Landsmøtet Sakspapir Møtedato 24.03.2017-26.03.2017 Ansvarlig Kontrollkomiteen og arbeidsutvalget Saksnummer LM7 02.01-17 Gjelder Regnskap for NSO 2016 1 2 3 4 Vedlegg i saken: 1. Regnskap NSO 2016 med årsberetning og revisjonsberetning 2. Spesifikasjon av regnskap 2016 etter NSOs budsjett 3. Retningslinjer for fond i NSO (kun elektronisk) 1 5 REGNSKAP FOR NSO 2016 6 7 8 FORMÅL Godkjenne Norsk studentorganisasjons (NSO) regnskap for 2016, samt foreta resultat- /fondsdisponeringer. 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 SAKSPRESENTASJON Regnskapet for den ordinære driften til NSO viser et overskudd for 2016 på kr 567 467. I tillegg har arbeidsutvalget og sentralstyret i løpet av året innvilget søknader om midler og disponert fra NSO sine fond på totalt kr 1 429 999. Totalt har dermed NSO et underskudd for 2016 på kr 862 532. NSO sitt landsmøte vedtok i 2015 et rammebudsjett for driften av organisasjonen med et underskudd på kr 140 000 for 2016. Årsaken til at vi i stedet får et overskudd skyldes i hovedsak at vi har fått inn kr 600 000 mer i inntekter på driftsstøtte og statstilskudd. Vedlegg 1 er regnskap med årsberetning, revisjonsberetning og noter. Vedlegg 2 er en spesifikasjon av resultatregnskapet fordelt i henhold til NSOs budsjett og med kommentarer til postene. NSO har per 31.12.2016 sju fond. Formålet med disse er blant annet å kunne avsette midler til spesielle formål der penger fra et år blir ført over til neste dersom man ikke bruker opp midlene det inneværende året. Landsmøtet skal årlig behandle fondsdisponeringer under behandlingen av årsregnskapet. Landsmøtet kan velge å sette av mer midler til fondene, enten fra årets overskudd, eller fra annen egenkapital. Annen egenkapital er summen av tidligere års overskudd. Når organisasjonen går med underskudd, dekkes dette ved å redusere annen egenkapital. Dette kalles å disponere fra annen egenkapital. 1 Retningslinjer for fond i NSO: http://student.no/dokumenter/retningslinjer-fond-nso/ LM7 02.01-17 Regnskap for NSO 2016 4 sider
33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 Arbeidsutvalget eller sentralstyret innvilger søknader om midler fra samtlige fond mellom landsmøtene, i tråd med de forskjellige fondenes formål. Landsmøtet vedtar disponering av midlene innvilget i løpet av året fra fondene. Etter disponeringene gjort på landsmøtet 2016 ble NSOs fond totalt på kr 4 330 634. Dette er avsatt til følgende fond: Fond for utredninger kr 316 250 Fond for kampanjer og aksjoner kr 763 263 Fond for seminarer og konferanser kr 675 772 Fond for internasjonale erfaringsmidler kr 500 789 Fond for bevilgninger til lokalt samarbeid kr 480 629 Fond for alumnus og historieprosjekt kr 618 119 Fond arrangering av Board Meeting (BM) i ESU kr 975 812 Formål for de ulike fondene står i retningslinjene i vedlegg 3 (elektronisk). 48 49 50 51 52 KONTROLLKOMITEENS VURDERING Kontrollkomiteen mener på bakgrunn av revisors beretning at det fremlagte regnskapet viser et korrekt bilde av inntektene og kostnadene i organisasjonen. Kontrollkomiteen mener videre at avvikene mellom regnskap og budsjett er innenfor normalen i en organisasjon på NSOs størrelse, og at økonomistyringen derav synes sunn og fornuftig. 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 ARBEIDSUTVALGETS VURDERING I 2016 er det brukt totalt kr 1 429 999 fra NSOs sju fond. Det foreslås å fylle opp noen av disse fondene igjen, som fond for seminarer og konferanser og internasjonale erfaringsmidler. I tillegg kommer fond for alumnus og historieprosjekt, som ble opprettet på landsmøtet i 2012. Formålet med fondet er å bygge opp en god alumnusordning, samt å sikre studentbevegelsens historie. Her ble det foreslått å sette av kr 50 000 til hver av disse formålene totalt kr 100 000 per år. I 2016 ble det arrangert markering av 80-årsjubileet for den organiserte studentbevegelsen. Ca. kr 190 000 ble brukt til dette. I tillegg startet NSO i november 2014 arbeidet med å realisere et bokprosjekt i henhold til mandatet som landsmøtet har gitt. Det ble i 2016 engasjert ekstern bistand til å inngå kontrakt om å utarbeide endelig prosjektskisse og hente inn eksterne midler til historiebokprosjektet på vegne av NSO. Vi har allerede i 2016 fått inn kr 280 000 i midler til dette. I tillegg er det bekreftet støtte på ytterligere kr 350 000. Det foreslås å dele dette fondet i to, til fond for alumnus og fond for historiebok. Per 31.12.16 står det kr 706 255 (inkludert de 280 000 vi har fått i ekstern støtte til historiebok) på fond for alumnus og historieprosjekt. Vi foreslår å overføre dette til nytt fond for historiebok. I tillegg er det foreslått å sette av kr 50 000 til nytt fond for alumnus. På fond for arrangering av Board Meeting (BM) i European Students Union (ESU) ble det foreslått å sette av kr 250 000 hvert år i fire år, slik at det totalt vil komme opp i 1 million kroner. Målet for BM ble nådd etter fondsdisponeringene som ble gjort på landsmøte i 2015. NSO arrangerte BM i LM7 02.01-17 Regnskap for NSO 2016 side 2
76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 Bergen mai 2016. Når regnskap er gjort opp står vi igjen med kr 153 972 av egne midler på dette fondet. Det foreslås å overføre disse midlene til fond for historiebok. Med overføringer fra fond for alumnus og historieprosjekt og fond for arrangering av BM står det da kr 860 227 på fond for historiebok, hvorav kr 280 000 av disse er eksternt støtte. I prosjektbeskrivelsen er det foreløpig satt et budsjett på kr 2 800 000. Mye av dette forventes å dekkes inn med midler fra eksterne givere, men NSO må også bidra med egne midler. Det foreslås derfor å overføre ytterligere kr 350 000 til fond for historiebok, slik at det totalt står kr 1 210 227 i fondet. I løpet av 2017 får vi vite mer om hvor mye vi har fått i ekstern finansiering og hvilke kostnader som kreves når blant annet avtale med en forfatter er inngått. Totalt kr 600 000 foreslås overført til fondene i år. Med disse disponeringene til fond reduseres bundet egenkapital med kr 829 999 og annen egenkapital reduseres med kr 32 533. Det foreslås følgende resultatdisponeringer: Sum fond før disponeringene 4 330 634 Utredninger disponert fra fond - Kampanjer og aksjoner disponert fra fond 88 047 Seminarer og konferanser disponert fra fond 359 155 Internasjonale erfaringsmidler disponert fra fond 175 695 Bevilgninger til lokalt samarbeid disponert fra fond 73 398 Alumnus og historieprosjekt disponert fra fond -88 136 Arrangering av Board Meeting disponert fra fond 821 840 Totalt disponert fra fond 2016 1 429 999 Overføring til fond utredninger - Overføring til fond kampanjer og aksjoner - Overføring til fond seminarer og konferanser 100 000 Overføring til fond internasjonale erfaringsmidler 100 000 Overføring til fond bevilgninger til lokalt samarbeid - Overføring til fond for alumnus 50 000 Overføring til fond for historiebok 1 210 227 Overføring fra fond for alumnus og historieprosjekt -706 255 Overføring fra fond arrangering av Board Meeting (BM) i ESU -153 972 Totalt overføring til fond 600 000 Sum disponeringer fond -829 999 Årsresultat 862 532 Overført fra annen egenkapital 32 533 91 92 Sum egenkapital fond 3 500 635 LM7 02.01-17 Regnskap for NSO 2016 side 3
93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 INNSTILLING Kontrollkomiteens innstilling til landsmøtet er at regnskapet for 2016 godkjennes med følgende resultat: kr 567 467 i overskudd fra ordinær drift. kr 1 429 999 er innvilget i tråd med retningslinjene for fond. kr 862 532 i underskudd på årsregnskapet. kr 1 429 999 disponeres fra NSOs fond. Arbeidsutvalgets innstilling til sentralstyremøte 5: kr 100 000 overføres til fond for seminarer og konferanser. kr 100 000 overføres til fond for internasjonale erfaringsmidler. kr 50 000 overføres til nytt fond for alumnus. kr 350 000 overføres til nytt fond for historiebok. kr 706 255 overføres fra fond for alumnus og historieprosjekt til nytt fond for historiebok. kr 153 972 overføres fra fond for arrangering av BM i ESU til nytt fond for historiebok. Kr 32 533 overføres fra annen egenkapital. LM7 02.01-17 Regnskap for NSO 2016 side 4
LM7 02.01-17 Regnskap for NSO 2016 vedlegg 1 1 2 VEDLEGG 1: REGNSKAP NSO 2016 MED ÅRSBERETNING OG REVISJONSBERETNING 3 4 REGNSKAP 2016 5 6 7 8 9 FOR 10 11 12 13 14 15 16 12 sider
17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 ÅRSBERETNING 2016 Virksomhetens art og driftsform Norsk studentorganisasjon (NSO) er en interesseorganisasjon på nasjonalt plan for studenter ved høyere utdanningsinstitusjoner i Norge. NSO har sitt kontor i Oslo. Norsk studentorganisasjon har til oppgave å ivareta og fremme studentenes interesser og rettigheter, fremme engasjement for nasjonale og internasjonale utdanningssaker blant studentene samt å representere sine medlemmer. Norsk studentorganisasjon er partipolitisk uavhengig. Arbeidsmiljø NSO har fokus på tiltak for å sikre et godt arbeidsmiljø, og gjennomføre arbeidsmiljøtiltak for de på kontoret. HMS-håndboken gjelder både for sekretariatet og AU, og sekretariatsleder har det overordnede HMS-ansvaret. Sekretariatet har eget verneombud. NSO fører oversikt over totalt sykefravær blant de ansatte (sekretariatet) og har ved utgangen av 2016 10 ansatte, som totalt utgjør 9,3 årsverk. Det ble i 2016 registrert et sykefravær på 2,21 %. Ingen av disse var langtidsfravær (over 16 dager). Det har ikke inntruffet skader eller alvorlige ulykker på arbeidsplassen i 2016. Ytre miljø Organisasjonen driver ingen virksomhet som forurenser det ytre miljø. Skjøtselen av det ytre miljø forestås av lokalenes eier, KLP Eiendom. Likestilling Alle formelle organer i Norsk studentorganisasjon skal tilstrebe å ha kjønnsmessig lik representasjon. I 2016 har vi hatt 10 ansatte hvorav seks (syv fra oktober) kvinner og fire (tre fra september) menn. I arbeidsutvalget på seks medlemmer er det tre menn og tre kvinner. Utvikling i resultat og stilling og forutsetninger for fortsatt drift Arbeidsutvalget (AU) mener at regnskapet gir en rettvisende oversikt over utviklingen og resultatet av virksomheten og dens stilling. Organisasjonens regnskap viser et årsresultat, før avsetninger fond, på minus kr 862 532. 51 52 53 54 Vedlegg 1 til sak LM7 02.01-17: Regnskap NSO 2016 med årsberetning og revisjonsberetningside 2
55 Vedlegg 1 til sak LM7 02.01-17: Regnskap NSO 2016 med årsberetning og revisjonsberetningside 3
Regnskap 2016 Norsk studentorganisasjon Regnskap Regnskap Driftsinntekter og driftskostnader Note 2016 2015 Driftsstøtte -14 490 573-13 946 328 Statstilskudd -3 800 000-3 800 000 Annen driftsinntekt -977 620-815 898 Sum driftsinntekter -19 268 193-18 562 226 Informasjonskostnader 472 592 349 093 Personalkostnader 1 9 422 662 8 820 088 Andre driftskostnader 2 10 381 186 9 654 001 Sum driftskostnader 20 276 440 18 823 182 DRIFTSRESULTAT 1 008 247 260 956 Finansinntekter og finanskostnader Annen renteinntekt -158 042-220 406 Annen finanskostnad 12 327 13 209 Resultat av finansposter -145 715-207 197 ÅRSRESULTAT 862 532 53 759 Overføringer og disponeringer Fra egenkapital fond 1 429 999 844 251 Til egenkapital fond -600 000-600 000 Overføringer til/fra annen egenkapital 32 533-190 491 56 Sum overføringer og disponeringer 862 532 53 759 Vedlegg 1 til sak LM7 02.01-17: Regnskap NSO 2016 med årsberetning og revisjonsberetningside 4
57 Vedlegg 1 til sak LM7 02.01-17: Regnskap NSO 2016 med årsberetning og revisjonsberetningside 5
58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 NOTER TIL REGNSKAPET FOR 2016 REGNSKAPSPRINSIPPER Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og etter norske regnskapsstandarder og anbefalinger til god regnskapsskikk for ideelle organisasjoner. Følgende regnskapsprinsipper er anvendt: Inntektsføring Inntekt resultatføres som hovedregel når den er opptjent. Utgifter sammenstilles med og kostnadsføres samtidig med de inntekter utgiftene kan henføres til. Utgifter som ikke kan henføres direkte til inntekter kostnadsføres når de påløper. Klassifisering Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Øvrige eiendeler klassifiseres som omløpsmidler. Fordringer og gjeld knyttet til tjenestekretsløpet klassifiseres som omløpsmidler eller kortsiktig gjeld. Fordringer som skal tilbakebetales innen ett år er uansett klassifisert som omløpsmidler. For gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet forventes og ikke å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til opptakskost. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er ført opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventede tap. Pensjoner Selskapet har sikret sine pensjonsforpliktelser gjennom en forsikringsavtale. Årets premie for den obligatoriske tjenestepensjonen er kostnadsført i resultatregnskapet. Pensjonsmidlene og den beregnede pensjonsforpliktelsen er ikke innarbeidet i regnskapet. Vedlegg 1 til sak LM7 02.01-17: Regnskap NSO 2016 med årsberetning og revisjonsberetningside 6
84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 Note 1 Personalkostnader Noter 2016 2016 2015 Lønn 7 573 071 7 054 368 Pensjonsordning 398 461 374 304 Avtalefestede personalkostnader 183 684 222 069 Personalforsikringer 54 631 51 869 Arbeidsgiveravgift 1 143 560 1 064 921 Andre personalkostnader 69 254 52 557 Sum personalkostnader 9 422 662 8 820 088 Gjennomsnittlig antall ansatte har vært 10 ansatte Kr 285 863 av personalkostnadene her er i det spesifiserte regnskapet lagt inn på fond for arrangering av BM i ESU (post 15.7). I tillegg til at det har vært ansatt en prosjektkoordinator frem til 1. juni 2016 i forbindelse med arrangeringen av BM i Bergen, så ble det brukt en del mer på lønnskostnader enn beregnet. Dette skyldes bl.a. at vi ikke fikk tak i nok frivillige til å være med, og at det ble mye ekstraarbeid pga. hotellstreiken som var i denne perioden. I tillegg til Global Student Voice-seminaret (GSV) og BM var det også et førseminar på Voss helgen før GSV-seminaret startet, slik at de fleste var i Bergen i over en uke. Ytelser til ledende personer Sekr.leder kr 659 391 hvorav kr 41 226 er andre godtgjørelser. AU-leder kr 325 222 Pensjonsordning Pensjonsordning er pensjonsavtale vi har med Kommunal Landspensjonskasse (KLP) for våre ansatte. Som medlem i Virke følger vi landsoverenskomsten for virksomheter mellom Virke og NTL (LO). Landsoverenskomsten sier at det er en tariffplikt at det opprettes en pensjonsordning. Denne skal være en offentlig ytelsesbasert pensjon med bruttogaranti. Note 2 Andre driftskostnader Posten omfatter i hovedsak organisasjonens kostnader i forbindelse med drift av AU/sekretariatet samt drift av de ulike komiteer, utvalg etc. Posten inkluderer også organisasjonens kurs- og konferansevirksomhet. Spesifikasjonen av andre driftskostnader på hovedposter følger av tabellen på neste side. 109 Vedlegg 1 til sak LM7 02.01-17: Regnskap NSO 2016 med årsberetning og revisjonsberetningside 7
110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 2016 2015 Kontor- og datautstyr 485 680 467 331 Kontorrekvisita og diverse kontor 48 955 51 099 Kopi- og papirkostnader 101 909 130 018 Litteratur og tidsskrifter 204 185 200 212 Telefoni og porto etc. 164 407 155 103 Husleie og felleskostnader 1 409 533 1 353 631 Kontorforsikring 9 065 9 052 Kontingenter/tilskudd 173 635 158 758 Revisjon 61 844 55 953 Diverse kostnader 359 994 183 963 Møte, kurs, honorar, oppdatering o.l. 346 077 405 100 Overnatting 3 675 832 2 462 232 Reisekostnader 2 355 206 2 092 160 Diettkostnad 931 118 646 591 Tildeling frifond/nsos fond 53 746 1 282 798 Sum andre driftskostnader 10 381 186 9 654 001 Revisjonskostnadene for 2016 utgjør kr 61 844. Dette er for avsetning til honorar og bistand for regnskapet 2016. Note 3 Andre fordringer 2016 2015 Driftstilskudd/reiseforskudd/lønnsforskudd/depositum 58 250 290 204 Forskuddsbetalte kostnader 20 029 - Sum andre fordringer 78 279 192 091 Note 4 Bankinnskudd, kontanter og lignende 302 629 kroner er innskudd på skattetrekkskonto og 728 520 kroner på egen depositumskonto for Holbergs gate 1. I tillegg er det 324 329 kroner som står på egen konto for bankgaranti overfor Diners International. Da NSO søkte om reisekonto hos Diners måtte det stilles en bankgaranti på kr 300.000. Vedlegg 1 til sak LM7 02.01-17: Regnskap NSO 2016 med årsberetning og revisjonsberetningside 8
120 Note 5 Fond Saldo per 31.12.16 Fond for utredninger per 30.04.2016 316 250 Disponert i 2016-316 250 Fond for kampanjer og aksjoner per 30.04.2016 763 263 Disponert i 2016 88 047 675 217 Fond for seminarer og konferanser per 30.04.2016 675 772 Disponert i 2016 359 155 316 617 Fond for internasjonale erfaringsmidler per 30.04.2016 500 789 Disponert i 2016 175 695 325 094 Fond for bevilgninger til lokalt samarbeid per 30.04.2016 480 629 Disponert i 2016 73 398 407 231 Fond for alumnus og historieprosjekt per 30.04.2016 618 119 Disponert i 2016-88 136 706 255 Fond for arrangering av Board Meeting per 30.04.2016 975 812 Disponert i 2016 821 840 153 971 Sum på fond per 31.12.16 2 900 635 Forslag disponeringer Overføring til fond for utredninger - Overføring til fond for kampanjer og aksjoner - Overføring til fond for seminarer og konferanser 100 000 Overføring til fond for internasjonale erfaringsmidler 100 000 Overføring til fond for bevilgninger til lokalt samarbeid - Overføring til fond for alumnus 50 000 Overføring til fond for historiebok 1 210 226 Overføring fra fond for alumnus og historieprosjekt -706 255 Overføring fra fond arrangering av Board Meeting (BM) i ESU -153 971 121 122 123 124 Sum bundet egenkapital 3 500 635 Note 6 Egenkapital Egenkapital per 31.12.2015 12 943 324 Årsresultat -862 532 Sum annen egenkapital per 31.12.2016 12 080 792 Vedlegg 1 til sak LM7 02.01-17: Regnskap NSO 2016 med årsberetning og revisjonsberetningside 9
125 126 Note 7 Annen kortsiktig gjeld Feriepenger 695 132 Frifondmidler 95 623 Andre påløpte kostnader 57 067 Sum annen kortsiktig gjeld 847 821 Vedlegg 1 til sak LM7 02.01-17: Regnskap NSO 2016 med årsberetning og revisjonsberetningside 10
127 Vedlegg 1 til sak LM7 02.01-17: Regnskap NSO 2016 med årsberetning og revisjonsberetningside 11
128 Vedlegg 1 til sak LM7 02.01-17: Regnskap NSO 2016 med årsberetning og revisjonsberetningside 12
LM7 02.01-17 Regnskap for NSO 2016 vedlegg 2 1 2 VEDLEGG 2: SPESIFIKASJON AV REGNSKAP 2016 ETTER NSOS BUDSJETT Spesifikasjon av regnskap 2016 Norsk studentorganisasjon Regnskap 2016 Regnskap 2015 Budsjett 2016 Inntekter 1 Driftsstøtte -14 490 573-13 946 328-14 000 000 2 Statstilskudd -3 800 000-3 800 000-3 700 000 3 Andre inntekter -977 620-815 898-850 000 Sum inntekter -19 268 193-18 562 226-18 550 000 Utgifter 4 Informasjonskostnader 472 592 349 093 500 000 4.1 Trykksaker - 6 938 10 000 4.2 Profilering/effekter 81 313 113 147 90 000 4.3 Web 136 456 35 479 130 000 4.4 Analyser/utredninger 223 438 125 938 200 000 4.5 Øvrig info.materiell 31 387 67 592 70 000 5 Personalkostnader 9 136 799 8 820 088 9 265 000 5.1 Lønnskostnader 7 322 534 7 054 368 7 400 000 5.2 Pensjonsordning 398 461 374 304 370 000 5.3 Avtalefestede personalkostnader 183 684 222 069 240 000 5.4 Personalforsikringer 54 631 51 869 55 000 5.5 Arbeidsgiveravgift 1 108 234 1 064 921 1 100 000 5.6 Andre personalkostnader 69 254 52 557 100 000 6 Kontordrift 2 649 499 2 583 586 2 730 000 6.1 Kontor- og datautstyr 485 680 469 831 510 000 6.2 Kontorrekvisita og diverse kontor 48 955 51 099 60 000 6.3 Kopi-og papirkostnader 101 909 130 018 140 000 6.4 Litteratur og tidsskrifter 204 185 200 212 200 000 6.5 Telefoni og porto etc 162 147 155 032 170 000 6.6 Husleie/flyttekostnader 1 402 079 1 353 631 1 410 000 6.7 Kontorforsikring 9 065 9 052 10 000 6.8 Kontingenter/tilskudd 173 635 158 758 170 000 3 6.9 Revisjon 61 844 55 953 60 000 12 sider
Regnskap 2016 Regnskap 2015 Budsjett 2016 7 Reiser inn- og utland 1 209 050 1 128 780 1 330 000 7.1 Reiser innland 237 112 223 162 240 000 7.2 Reiser utland 139 773 214 543 250 000 7.3 ICWG 27 818 39 987 50 000 7.4 Interne seminar 293 581 256 486 310 000 7.5 Organisasjonskurs 173 436 138 549 180 000 7.6 UHR 337 331 256 053 300 000 8 Sentralstyremøter 352 400 664 203 350 000 9 Landsmøte 2 286 907 1 750 184 2 000 000 10 Komiteer 386 410 449 421 585 000 10.1 Politiske komiteer 191 386 129 533 215 000 10.2 Faglige komiteer 106 268 232 677 280 000 10.3 KK, VK, VTK og KØG (budsjett PPK) 88 756 87 211 90 000 11 Konferanser 1 696 055 1 660 543 1 675 000 11.1 Konferanser 706 596 673 993 775 000 11.2 Ledersamlinger 117 100 347 203 300 000 11.3 Temamøter/seminarer 113 894 123 718 100 000 11.4 Regionmøter 758 464 515 628 500 000 12 Frifond 618 341 534 036 570 000 13 Diverse kostnader 38 389 38 997 40 000 Sum utgifter 18 846 441 17 978 931 19 045 000 Driftsresultat -421 752-583 294 495 000 14 Finansinntekter og finanskostnader -145 715-207 197-355 000 14.1 Renteinntekter bank -158 042-220 406-370 000 14.2 Annen finanskostnad 12 327 13 209 15 000 Resultat før fond -567 467-790 491 140 000 15 Fond 1 429 999 844 251 15.1 Fond for utredninger - 83 750 15.2 Fond for kampanjer og aksjoner 88 046,58 71 714 15.3 Fond for seminarer og konferanser 359 154,80 89 298 15.4 Fond for internasjonale erfaringsmidler 175 695,38 250 482 15.5 Fond for bevilgninger til lokalt samarbeid 73 398,19 142 938 15.6 Fond for alumni og historieprosjekt -88 136,13 181 881 15.7 Fond for arrangering av BM i ESU 821 840,42 24 189 4 Resultat 862 532 53 759 Vedlegg 2 til sak LM7 02.01-17: Spesifikasjon av regnskap 2016 etter NSOs budsjett side 2
5 ØVRIGE KOMMENTARER TIL REGNSKAP 2016 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 INNTEKTER 1. Driftsstøtte Vi har fått innbetalt driftsstøtte for 2016 fra alle medlemslagene. Vi fikk inn ca. kr 490 000 mer enn budsjettert. En av årsakene til dette er at budsjettet ble vedtatt allerede på landsmøtet (LM) i 2015. Da var det studenttall fra regnskapet 2014 som lå til grunn for beregningen. I 2016 har vi fått inn over kr 750 000 mer enn vi gjorde i 2014. 2. Statstilskudd NSO er tildelt 3 800 000 kroner i statstilskudd for 2016. Dette er det samme som vi fikk i 2015, men likevel kr 100 000 mer enn budsjettert, ettersom det også her var regnskapet for 2014 som lå til grunn for beregningen. 3. Andre inntekter Her er det blant annet midler fra Universitets- og høgskolerådet (UHR) og Frifondmidler fra Landsrådet for Norges barne- og ungdomsorganisasjoner (LNU) som er ført. Midler fra UHR er til dekking av utgifter knyttet til representasjon i UHR, og må ses i sammenheng med post 7.6. Vi kan få refundert inntil kr 250 000 fra UHR hvert år. Ettersom vi har brukt mer enn dette det siste året har vi fått utbetalt hele beløpet i 2016. Vi ble tildelt kr 638 508 i midler fra Frifond i 2016. Av disse er kr 12 770 brukt til administrasjonskostnader. Vi klarte ikke å fordele videre alt til medlemslagene, og kr 7 397 blir tilbakeført LNU/overført til 2017. Fordelte midler føres på tilsvarende utgiftspost 12. I tillegg er det støtte fra Kunnskapsdepartementet (KD) på kr 80 299 til innspillseminaret som ble arrangert 7. april 2016. Kostnadene på dette er ført under post 11.3 Temamøter/seminarer. Vi har også benyttet oss av SAS Credits (bonusordning for bedriftskunder hos SAS) tilsvarende kr 16 210. Disse ble tatt ut i forbindelse med informasjon/politikk.-seminar (info./pol.) som ble avholdt i desember. Kostnadene for dette er ført under post 7.4 Interne seminarer. 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 UTGIFTER 4. Informasjonskostnader 4.2 Profilering (effekter) Posten dekker er for gaver til gjester/innledere i form av effekter med NSOs logo, samt utstyr som blir brukt til å profilere NSO på ulike arrangementer etc. 4.3 Webside/intranett Dette er kostnader i forbindelse med videreutvikling av student.no (kr 108.000) gjort av Dekode. De har blant annet optimalisert søk-funksjonen og forbedret mobilversjonen. Arbeidet viste seg å ta lenger tid enn forventet, som gjorde at vi gikk en del over budsjettet på kr 60 000. I tillegg er det support/serviceavtale Dekode Interaktiv (kr 25 000) samt årsavgift på diverse domener. Vedlegg 2 til sak LM7 02.01-17: Spesifikasjon av regnskap 2016 etter NSOs budsjett side 3
41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 4.4 Analyser/utredninger To studentundersøkelser; en på våren og en på høsten 2016, i samarbeid med Universitas (kr 117 200) samt en egen undersøkelse på slutten av 2016 (kr 106 250). Alle undersøkelsen er gjennomført av Sentio. 4.5 Øvrig informasjonsmateriell Posten omfatter medlemskontingent Norsk kommunikasjonsforening, design og trykking av nye visittkort til arbeidsutvalget (AU), bruk av andres bilde på student.no, støtte til Røde Kors (TVaksjonen 2016), 1 års abonnement på TV2 Sumo, annonse finn.no for tolk til NSOs landsmøte og oversetter. 5. Personalkostnader 5.1 Lønnskostnader Lønnskostnadene er inkludert overtid og påløpende feriepenger. Foruten faste lønnskostnader er det utbetalt kr 591 000 for overtidsarbeid i 2016 (i hovedsak for deltakelse på seminarer og NSOs faste arrangement som landsmøte, regionmøter, sentralstyremøter, konferanser etc.) Lønnskostnadene totalt har vært høyere enn det som står her i spesifikasjonsregnskapet, men vi har lagt lønn-/overtidskostnader i forbindelse med Board Meeting 70 (BM70), med tilhørende seminar om den globale studentstemmen (Global Student Voice - GSV), som NSO arrangerte på vegne av den Europeiske Studentunionen (European Students Union - ESU) i Bergen i mai, inn under post 15.7 Fond for arrangering av BM i ESU. 5.3 Avtalefestede personalkostnader Posten er for tiltak i sekretariatet i henhold til særavtale samt månedskort/treningsutgifter for AUmedlemmene. 5.6 Andre personalkostnader Mat kveldsarbeid 6 930 Gaver etc. 9 116 Sosiale aktiviteter - velferd 53 208 Sosiale aktiviteter velferd er blant annet utgifter i forbindelse med sosiale arrangement for kontoret, som avslutningsmiddager (for AU og ansatte som slutter etc.), HMS-tiltak og julebord. 6. Kontordrift 6.1. Kontor- og datautstyr Administrative støttesystem 158 442 Frankeringsmaskin 9 700 Innkjøp kontor- og datautstyr 227 629 Reparasjoner og vedlikehold etc. 89 910 Administrative støttesystem er vedlikeholdskostnader ACOS Websak (arkiv- og saksbehandlingssystem), lisens og kundestøtte på systemet (kr 66 000), samt oppgradering av systemet og flytting av dette over på en ny server (kr 39 400). I tillegg er det 1 års lisens inkludert support på Enalyzer (system for elektroniske skjema) (kr 46 875) og drift/vedlikehold av valgsystemet (kr 6 250). Vedlegg 2 til sak LM7 02.01-17: Spesifikasjon av regnskap 2016 etter NSOs budsjett side 4
78 79 80 81 82 83 84 85 Innkjøp kontor- og datautstyr er blant annet 3 stk. PC-er + diverse tilbehør (kr 40 000), nye mobiltelefoner til kontoret (kr 38 000), 6 stk. nettbrett/ipad til AU (kr 43 000), 4 stk. hev/senk skrivebord (kr 17 000) samt 1 stk. rulleskuffseksjon (kr 38 000), nytt kamera (kr 8 500) samt diverse kjøkkenutstyr, dørmatter, ny PS4 + spill og diverse datatilbehør. Reparasjoner og vedlikehold er bl.a. Spamfence 1 år (kr 16 315), vedlikehold/support regnskap- og lønnssystem for hele året (kr 30 600), kringkastingsavgift tre TV-er 1. år (kr 8 500), 2 års ProSupport/service Dell på servere (kr 26 650), tilgang til Bambuser (stream-program) kr 4 560. 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 6.2. Kontorrekvisita og diverse kontor Her føres kontorrekvisita og diverse som kaffe, te, oppvaskmiddel, toalettpapir etc. 6.3 Kopi- og papirkostnader Dette er leiekostnader på kopimaskinen (kr 65 500), kopipapir (kr 6 500), serviceavtale (kr 25 000), samt avtale med Kopinor for 2015 (kr 4 800). 6.4 Litteratur og tidsskrifter Foruten abonnement på diverse aviser/tidsskrifter er det også betalt for medieovervåkning i 1 år (kr 63 100) og for abonnement hos Norsk Telegrambyrå (NTB) (kr 90 900). Sistnevnte er et viktig verktøy for at NSO skal kunne ha tilgang til kalendere over hva som skjer framover, nyhetsoversikt over planlagte saker, journalister og deres arbeid. 6.5 Telefoni og porto etc. Telefon 111 918 Internett 34 350 Porto 15 880 6.6 Husleie/felleskostnader Husleie utgjør kr 1 280 600, men da vi betalte for mye i fellesutgifter til huseier i 2015 fikk vi refundert kr 30 000 av dette og totale husleiekostnader for 2016 ble da på kr 1 250 000. Andre felleskostnader er kr 91 000 på renhold og kr 30 500 for strøm/nettleie i 2016. I tillegg er det reparasjon av lamper på møterom (kr 7 000) og boning av gulv på kontoret (kr 23 700). 6.8 Kontingenter/tilskudd ESU 146 514 LNU 10 000 Arbeidsgiverorganisasjon (Virke) 16 496 Annet 625 Medlemskontingenten til European Students Union (ESU) er på 15 500 euro per år. Kostnadene på annet er medlemskontingent til FN-Sambandet. 7. Reiser inn- og utland 7.1 Reiser innland Her føres reise- og oppholdskostnader til diverse møter, konferanser, medlemslagsbesøk etc. for AU, sekretariat eller andre som reiser på vegne av NSO. 7.2 Reiser utland Dette er reiser/deltakeravgift til blant annet: ESC i Amsterdam i mars Vedlegg 2 til sak LM7 02.01-17: Spesifikasjon av regnskap 2016 etter NSOs budsjett side 5
114 115 116 117 118 119 120 121 NOM Tartu, Estland i april PLA SCL i Madrid i april Møte med Norges ambassade i Brussel i september ESC i Bratislava i september/oktober NOM i Helsinki i november DSF landsmøte i november EQAF i Slovenia i november ESU BM71 i Gdansk i november/desember 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 7.3 ICWG Kostnader i forbindelse med møte i International Cooperation Working Group (ICWG) i Warszawa i januar (kr 4 200) og møte i Russland i juni (kr 10 000) samt forhåndsbestilt reise/overnatting til møte i London i februar 2017. 7.4 Interne seminarer Planseminarer 145 191 Overlapping 107 512 Studietur AU 40 878 Det har vært gjennomført sju planseminarer/samlinger i 2016. Tre av disse var for hele kontoret, hvorav to som ble avholdt utenfor kontoret (i august og desember) og fire var seminarer for Info/politikk-gruppa, (i januar, juni, september og desember). Overlapping er for overlappingsseminar 14.-17. juni på Hvasser (kr 76 500), førstehjelpskurs (kr 6 500), sommerfest/middag av- og påtroppende AU (kr 4 500) og medietrening/skrivekurs (kr 20 000). Studieturen for AU 27.-31. januar til Slovenia. 7.5 Organisasjonskurs Utgifter i forbindelse med kursgruppesamlinger som ble arrangert i Oslo i januar og september, samt tjueni kurs avholdt for våre medlemslag. 7.6 UHR Dette er utgifter i forbindelse med verv i Universitets- og høgskolerådet (UHR) og som skal faktureres videre til UHR. Inntekt for dette vil bli ført på post 3. 8. Sentralstyremøter Det har vært gjennomført seks sentralstyremøter i 2016 hvorav et ble arrangert på Lillestrøm 20. april (dagen før LM). De øvrige fem ble arrangert i Oslo. Regnskapet er fordelt slik: Møte, kurs, honorar etc. 13 000 Reiseutgifter 126 070 Overnatting 126 631 Diettkostnad 79 775 Diverse kostnader 6 924 Vedlegg 2 til sak LM7 02.01-17: Spesifikasjon av regnskap 2016 etter NSOs budsjett side 6
147 148 149 150 151 152 153 9. Landsmøte Landsmøtet (LM) ble avholdt på Lillestrøm 21.-24. april 2016. Refusjon gjester/observatører etc. -47 563 Møte, kurs, honorar etc. 105 738 Reiseutgifter 394 664 Overnatting 1 563 192 Diettkostnad 153 805 Diverse kostnader 117 071 Her har vi brukt ca. kr 250 000 mer enn budsjettert. Dette skyldes blant annet ca. 40 flere deltakere/gjester som etter vedtektene våre har rett til å være til stede, samt større økning i pris på hotellet enn vi hadde beregnet (bl.a. økte momsen på hotellovernatting fra 01.01.2016). I tillegg hadde vi flere grupperom enn tidligere. 154 155 156 157 158 Møte, kurs, honorar etc. er leie av møtesal, grupperom, gaver etc. Diverse kostnader er blant annet nøkkelbånd/lommer (kr 10 330), teknisk support under LM (kr 32 700), kopiering under LM (kr 12 000), underholdning under festmiddagen (kr 20 000) og leie av mentometerknapper (kr 35 500, hvorav kr 1 500 for tap av mentometerknapper). 159 160 161 162 163 164 165 166 167 168 169 170 171 10. Komiteer 10.1 Politiske komiteer FFPK - Fag- og forskningspolitisk komite 54 482 VLPK - Velferds- og likestillingspolitisk komite 57 340 IK - Internasjonal komite 42 905 LMPK - Læringsmiljøpolitisk komite 36 658 LMPK startet opp først fra 1. juli 2016 og har derfor noe mindre budsjett enn de øvrige komiteene i 2016. 10.2 Faglige komiteer FKHS - Helse- og sosialfaglige utd. 2 485 FKHF - Humanistiske fag - FKJ - Juridiske fag 10 453 FKK - Kunstfag 3 483 FKLU - Lærerutdanning og utdanningsvitenskap 29 300 FKR - Realfag 3 775 FKSV - Samfunnsvitenskapelige fag 22 419 FKT - Teknologisk utdanning 30 206 FKØA - Økonomi-administrative fag 4 147 10.3 KK, VK, VTK og KØG (budsjett PPK) KK 4 613 VK 60 287 VTK 12 457 KØG (egentlig PPKs budsjett) 11 400 Kontrollkomiteen (KK) er kostnader i forbindelse med et møte i forkant av LM, samt et overlappingsmøte de hadde i juni. Kostnadene på valgkomiteen (VK) er i forbindelse med forberedelser og intervjuer av AUkandidater i Oslo 12.-18. april, hvorav reiseutgiftene for både VK-medlemmene og AU- Vedlegg 2 til sak LM7 02.01-17: Spesifikasjon av regnskap 2016 etter NSOs budsjett side 7
172 173 174 175 176 177 178 179 180 181 182 183 184 185 186 187 188 189 190 191 192 193 194 195 196 197 198 199 200 201 202 kandidatene kom på ca. kr 18 000 og overnatting på kr 11 150, samt honorar til Corporate Communications for sparring/lederkommunikasjon på kr 12 500. Vedtektskomiteen (VTK) er kostnader i forbindelse med innstillingsmøte (til LM) 23.-26. februar. Fordi det ikke var satt av noen midler til komite for økonomisk gjennomgang (KØG) på budsjettet for 2016, og at prinsipprogramkomiteen (PPK) ikke brukte noe av sitt budsjett i 2016, har vi valgt å føre møtekostnadene for komite for økonomigjennomgang (KØG) her. Komiteen har hatt tre møter på NSO-kontoret i november/desember 2016 for å utarbeide en rapport til landsmøtet om NSOs kostnadsnivå. 11. Konferanser 11.1 Konferanser Det er gjennomført to konferanser i 2016: Avspark og Høstkonferansen: Regnskap Budsjett Avspark 313 922 375 000 Høstkonferansen 392 674 400 000 Avspark ble arrangert på Romerike folkehøgskole i august. Kostnadene er fordelt slik: Reiseutgifter 108 871 Overnatting 198 660 Diettkostnad 3 164 Diverse kostnader 3 227 Høstkonferansen ble arrangert 23.-25. oktober i Oslo. Regnskap for konferansen er fordelt slik: Reiseutgifter 103 959 Overnatting 285 351 Diettkostnad 2 029 Diverse kostnader 1 335 Høstens ledersamling ble arrangert sammen med Høstkonferansen, og kostnadene er ført her. 11.2 Ledersamlinger Utgifter i forbindelse med ledersamlingen som ble arrangert i Oslo 5.-7. februar. Det var også en ledersamling i oktober, men den ble arrangert sammen med Høstkonferansen, og kostnader er ført på konferansen. Regnskap for ledersamlingen i februar er fordelt slik: Møte, kurs, honorar etc. 24 631 Reiseutgifter 39 998 Overnatting 18 283 Diettkostnad 32 925 Diverse kostnader 1 264 11.3 Temamøter/seminarer Dette er kostnader på støtte til Studentenes og Akademikernes Internasjonale Hjelpefond (SAIH) på kr 4 000 til seminar for Students at risk 18. februar, møte med skandinaviske studentorganisasjoner i mars og møte om politisk plattform for organisering og dimensjonering av høyere utdanning (org.dim.) i november. Øvrige kostnader er for innspillseminaret som ble Vedlegg 2 til sak LM7 02.01-17: Spesifikasjon av regnskap 2016 etter NSOs budsjett side 8
203 204 205 206 207 208 209 210 211 212 213 214 215 216 217 218 219 220 arrangert 7. april 2016 (kr 80 300), og som vi har fått støtte til fra KD (ref. post 3 andre inntekter) samt workshop statsbudsjett for informasjon/politikk (info./pol.) i september (kr 21 900). 11.4 Regionmøter Regionmøtene ble arrangert 1.-3. april, fordelt på tre regioner, Kristiansand, Elverum og Bodø. Refusjon gjester/observatører etc. -5 507 Reiseutgifter 340 602 Overnatting 242 245 Diettkostnad 177 124 Diverse kostnader 4 000 Som på landsmøtet har vi også her brukt ca. kr 250 000 mer enn budsjettert. Også her var det flere deltakere med enn beregnet. Men i motsetning til landsmøtet så er det reisekostnadene som har økt en del. Sammenlignet med i fjor så er det brukt ca. kr 175 000 mer på reiser i 2016. I tillegg til flere deltakere skyldes nok dette også at flere hadde lenger reisevei på grunn av at vi i år hadde regionmøtene fordelt på tre steder i stedet for fire, som tidligere. Overnatting på hotell i Kristiansand (kr 64 905), Elverum (kr 109 065) og Bodø (kr 68 275). 12. Frifond NTNU overlappseminar januar 35 000 UiA oppstartseminar januar 25 000 UiS organisasjonsseminar februar 33 000 HiØ Avspark januar 47 500 NiH paneldebatt "tidlig spesialisering i idrett" 3 744 BI tillitsvalgtskurs Hemsedal 50 000 UiT valg rekruttering 2016 16 940 StOr VT studietur Trondheim 3 553 HiL fadderopplæring - rusforebyggende arbeid 50 000 UiA innleder til SP-møte Vest-Sahara 1 800 NTNU Ålesund Kick-off oktober 50 000 UiT skoleringsseminar september 40 000 UiS Studentvalget oktober 17 000 StOr "Lys i mørket" 5 797 LDH seminarhelg Gøteborg september 31 000 SOB engasjementhelg september 50 000 UiO Universelles årskonferanse 2016 1 985 HiSF Giratur 2016 16 934 HVO Utveksling 1-2-3 8 000 NTNU Nord Union samling Tromsø oktober 13 503 BI Studentpolitisk utvalg 19 160 Restmidler fordelt på 22 medlemslag 98 424 13. Diverse kostnader Dette er blant annet kostnader for stillingsannonse på Finn.no (kr 12 500) vedrørende vikariat politisk rådgiver, sikkerhetsmakulering/frakt og kasting av gammelt datautstyr/kontorutstyr (kr 5 600), sikkerhetsmakulering av regnskapsbilag flere år fra Studentenes Landsforbund (StL) og Norsk Studentunion (NSU) (kr 5 400) og julekort m/trykk 2016 (kr 5 150). I tillegg er det avtale med Vedlegg 2 til sak LM7 02.01-17: Spesifikasjon av regnskap 2016 etter NSOs budsjett side 9
221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 231 232 233 234 235 236 237 238 239 240 Spartacus (kr 4 100) som gir oss rabatter på blant annet flyreiser (Norwegian) og kontorrekvisita (Lyreco). 14. Finansinntekter og finanskostnader 14.1 Renteinntekter bank Dette er renteinntekter på våre bankkonti hvorav kr 150 000 er opptjent på kontoer hvor mesteparten av NSOs egenkapital er plassert. 14.2 Annen finanskostnad Dette er omkostninger/gebyrer belastet våre bankkonti samt provisjonskostnader på bankgarantikontoen vi måtte opprette for å få reisekonto hos Diners. 15. Fond 15.2 Fond for kampanjer og aksjoner Det er gitt støtte til følgende institusjoner/prosjekter: Støtte til følgende institusjoner/prosjekter: Studentenes kvalitetsmelding (trykking) 26 548 FKLU grafisk design brosjyre ang. skikkethet 2 500 Juridisk studentutvalg Tromsø kampanje Negativt karakterpress 10 000 Gay pride-paraden 2016 1 685 UiO Kvinnedagsarrangement 8. mars 1 969 UiB JSU Karakterpresskampanje mai 2016 9 122 Instagramrammer Internasjonale studentdagen 36 222 15.3 Fond for seminarer og konferanser Det er gitt støtte til følgende institusjoner/prosjekter: Frokostseminar Studentenes kvalitetsmelding 6 648 BI seminar februar 2016 30 000 NMBU Avsparkkonferanse 2016 49 900 HiSF "Tett på"-konferansen 2016 21 234 NTNU konsulentbesøk Gjøvik og Ålesund 11 600 HSN seminar mars 2016 50 000 BI NPH seminar 2016 49 968 VTOA høstseminar 2016 49 000 ISU Kick off helg september 2016 30 000 FKJ møte JSU oktober 2016 5 918 UiT konferanse internasjonalt ansvarlige nov. 2016 28 059 FFPK seminar pedagogisk merittering 2016 26 828 15.4 Fond for internasjonale erfaringsmidler Det er gitt støtte til følgende institusjoner/prosjekter: NHH studietur København 22 262 NTNU Scholars at Risk Global Conference 41 337 UiB studietur Brüssel juli 2016 18 326 NTNU studietur Brüssel juli 2016 43 770 NTNU Ålesund overlapp-tur Island 2016 50 000 Vedlegg 2 til sak LM7 02.01-17: Spesifikasjon av regnskap 2016 etter NSOs budsjett side 10
241 242 243 244 245 15.5 Fond for bevilgning til lokalt samarbeid Det er gitt støtte til følgende institusjoner/prosjekter: UiB JSU møte juridisk utvalg våren 2016 10 000 HiM studietur Trondheim mars 2016 9 642 UiT unettverk juni 2016 13 204 HiB overlapp ledere/nestledere Vest 36 267 UiA tur til Bergen ang. listevalg 4 285 15.6 Fond for alumnus og historieprosjekt Det er gitt støtte til følgende prosjekter: Inntekter Støtte til historiebok 280 000 246 247 248 Utgifter Honorar forarbeid historieprosjekt 2 875 Møter Alumnus styringsgruppe 1 350 80 års jubileumsfest 19. november 2016 187 639 Sum utgifter 191 864 15.7 Fond for arrangering av BM i ESU Det er gitt støtte til følgende institusjoner/prosjekter: Inntekter Støtte til BM 1 005 000 Innbetalt deltakeravgift 91 871 Sum inntekter 1 096 871 249 250 251 252 253 Utgifter Kostnader BM70 i Bergen mai 2016 1 632 849 Lønnskostnader prosjektkoordinator 91 527 Ekstra lønnskostnader ansatte under BM i Bergen 194 336 Sum utgifter 1 918 712 Regnskap for Board Meeting (BM) og det tilhørende seminaret Global Student Voice (GSV) følger på neste side. Dette er regnskapet for tiltaket som helhet, derfor er også midler som ble disponert i 2015 tatt med. Sum av utgifter er derfor høyere enn i regnskapet for 2016. Vedlegg 2 til sak LM7 02.01-17: Spesifikasjon av regnskap 2016 etter NSOs budsjett side 11
Regnskap GSV/BM70 i Bergen 9.-16. mai 2016 Inntekter Støtte fra institusjoner* 235 000 Støtte fra Utenriksdepartementet 100 000 Støtte fra Kunnskapsdepartementet 670 000 Deltakeravgift 91 871 Sum inntekter 1 096 871 Utgifter Opphold Voss 6.-8. mai forarbeid GSV 54 343 Overnatting BM Scandic Bergen City 661 070 Overnatting BM Radisson Blu Bergen 55 050 Overnatting BM leie studentboliger 53 650 Lunsj og middag seminar/bm 250 049 Div. kjeks/kaffe/te/frukt etc. 22 176 Reisekostnader 386 260 Rigg/renhold/aulaverter/tekniker 21 048 Leie kopimaskiner 20 488 Konferansemateriell 75 599 Diverse kostnader 15 941 Honorarer 18 543 sum 1 634 217 Administrasjon Lønn prosjektkoordinator 91 527 Leie lokale til prosjektkoordinator Bergen 7 454 Telefonutgifter prosjektkoordinator 2 209 Reise- og oppholdsutgifter formøter 9 080 Stand/profilering frivillige til BM 4 076 Ekstra lønnskostnader ansatte under BM 194 336 sum 308 683 Sum utgifter 1 942 900 Resultat tatt fra NSOs fond til BM i 2015 og 2016 846 029 254 * Det teologiske Menighetsfakultet NTNU Høgskolen i Østfold DMMH UiT Norges arktiske universitet BI Kunst- og designhøgskolen i Bergen Norgens idrettshøgskole Universitetet i Agder Universitetet i Oslo Høgskolen i Oslo og Akershus Universitetet i Stavanger Vedlegg 2 til sak LM7 02.01-17: Spesifikasjon av regnskap 2016 etter NSOs budsjett side 12