Asker og Bærum Vannverk IKS ÅRSMELDING 2006

Asker og Bærum Vannverk IKS ÅRSMELDING 2006

Du tar det for gitt - vi tar det på alvor 2

ÅRSMELDING 2006 Innhold Innledning 3 Dette er ABV 4 Styrets beretning 4,5 Organisasjon 6 Årets virksomhet 6 Resultatregnskap 7 Balanse 8 Kontantstrømoppstilling/Spesifikasjoner 9 Noter 10,11 Revisjonsberetning 12 Dette er årsmelding for 2006 som er Asker og Bærum Vannverk IKS (ABV) 21. hele driftsår. Innholdsfortegnelsen viser til årsmeldingens innhold. Øvrig informasjon om anleggene, vannkvalitet, drift/vedlikehold og nøkkeltall ligger på ABV s hjemmer på internett: www.abvann.no Jeg vil takke styret, representantskapet, representanter for eierkommunene og ansatte i ABV for et godt samarbeid i 2006. Kaj Thore Johansen Daglig leder 3

Dette er ABV IKS Asker og Bærum Vannverk IKS (ABV), er et interkommunalt selskap som eies av kommunene Asker og Bærum. ABV har ansvaret for forvaltning, drift og vedlikehold av anleggene. Distribusjonen til forbrukerne i Asker og Bærum er kommunenes ansvar, og skjer via det kommunale vannledningsnettet Ved Toverud pumpestasjon ved Holsfjorden, en fjordarm av Tyrifjorden, ligger vanninntaket på 50 meters dyp. Vannet blir pumpet opp til et tunnelbasseng/ overføringstunnel som inneholder 60.000 m 3 vann. Derfra går vannet til vannbehandlingsanlegget på Kattås i Bærum hvor vannet blir tilsatt små mengder klor og lut. Videre går vannet gjennom store rørledninger ned til Staver hvor vannet fordeles til Asker og Bærum. I dag produserer ABV drikkevann til ca. 100.000 mennesker. ABV ble satt i drift i mai 1985 og er etter norske forhold et stort vannverk. De eksisterende installasjoner er dimensjonert for en årlig overføring av 30 millioner m 3 vann. Ved å utvide pumpekapasiteten kan en komme opp i 48 millioner m 3 i året som ABV har konsesjon for å kunne ta ut. Styrets beretning Året 2006 var Asker og Bærum Vannverks 21. hele driftsår. Drifts- og vedlikeholdsarbeider har vært utført etter fastsatte rutiner. Det har vært avholdt 4 styremøter hvor 19 saker har vært behandlet. Representantskapet har avholdt 2 møter og behandlet 4 saker. Av saker som styret har behandlet nevnes følgende: Nytt vannbehandlingsanlegg med UV på Kattås Budsjett og økonomiplan 2007-2010 Etiske retningslinjer Logo Avtaler om kraftkjøp Forsyningsforskriften Administrasjonen har i tilegg arbeidet med revisjon av Internkontroll håndbok og Beredskapsplan for selskapet. Økonomi Omsetningen i ABV i 2006 var på kr. 16.017.634.- Årets resultat viser et underskudd på kr. 928.881.- Disponering av årets underskudd : Fond for ekstraordinære nedbetalinger av lån 01.01.06 kr. 227.650.- Andel regnskapsmessig underskudd 2006-227.650.- Fond for ekstraordinære nedbetalinger av lån 31.12.06 kr. 0.- Fond for fornyelse og tyngre vedlikehold 01.01.06 kr. 3.707.260.- Andel regnskapsmessig underskudd 2006-701.231.- 4 Fond for fornyelse og tyngre vedlikehold 31.12.06 kr. 3.006.029.-

Investeringer Samlede investeringer i 2006 beløp seg til kr. 1.633.407.- Investeringene er dekket av selskapets egne midler. Den største andelen av investeringene gikk til prosjekt Nytt Vannbehandlingsanlegg på Kattås. Arbeidsmiljø og personale Styret anser ABV s arbeidsmiljø som godt. HMS er et fast punkt på alle faste driftsmøter og tilfredsstiller internkontrollforskriften. Sykefraværet utgjorde totalt 5 % av total arbeidstid. Kortidsfraværet utgjorde 4 %, mens langtidsfraværet var på 1 %. Det er ikke registrert skader eller ulykker i 2006. ABV har etablerte internkontroll- og kvalitetssikringssystemer og har egen avtale om bedriftshelsetjeneste. Ytre miljø ABV s virksomhet påvirker ikke det ytre miljøet. Sanitæranleggene har lukkede tanker. Ansatte Ved utgangen av året har ABV 6 ansatte. Selskapet har en firedelt vaktturnus. Det er 1 kvinne ansatt i selskapet. 01.01.06 ble Vigdis Bjerke ansatt i stilling som kvalitetsleder. I styret var det en kvinneandel på 33,3 %. Kvinneandelen økes til 50 % i 2007. Fremtidsutsikter ABV arbeider videre med forberedelsene til bygging av et nytt vannbehandlingsanlegg. Den viktigste komponenten i det pågående arbeidet er installering av et UV-anlegg som utgjør en ekstra barriere mot uønskede bakterier i drikkevannet. Anlegget forventes ferdigstilt primo 2008. Selskapet vil fortsatt ha fokus på effektiv drift og vedlikehold av anleggene.. ABV har etablert gode rutiner for de oppgaver som selskapet tradisjonelt har drevet n oppstarten i 1985. ABV s utvikling videre vil være bestemt av hvilke oppgaver som eierkommunene finner det hensiktsmessig å overføre til selskapet. Ny strategiplan blir styrebehandlet i 2007. Kattås 20. mars 2007 Jan Arthur Solemslie Styreleder Torill H. Heggen Nestleder Marit Handal Jan Halvor Harsem Torbjørn Espelien Ivar Kristensen Kaj Thore Johansen Daglig leder 5

Organisasjon - Administrasjon Representantskap og styret har i løpet av året 2006 hatt følgende sammensetning. Representantskapet Bærum kommune: Asker kommune: Medlemmer Varamedlemmer Medlemmer Varamedlemmer Odd Reinsfelt, leder Morten Strand Ingvild T. Vevatne Styret Bærum kommune: Asker kommune: Medlemmer Varamedlemmer Medlemmer Varamedlemmer Toril H. Heggen nestleder Hans P. Skattum Jan A. Solemslie leder Cathrin Bretzeg Marit Handal Brit Moe Jan H. Harsem Rolf Dahle Torbjørn Espelien Rolf Eriksen Ivar Kristensen Anne Rypdal Ansatte Johansen Kaj Thore - Daglig leder Bjerke Vigdis - Kvalitetsleder Fjeld Jan Erik - Prosjektsjef Haugen Odd Harald - Driftsleder Hovde Jon Egil - Driftsoperatør Undrum Thorbjørn - Driftsoperatør Årets virksomhet ABV s anlegg har vært i kontinuerlig drift i hele 2006. Strømforsyningen til Toverud pumpestasjon har også i år vært meget stabil. Vannmengder og forsyningsområde ABV har levert i 2006: 14.788.516 m 3. vann. ABV forsynte ca. 45.000 innbyggere i Bærum og ca. 55.000 innbyggere i Asker. I tillegg kommer næringsvirksomhet og offentlig virksomhet. Total vannleveranse Total leveranse fra Kattås 14.788.516 m3 (13.836.277 m3 i 2005) Asker: 8.556.143 m 3 (58 %) Bærum: 6.232.373 m 3 (42 %) 6 Energiforbruk Pumpene på Toverud står for det alt vesentligste av vannverkets energiforbruk. Energiforbruk pumpestasjon Toverud: 10.225.346 kwh ( 9.532.117 kwh i 2005) Vannkvaliteten God vannkvalitet i 2006. Det ble analysert 993 prøver i 2006 og 2 analyseresultater var utenfor grenseverdiene i Drikkevannsforskriften, dvs. 0,2 % prøver med avvikende verdi fra Drikkevannsforskriften i 2006. Andre oppgaver ABV har etter avtale med Bærum kommune, drift og vaktberedskap av: Sollihøgda Vannverk Østernvann Øverlandstunnelen Knabberud, reserveklorstasjon Emma Hjort, høydebasseng ABV har et vaktsamarbeid med Bærum Vann og assisterer BV etter avtale (elektrotjenester og andre oppgaver).

Resultatregnskap 2006 Asker og Bærum Vannverk IKS Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett Note 2006 2006 2005 2005 Inntekter Bærum kommune 1 7 381 435 7 351 400 6 953 758 6 720 000 Inntekter Asker kommune 2 8 345 799 8 048 600 7 395 181 7 680 000 Andre driftsinntekter 290 400 300 000 279 120 300 000 Sum driftsinntekter 16 017 634 15 700 000 14 628 059 14 700 000 Mengdeavhengig produksjonskostnad 6 486 371 5 810 000 5 360 032 5 259 960 Annen direkte produksjonskostnad 420 948 325 000 400 695 409 980 Lønns- og personalkostnader 3 3 939 019 3 584 000 3 614 019 3 499 992 Avskrivninger 4 4 291 311 4 266 481 4 233 719 4 165 848 Vedlikehold/drift verksted, materiell, bygning 680 161 420 000 513 866 419 964 Diverse konsulenter 423 833 430 000 514 385 249 984 Administrasjon, kontor, kurs, telefon 354 655 325 000 207 893 313 980 Drift/leie transportmidler 200 472 220 000 194 634 219 996 Transport, reise 165 002 190 000 136 637 69 996 Annonser, forsikring, kontingenter, gaver 213 939 278 000 221 531 277 992 Diverse driftskostnader 10 092 25 000 9 974 24 996 Sum driftskostnader 17 185 803 15 873 481 15 407 385 14 912 688 Driftsresultat før finansposter -1 168 169-173 481-779 326-212 688 Renteinntekter 257 951 179 193 227 299 120 000 Rentekostnader 18 663 0 86 047 1 842 684 Netto finansposter 239 288 179 193 141 252-1 722 684 Driftsresultat etter finansposter -928 881 5 712-638 074-1 935 372 Disponering av årets underskudd : Fond for ekstraordinære nedbetalinger av lån 01.01.06 227 650 Andel regnskapsmessig underskudd 2006-227 650 Fond for ekstraordinære nedbetalinger av lån 31.12.06 0 Fond for fornyelse og tyngre vedlikehold 01.01.06 3 707 260 Andel regnskapsmessig underskudd 2006-701 231 Fond for fornyelse og tyngre vedlikehold 31.12.06 3 006 029 7

Balanse 2006 Asker og Bærum Vannverk IKS Note 2006 2005 EIENDELER Anleggsmidler Vannanlegg, varige driftsmidler 4 11 919 182 14 577 086 Sum varige driftsmidler 11 919 182 14 577 086 Sum anleggsmidler 11 919 182 14 577 086 Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer/fordringer eierkommuner 2 966 612 401 574 Andre fordringer 5 55 307 411 625 Sum fordringer 3 021 919 813 199 Bankinnskudd 6 9 021 054 11 663 248 Sum omløpsmidler 12 042 973 12 476 447 SUM EIENDELER 23 962 155 27 053 533 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Kapitalkonto 17 097 860 17 097 860 Fond for uforutsette driftsutgifter 754 212 754 212 Fond for fornyelse og tyngre vedlikehold 3 006 029 3 707 260 Fond for ekstraordinære nedbetalinger av lån 0 227 650 Sum egenkapital 7 20 858 101 21 786 982 Gjeld Langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner 8 0 2 425 452 Sum langsiktig gjeld 0 2 425 452 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 1 394 006 969 013 Skyldige offentlige avgifter 9 527 278 407 374 Annen kortsiktig gjeld 10 1 182 770 1 464 712 Sum kortsiktig gjeld 3 104 054 2 841 099 Sum gjeld 3 104 054 5 266 551 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 23 962 155 27 053 533 Kattås, 20.mars 2007 Jan Arthur Solemslie Styreleder Ivar Kristensen Jan Halvor Harsem Torill Hodt Heggen Nestleder Marit Handal Torbjørn Espelien 8 Kaj Thore Johansen Daglig leder

Kontantstrømoppstilling Asker og Bærum Vannverk IKS 2006 2005 Spesifikasjoner til kontantstrømoppstilling Asker og Bærum vannverk IKS 2006 2005 Likvider tilført/brukt på virksomheten : Økning i lager, debitorer -2 565 038 265 860 Økning i lager, kreditorer 424 993-1 131 751 Årsresultat -928 881-638 074 + Ordinære avskrivninger 4 291 311 4 233 719 Sum endringer i lager, debitorer, kreditorer -2 140 045-865 891 Tilført fra årets virksomhet 3 362 430 3 595 645 +/- Endring i lager, debitorer og kreditorer +/- Endring i andre tidsavgrensningsposter A = Netto likviditetsendring fra virksomheten Likvider tilført/brukt på investeringer : - Investeringer i varige driftsmidler -2 140 045-865 891 194 280 903 787 1 416 665 3 633 541-1 633 407-675 563 +/- Endring andre investeringer 0 0 B = Netto likviditetsendring fra investering Likvider tilført/brukt på finansiering : -1 633 407-675 563 Reduksjon i forskuddsbetalte kostnader 41 835-50 933 Økning i påløpte kostnader 152 445 954 720 Sum endring i andre tidsavgrensningsposter 194 280 903 787 Nybygg og nyanlegg 0-124 010 Brakkerigg, Kattås 0 0 Prosjekt kameraovervåkning 0 0 Katodeanlegg 0 0 Forprosjekt UV-anlegg 0 0 Prosjekt UV-anlegg -1 567 870-96 599 FDV - System 0-185 751 Portsystem 0-116 920 Lager verktøy/maskiner Kattås 0-77 100 Inventar og utstyr -30 780-17 696 Kontormaskiner -34 757-57 487 - Nedbetaling av gammel gjeld -2 425 452-1 340 878 C = Netto likviditetsendring fra finansiering -2 425 452-1 340 878 + Likviditetsbeholdning 01.01. 11 663 248 10 046 148 A + B + C Netto endring i likvider gjennom året -2 642 194 1 617 100 Endring investeringer -1 633 407-675 563 Nedbetaling lån 7444 0 0 Nedbetaling lån 5134-2 260 812-888 118 Nedbetaling lån 3626-164 640-452 760 = Likviditetsbeholdning 31.12 9 021 054 11 663 248 Nedbetaling av gammel gjeld -2 425 452-1 340 878 9

Noter til regnskapet for 2006 10 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet for 2006 er utarbeidet i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets levetid dersom de har levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr 15.000. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Pensjoner Pensjonsforpliktelser knyttet til AFP-ordning for selskapets ansatte er ikke balanseført. Det vil si at kostnaden er lik årets utbetalinger til ordningen. Forpliktelser/pensjonsmidler knyttet til kollektiv pensjonsordning er ikke balanseført. Det vil si at pensjonskostnaden er lik året pensjonspremie, samt innbetaling til premiefond med fradrag for avkastning. Skatt Det er bedt om fritak for innlevering av selvangivelse på grunnlag av at selskapet ikke har erverv som formål, jfr. skatteloven 2-32 første ledd. Ligningskontoret har lagt til grunn at selskapet ikke har erverv som formål, slik at det er fritatt for plikt til å betale formue- og inntektsskatt. Det foreligger dermed heller ingen plikt til å levere selvangivelse, jfr. ligningsloven 4-2 nr. 1 bokstav a. Note 1. Inntekter Bærum kommune Inntekt kapitalkostnader og faste driftskostnader 2006 4.795.000 Inntekt mengdeavhengige driftskostnader 2006 2.586.435 (Mengde 6.232.373 kbm à 0,415 kr.) Sum 2006 7.381.435 Note 2. Inntekter Asker kommune Inntekt kapitalkostnader og faste driftskostnader 2006 4.795.000 Inntekt mengdeavhengige driftskostnader 2006 3.550.799 (Mengde 8.556.143 kbm à 0,415 kr.) Sum 2006 8.345.799 Note 3. Lønns- og personalkostnader, godtgjørelser 2006 2005 Lønninger 2.934.571 2.638.673 Pensjonskostnad 308.608 1 ) 339.203 Godtgjørelse til styremedlemmer 134.000 139.250 Arbeidsgiveravgift 480.695 445.543 Andre personalkostnader 81.145 51.350 Sum lønnskostnader i resultatregnskapet 3.939.019 3.614.019 Gjennomsnittlig antall ansatte 6 5 1) Årets premie kr. 450.973 (se note 11) Avsatt for mye i 2004/2005 kr. (88.990) Trukket fra ansatte 2006 kr. (53.375) Årets pensjonskostnad kr. 308.608 Godtgjørelser Lønn daglig leder 629.826 581.979 Vakttillegg daglig leder 0 50.198 Sum lønn daglig leder 629.826 632.177 Honorar til styrets leder var i 2006 kr. 30.000. Honorar til øvrige styremedlemmer og representantskapsmedlemmer var i 2006 samlet kr. 104.000. Det er ikke ytet lån til ledende personer i selskapet. Det er kostnadsført kr. 31.500,- eks.mva. i honorar til revisor i 2006. Beløpet inkluderer honorar for attestasjon i forbindelse med KOSTRArapportering, og kontrollhandlinger knyttet til UV-prosjektutvelgelse. Note 4. Varige driftsmidler Anskaffelseskost 01.01 Anlegg/ prosjekt Inventar Kontormøbler Sum 26.478.970 140.703 289.271 26.908.944 Tilgang 1.567.870 30.780 34.757 1.633.407 Avgang 0 0 0 0 Anskaffelseskost 31.12 Akkumulerte avskrivninger 28.046.840 171.483 324.028 28.542.351 16.289.400 78.978 254.791 16.623.169 Bokført verdi 11.757.440 92.505 69.237 11.919.182 Årets ordinære avskrivninger 4.163.292 30.706 97.313 4.291.311 Avskrivningssats 6/8/10/20 år 5 år 3 år Årets investeringer er finansiert av selskapets egne midler.

Note 5. Fordringer Forskuddsbetalt skadeforsikring t.o.m. 30.04.2007 kr. 45.484 Forskuddsbetalt yrkesskadeforsikring 2007 kr. 6.943 Forskuddsbetalt kollektiv ulykkesforsikring 2007 kr. 2.880 Sum forskuddsbetalte forsikringer kr. 55.307 Note 6. Bundne midler Posten inneholder bundne skattetrekksmidler med kr. 187.505 Note 7. Egenkapital IB 01.01.06 Årets endring UB 31.12.06 Kapitalkonto 17.097.860 0 17.097.860 Fond for uforutsette driftsutgifter Fond for fornyelse og tyngre vedlikehold Fond for ekstraordinær nedbetaling av lån 754.212 0 754.212 3.707.260 (701.231) 3.006.029 227.650 (227.650) 0 Sum egenkapital 21.786.982 (928.881) 20.858.101 Note 8. Gjeld til kredittinstitusjoner. Selskapets resterende langsiktige gjeld til DnB NOR Hypotek ble innfridd 24.03.2006. 2005 2006 Lån 5134 2.260.812 0 Lån 3626 164.640 0 Sum lån 2.425.452 0 Note 9. Skyldige offentlige avgifter Skattetrekk ansatte 178.856 Skyldig merverdiavgift 80.060 Skyldig arbeidsgiveravgift 222.506 Påløpt arbeidsgiveravgift av feriepenger 45.856 Sum skyldige offentlige avgifter 527.278 Note 10. Annen kortsiktig gjeld Skyldige feriepenger 325.224 Annen påløpt kostnad 857.546 Sum annen kortsiktig gjeld 1.182.770 Note 11. Pensjoner Selskapet har en kollektiv pensjonsordning i Vital Forsikring ASA som omfatter 6 personer. Pensjonsforpliktelser knyttet til kollektiv pensjonsordning er ikke balanseført, det vil si at pensjonskostnaden er lik årets premie som utgjør kr. 450.973 (se note 3). Finansiell status 31.12.06 Minsteforpliktelse (ABO) 2.696.396 Effekt av fremtidig lønnsvekst 766.262 Pensjonsforpliktelse (PBO) 3.462.658 - Verdi av pensjonsmidler (2.832.578) Sum faktisk netto forpliktelse 630.079 + utsatt overgangsbeløp ved implementering 0 + ikke resultatførte planendringer 0 + ikke resultatførte estimatavvik (tap) / gevinst 0 + ikke resultatførte hendelser 0 Netto pensjonsforpliktelse 630.079 + Arbeidsgiveravgift 88.841 Under / (over)finansiert pensjonsforpliktelse 718.920 Selskapet har også en AFP-ordning som er usikret. Denne omfatter 6 personer. Gjennomsnittsalder er 50,55 år. Forventet gjenstående tjenestetid er 11,89 år. Gjennomsnittlig avlagt tjenestetid er 10,36 år og forventet uttakstilbøyelighet er 20 %. Netto underfinansiert pensjonsforpliktelse i ordningen er kr. 559.242 inklusive arbeidsgiveravgift. Note 12. Etterkalkyle selvkost Budsjett 2006 Faktisk2006 Lønn 3.584.000 3.939.019 Mengdeavhengige driftskostnader 5.810.000 6.486.371 Andre direkte produksjonskostnader 325.000 420.948 Andre driftskostnader 1.888.000 2.048.154 Sum driftskostnader 11.607.000 12.894.492 Andre driftsinntekter (300.000) (290.400) Renteinntekter (179.193) (257.951) Avskrivninger 4.266.481 4.291.311 Kalkulatoriske renter 607.706 (3,95 %) 627.962 (4,74 %) Selvkost (maksimalpris) 16.001.994 17.265.414 Pris vannleveranse < selvkost 15.400.000 15.727.234 11

REVISJONSBERETNING FOR 2006 JHR Produksjon - mars 2007 Asker og Bærum Vannverk IKS * Postboks 73 * 1375 Billingstad - Vestmarkveien 165 * Kattås Telefon: 67 55 46 00 * Telefaks: 67 56 91 84 * Organisasjonsnummer: 974 636 972 MVA * Internett: www.abvann.no