Styrets beretning og årsregnskap 2002
EIERFORM, SELSKAPSFORM OG FORMÅL Historikk, Selskapsform, Eierform Nore kommunale elektrisitetsverk ble etablert som en kommunal virksomhet i 1918. Fra 01.01.1998 ble virksomheten endret til kommunal bedrift etter kommunelovens 11. På grunn av endringer i kommunelovens 11 besluttet eierne å endre selskapsform. Nore energi ble omdannet til aksjeselskap den 24.06.2002, med virkning fra 01.01.2002. Selskapet er heleid av Nore og Uvdal Kommune. Formål I følge vedtektene for Nore Energi AS er formålet med virksomheten: Å sørge for sikker og rasjonell energidistribusjon Å drive energiomsetning Å arbeide aktivt for god energiøkonomi Å drive og delta i annen beslektet virksomhet med dette, deltagelse i andre selskaper, IKT, entreprenørvirksomhet. ORGANISASJON Styret Nore Energi AS har et styre på 6 personer, 5 er valgt av eiere og 1 valgt av og blant de ansatte. Styret har for 2002 bestått av: Leder Tore Bergstøl Nestleder Reidar Lislelid Styremedlem Elisabeth Færden Styremedlem Evy Abrahamsen Styremedlem Hans. H. Karlsen Styremedlem Runar Vedhus Ansattes representant Administrasjon og Personal Energiverkets lager og kontor er på Rødberg, i eget bygg. Administrasjonen er delt i tre avdelinger som er direkte underlagt Daglig leder. Dataavdeling Nore Energi AS Daglig leder Plan,drift Tilsyn, marked og måling Økonomi, personal Montørstab Renhold Side 2 av 16
Arbeidsmiljø Aktiviteten innen verne/miljøarbeidet fungerer godt. Rutiner for kurs og øvelser for å forebygge mot skader/ulykker er innarbeidet og dokumentert gjennom internkontrollen (HMS). Prosedyrer for internkontroll/kvalitetssikring evalueres kontinuerlig. Arbeidsmiljøet ved bedriften anses som meget godt. I 2002 var sykefraværet på totalt 237 dager som utgjorde 7,8 % (5,8 % i 2001). Av dette var langtidsfraværet på 6,5 % (5,1 % i 2001). Det estetiske miljø Miljø og estetiske forhold tillegges vekt ved planlegging og bygging av anlegg. Vår virksomhet representerer ubetydelig kjemisk forurensning av det ytre miljø. Vi har ikke i bruk, eller lagrer PCB-holdig olje. ANLEGG Bygninger Administrasjonsbygg og kaldtlager bygget i 1981/82. Arealet på kontorer, verksted, lager og sanitær er ca 450 kvm. fordelt på to plan, og kaldtlager på ca 160 kvm. i ett plan. Kommunikasjonsutstyr Energiverket benytter hovedsakelig mobiltelefoner i den daglige driften og til beredskapsvakt. Til enkelte arbeidsoppdrag på nettdrift benyttes det et radiotelefonanlegg som eies sammen med A/L Uvdal Kraftforsyning og Nore og Uvdal kommune. Dette utstyret fungerer også som reserve-kommunikasjon for beredskapsvakt. Transportmidler 1 stk 1997 mod. Nissan MK 822 lastebil, 7500 kg. med 6 tonnmeter HMF-kran 1 stk 1991 mod. VW Taro 4WD Pickup 1 stk 1999 mod. Mitsubishi L 300 varebil 4WD Driftsforstyrrelser i 22 kv forsyningsnettet Det har gjennom året forekommet totalt 27 avbrudd med varighet over 3 minutter. Beregnet ikke levert energi for disse avbruddene er 6,08 MWh. Av dette er det 25 avbrudd som følge av feil i eget nett. Ikke levert energi for disse utgjør 3,45 MWh. KILE-kostnader for feil i eget nett utgjør kr. 42.700,-. Dette er en betydelig nedgang fra forrige år da KILE for feil i eget nett var kr. 306.700,-. Side 3 av 16
Eiendeler pr. 31.12.2002 Anlegg: Enhet Endringer Sum 2002 22 kv høyspent linjer Km -0,6 116 22 kv høyspent kabler Km 2,6 17 230 V lavspent linjer Km -1,0 145 230 V lavspent kabler Km 2,9 40 400 V lavspent kabler Km 2,4 7 Samlet trafo kapasitet MVA 0,5 17 Samlet nettstasjoner i drift Stk 3 137 Samlet komm. veilys i drift Stk 9 431 70 60 Aldersfordeling for 22kv-anlegg pr. 31.12.2002 Kabel Linje Nettstasjoner Transformatorer 50 Antall / Lengde 40 30 20 10 0 1930 1940 1950 1960 1970 1980 1990 2000 Byggeår Gjennomsnittsalder 22kv-anlegg pr. 31.12.2002 30 25 20 15 10 5 0 Kabel Linje Nettstasjoner Trafoer Side 4 av 16
MARKED Kraftkjøp Nore Energi AS har i året dekket kraftbehovet ved kjøp av konsesjonskraft fra Nore og Uvdal kommune og oppdekning med spotkraft. Det fysiske uttaket skjer fra Statkraft SF på Nore 1. Kraft overført til totalkunder og nettkunder i avregningsperioden (inkl. nettap): År. Innmatet til totalkunder Innmatet for andre leverandører Innmatet på nettet 2000 27 635 284 kwh 1 769 596 kwh 29 404 880 kwh 2001 29 423 136 kwh 2 056 478 kwh 31 479 614 kwh 2002 29 343 108 kwh 1 920 695 kwh 31 263 803 kwh Kraftsalg Etter at energiloven ble innført i 1991 kan sluttbrukere fritt velge kraftleverandør. I år 2002 har det vært 19 eksterne kraftleverandører i vårt område. Dette utgjør 6,60 % av totalleveransen. Kraftsalg/overføring registrert hos våre nett- og totalkunder i avregningsåret 2002: År Levert til totalkunder Levert for andre leverandører Sum levert 2000 25 736 735 kwh 1 769 596 kwh 27 506 331 kwh 2001 27 186 610 kwh 2 056 478 kwh 29 243 088 kwh 2002 27 403 895 kwh 1 920 695 kwh 29 324 590 kwh Nettap Forskjell (tap) på innmating og uttak i vårt distribusjonsnett blir: År Nettap Nettap 2000 1 898 549 kwh 6,46 % 2001 2 236 526 kwh 7,10 % 2002 1 939 213 kwh 6,20 % Gjennomsnittlig nettap over de siste 5 år er 6,0 %. Rent økonomisk er det ikke riktig å forsterke nettet ytterligere, hvis eneste mål er å senke tapene. Tapene må betraktes som små, når det tas hensyn til geografi og bosettingsmønster. Antall nettkunder 31.12.2000 31.12.2001 31.12.2002 Tilgang nyanlegg 1719 1719 1792 73 Den store økningen i antall nettkunder skyldes at Nore Energi AS overtok 51 nettkunder fra Statkraft fra 01.10.2002. Side 5 av 16
DET LOKALE ELTILSYN Kontrolloppgaver Det lokale eltilsynets(dle) oppgaver er endret sterkt de senere årene. Fra å være basert på rene periodiske kontroller av elektriske anlegg, skal nå innsatsen rettes mot informasjon til kunder om bruk av elektriske anlegg og utstyr. Det fokuseres på at eier og bruker har ansvar for sitt eget anlegg og tilsynsvirksomheten baseres på prinsippet om internkontroll. DLE foretar systemrevisjon av internkontrollsystem hos virksomheter som er pålagt å ha dette. Utvelgelsen av anlegg som skal besiktiges gjøres ut fra en risikovurdering. 00 01 02 Behandling av meldinger om arbeid på elektriske anlegg 59 48 44 Periodiske kontroller 96 96 80 Kontroller av nyanlegg 4 9 2 Antall systemrevisjoner/verifikasjoner av virksomheter 16 13 12 Ved kontroll av nyanle gg og periodisk kontroll er det lagt vekt på å informere kundene om elsikkerhet i forbindelse med deres eget anlegg. Det er også informert om hva uvettig bruk av elektrisk utstyr kan føre til gjennom en brosjyre som er utarbeidet av Norsk Brannvern Forening og Energiforsyningens Informasjonstjeneste. Informasjon til virksomheter og andre grupper Tema: El-sikkerhet i hjemmet, hos eldre mennesker og i landbruket. Det er arrangert informasjonsmøter med til sammen 41 deltakere. Den praktiske gjennomføringen av noen av informasjonsmøtene ble gjennomført som et samarbeid med Nore og Uvdal Brannvesen. I samarbeid med Uvdal Kraftforsyning og Nore og Uvdal Brannvesen deltok vi på Bygdedagene i Uvdal høsten 2002. Temaet her var brann- og elsikkerhet i landbruket med fokusering på eier/brukers ansvar for vedlikehold av eget elektrisk anlegg. ENØK Fra 1. Januar 2002 ble denne funksjonen overført til Enova SF. Enova SF er et nyopprettet statlig organ som skal ha ansvar for hele enøk-virksomheten i landet. Netteier krever derfor inn et påslag på tariffen som overføres til enøk-fondet i sin helhet. Side 6 av 16
REGNSKAP 1. Årets overskudd er på kr.1.283.354,-. Styret foreslår dette overført til egenkapitalen. 2. Elverket utfører vedlikehold og ettersyn av kommunens veilys mot godtgjørelse 3. Investeringer utgjør i 2002 kr. 1.808.686,-. Rødberg 20.05.2003 Styret Nore Energi AS Side 7 av 16
Side 8 av 16
Resultatregnskap Note 2002 2001 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt 12,7 15 973 691 13 386 445 Annen driftsinntekt 63 812 77 466 Sum driftsinntekter 16 037 503 13 463 911 Driftskostnader Varekostnad 6 646 321 4 619 933 Lønnskostnad 10 4 479 245 4 140 906 Avskrivning på varige driftsmidler 4 1 565 858 1 356 591 Annen driftskostnad 11 1 715 884 1 625 202 Sum driftskostnader 14 407 309 11 742 632 DRIFTSRESULTAT 1 630 194 1 721 279 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 741 981 654 871 Annen finansinntekt 57 230 9 832 Sum finansinntekter 799 211 664 703 Finanskostnader Verdiendr. av markedsb. finansielle oml.m 9 308 422 269 999 Annen rentekostnad 211 617 3 150 Annen finanskostnad 9 129 312 0 Sum finanskostnader 649 351 273 149 NETTO FINANSPOSTER 149 860 391 554 ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD 1 780 054 2 112 833 Skattekostnad på ordinært resultat 6 496 700 332 398 ORDINÆRT RESULTAT 1 283 354 1 780 435 ÅRSRESULTAT 1 283 354 1 780 435 OVERFØRINGER Overføringer annen egenkapital 1 283 354 1 780 435 SUM OVERFØRINGER 1 283 354 1 780 435 Side 9 av 16
Balanse pr. 31.12.2002 Note 31.12.2002 31.12.2001 EIENDELER Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel 539 824 420 468 Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom 4 20 080 131 19 645 718 Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. 4 1 178 770 1 370 354 Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler 5 58 800 52 000 Sum anleggsmidler 21 857 525 21 488 540 Omløpsmidler Varer 8 744 928 823 667 Kundefordringer 2 3 523 142 3 223 924 Andre fordringer 12 2 124 688 422 242 Markedsbaserte aksjer 5 705 265 1 194 999 Bankinnskudd, kontanter o.l. 3 11 315 432 9 817 697 Sum omløpsmidler 18 413 455 15 482 529 SUM EIENDELER 40 270 980 36 971 069 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Selskapskapital 13 1 000 000 0 Overkursfond 26 788 465 0 Annen innskutt egenkapital 0 32 788 465 Sum innskutt egenkapital 27 788 465 32 788 465 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 1 283 354 0 Sum opptjent egenkapital 1 283 354 0 Sum egenkapital 29 071 819 32 788 465 Gjeld Annen langsiktig gjeld Øvrig langsiktig gjeld 5 000 000 0 Sum annen langsiktig gjeld 5 000 000 0 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 3 009 202 768 657 Betalbar skatt 6 616 283 573 552 Skyldig offentlige avgifter 1 706 977 1 856 477 Annen kortsiktig gjeld 866 698 931 317 Sum kortsiktig gjeld 6 199 160 4 130 003 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 40 270 980 36 918 468 Side 10 av 16
Note 1 Regnskapsprinsipper Noter Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Følgende regnskapsprinsipper er anvendt: Anskaffelseskost for egentilvirkede anleggsmidler omfatter variable og faste tilvirkningskostnader. Laveste verdis prinsipp for markedsbaserte finansielle omløpsmidler. Forsikrede pensjonsforpliktelser er ikke balanseført. Kostnaden er lik premien. Anleggsmidlene avskrives lineært. Avskrivningstiden er som anbefalt av Energibedriftenenes Landsforening (EBL). Som grunnlag for avskrivninger brukes anleggsregister. Note 2 Vurdering av kundefordringer 2001 2002 Vurdert til pålydende 3 248 924 3 573 142 - Avsatt til dekning av usikre fordringer 25 000 50 000 Bokført verdi pr. 31.12. 3 223 924 3 523 142 Bokførte tap på fordringer fremkommer slik: Konstaterte tap på fordringer 19 6 306 Endring delkredereavsetning pr 31.12 1 094 25 000 Inngått på tidligere avskrevne fordringer 0 0 Tap på fordringer 1 112 31 306 Note 3 Kasse,Bank o.l. Vi har en total beholdning på kr 11 315 432,-. I posten inngår bundne bankinnskudd med kr 696 217,-. Side 11 av 16
Note 4 Oversikt over Driftsmidler Tekst Bygninger og Nettanlegg Maskiner og anlegg Driftsløsøre,inventar o.l. Sum Anskaffelseskost pr. 1.1.02 34.913.394 583.592 2.757.153 38.254.139 + Tilgang i året 1.481.036 176.710 150.940 1.808.686 + Overført fra anlegg under utførelse 0 0 0 0 - Avgang i året (kostpris) 0 0 0 0 - Samlede av- og nedskrivninger 16.314.300 498.683 1.990.941 18.803.924 = Bokført verdi 31.12.02 20.080.131 261.619 917.151 21.258.901 Årets ordinære avskrivninger 1.046.625 83.699 435.534 1.565.858 Avskrivningssatser 2,50 10,00 10,00 Note 5 Finansielle omløpsmidler/fordringer Eierandel Anskaffelses kost Balanseført verdi Markeds verdi OMLØPSMIDLER Carnegie Aksje Norden 73,0520 375.000 375.000 175.041,36 Carnegie Østeuropa 44,7907 50.000 50.000 42.654,18 Carnegie Medical 153,7175 375.000 375.000 180.770,24 Carnegie Aksje Europa 263,0898 200.000 200.000 138.945,62 Carnegie Worldwide 58,5003 370.687,65 370.687,65 167.853,74 Nedskrevet verdi fond - 665.422,51 Sum 1.370.687,65 705.265,14 705.265,14 ANLEGGSMIDLER NefoFender AS 0,02 7.000 7.000 7.000 Norsk Enøk og Energi AS 2,50 26.800 26.800 26.800 Numedalsnett AS 5.83 20.000 20.000 20.000 Numedal Aksess 5.000 5.000 5.000 Sum 58.500 58.500 58.500 Side 12 av 16
Note 6 Betalbare skatter, Utsatt skatt Årets skattekostnad: 2001 2002 Resultatført skatt på ordinært resultat: Betalbar skatt 587 433 616 056 Endring i utsatt skatt / utsatt skattefordel -255 035-119 356 Virkning av endring i skatteregler 0 0 Skattekostnad ordinært resultat -220 496 700 Betalbar skatt i årets skattekostnad: 2001 2002 Ordinært resultat før skatt 2 112 833 1 780 054 Endring i midlertidige forkjeller 640 842 104 468 Permanente forskjeller -705 188 315 722 Fremførbar korreksjonsinntekt 0 0 Aksjonærbidrag 0 0 Fremførbart underskudd 0 0 Grunnlag betalbar skatt 2 048 487 2 200 244 Betalbar skatt på årets ordinære resultat 587 433 616 056 Refusjonskrav etter delingsmodellen 0 0 Virkning av endring i skatteregler 0 0 Sum betalbar skatt ordinært resultat 1020 616 056 Skatteeffekten av midlertidige forskjeller og underskudd til fremføring som har gitt opphav til utsatt skatt og utsatte skattefordeler, spesifisert på typer av midlertidige forskjeller: 2002 2001 Endring Driftsmidler inkl. forr.verdi - 1 216 134-1 133 654-82 479 Varebeholdning 0 0 0 Utestående fordringer - 46 388-24 399-21 989 Gevinst og tapskonto 0 0 0 Inntektsført avsatt utbytte 0 0 0 Pensjonspremie/- forpliktelse 0 0 0 Aksjer og andeler - 665 423-343 621-321 802 Akkumulert fremførbart underskudd 0 0 0 Ubenyttet utbyttegodtgjørelse 0 0 0 Korreksjonsinntekt 0 0 0 Andre midlertidige forskjeller 0 0 0 Grunnlag for beregning av utsatt skatt -1 927 945-1 501 674-426 270 Anvendt skattesats: 28 Utsatt skatt: - 539 824-420 468-119 356 Side 13 av 16
Note 7 Andre opplysninger av betydning NVE har etter at regnskapet for 2001 ble vedtatt, endret litt på sine regler/beregninger som gjør at inngående balanse for mindreinntekt er endret fra 298 000,- til kr. 869 000,-. Denne forskjellen på kr. 571 000,- er korrigert direkte mot resultatregnskapet i 2002. Mer utførlige opplysninger er presentert i note 12. Note 8 Omløpsmidler Lagerbeholdning: Lageret er opptalt og verdsatt til gjenanskaffelskostnad. Note 9 Andre Finanskostnader Spesifikasjon av annen finanskostnad Tap ved salg av fondsandeler 129.312 Verdiregulering på Fondsandeler 308.422 Note 10 Personalkostader 437.734 Spesifikasjon av lønnskostnader Lønnskostnader består av følgende poster: 2001 2002 Lønninger 3.016.049 3.223.354 Folketrygd 432.478 472.871 Pensjonskostnader 543.902 573.274 Andre lønnskostnader 148.477 209.746 4.140.906 4.479.245 Gjennomsnittlig antall ansatte 10 Godtgjørelser Daglig leder Styret Lønn 476.650 1.600 Pensjonspremie 9.169 Annen godtgjørelse 8.613 Side 14 av 16
Note 11 Revisjonskostnader Kostnadsført revisjonshonorarer for 2002 utgjør kr. 20.958,-, herav utgjør revisjon kr 20.958 og kr 0 utgjør konsulenttjenester. Note 12 Mer-/mindreinntekt I forbindelse med energiloven med forskrifter, pålegger NVE distribusjonsverkene å beregne to variabler. Den første er en mer- /mindreinntekt på nettvirksomheten, og den andre er en mer-/mindreinntekt på ikke levert energi (KILE). KILE er ennå ikke av en slik karakter at vi vil si om den får varig endring og er derfor ikke regnskapsført. Alle tall avrundet til nærmeste tusen Pr. dato Mindreinntekt 01.01.2001 869 Avsatt i regnskap 01.01.2001 298 Årets mer(-)/mindreinntektsendring 543 Årets tilleggsregnskapsføring mot resultat 31.12.2002 571 Akkumulert mindreinntekt 31.12.2002 1412 Renter 01.01.2001 17 Årets renteberegning 31.12.2002 57 Akkumulerte renter 31.12.2001 74 Akkumulert mindreinntekt 31.12.2002 1486 Beløpene er tatt til inntekt i inneværende år, og er ført under andre fordringer i balansen. Note 13 Antall aksjer, aksjeeiere Selskapets aksjonærer er Nore og Uvdal Kommune Eierandel 1000 aksjer Aksjekapitalen er kr 1.000.000 og består av 1000 aksjer a kr 1000. Aksjene har like rettigheter. Side 15 av 16
Note A Virksomhetsfordelt Resultat Distribusjonsvirksomhet Marked Annen virksomhet Totalt Energiinntekter 8883 5482 88 14453 Andre inntekter 86 9 1489 1584 Driftsinntekter 8969 5492 1577 16038 Varekjøp 1224 5087 335 6646 Lønn og andre personalkostnader 3302 187 990 4479 Avskrivning på driftsmidler 1497 67 2 1566 Nedskrivning på varige driftsmidler Andre driftskostnader 1388 169 159 1716 Sum driftskostnader 7411 5511 1485 14407 Driftsresultat 1558-19 91 1630 Finansinnt. og finanskostn. Finansinntekter 799 Finanskostnader 649 Ekstraordinære poster Netto finans-/eks.ord. poster 150 Resultat før skatter 1780 Skatt 497 Årets resultat 1283 Note B Avkastning Alle tall i 1000 Kr. Distribusjonsnett 01.01.2002 31.12.2002 Nettanlegg 18 242 18 067 Arbeid under utførelse 96 129 Andre Anleggsmidler 2 499 2 903 20 837 21 099 Gjennomsnitt for året 20 968 Påslag 1% for arbeidskapital 210 Avkastningsgrunnlag 21 178 Driftsresultat distribusjonsnett 1 558 Avkastning 7,36 % Side 16 av 16