Årsregnskap 2016 Nordnorsk Kunstnersenter Org.nr.:970 918 256 Styrets årsberetning Resultatregnskap Balanse Noter Revisjonsberetning
Resultatregnskap Nordnorsk Kunstnersenter Driftsinntekter og driftskostnader Note 2016 2015 Driftstilskudd 9 10 246 000 9 995 714 Andre inntekter og tilskudd 9 568 238 3 375 028 Sum driftsinntekter 10 814 238 13 370 742 Varekostnad 80 103 90 632 Lønnskostnad 4 5 169 282 5 959 813 Avskrivning på driftsmidler 3 41 000 41 000 Annen driftskostnad 4, 8 4 653 074 6 260 670 Sum driftskostnader 9 943 459 12 352 114 Driftsresultat 870 779 1 018 628 Finansinntekter og finanskostnader Renteinntekter 2 298 2 281 Annen finansinntekt 220 0 Rentekostnader 439 161 Annen finanskostnad 2 646 0 Resultat av finansposter -567 2 120 Ordinært resultat 870 212 1 020 748 Årsoverskudd 2 870 212 1 020 748 Overføringer Avsatt til dekning av tidligere udekket tap 2 0 201 253 Avsatt til annen egenkapital 2 870 212 819 495 Sum overføringer 870 212 1 020 748 Nordnorsk Kunstnersenter Side 2
Balanse Nordnorsk Kunstnersenter Eiendeler Note 2016 2015 Anleggsmidler Varige driftsmidler Tomter, bygninger o.a. fast eiendom 3 276 000 289 000 Driftsløsøre, inventar o.a. utstyr 3 70 000 98 000 Sum varige driftsmidler 346 000 387 000 Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler 7 500 500 Sum finansielle anleggsmidler 500 500 Sum anleggsmidler 346 500 387 500 Omløpsmidler Lager av varer og annen beholdning 57 096 59 935 Fordringer Kundefordringer 70 870 67 941 Andre kortsiktige fordringer 447 440 643 769 Sum fordringer 518 310 711 710 Bankinnskudd, kontanter o.l. 5 4 559 889 2 144 956 Sum omløpsmidler 5 135 295 2 916 601 Sum eiendeler 5 481 795 3 304 101 Nordnorsk Kunstnersenter Side 3
Balanse Nordnorsk Kunstnersenter Egenkapital og gjeld Note 2016 2015 Innskutt egenkapital Annen innskutt egenkapital 2 410 991 410 991 Sum innskutt egenkapital 410 991 410 991 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 2 1 689 707 819 495 Sum opptjent egenkapital 1 689 707 819 495 Sum egenkapital 2 100 697 1 230 485 Gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 629 135 614 104 Skyldig offentlige avgifter 225 603 211 890 Annen kortsiktig gjeld 2 526 360 1 247 623 Sum kortsiktig gjeld 3 381 097 2 073 616 Sum gjeld 3 381 097 2 073 616 Sum egenkapital og gjeld 5 481 795 3 304 101 Svolvær, den, 27.02.2017 Styret i Nordnorsk Kunstnersenter Cecilie Haaland styreleder Silja Skoglund nestleder Trym Ivar Bergsmo styremedlem Kristin Lovise Smalås Risan styremedlem Hanne Hammer Stien styremedlem Vibeke Emilie Steinsholm styremedlem Svein Ingvoll Pedersen daglig leder Nordnorsk Kunstnersenter Side 4
NORDNORSK KUNSTSENTER NOTER TIL REGNSKAPET FOR 2016 Note 1 Regnskapsprinsipper Presentasjonen av årsregnskapet er basert på fortsatt drift og avlagt i samsvar med regnskapsloven av 1998 og norske regnskapsstandarder. I det etterfølgende beskrives de prinsipper som er fulgt for vurdering og klassifisering av inntekter, eiendeler og gjeld: Inntekter inntektsføres etter opptjeningsprinsippet. Eiendeler bestemt for varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost og avskrives planmessig. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi, herunder er kundefordringer og andre fordringer oppført til pålydende med fradrag for påregnelig tap. Langsiktig gjeld er balanseført til nominell verdi på etableringstidspunktet, redusert med tilbakebetalte avdrag. Kortsiktig gjeld er balanseført til nominell verdi på etableringstidspunktet. Note 2 Egenkapital Annen EK Annen innskutt EK Sum Pr 01.01.2016 819 495 410 991 1 230 485 Årets resultat 870 212 0 870 212 Pr 31.12.2016 1 689 707 410 991 2 100 697 Note 3 Varige driftsmidler Innredning Kunstnerhuset Sum Anskost 01.01.2016 276 076 330 458 606 534 Tilgang 2016 0 0 0 Anskost 31.12. 2016 276 076 330 458 606 534 Akk. avskr 01.01.2016 178 076 41 458 219 534 Ord. avskr 2016 28 000 13 000 41 000 Akk. avskr 31.12.2016 206 076 54 458 260 534 Bokført verdi 31.12.2016 70 000 276 000 346 000
NORDNORSK KUNSTSENTER NOTER TIL REGNSKAPET FOR 2016 Note 4 Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser m.m Lønnskostnader 2016 2015 Lønninger og feriepenger 3 860 720 4 168 214 Folketrygdavgift 212 732 228 102 Andre lønnskostnader 811 935 1 262 184 Pensjonskostnader 283 895 301 313 Sum lønnskostnader 5 169 282 5 959 813 Antall årsverk 8,5 8,5 Ytelser til ledende personer Daglig Leder Styret Lønn daglig leder 542 600 189 493 Pensjonsutg.,andel av årspremie 45 558 Annen godtgjørelse 13 121 Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon og foretaket har pensjonsordning som oppfyller kravene etter loven. Honorar til selskapets revisor er kostnadsført med kr. 59.125 og gjelder i sin helhet ordinær revisjon. Note 5 Bankinnskudd Av selskapets bankinnskudd er kr. 167.112,- bundet som sikring av foretatt skattetrekk. Note 6 Fordringer/gjeld Selskapet har ingen fordringer som forfaller mer enn ett år etter regnskapsårets utløp. Selskapet har ingen gjeld som forfaller til betaling mer enn 5 år etter regnskapsårets utløp.
NORDNORSK KUNSTSENTER NOTER TIL REGNSKAPET FOR 2016 Note 8 Andel Selskapet har en andel i Lofoten Kunsthage, bokført verdi kr. 500,-. Note 8 Husleie Det er inngått leieavtale med Thon hotellbygg AS til 31.12.2031 for leie av lokaler. Leie for 2016 utgjør kr. 742.128,-. Det er inngått leieavtale med Frikar AS om leie av lager fra 16.10.15 til 16.10.17. Av denne leien er det kostnadsført kr. 36.000,- i 2016. Note 9 Offentlige tilskudd 2016 2015 Driftstilskudd kr. 10.246.000 9.995.714 I regnskapsposten "andre inntekter og tilskudd" er det i 2016 inntektsført diverse prosjektrelaterte tilskudd fra offentlige etater med kr. 456.000,-. Det er lagt til grunn bruttoføring for regnskapsmessig behandling av tilskuddene.