godtgjørelser: og konsern Kostnadsført godtgjørelse til administrerende direktør i 2012: lønn og andre godtgjørelser kr 799.396, fri bil kr 100.980 og pensjonskostnad (ikke utbetalt) kr 172.815. Det er utbetalt styre honorar med til sammen kr 242.900. Det foreligger ingen avtale med administrerende direktør eller styreleder for lønn eller annen godtgjørelse ved opphør eller endring av ansettelsesforholdet eller vervet. Det foreligger heller ingen pensjons avtaler, eller avtaler om bonuser, opsjoner eller andre lignende økonomiske fordeler utover de ordinære pensjons- og bonusavtalene som også øvrige ansatte er omfattet av. 4.3 Lån til ansatte: Lån til ansatte utgjør pr 31.12.2012 kr 99.169. Hele beløpet er kortsiktige lån som skal nedbetales i løpet av ett år. Sikkerhet for lånene er stillet i innestående lønn og feriepenger. Årets pensjonskostnad: 4.4 Revisor: Honorar til revisor for 2012 er kostnadsført (eks mva) med kr 93 700 for ordinær revisjon og kr 49 010 for særattestasjoner. - konsern Honorar til revisor er kostnadsført (eks mva) med kr 106 700 for ordinær revisjon og kr 54 610 for særattestasjoner. Note 5 Pensjonskostnader- og forpliktelser Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon, og selskapet har en pensjonsordning som oppfyller de lovpålagte kravene. Selskapet har etablert innskuddspensjon for alle timelønnede, 45 ansatte i 2012, som kommer inn under lov om OTP (obligatorisk tjenestepensjon). For de faste ansatte har selskapet en kollektiv tjenestepensjonsordning gjennom DNB Forsikring, samt en AFP-ordning (avtalefestet pensjon) gjennom LO/NHO-ordningen. Disse pensjonsordningene omfatter pr. 31.12.12 i alt 58 ansatte for morselskapet, 61 ansatte for konsernet. 16 ansatte, som ikke omfattes av den kollektive ordningen, har en AFP-pensjonsordning i henhold til egen tariffavtale i LO/NHO-ordningen. Premie tjenestepensjonsordning og OTP i DNB Forsikring 3 177 619 Egenandel LO/ NHO, AFP-ordningen 87 987 Balanseført pensjonsforpliktelse: Pr 31.12 3 889 589 Pr 01.01 3 889 589 Endring i balansef. pensjonsforpl. pga. fusjon OrbitArena Anker 0 Årets pensjonskostnad 3 265 606 Pensjonskostnad / pensjonsforpliktelse iht. aktuarberegning fra DNB Forsikring: og konsern 2012 2011 Nåverdi av årets pensjonsopptjening 2 082 012 1 782 782 Rentekostnad på pensjonsforpliktelsen 521 465 440 500 Administrasjonskostnader 130 449 118 171 Avkastning på pensjonsmidler (516 610) (428 419) Resultatført aktuarielt tap / (gevinst) 190 526 75 152 Resultatført implementeringsvirkning 0 0 Resultatført planendringseffekt / overgang til innskudd etc. 0 0 Periodisert arbeidsgiveravgift 312 642 269 738 Netto pensjonskostnad 2 720 484 2 257 924 Som aktuarmessige forutsetninger for demografiske faktorer og avgang er vanlig benyttede forutsetninger innen forsikring lagt til grunn ved beregning av pensjonsforpliktelsene. Økonomiske forutsetninger: 2012 2011 Diskonteringsrente 4,20 % 3,80 % Forventet avkastning 3,60 % 4,60 % Forventet lønnsregulering 3,25 % 4,00 % Forventet G-regulering 3,00 % 3,75 % Forventet regulering av pensjoner under utbet. 0,00 % 0,50 % Nåverdien av påløpt pensjonsforpl. inkl. lønnsvekst 13 178 838 13 498 861 Pensjonsmidler til markedsverdi 11 173 179 9 744 534 Påløpt pensjonsforpliktelse eksl. arb.giv.avg. (2 005 660) (3 754 328) Arbeidsgiveravgift (282 799) (529 360) Påløpt pensjonsforpliktelse inkl. arb.giv.avg. (2 288 459) (4 283 688) Ikke resultatført planendring / implementeringsvirkning 0 0 Ikke resultatført virkning av estimatavvik 1 147 861 3 099 279 Tilpasninger AGA tidligere beregninger 0 0 Netto balanseført pensjonsforpliktelse inkl. arb.giv.avg 1 140 598 1 184 409 På grunn av usikkerhet og vanskeligheter med å estimere forpliktelsen knyttet til ny AFP-ordning velger og konsern å la balanseført pensjonsforpliktelse på kr 3.889.589 pr. 31.12.12 stå uendret. - konsern Premie tjenestepensjonsordning og OTP i DNB Forsikring 3 382 981 Egenandel LO/ NHO, AFP-ordningen 87 987 Balanseført pensjonsforpliktelse: Pr 31.12 3 889 589 Pr 01.01 3 889 589 Årets endring i balanseført pensjonsforpliktelse 0 0 Årets pensjonskostnad - konsern 3 470 968 10 11
Note 6 Varige driftsmidler Driftsløsøre/ Bygninger Biler, maskiner varemerke/inventar Sum Anskaffelseskost 01.01. 47 490 938 11 609 460 4 991 799 64 092 197 Tilgang 1 844 594 803 360 1 378 816 4 026 770 Avgang 0 0 0 0 Anskaffelseskost 31.12. 49 335 532 12 412 820 6 370 615 68 118 967 Akk. avskrivninger pr 31.12. 7 043 092 8 932 131 4 329 793 20 305 016 Balanseført verdi pr 31.12. 42 292 440 3 480 689 2 040 822 47 813 950 Årets avskrivninger 815 980 1 320 011 895 528 3 031 519 Økonomisk levetid 100 30 år 5 10 år 3 10 år Avskrivningsplan Lineær Lineær Lineær - konsern Driftsløsøre/ Bygninger Biler, maskiner varemerke/inventar Sum Anskaffelseskost 01.01. 47 490 938 11 609 460 5 161 217 64 261 615 Tilgang 1 844 594 803 360 1 378 816 4 026 770 Avgang 0 0 0 0 Anskaffelseskost 31.12. 49 335 532 12 412 820 6 540 033 68 288 385 Akk. avskrivninger pr 31.12. 7 043 092 8 932 131 4 449 586 20 424 809 Balanseført verdi pr 31.12. 42 292 440 3 480 689 2 090 447 47 863 576 Årets avskrivninger 815 980 1 320 011 929 412 3 065 403 Note 8 Mellomværende med datterselskap Mellomværende 2012 2011 Fordring/gjeld OrbitArena Regnskap as 70 337 (322 855) Sum mellomværende med datterselskap 70 337 (322 855) Note 9 Egenkapital Aksjekapital Annen egenkapital Sum 01.01. 591 500 72 468 680 73 060 180 Årets resultat 2012 3 367 308 3 367 308 Pr 31.12. 591 500 75 835 988 76 427 488 - konsern Aksjekapital Annen egenkapital Sum 01.01. 591 500 73 155 365 73 746 865 Årets resultat 2012 3 216 905 3 216 905 Pr 31.12. 591 500 76 372 270 76 963 770 Note 10 Bundne midler konsern Bundne skattetrekksmidler utgjør kr 2 273 775 2 273 775 Økonomisk levetid 100 30 år 5 10 år 3 10 år Avskrivningsplan Lineær Lineær Lineær Ikke avskrivbare driftsmidler Konsernet kjøpte i 2000 tomt, gnr 7/bnr 191, i Ullensaker kommune, kostpris kr 1 918 994. Endring av avskrivningsplan Avskrivningsprosent er endret på ventilasjons- og varmeanlegget på bygget i Nannestad. Opprinnelig avskrivningsplan var på 10 %, og ville tilsvart en avskrivningskostnad på kr 41 025. Ny avskrivningsplan er valgt på 5 %, og tilsvarer en avskrivningskostnad på kr 20 512 for 2012. Note 11 Obligasjoner og pengemarkedsfond Verdipapirfond Kostpris Virkelig verdi pr. 31.12 Bokført verdi pr. 31.12 Pengemarkedsfond 2 500 000 2 511 020 2 500 000 Obligasjoner 2 500 000 2 514 283 2 500 000 Sum verdipapirfond 5 000 000 5 025 303 5 000 000 Investeringene er langsiktige og bokført til kostpris pr. 31.12. Note 7 Antall aksjer, aksjeeiere m.v. Selskapets aksjekapital, kr 591 500, er fordelt på 1 183 aksjer pålydende kr 500. Hver aksje gir samme rett i selskapet. Note 12 Garantiansvar Det er garantiansvar i DNB knyttet til leieavtale med Trondheimsveien 266-268 ANS. Garantiansvaret er på 1 070 000 og er ikke bokført i regnskapet. Aksjonærer Antall aksjer Eierandel Ullensaker kommune 312 26,37 % Eidsvoll kommune 306 25,87 % Akershus fylkeskommune 200 16,91 % Nannestad kommune 144 12,17 % DNB 120 10,14 % Hurdal kommune 48 4,06 % Sum >1 % eierandel 1 130 95,52 % Sum øvrige 53 4,48 % Totalt 1 183 100,00 % 12 13
Kontantstrømoppstilling konsern Resultatregnskap for 2012 konsern 2012 2011 2012 2011 Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter 3 367 308 4 592 914 Ordinært resultat 3 216 906 5 205 131 0 0 Gevinst ved salg av varige driftsmidler 0 0 0 0 Tap ved avgang varige driftsmidler 0 0 3 031 519 2 830 557 Avskrivninger varige driftsmidler 3 065 403 2 864 441 (134 635) 774 092 Endring i varelager, kundefordringer og lev.gjeld (20 433) 627 016 (1 552 635) 3 155 875 Endring i andre tidsavgrensningsposter (1 225 383) 119 546 4 711 557 11 353 438 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 5 036 493 8 816 134 Kontantstrøm fra investeringsaktiviteter 0 0 Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler 0 0 (4 000 937) (1 849 881) Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler (4 000 937) (1 868 771) (4 989 168) 0 Utbetalinger ved kjøp av finansielle anleggsmidler (4 989 168) 0 (8 990 105) (1 849 881) Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter (8 990 105) (1 868 771) Kontantstrøm fra finansaktiviteter 293 036 (2 640 190) Endring kortsiktig og langsiktig gjeld 370 105 (9 389) 293 036 (2 640 190) Netto kontantstrøm fra finansaktiviteter 370 105 (9 389) (3 985 512) 6 863 367 Netto endr. i kontanter og kontantekvivalenter (3 583 507) 6 937 974 28 529 648 21 666 281 Beh. av kontanter og kontantekvivalenter 01.01. 28 634 918 21 696 944 24 544 136 28 529 648 Beh. av kontanter og kontantekvivalenter 31.12. 25 051 411 28 634 918 Note 2012 2011 DRIFTSINNTEKTER Salgsinntekter 1 47 189 601 44 636 997 Andre driftsinntekter 1 29 002 282 27 732715 Sum driftsinntekter 76 191 883 72 369 712 DRIFTSKOSTNADER Varekostnad 7 176 020 7 134 266 Endring i beholdning av v.i.a. og ferdigvarer 75 855 358 675 Lønnskostnad 4, 5 51 525 037 46 861 088 Avskrivning varige driftsmidler 6 3 065 403 2 864 441 Annen driftskostnad 4 12 062 395 10 748 886 Sum driftskostnader 73 904 710 67 967 356 Driftsresultat 2 287 173 4 402 356 FINANSposter Annen renteinntekt 929 732 802 775 Sum finansposter 929 732 802 775 Ordinært resultat 3 216 905 5 205 131 ÅRSRESULTAT 9 3 216 905 5 205 131 OVERFØRINGER Overført annen egenkapital 9 3 216 905 5 205 131 SUM OVERFØRINGER 3 216 905 5 205 131 14 15
konsern Balanse pr. 31. desember 2012 Eiendeler konsern Balanse pr. 31. desember 2012 Egenkapital og gjeld Note 2012 2011 Anleggsmidler Varige driftsmidler Bygninger 6 42 292 440 41 263 827 Biler og maskiner 6 3 480 689 3 997 370 Driftsløsøre, inventar, varemerke o.l 6 2 090 447 1 677 676 Sum varige driftsmidler 47 863 576 46 938 873 Finansielle anleggsmidler Obligasjoner, pengemarkedsfond 11 5 000 000 0 Sum finansielle anleggsmidler 5 000 000 0 Note 2012 2011 EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Aksjekapital 9, 7 591 500 591 500 Sum innskutt egenkapital 591 500 591 500 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 9 76 372 270 73 155 365 Sum opptjent egenkapital 76 372 270 73 155 365 Sum egenkapital 76 963 770 73 746 865 Sum anleggsmidler 52 863 576 46 938 873 OMLØPSMIDLER Varelager Varer 3 1 299 926 1 439 834 Sum varelager 1 299 926 1 439 834 Fordringer Kundefordringer 3 589 624 2 933 393 Andre fordringer 10 085 853 8 141 141 Sum fordringer 13 675 477 11 074 534 Likvide midler Bankinnskudd, kontanter o.l. 10, 12 25 051 411 28 634 918 GJELD Langsiktig gjeld Pensjonsforpliktelser 5 3 889 589 3 889 589 Sum langsiktig gjeld 3 889 589 3 889 589 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 2 394 908 1 952 479 Skyldig offentlige avgifter 3 771 997 3 229 737 Annen kortsiktig gjeld 5 870 126 5 269 489 Sum kortsiktig gjeld 12 037 031 10 451 705 Sum gjeld 15 926 620 14 341 294 Sum gjeld og egenkapital 92 890 390 88 088 159 Sum likvide midler 25 051 411 28 634 918 Sum omløpsmidler 40 026 814 41 149 286 Jessheim, 20. mars 2013 I styret for konsern Sum eiendeler 92 890 390 88 088 159 16 17
18 19
Oppsummering av attføringstiltakene 2012 Samarbeid med Nav og andre instanser Det har i 2012 vært avholdt møter med Nav hvor OrbitArena har informert om bedriftens tiltak, tilbud og tjenester. I tillegg har drøftingssaker vært samarbeid og samarbeidsformer, tilpasninger i forhold til brukergrupper/-behov, orientering om resultater og utvikling. Bedriften har hatt et konstruktivt samarbeid med også andre etater og hjelpeinstanser som fastleger, skoler samt ulike psykiatriske behandlingstilbud. Det tverr faglige samarbeidet er av stor betydning og en nødvendighet for å oppnå optimale resultater. OrbitArena samarbeider i tillegg tett med videregående skole. Tiltakene (skjermede tiltak) De forskjellige tiltakene har forskjellig formål og innhold, herunder avklaring av arbeidsevne, arbeidstrening, kvalifisering, formidling, opplæring, tilrettelagt og varig tilrettelagt arbeid. Hensikten i alle tiltak er å styrke arbeidssøkerens posisjon på arbeidsmarkedet ved økning av reell og formell kompetanse som er aktuell for arbeidslivet. Tildelte rammer Avklaring: 43 plasser tom 14.08.12 54 plasser fom 15.08.12 Kvalifisering: 32 plasser tom 31.07.12 27 plasser fom 01.08.12 Tilrettelagt arbeid: 16 plasser APS: 25 plasser AB: 12 plasser (1 tilrettelegger) VTA: 35 plasser tom 30.06.12 37 plasser fom 01.07.12 APS Fokus: 8 plasser Kurs/tjenester (ikke skjermede tiltak) Jobb og muligheter: 8 kurs, 128 plasser Regnskapskurs: 5 interne, 1 ekstern deltager Pedagogisk assistent: 2 kurs, 9 interne, 2 eksterne deltagere Datakurs (kontinuerlig): 141 interne, 5 eksterne deltagere Læringsnettverket: 43 interne deltagere hvorav 32 på Migranorsk, 3 på lese-skriveopplæring, 1 matematikk og 7 på andre studier Norskkurs med lærer: 44 interne, 5 eksterne deltagere Kartlegginger Rådgiveren: 91 stk Kartlegginger LOGOS: 10 interne, 1 ekstern deltager Funksjonsvurdering: 8 eksterne deltagere Lager og logistikk: 5 interne deltagere Pleie- og omsorgskurs for minoritetsspråklige: 2 kurs, 21 eksterne deltagere Barnehagekurs for minoritetsspråklige: 21 kurs, eksterne 10 deltagere Arbeidsrettet rehabilitering: 43 eksterne deltagere Skoleelever: 13 skoleelever Totalt har 237 personer utenfor skjermede tiltak deltatt på kurs/tjenester i regi av bedriften. Årsstatistikk over deltakere i bedriften I løpet av 2012 endret 443 personer status fra tiltak og kurs til: 62 personer til ordinært arbeid 16 personer til utdanning 40 personer til ekstern arbeidspraksis 46 personer til videre tiltak i bedriften 46 personer til Arbeidsmarkedsopplæring (AMO) 45 personer til annen aktiv attføring 9 personer til videre arbeidsmarkedstiltak 82 personer til medisinsk/sosial rehabilitering 66 personer søkt/fått uførepensjon 2 personer gjenopptatt uførepensjon 1 person til alderspensjon 5 personer fødselspermisjon 13 personer til annet, ingen aktive løsninger, ikke tilgjengelig for tiltak 8 personer flyttet 2 personer død Resultater Formidlingsorienterte tiltak hadde følgende resultat på tilbakeføring av deltagere til ordinært arbeid: Kvalifiseringstiltaket: 61 % Arbeid med bistand: 29 % Totalt har 14,9 % søkt uførepensjon, mot 11% i 2011 og 6,1 % i 2010. 60 % har gått til aktive løsninger. 75 % har nådd sitt mål i henhold til handlingsplan. Eksamener avlagt i bedriften 138 deltagere i tiltakene har deltatt på datakurs i regi av bedriften, og det er avlagt 231 sertifiserende prøver. Deltagere i tiltakene har også kunnet delta på blant annet kurset pedagogisk assist, norskkurs, lese-skriveopplæring, matematikkopplæring, studier via NKS/ NKI, lager- og logistikkurs med eksamen i samarbeid med vdg skole, regnskapskurs, stressmestringskurs, kosthold- og ernæringskurs. Det ble kjøpt 1 plass på truckførerkurs for deltager i 2012. Ved kurset pedagogisk assistent er det avlagt 5 eksamener, alle er bestått. Ved regnskapskurset er det avlagt 6 eksamener, alle er bestått. Personalavdelingen Avdelingen har hatt 22 personalkonsulenter/kursinstruktører. Ansatte som arbeider med ekstern Kvalifisering er en del av dette. Kompetanseutvikling i personal og blant øvrige ledere Kompetanseheving er et satsningsområde i bedriften. Flere ansatte har startet/fortsatt utdanning i 2012. Følgende utdanninger på høyskolenivå er påbegynt eller fullført: - Mestringsstrategier - Rekruttering, intervju og nyansattes læreprosess - Karriereveiledning - Individual Placement and Support - Introduksjonskurs i dyreassisterte intervensjoner Totalt i bedriften er det gjennomført 370 dagsverk i kurs/opplæring, dette tilsvarende 1,6 årsverk. Til utdanning på høyskolenivå er det brukt 334 dagsverk, tilsvarende 1,4 årsverk. 20 21
Kursavdelingen Bedriften har også i 2012 tilbudt kurs til Nav og kommuner utover kursvirksomhet internt i tiltakene. Følgende kurs har vært avholdt: - Datakurs - Regnskapskurs - Barne- og ungdomsarbeider - Jobb og muligheter - Læringsrommet - Arbeidsrettet rehabilitering - Pleie og omsorgskurs for minoritetsspråklige - Barnehagekurs for minoritetsspråklige Attføringstilbudet Det er foretatt endringer i attføringstilbudet som har sin årsak i endrede behov hos deltagere/nav. Dette er som følger: Læringsarenaer: - Ny cateringavdeling ble opprettet - Tilbud om fagutdanning innen lager og logistikk - Nye programmer til lagerstyring ervervet - Kurskalenderen for alle deltagere ble videreutviklet og lagt på nett - Bruk av eksterne arenaer og tett samarbeid med næringslivet har vært et satsningsområde også i 2012. - Funksjonen «næringslivskontakt» ble opprettet - Samarbeid «Ringer i vannet» ble opprettet - Opprettelse av nye tjenester vunnet på anbud Brukertilfredshet Det gjennomføres to brukerundersøkelser årlig. Scoren lå i 2012 på henholdsvis 4,72 og 4,37 av 6 mulige. Det vil også i 2013 gjennomføres brukerundersøkelser. Det er et mål om å høyne svarprosenten som i 2012 lå på 37% i de skjermede tiltakene. Det er etablert et deltakerforum med representanter fra alle tiltak og avdelinger. Deltakerforum gjennomføres to ganger i året, og utgangspunktet er resultatene fra brukerundersøkelsen. Det blir utarbeidet handlingsplaner ut fra tilbakemeldingene og ønskene som kommer opp i forumet. Sluttundersøkelser Sluttundersøkelse er undersøkelser som blir gjennomført når deltager avslutter fra OrbitArena. Sluttundersøkelsene for 2012 viser en score på 5,38 i snitt. Etterundersøkelser Etterundersøkelser måler om deltagere som ble formidlet til arbeid fra AB og KiA fremdeles står i arbeid etter 6 og 12 måneder. Undersøkelsen viser at 100 % fremdeles sto i arbeid ved 6 måneder etter avslutning, og 70% ved 12 måneder etter avslutning. Svarprosenten på etterundersøkelse er et forbedringsområde for 2013 da denne er lav. Hindringer i forhold til å kunne tilby helhetlige og sammenhengende tjenester Alle tiltak med unntak av Kvalifisering er til enhver tid fylt opp, og det er venteliste til tiltakene Avklaring, APS og AB. Klager Bedriften har i 2012 mottatt 1 skriftlig klage. Saken er behandlet i henhold til bedriftens rutiner for klagebehandling. Mål i henhold til samarbeidsavtale og/eller års- og utviklingsplan Område: Øke antall eksterne arenaer samsvarende med mål nedfelt i samarbeidsavtale med Nav. Mål i års- og utviklingsplan/samarbeidsavtale Oppnåelse Avklaring: 15 % Ja 20 % APS: 20 % Ja 40 % Kvalifisering: 35 % Nei 22 % Andel fra passiv og aktiv kommunal ytelse til aktivitet Et stort antall mennesker har gått over fra passiv og aktiv kommunal ytelse (sosial stønad, kvalifiseringsstønad etc) til å komme i aktivitet. Herunder kan nevnes 98 personer fra kurset «Jobb og muligheter». Videre har 42 deltagere i Varig tilrettelagt arbeid hatt god sysselsetting som dagtilbud ved våre avdelinger, noe som gir besparelser for kommunene. Andelen fra passiv ytelse til aktivitet generelt er 60% av alle avsluttede ved bedriften. Ventetid før inntak i APS i 2012 var i snitt 6 måneder, til AB i snitt 6,8 måneder og til Avklaring 2,4 måneder. 22 23
Satsningsområde Stadig utvikling av våre kvalifiserings arenaer anses viktig, dette for å tilpasse tilbudet til kundenes ønsker og behov. Fokus på økt og oppdatert kompetanse blant de ansatte vil også være viktig i 2013. Det er opprettet stilling som næringslivskontakt, og resultater av dette vil følges tett. Samarbeidet med videregående skoler videreføres, og det vil arbeides for å bidra inn i samhandlingsreformen. Det vil i 2013 bli etablert en ny avdeling i Eidsvoll. Dette blir en samlokalisering av avdeling Hurdal, som vil bli solgt, og avdelingen som er lokalisert på Leto. Avdelingen vil tilby opplæring innen trevarebearbeiding, lager- og logistikk, web, kantine etc. Tilbudet er sentralt plassert og derigjennom godt tilgjengelig for våre deltagere. Bedriften var i 2012 arrangør for kursene «Jobb og muligheter», «Arbeidsrettet rehabilitering», «Pleie og omsorgskurs for minoritets språklige» og Barnehage for minoritetsspråklige». Dette ga ytterligere bredde i bedriftens tilbud, og bedriften opparbeidet seg erfaringskompetanse. Anbudskurs er et viktig marked for bedriften, og det vil være fokus på å inneha god og riktig kompetanse slik at bedriften er i posisjon til å vinne nye anbud. Det vil i 2013 arbeides videre med kvalitetssikringssystemet Equass og dets nye innhold. Bedriftens vurdering av resultater Resultatene prestert i 2012 er generelt tilfredsstillende. Formidlingsprosenten er god i tiltaket Kvalifisering, men har et forbedringspotensial i Arbeid med Bistand. Andelen på ekstern arena er god i Avklaring og Arbeids praksis i skjermet virksomhet, men bør økes i Kvalifisering. Opprettelse av næringslivskontakt samt innledet samarbeid i forhold til «Ringer i vannet» er tiltak iverksatt for å øke andelen som går ut i ekstern hospitering og ordinært arbeid. Totalt har 14,9 % søkt uføre pensjon, noe som er en økning fra 2011. Innsøkt målgruppe kan ha påvirket dette resultatet, da 2012 var et år med stor andel på avklaring av videre løp etter opphør av ordningen med tidsbegrenset uføretrygd. Jessheim, mars 2013 Bedriften vil fortsette å invitere nye og gamle saksbehandlere fra Nav på omvisning i bedriften, dette for å vise bredden på tilbudene bedriften besitter. Et godt samarbeid med Nav er en av bedriftens viktigste suksessfaktorer. I tillegg vil samarbeid med legene i distriktet være viktig. 24 25
OrbitArena Postboks 73 2051 Jessheim www.orbitarena.no