Budsjettskjema 1A FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue 1) -6 168 640 000-5 531 632 000-5 437 468 135 Ordinært rammetilskudd 1) -1 777 383 000-1 688 734 000-1 547 036 590 Skatt på eiendom -330 000 000-325 000 000-320 828 299 Andre direkte eller indirekte skatter 2) - - - Andre generelle statstilskudd 3) -251 400 500-208 595 000-191 634 549 Sum frie disponible inntekter -8 527 423 500-7 753 961 000-7 496 967 573 FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER Renteinntekter og utbytte 4) -679 715 200-609 373 500-569 814 774 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 443 725 000 388 415 000 322 889 019 Avdrag på lån 307 309 000 269 638 000 238 522 077 Netto finansinntekter/-utgifter 71 318 800 48 679 500-8 403 678 AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER Til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk - - 195 436 497 Til ubundne avsetninger 44 380 000-172 722 639 Til bundne avsetninger 5) - - - Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk - - -367 533 449 Bruk av ubundne avsetninger -12 650 000-25 178 200 - Bruk av bundne avsetninger 5) - - -27 350 000 Netto avsetninger 31 730 000-25 178 200-26 724 313 ØVRIGE INNTEKTER OG UTGIFTER SOM HØRER TIL TJ.OMR. 23 Diverse inntekter og utgifter tj.omr. 23 6) -137 192 100-112 365 000-83 172 634 FORDELING Overført til investeringsbudsjettet 105 917 900 115 000 000 128 397 933 Til fordeling drift -8 455 648 900-7 727 824 700-7 486 870 265 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) 8 455 648 900 7 727 824 700 7 410 899 961 Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk - - 75 970 304
Noter punkt 1, 2, 3, 4, 5 og 6 - Budsjettskjema 1A 1. Grunnlaget for skatteanslaget og inntektsutjevningen Anslag : Basis i KS-modell for frie inntekter versjon 26.10.2008 Skatt på formue og inntekt (modell 26.10.08) -6 161 640 000-5 531 632 000-5 437 468 135 Påslag prosjekt "Bli Bergenser" (tilleggsinnst.) -7 000 000 Sum anslag skatt på formue og inntekt -6 168 640 000-5 531 632 000-5 437 468 135 Rammetilsk., fast del (modell) -2 064 506 000-1 615 885 000-1 525 302 785 Selskapsskatten (modell) 0-342 758 000-311 065 000 Skjønnstilsk., ordinært (modell) -21 000 000-21 000 000-23 000 000 Inntektsutjevn. "tilskudd" (modell) 317 953 000 290 909 000 312 331 195 KRD 25.11.08: Korrigering pga storbydel psykiatri -9 830 000 Sum rammetilskudd -1 777 383 000-1 688 734 000-1 547 036 590 2. Andre direkte eller indirekte skatter: 0 0 0 3. Forventede generelle statstilskudd Kompensasjonstilskudd kirkeinvesteringer -1 418 000-1 078 000-447 363 Kompensasjonstilskudd lån til skolesatsning -29 794 000-24 300 000-16 656 328 Amortiseringstilskudd reform 97-12 113 000-10 164 000-12 642 000 Kompensasjonstilskudd private omsorgsboliger -5 100 000-5 218 000-36 889 466 Kompensasjonstilskudd sykehjem -39 355 000-39 485 000 Kompensasjonstilskudd skoler/svømmehaller (nyordn. ) -5 040 000 Integreringstilskudd -158 580 500-118 350 000-124 999 392 Uspesifisert tilleggsanslag -10 000 000 Sum -251 400 500-208 595 000-191 634 549 4. Renteinntekter og forventet utbytte/overføringer fra kommunalt eide selskaper Gevinst ved rentesikring -23 718 000-26 078 000-10 649 857 Morarenteinntekter -2 000 000-4 000 000-3 446 173 Over-/underkurs obl./sert./lån -518 000-22 832 000-5 501 527 Renteinntekter -203 146 000-117 540 000-158 285 697 Renteinntekter fondsavsetn. 8 591 000 12 142 900 14 980 624 Renter belastet VA-sektoren (ny føringsmåte i f.o.m 2007) -83 824 000-78 966 400-74 325 154 Utbytte fra selskaper -375 100 000-372 100 000-332 586 990 Sum -679 715 000-609 373 500-569 814 774 5. Bundne avsetninger og bruk av slike avsetninger (på sentrale budsjettposter) Avsatt til bundne driftsfond - diverse Avsatt til avdragsavsetninger Sum 0 0 0 Bruk av bundne driftsfond - diverse Bruk av bundne driftsfond - avdragsavsetninger -27 350 000 Sum 0 0-27 350 000 6. Diverse inntekter og utgifter for øvrig på tjenesteområde 23 (Sentrale budsjettposter) Garantiprovisjon -80 000-3 402 000-4 672 547 Overføring av rentekompensasjon til BKF 355 000 0 0 Kalkulatoriske renter bilformidling -715 000 0 0 Fritak for eiendomsskatt/avsetning til tap på fordr 400 000 400 000 Integreringstilskudd overført til andre kommuner/fordr.tap 0 Motkonto kalkulatoriske renter etc. -138 122 100-110 663 000-83 116 200 Diverse utgifter/inntekter 970 000 1 300 000 4 616 113 Sum -137 192 100-112 365 000-83 172 634
Budsjettskjema 1B Til fordeling drift 01 Barnehage og skole Netto utgift 2 632 844 100 2 395 786 200 2 361 892 019 02 Barneverntjeneste Netto utgift 353 318 100 330 004 800 327 480 982 03 Tiltak for eldre og særlig omsorgstrengende Netto utgift 3 349 829 400 2 855 879 000 2 791 392 057 04 Sosialtjeneste Netto utgift 668 578 700 611 378 400 547 993 927 05 Helsetjeneste Netto utgift 349 356 600 326 280 600 297 978 783 06 Overføringer til trossamfunn Netto utgift 113 625 100 116 369 400 109 604 516 07 Brannvesen Netto utgift 173 722 900 162 724 100 138 052 805 08 Samferdsel Netto utgift 130 365 300 129 838 500 246 478 682 09 Boligtiltak Netto utgift 51 915 600 66 415 100 53 824 233 10 Fysisk byplanlegging, byggesak, oppmåling, landnetto utgift 134 075 900 138 507 400 130 698 951 11 Arbeidsmarkedstiltak Netto utgift 27 475 700 25 280 900 7 460 000 12 Kultur Netto utgift 272 780 500 232 332 800 220 804 110 13 Idrett Netto utgift 129 107 300 131 427 900 132 262 545 14 Næring Netto utgift -762 500 37 083 000 33 128 795 15 Bystyrets organer Netto utgift 55 753 200 53 132 700 35 104 852 16 Administrasjon og fellesfunksjoner Netto utgift 570 854 700 545 087 800 451 119 386 17 Sentrale forvaltningstjenester Netto utgift 41 972 200 33 362 500 24 211 730 18 Vann og avløp Netto utgift -93 700-0 2 642 319 19 Overføring til/fra bedrifter Netto utgift -70 886 600-67 426 700-51 376 852 20 Interne tjenester / fordelte kostnader Netto utgift -3 498 000-32 388 000-0 21 Sentrale budsjettposter Netto utgift -524 685 600-363 251 700-449 853 880 Sum fordelt til drift 8 455 648 900 7 727 824 700 7 410 899 961
Budsjettskjema 2A Sum for: Bykassen (inkl BKB) og BBB FINANSIERINGSBEHOV Budsjett (fra øk.pl.) Vedtatt budsjett 2008 (fra øk.pl.) Regnskap 2007 1 Investeringer i anleggsmidler 2 234 820 000 2 121 110 000 1 316 256 733 2 Utlån og forskutteringer 315 000 000 420 000 000 313 190 230 3 Avdrag på lån 44 400 000 44 700 000 327 417 764 4 Avsetninger 215 000 000 190 800 000 259 017 252 5 Inndekning forrige års merforbruk - - - 6 Årets finansieringsbehov 2 809 220 000 2 776 610 000 2 215 881 980 FINANSIERING 7 Bruk av lånemidler -1 564 065 100-1 250 920 000-516 327 119 8 Inntekter fra salg av anleggsmidler - -2 500 000-135 961 435 9 Tilskudd til investeringer -82 237 000-109 890 000-106 692 135 10 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner -847 100 000-1 014 300 000-381 671 052 11 Andre inntekter - - -3 619 034 12 Sum ekstern finansiering -2 493 402 100-2 377 610 000-1 144 270 775 13 Overført fra driftsbudsjettet -119 317 900-142 200 000-177 084 681 14 Bruk av avsetninger -196 500 000-256 800 000-642 688 053 15 Sum finansiering -2 809 220 000-2 776 610 000-1 964 043 509 16 Udekket/udisponert - - -251 838 470
Budsjettskjema 2B Til investeringer i anleggsmidler (fra budsjettskjeam 2A) fordelt slik: Inkl. Bykassen med Bergen kommunale bygg og Bergen bolig og byfornyelse (BBB) Budsjett (fra øk.plan) Vedtatt budsjett 2008 (fra øk.plan) Regnskap 2007 Til fordeling drift - 1 316 256 733 01 Barnehage og skole 676 610 000 549 850 000 329 670 454 02 Barneverntjeneste - - 1 816 223 03 Tiltak for eldre og særlig omsorgstrengende 116 785 000 132 700 000 249 712 528 04 Sosialtjeneste 8 100 000 5 500 000 6 437 221 05 Helsetjeneste 1 000 000 1 700 000 3 938 256 06 Overføringer til trossamfunn 60 300 000 36 300 000 80 982 042 07 Brannvesen 5 600 000 5 500 000 89 986 973 08 Samferdsel 686 300 000 827 300 000 156 488 381 09 Boligtiltak 20 750 000 17 000 000 23 384 049 10 Fysisk byplanlegging, byggesak, oppmåling, landbru 41 700 000 64 930 000 8 665 958 11 Arbeidsmarkedstiltak - - - 12 Kultur 18 100 000 38 800 000 16 263 566 13 Idrett 201 465 000 172 970 000 134 545 602 14 Næring - - 1 291 148 15 Bystyrets organer - - - 16 Administrasjon og fellesfunksjoner 107 710 000 74 360 000 78 424 439 17 Sentrale forvaltningstjenester 100 000 100 000 699 663 18 Vann og avløp 255 300 000 185 300 000 126 187 670 19 Overføring til/fra bedrifter 26 500 000 5 800 000 7 762 559 20 Interne tjenester / fordelte kostnader 8 500 000 3 000 000-21 Sentrale budsjettposter - - - 23 Sentrale budsjettposter - - - Sum fordelt investeringer i anleggsmidler 2 234 820 000 2 121 110 000 1 316 256 733
Budsjettskjema 3 Økonomisk oversikt - drift DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger 612 898 000 578 703 100 552 852 393 Andre salgs- og leieinntekter 1 054 962 400 904 294 000 950 334 559 Overføringer med krav til motytelse 1 369 355 800 1 348 018 100 1 698 992 486 Rammetilskudd 1 780 183 000 1 688 734 000 1 547 036 590 Andre statlige overføringer 1 095 276 500 1 033 197 900 1 059 501 979 Andre overføringer 99 886 800 123 494 100 95 813 146 Skatt på inntekt og formue 6 168 640 000 5 531 632 000 5 437 468 135 Eiendomsskatt 330 000 000 325 000 000 320 809 330 Andre direkte og indirekte skatter - - - Sum Driftsinntekter 12 511 202 500 11 533 073 200 11 662 808 618 DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter 5 998 411 300 5 383 626 900 5 006 998 146 Sosiale utgifter 1 610 013 600 1 417 535 500 1 227 783 330 Kjøp av varer og tjenester som inngår i egenprod. 1 902 987 700 1 887 805 900 2 460 243 868 Kjøp av varer og tjenester erstatter egenprod. 1 628 915 900 1 442 750 400 1 450 675 286 Overføringer 1 487 807 100 1 539 527 000 1 885 390 860 Avskrivninger 440 195 400 387 734 300 401 012 345 Fordelte utgifter -415 016 800-391 207 200-824 073 535 Sum Driftsutgifter 12 653 314 200 11 667 772 800 11 608 030 301 Brutto driftsresultat -142 111 700-134 699 600 54 778 317 EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter, utbytte og eieruttak 687 425 000 622 276 300 586 436 351 Mottatte avdrag på utlån 3 551 000 3 175 000 3 466 277 Sum eksterne finansinntekter 690 976 000 625 451 300 589 902 629 Finansutgifter Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 660 334 900 577 505 500 479 894 323 Avdragsutgifter 307 309 000 269 638 000 239 147 764 Utlån 6 490 000 6 689 000 6 469 501 Sum eksterne finansutgifter 974 133 900 853 832 500 725 511 588 Resultat eksterne finanstransaksjoner -283 157 900-228 381 200-135 608 959 Motpost avskrivninger 440 195 400 387 734 200 401 012 345 Netto driftsresultat 14 925 800 24 653 400 320 181 703 INTERNE FINANSTRANSAKSJONER Bruk av avsetninger Bruk av tidligere års regnsk. mindreforbruk - - 367 533 449 Bruk av disposisjonsfond 87 384 000 34 121 600 46 758 425 Bruk av bundne fond 74 004 100 90 260 100 164 034 319 Bruk av likviditetsreserve - - - Sum bruk av avsetninger 161 388 100 124 381 700 578 326 194 Avsetninger Overført til investeringsbudsjettet 119 317 900 142 200 000 177 084 681 Dekning av tidligere års regnsk. merforbruk - - 195 436 497 Avsetninger til disposisjonsfond 44 380 000-360 684 714 Avsetninger til bundne fond 12 616 000 6 835 100 88 706 014 Avsetninger til likviditetsreserven - - 625 687 Sum avsetninger 176 313 900 149 035 100 822 537 593 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk - - 75 970 304
Økonomisk oversikt - investering Kun bykassen. Fra 2007 er Bergen kommunale bygg (tidligere BBE) en del av bykassen. Investeringsinntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom 100 000 000-130 773 970 Andre salgsinntekter - - 2 413 396 Refusjoner 595 100 000 790 000 000 139 308 936 Statlige overføringer 34 850 000 10 350 000 89 264 605 Andre overføringer 27 000 000 61 800 000 1 933 730 Renteinntekter og utbytte - - 1 205 639 Sum Inntekter 756 950 000 862 150 000 364 900 275 Investeringsutgifter Lønnsutgifter - - 11 994 569 Sosiale utgifter - - 3 908 090 Kjøp av varer og tjenester i komm. egenprod 2 087 585 000 1 978 110 000 962 138 261 Kjøp av tjenester som erstatter egenprod - - - Overføringer 71 800 000 32 800 000 243 211 650 Renteutgifter og omkostninger - - 29 569 522 Fordelte utgifter - - -315 000 Sum Utgifter 2 159 385 000 2 010 910 000 1 250 507 092 Finansutgifter Avdrag på lån 44 400 000 44 700 000 297 848 242 Utlån 315 000 000 415 000 000 287 347 576 Kjøp av aksjer og andeler - 5 000 000 20 691 257 Dekning av tidligere års udekket - - - Avsatt til ubundne investeringsfond 150 000 000-24 271 681 Avsatt til bundne fond 215 000 000 190 800 000 231 185 571 Avsatt til likviditetsreserven - - - Sum finanstransaksjoner 724 400 000 655 500 000 861 344 328 Finansieringsbehov 2 126 835 000 1 804 260 000 1 746 951 144 Finansiering Bruk av lån 1 509 017 100 1 180 960 000 504 647 030 Salg av aksjer og andeler 50 000 000-302 250 Mottatte avdrag på utlån 252 000 000 224 300 000 242 362 116 Bruk av tidl.års regnsk.m. mindreforbr. - - 22 999 581 Overføring fra drift 119 317 900 142 200 000 177 084 681 Bruk av disposisjonsfond - 1 000 000 400 375 Bruk av ubundne investeringsfond 165 000 000 250 000 000 351 443 886 Bruk av bundne fond 31 500 000 5 800 000 265 969 211 Bruk av Likviditetsreserve - - - Sum finansiering 2 126 835 000 1 804 260 000 1 565 209 130 Udekket /Udisponert - - -181 742 014
Lånefondets bevilgningsbudsjett Budsjett Budsjett Låneomkostninger m.v. eksterne lån 27 418 000 28 602 000 13 559 085 Renteutgifter eksterne lån 473 293 000 411 257 000 325 359 475 Sum utgifter 500 711 000 439 859 000 338 918 560 Avdrag på eksterne lån 540 905 000 553 394 000 1 996 798 568 Interne utlån 1 509 017 000 1 190 000 000 579 781 855 Sum utbetalinger 2 049 922 000 1 743 394 000 2 576 580 423 SUM ANVENDELSE AV MIDLER 2 550 633 000 2 183 253 000 2 915 498 983 Refunderte administrasjonsutgifter og låneomkostninger -27 418 000-28 602 000-13 559 085 Refunderte renteutgifter -460 773 000-411 257 000-325 359 475 Sum inntekter -500 711 000-439 859 000-338 918 560 Nye låneopptak -1 509 017 000-1 190 000 000-2 325 000 000 Interne avdrag på lån -540 905 000-553 394 000-563 633 420 Sum innbetalinger -2 049 922 000-1 743 394 000-2 888 663 420 SUM ANSKAFFELSE AV MIDLER -2 550 633 000-2 183 253 000-3 227 581 980 Beregnet disponibel beholdning 312 082 997 Årets kontantoverskudd 312 082 997 Årets kontantunderskudd