RESULTAT 01.01.2013-30.09.2013 TEKNISK REGNSKAP FOR LIVSFORSIKRING 1. Premieinntekter 105 441 443 2. Netto inntekter fra investeringer i kollektivporteføljen 333 437 198 3. Netto inntekter fra investeringer i investeringsvalgporteføljen 26 329 502 4. Andre forsikringsrelaterte inntekter -166 193 5. Erstatninger -142 719 055 6. Resultatførte endringer i forsikringsforpliktelser - kontraktsfastsatte forpliktelser -260 009 964 7. Resultatførte endringer i forsikringsforpliktelser - særskilt investeringsportefølje -67 356 323 8. Ufordelte overskuddsmidler til forsikringskontraktene kontraktsfastsatte forpliktelser 0 9. Forsikringsrelaterte driftskostnader -34 473 378 10. Andre forsikringsrelaterte kostnader -2 844 765 11. Resultat av teknisk regnskap -42 361 535 IKKE-TEKNISK REGNSKAP 12. Netto inntekter fra investeringer i selskapsporteføljen 22 790 950 13. Andre inntekter 1 264 390 14. Forvaltningskostnader og andre kostnader knyttet til selskapsporteføljen -280 164 15. Resultat av ikke-teknisk regnskap 23 775 177 16. Resultat før skattekostnad -18 586 358 17. Skattekostnader 18. Resultat før andre resultatkomponenter -18 586 358 19. Andre resultatkomponenter 0 20. TOTALRESULTAT -18 586 358
BALANSE 30.09.2013 EIENDELER I SELSKAPSPORTEFØLJEN 1. Immaterielle eiendeler 0 2. Investeringer 395 099 284 4. Fordringer 227 208 5. Andre eiendeler 9 112 579 6. Forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter 365 735 Sum eiendeler i selskapsporteføljen 404 804 806 EIENDELER I KUNDEPORTEFØLJENE 7. Investeringer i kollektivporteføljen 7 893 935 247 7a. Gjenforsikringsandel av forsikringsforpliktelser i kollektivporteføljen 20 081 606 8. Investeringer i investeringsvalgporteføljen 483 074 322 8a. Gjenforsikringsandel av forsikringsforpliktelser i investeringsporteføljen 590 078 Sum eiendeler i kundeporteføljene SUM EIENDELER 8 397 681 252 8 802 486 059 EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER 9. Innskutt egenkapital 427 490 635 10. Opptjent egenkapital -18 586 358 11. Ansvarlig lånekapital mv. 0 12. Forsikringsforpliktelser i livsforsikring - kontraktsfastsatte forpliktelser 7 887 851 223 13. Forsikringsforpliktelser i livsforsikring - særskilt investeringsportefølje 477 688 011 14. Avsetninger for forpliktelser 8 802 993 15. Premiedepot fra gjenforsikringsselskaper 4 167 251 16. Forpliktelser 9 636 950 17. Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 5 435 354 SUM EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER 8 802 486 059 POSTER UTENOM BALANSEN 18. Betingede forpliktelser 19. Forpliktelser
EGENKAPITALOPPSTILLING 30.09.2013 31.12.2012 Aksjekapital 228 151 820 109 906 260 Aksjeemisjon 118 245 560 Aksjekapital 228 151 820 228 151 820 Overkursfond 193 990 262 195 568 331 Aksjeemisjon 0 0 Aksjeemisjonskostnader 0-1 578 069 Overkursfond 193 990 262 193 990 262 Sum innskutt egenkapital 422 142 082 422 142 082 Annen egenkapital 5 348 553 0 Selskapet andel av kursreg.fond. 0 0 Reklassifisering holdt til salg portefølje 0 0 Tilført årsresultat -18 586 358 5 348 553 Annen egenkapital -13 237 805 5 348 553 Egenkapitalen ifølge balansen 408 904 277 427 490 635 -
KONTANTSTRØMANALYSE 30.09.2013 2012 Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter: Innbetalte premier direkte forsikring Innbetalt vedr. gjenforsikring Utbetalte vedr. gjenforsikring -2 824 216 0 Utbetalte erstatninger og forsikringsytelser direkte forsikring -98 827 057-24 107 067 Innbetalinger ved flytting 112 786 853 246 887 365 Utbetalinger ved flytting -9 598 388-27 535 101 Utbetalinger til andre leverandører for varer og tjenester -23 238 187-7 537 177 Utbetalinger til ansatte, pensjonsinnretninger, arbeidsgiveravgift mv. -18 636 084-4 639 723 Utbetaling av renter -18 768-152 074 Innbetaling av renter 124 393 890 20 546 103 Innbetalinger av utbytte 10 038 265 3 243 973 Utbetaling av skatter Netto innbetalinger vedrørende verdipapirer Netto kontantstrøm av operasjonelle aktiviteter 94 076 308 206 706 300 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter: Utbetalinger av lån til kunder mv. Innbetalinger av lån til kunder mv. Innbetalinger ved salg av aksjer og andeler i andre selskaper Utbetalinger ved kjøp av aksjer og andeler i andre selskaper 16 120 213-72 763 461 Innbetalinger ved salg av obligasjoner Utbetalinger ved kjøp av obligasjoner -97 126 491 12 655 225 Innbetalinger ved salg av sertifikater Utbetalinger ved kjøp av sertifikater Innbetaling ved salg av eiendom Utbetalinger ved kjøp av eiendom Innbetalinger ved salg av andre finansielle eiendeler Utbetalinger ved kjøp av andre finansielle eiendeler Innbetalinger ved salg av driftsmidler Utbetalinger ved kjøp av driftsmidler Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter: -81 006 278-60 108 236 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter: Innbetalinger av ansvarlig lånekapital Utbetaling ved tilbakebetaling av ansvarlig lånekapital Innbetaling ved utstedelse av aksjekapital 0 0 Utbetaling ved tilbakebetaling av aksjekapital Utbetaling av renter ansvarlig lån Innbetalt ansvarlig kapital Utbetalt ansvarlig kapital Innbetaling av konsernbidrag Utbetalinger av utbytte/konsernbidrag Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter: 0 0 Netto kontantstrøm i perioden 13 070 029 146 598 064 Effekt av valutakursendringer på kontanter og kontantekvivalenter Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter 13 070 029 146 598 064 Likviditetsbeholdning 01.01 86 226 416 89 891 386 = Likviditetsbeholdning 30.09 99 296 445 236 489 450
NOTE 1 - FLYTTING AV RESERVER OG PREMIEINNTEKT Kollektiv pensjon Beløp i kroner privat IPA Link PKB Total Forfalt premie brutto Mottatte midler Premiereserver -66 511 349-4 960 980-33 969 114-105 441 443 Tilleggsavsetning -1 587 717-8 459-1 596 175 Flytting av premiereserve mv -68 099 066-4 969 438-33 969 114-107 037 618 Årlig premievolum Antall kontrakter/kunder 17 647 1 150 3 842 22 639 Fraflyttede midler Premiereserve 6 277 285 3 163 002 9 440 287 Tilleggsavsetning 83 297 0 83 297 Kursreserve 109 767 0 109 767 Flytting av premiereserve mv 6 470 349 3 163 002 9 633 351 NOTE 2 - RESULTATANALYSE Kollektiv- Investeringsvalg- Selskaps- Beløp i kroner porteføljen porteføljen porteføljen Total 2012 Administrasjonsresultat -5 379 923-8 127 100-5 140 910-18 647 932-12 166 963 Avkastningsresultat -20 011 468 22 790 950 2 779 482 14 545 885 Risikoresultat -2 717 908-2 717 908-5 157 755 Driftsresultat -28 109 299-8 127 100 17 650 040-18 586 358-2 778 833 Til eier, totalresultat -18 586 358 Til kunde 0 Totalt driftsresultat -18 586 358 Kollektiv pensjon privat består av fripoliser og er ikke indelt i underporteføljer. IPA link er en egne investeringsportefølje Administrasjonsresultat: - viser differansen mellom belastet administrasjonspremie for året og de faktiske driftskostnader. Avkastningsresultat: - viser forskjellen mellom den bokførte avkastningen og den garanterte avkastningen på kontraktene. Risikoresultat: - viser forskjellen som følge av at dødelighet og uførhet avviker fra det som er forutsatt i premietariffene.
NOTE 3 - KAPITALAVKASTNINGSRENTE FOR KOLLEKTIVPORTEFØLJEN 30.09.2013 2012 2011 2010 2009 Kapitalavkastningsrente 2,60 4,53 3,84 5,00 6,79 Verdijustert kapitalavkastningsrente I 4,40 6,39-0,30 6,90 11,51 Verdijustert kapitalavkastningsrente II* 4,40 6,39-0,30 6,90 11,51 I) Verdijustert avkastning ekskl. verdiendring anleggsobligasjoner II) Verdijustert avkastning inkl. verdiendring anleggsobligasjoner NOTE 4 - KAPITALDEKNING 30.09.2013 30.09.2012 Risikovektet beregningsgrunnlag 3 543 455 426 3 350 819 860 3 476 021 000 Ansvarlig kapital 408 904 277 422 142 082 Kapitaldekning i % 11,54 % 12,60 % Ansvarlig kapital fremkommer slik: Aksjekapital 228 151 820 228 151 820 Overkursfond 199 338 815 193 990 262 Delårsresultat -18 586 358 0 - Immaterielle eiendeler 0 0 - urealisert kursendring tilordnet selskapsportefølje 0 0 Sum 408 904 277 422 142 082 Risikovektet beregningsgrunnlag fremkommer slik; Risikokategori Balanse Vektet balanse (avrundet til hele 1 000 kr.) Verdi Verdi Eiendeler inkl. immateriell eiendel 0 % 325 757 680 0 Eiendeler inkl. investeringsvalg portefølje 4 % 263 205 419 10 528 217 Eiendeler 10 % 1 112 124 102 111 212 410 Eiendeler inkl. investeringsvalg portefølje 20 % 4 179 680 195 835 936 039 Eiendeler 35 % 0 0 Eiendeler 50 % 536 753 910 268 376 955 Eiendeler 100 % 2 383 708 039 2 383 708 039 Eiendeler 150 % 1 256 743 1 885 115 Poster utenom balansen og derivater 100 % 0 0 - Urealiserte gevinster finansielle eiendeler 100 % 68 191 348 68 191 348 (24 142 300) SUM 8 734 294 740 3 543 455 426 3 451 878 700 NOTE 5 - FORSIKRINGFORPLIKTELSER Kollektiv pensjon privat Investeringsvalg Sum Reasurandørens andel av fors.tekniske avsetninger 20 081 606 590 078 20 671 684 Gjenforsikringsdepot * 4 167 251 4 167 251 Sum eiendeler 24 248 856 590 078 24 838 934 Premiereserve 7 307 531 089 477 688 011 7 785 219 100 Tilleggsavsetning 106 805 078 106 805 078 Erstatningsavsetning (brutto) 204 559 112 204 559 112 Premiedepot fra gjenforsikringsselskap * 4 167 251 4 167 251 Sum forsikringsforpliktelser livsforsikring 7 623 062 530 477 688 011 8 100 750 540 * Dette omfatter beløp som er deponert av reassurandør i henhold til gjenforsikringsavtalene.
NOTE 6 - KLASSIFISERING AV FINANSIELLE EIENDELER OG FORPLIKTELSER Virkelig verdi Tilgjenglig for Lån og fordringer Virkelig verdi, trading salg trading Sum Finansielle eiendeler Bankinnskudd 76 927 500 76 927 500 Aksjer og andeler 1 723 123 329 1 723 123 329 Obligasjoner og andre verdipapir med fast avkastning 2 657 411 568 4 176 714 691 113 027 293 6 947 153 553 Finansielle derivater 0 0 Kundefordringer og andre kortsiktige fordringer 6 175 954 6 175 954 Sum finansielle eiendeler 2 740 515 022 5 899 838 021 113 027 293 8 753 380 336 Finansielle forpliktelser Annen kortsiktig gjeld 10 267 686 10 267 686 Finansielle derivater 1 901 529 1 901 529 Sum finansielle forpliktelser 10 267 686 1 901 529 0 12 169 215 NOTE 7- FINANSIELLE INSTRUMENTER TIL VIRKELIG VERDI Priser i Observerbare Ikke observerbare aktivt marked markedsdata og markedsdata, eller Periodiserte uvesentlig kredittspread vesentlig kredittspread renter Totalt Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Eiendeler Utlån og fordringer 2 610 784 847 46 626 721 2 657 411 568 Obligasjoner 1 066 143 699 1 066 143 699 Obligasjonsfond 2 143 011 643 2 143 011 643 Pengemarkedsfond 799 160 786 799 160 786 Aksjefond 1 228 808 669 1 228 808 669 Eiendomsfond 314 478 114 314 478 114 Investeringer i investeringsvalgsporteføljen 460 696 776 460 696 776 Sum finansielle eiendeler til virkelig verdi 0 8 308 606 420 314 478 114 46 626 721 8 669 711 255 Gjeld Finansielle derivater 1 901 529 1 901 529 Sum finansielle forpliktelser til virkelig verdi 0 0 1 901 529 0 1 901 529