ÅRSMELDING ABV. Asker og Bærum Vannverk IKS

Transkript

1 ÅRSMELDING Asker og Bærum Vannverk IKS

2 2 Nøkkelopplysninger HOLSFJORDANLEGGET Vannkilde Holsfjorden som er en fjordarm av Tyrifjorden. Største dyp er på 293 m. Vanninntak Vannet tas inn gjennom to grovsiler som ligger 50 meter under overflaten. Pumpestasjon: Pumpestasjonen ved Toverud har 4 pumper, hver med kapasitet på 375 liter pr. sekund. Pumpestasjonen har 2 reservekraftaggregater til drift av 2 pumper. Overføringstunnel Vannet pumpes ca. 200 meter opp, renner så inn i en overføringstunnel. Overføringstunnelen er 5,2 km lang, har et basseng volum på m 3 vann og et fall på 18 meter. Vannbehandlingsanlegget Anlegget har UV og klor som vannbehandling. UV-anlegget består av 10 stk. aggregater fra Wedeco modell LBX1000. Hvert aggregat har 40 lavtrykkslamper. Kloranlegget doserer ca. 0,7 mg klor pr. liter vann. Maks. rør dimensjon i anlegget er mm. Vannbehandlingsanlegget har nødstrømsaggregat og UPS-anlegg. Kapasitet Holsfjordanlegget har en kapasitet på m3/time. De eksisterende installasjoner er dimensjonert for en årlig overføring av 35 millioner m3 vann. Konsesjon på opptil 48 millioner m 3. Energi I 2014 var forbruket 8,0 mill KWh. AUREVANNSANLEGGET Vannkilde Aurevann er nederste vannet i Trehørningsvassdraget, som i tillegg til Aurevann består av Småvann, Byvann og Trehørningen. Vanninntak Vannet fra Aurevann tas inn på 13 m dyp. Pumpestasjon Ingen pumping nødvendig all vannrensing foregår med selvfall. Overføringstunnel Aurevannsanlegget henter i tillegg sitt vannbehov fra Heggelivassdraget i hjertet av Nordmarka via en råsprengt tunnel på 2,5 km fra Søndre Heggelivann til Trehørningen. Vannbehandlingsanlegget Avansert kjemisk fullrenseanlegg der behandlingstrinnene er koagulering med aluminiumsulfat og polymer, korrosjonsbeskyttelse med karbonatisering, desinfeksjon med natriumhypokloritt og UV og avvanning av spylevann med sedimentering i fortykkere og sentrifugering. Vannbehandlingsanlegget har nødstrømsaggregat og UPS-anlegg. Kapasitet Aurevannsanlegget har en dimensjonerende kapasitet på m 3 /time. Energi I 2014 var forbruket 2,1 mill KWh.

3 3 INNHOLD Nøkkeltall 2 Innhold/Innledning 3 Styrets beretning 4,5 Organisasjon. 6 Årets virksomhet 6-8 Resultatregnskap 9 Balanse 10 Kontantstrømoppstilling/Spesifikasjoner 11 Noter Revisjonsberetning 14 DETTE ER Asker og Bærum Vannverk IKS (), er et interkommunalt selskap som eies av kommunene Asker og Bærum. IKS er organisert som et interkommunalt selskap i medhold av Lov om interkommunale selskaper. Selskapets formål er å forestå anlegg og drift av et felles vannverk med Holsfjorden som vannkilde, herunder administrere og forvalte deltakernes interesser og rettigheter knyttet til beskyttelse og bruk av vannressursene i Holsfjorden. Hver av deltakerne har rett til å utnytte den andel av vannverkets totale kapasitet ved Holsfjorden som tilsvarer sin eierandel. Som ledd i oppfyllelsen av formålet skal selskapet: s s s foreta de investeringer og utbygginger som er nødvendige for å tilfredsstille de hygieniske krav som ellers pålegges fra myndighetene eller som selskapet finner nødvendig foreta de investeringer som finnes nødvendig for å drive virksomheten på en mest mulig hensiktsmessig og regningsvarende måte ut fra deltakerkommunenes konkrete ønsker og behov ha mulighet til å påta seg drift av andre selskapers eller kommuners vannforsyningsanlegg Selskapet skal ikke drives med fortjeneste. Dette er årsmeldingen for 2014 som omhandler Asker og Bærum Vannverk IKS () 29. hele driftsår. Kristine Grünert - daglig leder

4 4 Styrets beretning for 2014 Asker og Bærum vannverk ( IKS) er et interkommunalt vannverk som leverer drikkevann til eierkommunene Asker og Bærum. Selskapet eier og drifter Kattås vannbehandlingsanlegg og Toverud pumpestasjon, i tillegg til ledningsanlegg, høydebasseng og Staver fordelingsskum som ligger ved kommunegrensen mellom Asker og Bærum. Selskapet har også ansvaret for drift og vedlikehold av Aurevann vannbehandlingsanlegg i Lommedalen, Sollihøgda vannverk samt tilsynsansvar for nedbørsfeltet til Aurevannsanlegget og Kolsås høydebasseng.. Styret og representantskapet Året 2014 var Asker og Bærum Vannverks 29. hele driftsår. Det har vært avholdt 6 ordinære styremøter og det er behandlet 41 saker. Representantskapet har avholdt 3 møter og behandlet 13 saker. Representantskapet består av varaordføreren i Asker og varaordføreren i Bærum. Styrets leder og daglig leder deltar i representantskapets møter. Styret består av seks medlemmer med varamedlemmer, valgt av representantskapet. Daglig leder, en ansattrepresentant og en representant for eierkommunene deltar i møtene. Begge kjønn er likt representert i styret. Samlede investeringer i 2014 beløp seg til kr Investeringene er dekket av selskapets egne midler. Selskapets eiendeler var på kr 69 mill. Langsiktig gjeld var på kr. 39,8 mill. og kortsiktig gjeld kr. 3,4 mill. Selskapet har god likviditet. Arbeidsmiljø og personale Ved utgangen av året har 14 ansatte. Det er felles beredskap for begge vannverk. Vaktturnusen er 6 delt, vaktansvarlig driftsoperatør har døgnvakt i en uke av gangen. Det er 3 kvinner ansatt i selskapet. Styret har ut fra en vurdering av antall ansatte og stillingskategorier ikke funnet det nødvendig å iverksette spesielle tiltak med hensyn til likestilling. Likelønn er sikret gjennom tariffavtaler og intern personalhåndbok på lik linje med eierkommunenes personalpolitiske retningslinjer. Styret anser s arbeidsmiljø som godt, og det er ingen kjente brudd på etiske retningslinjer. HMS er et fast punkt på allmøter og tilfredsstiller internkontrollforskriften. har hatt 3 % kortidsfravær og 7 % langtidsfravær, som skyldes en person som har en ventet på og fått utført en operasjon. Det har ikke vært personulykker eller utilsiktede skader på det ytre miljø i løpet av året. har etablert Økonomi Totale inntekter var i 2014 kr 32,5 mill hvorav kr 18,5 mill var inntekter knyttet til driften av Holsfjordanlegget og kr 14,0 mill var inntekter for driften av Aurevannsanlegget. Årets resultat viser et overskudd på kr ,- Overskuddet føres mot tidligere års underskudd og legges til egenkapital.

5 5 rutiner for internkontroll, beredskapsplaner og kvalitetssikringssystemer. har avtale om bedriftshelsetjeneste. Fremtidsutsikter vil fortsatt ha fokus på effektiv og sikker drift og vedlikehold av anleggene. vil arbeide videre med målrettet kompetanseoppbygging og andre tiltak som er nødvendige for å være en stabil og sikker leverandør av godkjent drikkevann til eierkommunene. Selskapet tar sikte på å ha et nytt vannbehandlingsanlegg for vann fra Holsfjorden i drift fra I løpet av 2015 vil det bygges et pilotanlegg for valg av vannbehandling på Holsfjordanlegget. På Aurevannsanlegget skal filtermaterialet byttes i ett eller to filtre. Etter styrets oppfatning gir fremlagt resultatregnskap, balanse, noter og kontantstrømoppstilling et riktig bilde av selskapets resultat for 2014 og økonomisk stilling ved årsskiftet. 12.februar 2014 Styret Cathrin Bretzeg styreleder Kari Østerud nestleder Maj Berger Sæther Medlem Hans A. Hveem Medlem Johan Ratvik Medlem Dag Thorkildsen Medlem Kristine Grünert daglig leder

6 6 ORGANISASJON REPRESENTANTSKAPET Ole Kristian Udnes Leder STYRET Bærum kommune Asker kommune Lisbeth H. Krogh Varamedlem Per Anders Owren Nestleder Asker kommune Bærum kommune Lene Conradi varamedlem Medlemmer Varamedlemmer Medlemmer Varamedlemmer Cathrin Bretzeg Leder Hilde Sunnanaa Kari Østerud nestleder Helene Berge Holm Hans A. Hveem Elin Kobro Maj Berger Sæther Odd Willy Lørstad Dag Thorkildsen Johan Ratvik Tore Langballe Vervet som leder for representantskapet alterneres mellom varaordførerne etter to år. Når dette vervet utføres av Bærums varaordfører, skal styreledervervet utføres av et styremedlem fra Asker og når representantskapsleder er fra Asker skal styreleder være fra Bærum. Styremedlemmene/vara velges for fire år. ADMINISTRASJON Kristine Grünert - daglig leder Jon Mobråten- driftssjef Karin Ugland Sogn - kvalitetsleder Vigdis Bjerke - ingeniør Thorbjørn Undrum - ingeniør DRIFTSPERSONALE Odd Harald Haugen Jon Egil Hovde Jan Steinar Røsting Brekke Henrik Hassem Henrik Stam Cai Gudbrand Hassem Christian Finstad Rune Sparre Øyvind F. Breien ALLE BELØP I ÅRSMELDINGEN ER OPPGITT I NOK

7 7 Årets virksomhet Årets virksomhet Driften av vannverkene har forløpt uten store problemer. Det Driften ble registrert av vannverkene 28 forbedringspunkter har forløpt uten i løpet store av problemer. Disse er fortløpende er registrert og behandlet. Det ble registrert 28 forbedringspunkter i løpet av Disse er fortløpende er registrert og behandlet. Holsfjordanlegget leverte i 2013: 10,9 mill m 3 vann til ca innbyggere i Asker og Bærum, Holsfjordanlegget 6,2 mill m leverte i 2013: 10,9 mill m3 vann til ca innbyggere i Asker og Bærum, 6,2 mill m 3 til Asker 3 til Asker og 4,7 mill m 3 til Bærum. og 4,7 mill m 3 til Bærum Total vannleveranse m Aurevann Holsfjorden Bærum Total Bærum Asker Total Holsfjorden Figur 1: m3 vann levert pr år fra Figur 1: m3 vann levert pr år fra I 2013 leverte Aurevannsanlegget 8,1 mill m 3 vann til Bærum Kommune Aurevannsanlegget leverte i ,3 mill m3 vann til Bærum Kommune 250 Vannleveranse Vannleveranse i m3 pr innbygger i m3 pr innbygger Forbruk pr person Bærum Forbruk pr person Asker Figur 2: M3 vann Figur 2: M 3 pr innbygger pr år. Askers tall er korrigert for glitreforbindelsen fra vann pr innbygger pr Forbruk år. Askers pr person tall Bærum er korrigert for Forbruk pr person Asker Glitre-forbindelsen Vannprisen fra Figur 2: M3 i 2014 vann pr. pr m 3 innbygger, kr. 1,60 med pr avskrivninger år. Askers tall og kr. er 1,21 korrigert uten avskrivninger. for glitreforbindelsen fra Aurevannsanlegget hadde en tilsvarende vannpris på kr 1,58 Avskrivningene gjøres i Bærum kommune sitt regnskap. Vannprisen i 2014 i 2014 pr. pr. m 3 m, kr. 3, kr. 1,60 1,60 med med avskrivninger avskrivninger og kr. og 1,21 kr. uten 1,21 avskrivninger. uten avskrivninger. Aurevannsanlegget Aurevannsanlegget hadde en tilsvarende hadde Total vannpris en tilsvarende uten på kr avskrivning 1,58 vannpris Avskrivningene på 1,58 gjøres Avskrivningene i Bærum kommune gjøres sitt i Bærum kommune regnskap. sitt 2,00regnskap. 1,80 Total vannpris uten avskrivning 1,60 2,00 1,40 1,80 1,20 1,60 1,00 0,80 1,40 0,60 1,20 0,40 1,00 0,20 0,80 0,00 0, ,40 Aurevann Holsfjordanlegget 0,20 Figur 3: Totalprisutvikling på vann fra hvert av anleggene. 0,00 Pumpene 2004 på Toverud 2005står for 2006 det alt 2007 vesentligste 2008 av vannverkets energiforbruk Aurevann Holsfjordanlegget Figur 3: 3: Totalprisutvikling på på vann fra hvert av anleggene. Pumpene på Toverud står for det alt vesentligste av vannverkets energiforbruk Pumpene på Toverud står for det alt vesentligste av vannverkets energiforbruk. 6

8 8 KOSTNADER Kostnader Kostnader Holsfjordanlegget Holsfjordanlegget Mengdeavhengige driftskostnader Annen direkte produksjonskostnad Lønn og personalkostnad Mengdeavhengige driftskostnader Annen direkte produksjonskostnad Lønn og personalkostnad Andre driftskostnader sum Andre driftskostnader sum Figur 4: Fordeling av kostnader Holsfjordanlegget, ikke korrigert for prisutvikling. Figur 4: 4: Fordeling Fordeling av kostnader av kostnader Holsfjordanlegget, Holsfjordanlegget, ikke korrigert ikke for korrigert prisutvikling. for prisutvikling. Aurevannsanlegget Aurevannsanlegget Mengdeavhengige driftskostnader Annen direkte produksjonskostnad Lønn og personalkostnad Mengdeavhengige driftskostnader Andre driftskostnader Annen direkte produksjonskostnad sum Lønn og personalkostnad Andre driftskostnader sum Figur 5: Fordeling av kostnader Aurevannsanlegget, ikke korrigert for prisutvikling. Figur 5: Fordeling av kostnader Aurevannsanlegget, ikke korrigert for prisutvikling. Figur 5: Fordeling av kostnader Aurevannsanlegget, ikke korrigert for prisutvikling Totalt begge anlegg Mengdeavhengige driftskostnader Annen direkte produksjonskostnad Lønn og personalkostnad Andre driftskostnader sum Figur 6: Fordeling av kostnader for begge anlegg, ikke korrigert for prisutvikling. Figur 6: Fordeling av kostnader for begge anlegg, ikke korrigert for prisutvikling Vannkvalitet Som en del av internkontrollen har et omfattende prøvetakings og analyseprogram for alle delene av prosessene i eget driftslaboratorium. I tillegg følges kravene til prøvetaking og analyse i eksternt, Vannkvalitet akkreditert laboratorium i henhold til Drikkevannsforskriften Som en del av internkontrollen har et omfattende prøvetakings- og analyseprogram for alle delene av prosessene i eget Det driftslaboratorium. er utarbeidet en egen I kvalitetsrapport tillegg følges kravene for hvert av til anleggene. prøvetaking og analyse i eksternt, akkreditert laboratorium i henhold til Prosjekter Drikkevannsforskriften I 2014 ble det gjennomført en inspeksjon av overføringstunnelen fra Toverud til Kattås. Det ble også Det trukket er utarbeidet fiberkabel en som egen gjør kommunikasjonen kvalitetsrapport mellom for hvert stasjonene av anleggene. mer stabil. På Aurevannsanlegget har UV anlegget vært under innkjøring. Prosjekter I 2014 ble det gjennomført en inspeksjon av overføringstunnelen fra Toverud til Kattås. Det ble også trukket fiberkabel som gjør kommunikasjonen mellom stasjonene mer stabil. På Aurevannsanlegget har UV-anlegget vært under innkjøring.

9 9 Resultatregnskap 2014 Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett Note Inntekter Bærum kommune Inntekter Asker kommune Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Mengdeavhengig produksjonskostnad Annen direkte produksjonskostnad Lønns- og personalkostnader Avskrivninger Vedlikehold/drift verksted, materiell, bygning Diverse konsulenter Administrasjon, kontor, kurs, telefon Drift/leie transportmidler Transport, reise Annonser, forsikring, kontingenter, gaver Diverse driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat før finansposter Finansinntekter Finanskosntader Netto finansposter Driftsresultat etter finansposter Disponering av årets underskudd : Annen egenkapital Regnskapsmessig overskudd Annen egenkapital

10 10 *) *) Styremedlem Johan Ratvik (ikke til stede) har i mail godkjent balansen for 2013.

11 11 Kontantstrømoppstilling Spesifikasjoner til kontantstrømoppstilling Likvider tilført/brukt på virksomheten : Årsresultat Ordinære avskrivninger Tilført fra årets virksomhet /- Endring i lager, debitorer og kreditorer /- Endring i andre tids-avgrensningsposter A = Netto likviditetsendring fra virksomheten Likvider tilført/brukt på investeringer : - Investeringer i varige driftsmidler /- Endring andre investeringer 0 0 B = Netto likviditetsendring fra investering Likvider tilført/brukt på finansiering : - Nedbetaling av gjeld/ + opptak nye lån C = Netto likviditetsendring fra finansiering Likviditetsbeholdning A + B + C Netto endring i likvider gjennom året = Likviditetsbeholdning Endring i lager, debitorer Endring i lager, kreditorer Sum endringer i lager, debitorer, kreditorer Endring i forskuddsbetalte kostnader Endring i påløpte kostnader Sum endring i andre tidsavgrensningsposter Nybygg og nyanlegg 0 0 Brakkerigg, Kattås 0 0 Prosjekt kameraovervåkning 0 0 Katodeanlegg 0 0 Forprosjekt UV-anlegg 0 0 Prosjekt UV-anlegg FDV - System 0 0 Portsystem 0 0 Lager verktøy/maskiner Kattås 0 0 Nødstrøm Toverud 0 0 Anleggsdeler Kattås Anleggsdeler Toverud Pumpemotor 4, Toverud Råvannstunnel, inspeksjon og fiberkabel Samarbeid VAV Fiberkabel Nye administrasjonslokaler 0 0 Transportmidler Inventar og utstyr Kontormaskiner 0 0 Endring investeringer Opptrekk lån Kommunalbanken 0 0 Nedbetaling lån Kommunalbanken Nedbetaling av lån/opptak nytt lån

12 12 Noter til regnskapet for 2014 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet for 2014 er utarbeidet i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets levetid dersom de har levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Pensjoner Pensjonsforpliktelser knyttet til AFP-ordning for selskapets ansatte er ikke balanseført. Det vil si at kostnaden er lik årets utbetalinger til ordningen. Forpliktelser/pensjonsmidler knyttet til kollektiv pensjonsordning er ikke balanseført. Det vil si at pensjonskostnaden er lik året pensjonspremie, samt innbetaling til premiefond med fradrag for avkastning. Skatt Det er bedt om fritak for innlevering av selvangivelse på grunnlag av at selskapet ikke har erverv som formål, jfr. skatteloven 2-32 første ledd. Ligningskontoret har lagt til grunn at selskapet ikke har erverv som formål, slik at det er fritatt for plikt til å betale formuesog inntektsskatt. Det foreligger dermed heller ingen plikt til å levere selvangivelse, jfr. ligningsloven 4-2 nr. 1 bokstav a. Note 1. Inntekter Bærum kommune Drift og vedlikehold Kapital Mengdeavhengig ( kbm) Labprøver Drift av anlegg for Bærum kommune Sum Note 2. Inntekter Asker kommune Drift og vedlikehold Kapital Mengdeavhengig ( kbm) Labprøver Sum Note 3. Lønns- og personalkostnader, godtgjørelser Lønninger Pensjonskostnad ) Godtgjørelse til styremedlemmer Arbeidsgiveravgift Andre personalkostnader Sum lønnskostnader i resultatregnskapet Antall årsverk ) Årets premie (se note 11) kr Trukket fra ansatte 2014 kr. ( ) Årets pensjonskostnad kr Godtgjørelser Det er i 2014 utbetalt kr til daglig leder, hvorav kr gjelder elektronisk kommunikasjon, kr gjelder skattepliktig del av forsikringer og kr gjelder andre utgiftsgodtgjørelser. Trukket premie til pensjonsordning er kr Honorar til styrets leder var i 2014 kr Honorar til øvrige styremedlemmer og representantskapsmedlemmer var i 2014 samlet kr Det er ikke ytet lån til ledende personer i selskapet. Det er kostnadsført kr ,- eks.mva. i honorar til revisor i Beløpet inkluderer honorar for kontroll og attestasjon i forbindelse med KOSTRArapportering. Note 4. Varige driftsmidler Anl./prosjekt Inventar Kontorm. Trsp.midler Sum Anskaffelsesk Tilgang Avgang Akkumulerte avskr Bokført verdi Årets ordinære avskr. Avskrivningssats 6/8/10/20 år år 3 år 5 år Årets investeringer er finansiert av selskapets egne midler.

13 13 Note 5. Fordringer Forskuddsbetalte forsikringer Andre forskuddsbetalte kostnader Sum kortsiktige fordringer Note 6. Bundne midler Posten inneholder bundne skattetrekksmidler med kr Skyldig skattetrekk pr er kr Note 7. Egenkapital Annen EK Egenkapital Årets resultat Sum egenkapital Note 8. Gjeld til kredittinstitusjoner Gjeld som forfaller mer enn 5 år etter regnskapsårets slutt: Kommunalbanken Det er ikke stillet sikkerhet for lånet utover det som følger av eierkommunenes ansvar ovenfor et interkommunalt selskap. Note 9. Skyldige offentlige avgifter Skattetrekk ansatte Skyldig merverdiavgift Skyldig arbeidsgiveravgift Sum skyldige offentlige avgifter Note 10. Annen kortsiktig gjeld Skyldig lønn Skyldige feriepenger Påløpt rente, Kommunalbanken Annen påløpt kostnad Sum annen kortsiktig gjeld Note 11. Pensjoner Selskapet har to kollektive pensjonsordninger og AFP ordninger i DNB. Pensjonsforpliktelser knyttet til kollektiv pensjonsordning er ikke balanseført, det vil si at pensjonskostnaden er lik årets premie som utgjør kr , se note 3. Note 12. Etterkalkyle selvkost Etterkalkyle av selvkost for Holsfjordanlegget. Selskapet drifter også Aurevannsanlegget, men dette er ikke tatt med i beregningen da det inngår i selvkostberegningen hos Bærum kommune. Faktisk 2014 Lønn Mengdeavhengige driftskostnader Andre direkte produksjonskostnader Andre driftskostnader Sum driftskostnader Finansinntekter ( ) Avskrivninger Kalkulatoriske renter* (2,52 %) Selvkost (maksimalpris) Pris vannleveranse Faktisk pris under selvkost Historikk Selvkost Faktisk pris Faktisk pris < eller > selvkost > < < < < > < < *3 års statsobligasjonsrente + 1 prosentpoeng Brutto pensjonsforpliktelse Brutto pensjonsmidler ( ) ( ) Netto forpliktelse

14 14 REVISORS RAPPORT Asker og Bærum Vannverk IKS Postboks 53, 1329 Lommedalen Tlf E-post Organisasjonsnummer: MVA