Asker og Bærum Vannverk IKS

Transkript

1 Asker og Bærum Vannverk IKS ÅRSMELDING 2008

2 Vårt nye vannbehandingsanlegg Det nye vannbehandlingsanlegget på Kattås består av UV-bestråling etterfulgt av klorering. Utbyggingen sikrer to uavhengige hygieniske barrierer mot bakterier og virus. UV-anlegget blir i tilegg en hygienisk barriere mot parasitter og bakteriesporer. Vannbehandlingsanlegget vil dessuten ha mulighet for phjustering. Det var god stemning på Kattås da Askers ordfører Lene Conradi åpnet det nye vannbehandlingsanlegget. Det skjedde den 13. november i fjor. På bildet under er Lene Conradi avbildet sammen med styreformann i ABV, Christen Røer til venstre - og i midten, Kaj Thore Johansen, daglig leder i ABV. Den dimensjonerende hydrauliske kapasiteten på det nye vannbehandlingsanlegget er 5400 m 3 /time, men det er tilrettelagt for en dobling av kapasiteten med kun mindre bygningsmessige endringer. 2 Bildet på førsten og andre motiver i denne årsmeldingen er hentet fra åpningen av det nye vannbehandlingsanlegget, i november Foto: Jan Harald Rismyhr.

3 ÅRSMELDING 2008 Asker og Bærum Vannverk IKS (ABV), er et interkommunalt selskap som eies av kommunene Asker og Bærum. ABV har ansvaret for forvaltning, drift og vedlikehold av vanninntak og pumpestasjon på Toverud, vannbehandling på Kattås og transport av drikkevannet frem til Staver fordelingskum som ligger ved kommunegrensen mellom Asker og Bærum. Distribusjonen til forbrukerne i Asker og Bærum er kommunenes ansvar og skjer via det kommunale vannledningsnettet. ABV henter vann på 50 meters dyp i Holsfjorden, en fjordarm av Tyrifjorden og pumper vannet opp til et tunnelbasseng/overføringstunnel som inneholder m 3 vann. Derfra går vannet til et vannbehandlingsanlegg på Kattås i Bærum hvor vannet blir UV-behandlet og tilsatt små mengder klor. Drikkevannet går videre gjennom store rørledninger ned til Staver hvor vannet fordeles til Asker og Bærum. Innhold Vårt nye vannbehandlingsanlegg 2 Dette er ABV 3 Innledning 3 Styrets beretning 4,5 Organisasjon 6 Årets virksomhet 6,7 Resultatregnskap 7 Balanse 8 Kontantstrømoppstilling/Spesifikasjoner 9 Noter 10,11 Revisjonsberetning 12 I dag produserer ABV drikkevann til ca mennesker. Vannverket ble satt i drift i mai 1985 og er etter norske forhold et stort vannverk. De eksisterende installasjoner er dimensjonert for en årlig overføring av 30 millioner m3 vann. Ved å utvide pumpekapasiteten kan en komme opp i 48 millioner m 3 i året som selskapet har konsesjon for å kunne ta ut. Fullt utbygget kan ABV forsyne mennesker med vann. Dette er årsmeldingen for 2008 som omhandler Asker og Bærum Vannverk IKS (ABV) 23. hele driftsår. Innholdsfortegnelsen viser til årsmeldingens innhold. Øvrig informasjon om anleggene, vannkvalitet, drift/ vedlikehold og nøkkeltall ligger på ABVs hjemmer på internett : Jeg vil takke styret, representantskapet, representanter for eierkommunene, regnskapsfører og ansatte i ABV for et godt samarbeid i Kaj Thore Johansen daglig leder 3

4 Styrets beretning Året 2008 var Asker og Bærum Vannverks 23. hele driftsår. Det har vært avholdt 5 styremøter hvor 17 saker har vært behandlet. Representantskapet har avholdt 2 møter og behandlet 4 saker. Av større saker som styret har behandlet nevnes følgende: - Strategiplan. - Nytt vannbehandlingsanlegg med UV på Kattås. - Sikkerhet mot utfall av EL-kraft. - Personalhåndbok for ansatte ved ABV - Budsjett og 4 års økonomiplan. Økonomi Omsetningen i ABV i 2008 var på kr Årets resultat viser et underskudd på kr Underskuddet føres til annen egenkapital. Investeringer Samlede investeringer i 2008 beløp seg til kr Investeringene er dekket av selskapets egne midler og opptak av lån. Arbeidsmiljø og personale Styret anser ABVs arbeidsmiljø som godt. HMS er et fast punkt på alle faste driftsmøter og tilfredsstiller internkontrollforskriften. Sykefraværet utgjorde 2,4% av total arbeidstid. Kortidsfraværet utgjorde 0,6 %, mens langtidsfraværet var på 1,8 %. Det er ikke registrert skader eller ulykker i ABV har etablerte internkontroll, beredskapsplaner og kvalitetssikringssystemer og har egen avtale om bedriftshelsetjeneste. Ytre miljø ABVs virksomhet påvirker ikke det ytre miljøet. Sanitæranleggene er tilknyttet våtmarksfi lter. Ansatte Ved utgangen av året har ABV 6 ansatte. Selskapet har en fi redelt vaktturnus. Det er 1 kvinne ansatt i selskapet. I styret er det en kvinneandel på 50 %. 4

5 Fremtidsutsikter ABV vil fortsatt ha fokus på effektiv drift og vedlikehold av anleggene. Nytt vannbehandlingsanlegg med UV-behandling og klorering ble ferdigstilt i ABV vil arbeider videre med andre nødvendige tiltak for å være en stabil og sikker leverandør av godkjent drikkevann til eierkommunene. ABV har etablert gode rutiner for de oppgaver som selskapet tradisjonelt har drevet n oppstarten i ABVs utvikling videre vil være bestemt av hvilke oppgaver som eierkommunene fi nner det hensiktsmessig å overføre til selskapet. Kattås 16.mars Styret Christen Røer styreleder Gerd Ø. Aspelund nestleder Sindre Kvil for Irene Kingsford styremedlem Ivar H. Kristennsen styremedlem Jan G. Breivik styremedlem Astrid O. Nesland styremedlem Kaj Thore Johansen daglig leder 5

6 ORGANISASJON Lene Conradi leder REPRESENTANTSKAPET Asker kommune Ole J. Johansen Odd Reinsfelt varamedlem Bærum kommune Lisbeth H. Krogh varamedlem Bærum kommune STYRET Asker kommune Medlemmer Varamedlemmer Medlemmer Varamedlemmer Christen Røer Aud Voss Eriksen Gerd Ø Aspelund Steinar Fjærvoll leder nestleder Irene Kingsford Sindre Kvil Ivar H. Kristensen Elin H. Kobro Jan G. Breivik Anne Espelien Astrid O. Nesland Tore Maaø Ansatte: Kaj Thore Johansen - daglig leder Vigdis Bjerke - kvalitetsleder Jan Erik Fjeld - prosjektsjef Odd Harald Haugen - driftsleder Jon Egil Hovde - driftsoperatør Thorbjørn Undrum - driftsoperatør Årets virksomhet 13. november ble det nye UV-anlegget ved Asker og Bærum Vannverk satt i drift. Utbyggingen har kostet 57 millioner kroner. ABV arrangerte åpen dag for publikum 16. november, og ca. 100 mennesker var innom anlegget. Nødstrømsaggregater på Toverud pumpestasjon er installert og disse vil være i drift i løpet av Dette vil sikre strømtilførselen til pumpestasjonen. Strømforsyningen til Toverud pumpestasjon har også i år vært meget stabil. Vannmengder og forsyningsområde ABV har levert i 2008, ca. 12,2 mill. m 3 vann. ABV forsynte ca innbyggere i Bærum og ca innbyggere i Asker. I tillegg kommer næringsvirksomhet og offentlig virksomhet. Total vannleveranse Total leveranse fra Kattås: m 3 ( I 2007: m 3 ) Asker: m 3 (49 %) ( I 2007: m 3 67 % ) Bærum: m 3 (51 %) ( I 2007: m 3 33 % ) Vannpris For 2008 var vannprisen pr. m 3, kr. 1,50 med avskrivninger og kr. 1,16 uten avskrivninger. 6 Energiforbruk Pumpene på Toverud står for det alt vesentligste av vannverkets energiforbruk. Energiforbruk pumpestasjon Toverud: kwh (: kwh i 2007)

7 Vannkvaliteten Rentvann Det har vært god vannkvalitet i Det ble utført ca. 650 analyser ved akkreditert laboratorium av rentvannet i Alle analyseresultater var innenfor grenseverdiene i Drikkevannsforskriften. I tilegg er det utført ca. 300 interne analyser av rentvann. ABV startet prøvedrift av det nye vannbehandlingsanlegget 13. november. Vi har med dette fått en ekstra sikring av kvaliteten på drikkevannet fra ABV. Råvann. Råvannskvaliteten overvåkes nøye, spesielt mht. bakterier og utviklingen i fargetallet. Det ble utført ca. 650 analyser ved akkreditert laboratorium og ca. 250 interne analyser. Råvannskvaliteten har vært tilfredsstillende. ABV har et samarbeid med Lier kommune om undersøkelser av utslipp til tilløpsbekkene til Holsfjorden. Resultatregnskap 2008 Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett Note Inntekter Bærum kommune Inntekter Asker kommune Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Mengdeavhengig produksjonskostnad Annen direkte produksjonskostnad Lønns- og personalkostnader Avskrivninger Vedlikehold/drift verksted, materiell, bygning Diverse konsulenter Administrasjon, kontor, kurs, telefon Drift/leie transportmidler Transport, reise Annonser, forsikring, kontingenter, gaver Diverse driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat før finansposter Renteinntekter Rentekostnader Netto finansposter Driftsresultat etter finansposter Disponering av årets overskudd : Annen egenkapital Regnskapsmessig underskudd Annen egenkapital ALLE BELØP I ÅRSMELDINGEN ER OPPGITT I NOK

8 BALANSE Balanse 2008 Asker og Bærum Vannverk IKS Note EIENDELER Anleggsmidler Vannanlegg, varige driftsmidler Sum varige driftsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer/fordringer eierkommuner Andre fordringer Sum fordringer Bankinnskudd Sum omløpsmidler SUM EIENDELER EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Annen egenkapital Fond for uforutsette driftsutgifter Fond for fornyelse og tyngre vedlikehold Sum egenkapital Gjeld Langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Sum langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD Kattås, 09. mars 2009 Christen Røer Styreleder Gerd Ø. Aspelund Nestleder Ivar Kristensen Astrid O. Nesland Sindre Kvil for Irene Kingsford Jan G. Breivik Kaj Thore Johansen Daglig leder 8

9 ALLE BELØP I ÅRSMELDINGEN ER OPPGITT I NOK ABV KONTANTSTRØM Likvider tilført/brukt på virksomheten : Årsresultat Ordinære avskrivninger Tilført fra årets virksomhet /- Endring i lager, debitorer og kreditorer /- Endring i andre tidsavgrensningsposter A = Netto likviditetsendring fra virksomheten Likvider tilført/brukt på investeringer : - Investeringer i varige driftsmidler /- Endring andre investeringer 0 0 B = Netto likviditetsendring fra investering Likvider tilført/brukt på finansiering : - Nedbetaling av gjeld/ + opptak nye lån C = Netto likviditetsendring fra finansiering Likviditetsbeholdning A + B + C Netto endring i likvider gjennom året = Likviditetsbeholdning KONTANTSTRØM Spesifi kasjoner Økning i lager, debitorer Økning i lager, kreditorer Sum endringer i lager, debitorer, kreditorer Økning i forskuddsbetalte kostnader Økning i påløpte kostnader Sum endring i andre tidsavgrensningsposter Nybygg og nyanlegg 0 0 Brakkerigg, Kattås 0 0 Prosjekt kameraovervåkning 0 0 Katodeanlegg 0 0 Forprosjekt UV-anlegg 0 0 Prosjekt UV-anlegg FDV - System Portsystem 0 0 Lager verktøy/maskiner Kattås 0 0 Nødstrøm Toverud Inventar og utstyr Kontormaskiner Endring investeringer Opptrekk lån Kommunalbanken Nedbetaling lån Kommunalbanken Nedbetaling av gammel gjeld/opptak nytt lån

10 NOTER Regnskap 2008 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet for 2008 er utarbeidet i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Klassifi sering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifi sert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmiddelets levetid dersom de har levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmiddelets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Pensjoner Pensjonsforpliktelser knyttet til AFP-ordning for selskapets ansatte er ikke balanseført. Det vil si at kostnaden er lik årets utbetalinger til ordningen. Forpliktelser/pensjonsmidler knyttet til kollektiv pensjonsordning er ikke balanseført. Det vil si at pensjonskostnaden er lik året pensjonspremie, samt innbetaling til premiefond med fradrag for avkastning. Skatt Det er bedt om fritak for innlevering av selvangivelse på grunnlag av at selskapet ikke har erverv som formål, jfr. skatteloven 2-32 første ledd. Ligningskontoret har lagt til grunn at selskapet ikke har erverv som formål, slik at det er fritatt for plikt til å betale formues- og inntektsskatt. Det foreligger dermed heller ingen plikt til å levere selvangivelse, jfr. ligningsloven 4-2 nr. 1 bokstav a. Note 1. Inntekter Bærum kommune Inntekt kapitalkostnader og faste driftskostnader Inntekt mengdeavhengige driftskostnader (Mengde kbm à 0,5853 kr.) Sum Note 2. Inntekter Asker kommune Inntekt kapitalkostnader og faste driftskostnader Inntekt mengdeavhengige driftskostnader (Mengde kbm à 0,5853 kr.) Sum Note 3. Lønns- og personalkostnader, godtgjørelse Godtgjørelser Det er i 2008 utbetalt kr til daglig leder, hvorav kr gjelder elektronisk kommunikasjon, kr gjelder skattepliktig del av forsikringer samt trekkpliktige naturalytelser og kr gjelder andre utgiftsgodtgjørelser. Honorar til styrets leder var i 2008 kr Honorar til øvrige styremedlemmer og representantskapsmedlemmer var i 2008 samlet kr Det er ikke ytet lån til ledende personer i selskapet. Det er kostnadsført kr ,- eks. mva. i honorar til revisor i Beløpet inkluderer honorar for kontroll og attestasjon i forbindelse med KOSTRA-rapportering. Note 4. Varige driftsmidler Anskaffelseskost Anlegg/ prosjekt Inventar Kontorm. Sum Tilgang Avgang Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger Bokført verdi Årets ordinære avskrivninger Avskrivningssats 6/8/10/20 år 5 år 3 år Årets investeringer er fi nansiert ved opptak av lån på kr Note 5. Fordringer Forskuddsbetalt forsikring t.o.m kr Andre forskuddsbetalte kostnader kr Til gode merverdiavgift 6. termin 2008 kr Sum fordringer 2008 kr Note 6. Bundne midler Posten inneholder bundne skattetrekksmidler med kr Note 7. Egenkapital Kapitalkonto Fond for uforutsette driftsutgifter Fond for fornyelse og tyngre vedl.h.. Annen egenkapital IB Endring EK ( ) ( ) ( ) konti Årets resultat ( ) Sum egenkapital Lønninger Pensjonskostnad ) Godtgjørelse til styremedlemmer Arbeidsgiveravgift Andre personalkostnader Sum lønnskostnader i resultatregnskapet Antall årsverk 6 6 1) Årets premie kr (se note 11) Trukket fra ansatte 2008 kr. (56.063) Årets pensjonskostnad kr Note 8. Gjeld til kredittinstitusjoner. Gjeld som forfaller mer enn 5 år etter regnskapsårets slutt Kommunalbanken Det er ikke stillet sikkerhet for lånet utover det som følger av eierkommunenes ansvar ovenfor et interkommunalt selskap. Note 9. Skyldige offentlige avgifter. Skattetrekk ansatte Skyldig arbeidsgiveravgift Sum skyldige offentlige avgifter

11 ALLE BELØP I ÅRSMELDINGEN ER OPPGITT I NOK ABV Note 10. Annen kortsiktig gjeld Skyldig lønn Skyldige feriepenger Påløpt rente, Kommunalbanken Annen påløpt kostnad Sum annen kortsiktig gjeld Note 11. Pensjoner Selskapet har en kollektiv pensjonsordning og AFP ordning i Vital Forsikring ASA som omfatter 6 personer. Pensjonsforpliktelser knyttet til kollektiv pensjonsordning er ikke balanseført, det vil si at pensjonskostnaden er lik årets premie som utgjør kr , se note Brutto pensjonsforpliktelse Brutto pensjonsmidler ( ) ( ) Netto forpliktelse Note 12. Etterkalkyle selvkost Budsjett 2008 Faktisk 2008 Lønn Mengdeavhengige driftskostnader Andre direkte produksjonskostnader Andre driftskostnader Sum driftskostnader Renteinntekter ( ) ( ) Avskrivninger Kalkulatoriske renter (6,2 %) (5,53 %) Selvkost (maksimalpris) Pris vannleveranse < selvkost Pris vannleveranse > selvkost Faktisk pris over selvkost Historikk : Selvkost Faktisk pris Faktisk pris < selvkost

12 JHR Produksjon - mars 2009 ABV REVISJONSBERETNING FOR ABV Asker og Bærum Vannverk IKS Postboks Billingstad Vestmarkveien 161 Kattås Telefon: Telefaks: Organisasjonsnummer: MVA