Innkalling til representantskapsmøte i Follo Ren IKS Tirsdag 28. april 2015 kl. 12.30 Sted: Ski Rådhus

31. mars 2015 Innkalling til representantskapsmøte i Follo Ren IKS Tirsdag 28. april 2015 kl. 12.30 Sted: Ski Rådhus Representantskapet Ordfører Frogn kommune Thore Vestby - leder Ordfører Nesodden kommune Nina Sandberg Ordfører Oppegård kommune Ildri Eidem Løvaas Ordfører Ski kommune Anne Kristine Linnestad Ordfører Ås kommune Johan Alnes Vararepresentanter Varaordfører Frogn kommune Rita Hirsum Lystad Varaordfører Nesodden kommune Kjell Gudmundsen Varaordfører Oppegård kommune Harald Vaadal Varaordfører Ski kommune Andre Kvakkestad Varaordfører Ås kommune Marianne Røed 1. Godkjenning av innkalling og dagsorden 2. Godkjenning og oppfølging av protokoll fra forrige møte Saksliste: Sak 1/2015 Godkjenning av årsmelding og årsregnskap for 2014 Sak 2/2015 Styrets godtgjørelse 2014 Sak 3/2015 Sak 4/2015 Sak 5/2015 Sak 6/2015 Låneopptak til tidligere vedtatte investeringer Tilbakeføring av overskytende driftstilskudd fra 2012 til eierkommunene Forslag til prosess for selskapsstrategi for Follo Ren IKS Forslag til prosess for oppdatering av selskapsavtalen til Follo Ren IKS Vedlagt følger også kopi av protokollene fra styremøter i Follo Ren fra november 2014 til d.d. Thore Vestby (sign.) Leder representantskapet 1

Thomas Sjøvold Kari Agnor Halvor Glenne Nina Ramberg Gudmund Nyrud Renate Berner styreleder nestleder ansattes representant Dato: 25.mars 2015 Protokoll styremøte nr 3/15 Sted: Elektronisk avstemning Tidspunkt fra: 24.03.2015 00:00 til 25.03.2015 23.00 Saksliste: 13/15 Styret i Follo Ren IKS holder elektronisk avstemning om én sak: Godkjenning av dokumentet «Forslag til selskapsstrategi for Follo Ren IKS» med vedtak: «Forslaget til selskapsstrategi for Follo Ren IKS oversendes representantskapet til behandling. Styret anbefaler at eierkommunene kommer med synspunkter og uttalelser før endelig behandling i styret og representantskapet høsten 2015.» Avstemningen resulterte i at forslaget til vedtak ble godkjent. Vedtak: Forslaget til selskapsstrategi for Follo Ren IKS oversendes representantskapet til behandling. Styret anbefaler at eierkommunene kommer med synspunkter og uttalelser før endelig behandling i styret og representantskapet høsten 2015. Thomas Sjøvold Kari Agnor Halvor Glenne Gudmund Nyrud Nina Ramberg Renate Berner 1

Thomas Sjøvold Kari Agnor Halvor Glenne Odd Vangen Gudmund Nyrud Renate Berner styreleder nestleder vara Ås kommune ansattes representant Dato: 4.desember 2014 Protokoll styremøte nr 9/14 Sted: Kveldroveien 4, Vinterbro Dato: 4. desember 2014 kl. 08.20 Saksliste: 35/14 Kretsløp Follo Sluttrapport Økonomi 36/14 Utvalg velges for medarbeidersamtale med daglig leder og prosjektleder KF og lønnsrammer settes 37/14 Låneopptak i henhold til investeringsbudsjettet 38/14 Datoer for styremøter 1.halvår 2015 Orienteringssaker: Organisasjonsendringer Diskusjon vedrørende eventueltsaker på styremøtene Orientering om kontakt med ROAF om behandling av restavfall 1

Follo Ren IKS Protokoll Styremøte 9/14 35/14 Kretsløp Follo Sluttrapport Økonomi Forslag fra Gudmund Nyrud: Styret tar den foreløpige rapporten til orientering. Det arbeides videre med en økonomisk sluttrapport hvor alle kostnadene, fra starten av prosjektet frem til endelig avvikling, er tatt med. Salget av tomten på Vestby inngår som en del av sluttrapporten. Prosjektet Kretsløp Follo er avviklet, og gjenværende ressurser overføres til ordinær drift. Votering: En stemme (Gudmund Nyrud). Stemmen falt. Vedtak: Styret tar rapporten til etterretning. Prosjekt Kretsløp Follo er dermed formelt avsluttet. Gjenværende ressurser overføres til ordinær drift. Det skal utarbeides en styresak om salg av tomten i Vestby som forelegges styret i løpet av 1. halvår 2015. 36/14 Utvalg velges for medarbeidersamtale med daglig leder og prosjektleder KF og lønnsrammer settes. Vedtak: Styret velger Thomas Sjøvold og Kari Agnor for gjennomføringen av medarbeidersamtale med daglig leder og prosjektleder KF. Utvalget skal også gjennomføre lønnsforhandlinger med daglig leder innenfor en lønnsramme diskutert i styret. 37/14 Låneopptak til tidligere vedtatte investeringer Vedtak: Styret vedtar at investeringer for 2012, som angitt i vedlegg 1/37/2014 Protokoll fra styremøte nr. 7/2011 sak 20 - Økonomisk handlingsplan med budsjett 2012-2015 og vedlegg 2/37/14 Protokoll fra styremøte nr. 7/2013 sak 23 - Økonomisk handlingsplan med budsjett 2014 lånefinansieres ved opptak av et lån på totalt kr 3.600.000. Løpetiden for lån på tilsammen kr 1 100 000 vil være på 10 år. For lån på kr 2 500 000 vil løpetiden være på 20 år. 2

Follo Ren IKS Protokoll Styremøte 9/14 38/14 Datoer for styremøter 1.halvår 2015 2.februar kl 08.20, Follo Rens lokaler 18. mars kl 08.20, Follo Rens lokaler 4. mai kl. 08.20, Heldagsmøte 8. juni kl 08.20, Follo Rens lokaler Thomas Sjøvold Kari Agnor Gudmund Nyrud Odd Vangen Renate Berner 3

Follo Ren IKS Sakspapir Representantskapsmøte 1/2015 Sak 1/2015 Godkjenning av årsmelding og årsregnskap for 2014 Vedlegg 1 sak 1/2015 Årsmelding med årsregnskap 2014, styrets beretning og revisjonsberetning Vedlegg 2 sak 1/2015 Årsregnskap avd.101-120 selvkostområdet Vedlegg 3 sak 1/2015 Årsregnskap avd.150 Bedrift/Næring Vedlegg 4 sak 1/2015 Kommentarer til avvik per avdeling 2014 Forslag til vedtak: Representantskapet godkjenner årsregnskapet for 2014 og tar årsmeldingen til orientering. Netto årsresultat på kr 4 970 575,- overføres til annen egenkapital. Saksopplysninger: Selskapet har i 2014 hatt driftsinntekter på kr 95 930 961 mot kr 98 049 029 i 2013. Ordinært resultat for 2014 viser et overskudd på kr 5 250 562 mot et overskudd på kr 13 061 248 i 2013. Follo Ren IKS skiller mellom selvkostområdet som gjelder husholdningsavfall som er hovedaktiviteten i selskapet, og næringsavfallet som bokføres på avdeling Bedrift/Næringskunder med eget resultatregnskap. Bedriftsavdelingen omsatte for kr 3 778 611 i 2014 mot kr 3 229 772 året før. Overskuddet ble kr 1 036 988 i 2014 og er skattepliktig. Driftsinntektene ble lavere enn budsjettert og utgjorde et negativ avvik på kr 1 204 039 på grunn av lavere priser på salg av avfallsfraksjoner og mindre salg av grønne ekstrasekker til abonnentene. Besøksantallet på gjenvinningsstasjonene var 144 000 som er 1 % høyere enn 2013 og gebyrinntektene på kr 6 701 485 er likt med året før. Annen driftskostnad ble kr 8 570 564 lavere enn budsjettert på grunn av bedre avtaler på behandling og transport av avfallet, mindre bruk av støtte til nedgravde løsninger, mindre til drift av anlegg og mindre bruk på informasjonstjenester. Selskapet har også redusert kostnadene med behandling og transport ved å utføre mer i egenregi. Personalkostnadene ble kr 3 224 998 lavere enn budsjettert der innberetningspliktige pensjonskostnader til KLP står for en stor del av avviket. Avskrivningene og nedskrivningene er kr 6 394 812 høyere enn budsjettert. En ny renovasjonsordning med to beholdere til hver husstand var en del av løsningen i Kretsløp Follo og ble ferdigstilt i 2013. Det planlagte prosjektet for et sorterings- og biogassanlegget i Vestby ble forsinket på grunn av politisk behandling og avklaring i forhold til finansieringen av anlegget. Kretsløp Follo ble vedtatt avsluttet den 17. september 2014. Beslutningen om å innstille arbeidet med prosjektet skyldtes at det ikke var mulig å oppnå flertall i samtlige av eierkommunenes kommunestyrer for revidert investeringsbudsjett. Påløpte kostnader i 2014 på prosjektet på kr 2 708 942 er kostnadsført i driftsregnskapet og tidligere aktiverte kostnader knyttet til prosjekt er nedskrevet 100 % i årets regnskap med kr 7 266 771. Tomten i Vestby kommune er vedtatt lagt ut for salg og alle avtaler som var inngått i forbindelse med Kretsløp Follo er avsluttet. 2

Follo Ren IKS Sakspapir Representantskapsmøte 1/2015 Regnskap 2014 Budsjett 2014 Avvik2014 Resultat 2014 avd. 101-120 Selvkost DRIFTSINNTEKTER Sum Pliktig Salgsinntekter 92 152 93 180-1 028 Sum Andre salgsinntekter 0 0 0 SUM DRIFTSINNTEKTER 92 152 93 180-1 028 DRIFTSKOSTNADER Sum Varekostnader 109 80 29 Sum Personalkostnader 20 101 22 529-2 428 Sum Avskrivninger 9 717 3 335 6 382 Sum Andre driftskostnader 57 800 66 380-8 580 SUM DRIFTSKOSTNADER 87 727 92 324-4 597 DRIFTSRESULTAT 4 425 856 3 569 Sum Finansinntekter 702 700 2 Sum Andre Finansinntekter 12 5 7 Sum Finanskostnader 909 1 250-341 Sum Andre Finanskostnader 7 10-3 Sum Finans -201-555 354 Ekstraordinær kostnad/lokale lønnsjusteringer 10 300-290 Årsresultat 4 216 1 4 215 Regnskap 2014 Budsjett 2014 Avvik2014 Resultat 2014 avd. 150 Bedrift/Næring DRIFTSINNTEKTER Sum Pliktig Salgsinntekter 3 779 3 955-176 Sum Andre salgsinntekter 0 0 0 SUM DRIFTSINNTEKTER 3 779 3 955-176 DRIFTSKOSTNADER Sum Varekostnader 0 42-42 Sum Personalkostnader 812 1 317-505 Sum Avskrivninger 24 11 13 Sum Andre driftskostnader 1 906 1 891 15 SUM DRIFTSKOSTNADER 2 742 3 261-519 DRIFTSRESULTAT 1 037 694 343 Sum Finansinntekter 0 0 0 Sum Andre Finansinntekter 0 0 0 Sum Finanskostnader 0 0 0 Sum Andre Finanskostnader 0 0 0 Sum Finans 0 0 0 Årsresultat 1 037 694 343 3

Follo Ren IKS Sakspapir Representantskapsmøte 1/2015 Sak 2/2015 Styrets godtgjørelse 2014 Forslag til vedtak: Godtgjørelse for styreleder 2013: Godtgjørelse for øvrige styremedlemmer kr. per år kr. per møte Sak 3/2015 Låneopptak til tidligere vedtatte investeringer Vedlegg 1 sak 3/2015 Protokoll fra representantskapsmøte september 2011 sak 5/2011 Økonomisk handlingsplan med budsjett 2011 Vedlegg 2 sak 3/2015 Protokoll fra representantskapsmøte september 2013 sak 5/2013 Økonomisk handlingsplan med budsjett 2014 Forslag til vedtak: Det tas opp lån i 2015 på totalt kr 3 600 000 i forhold til tidligere vedtatte investeringer. Lånesummer og løpetid er som følger: Investering Lånesum Løpetid Farlig avfallsbygg Teigen Kr 2 500 000 20 år Beholdere, innkjøp 2013 og 2014 Kr 800 000 10 år Containere for glassinnsamling Kr 300 000 10 år Saksutredning: Investeringer i Follo Ren IKS skal finansieres ved opptak av lån. I forhold til planlagte investeringer er det behov for låneopptak kjøp av avfallsbeholdere, containere for glassinnsamling, og oppføring av bygg til farlig avfallsmottak. Representantskapet har tidligere vedtatt investeringer for kjøp av beholdere for 2012, som angitt i vedlegg 1/3/2015 Protokoll fra representantskapsmøte i september 2011, sak 5/2011 Økonomisk handlingsplan med budsjett 2011. Representantskapet har også vedtatt investeringer for kjøp av containere for glassinnsamling og oppføring av bygg til farlig avfallsmottak for 2014 som angitt vedlegg 2/3/2015 Protokoll fra representantskapsmøte i september 2013, sak 5/2013 Økonomisk handlingsplan med budsjett 2014. I styremøte nr. 2/2015, styresak 11, ble det gjort et vedtak om endring i investeringsbudsjettet for 2015. Investeringsrammen ble ikke endret, men man endret prioritering i forhold til farlig avfallsbygg. 4

Follo Ren IKS Sakspapir Representantskapsmøte 1/2015 Styrevedtaket: «Det gjøres følgende endring i investeringsbudsjettet for 2015: Bølstad FA-bygg settes til kr 0,- og Teigen FA Bygg settes til kr 3 millioner inklusive sikkerhetsmargin på 20 %. Kr 500.000 fra overskudd fra næring i 2014 benyttes til å øke investeringsbudsjettet.» Bakgrunnen til dette er som følger: Follo Ren IKS la inn i sine budsjetter for 2014 en investering for nye avfallsbygg på Teigen og Bølstad. Follo Ren IKS har i sine budsjetter fra 2013 basert seg på enkle og rimelige bygg med større arealer enn dagens 35 m2. Budsjettprisen på kr 1 250 000 per stykk var basert på bygging av et garasjepreget bygg. Under detaljplanleggingen er det framkommet nye opplysninger om krav til arbeidsplassens utforming fra Arbeidstilsynet, sikkerhet, brann og forurensning enn opprinnelig forutsatt. Krav til ventilasjonssystemer for avgasser og nye byggeforskrifter gjør at et nytt bygg ikke kan bygges som et garasje-/lagerbygg. Nye regler for oppbevaring av EE-avfall under tak og sikring mot tyveri er nå på høring hos Miljødirektoratet og vil sannsynligvis bli vedtatt i de nye forskriftene. Follo Ren IKS vil med et nytt bygg og utvidet lagringskapasitet under tak, tilfredsstille myndighetenes krav til oppbevaring og sikkerhet for fremtiden. I forhold til planlagte investeringer er det behov for å ta opp lån på tilsammen kr 3 600 000, lånesummer og løpetid er som følger: Investering Lånesum Løpetid Farlig avfallsbygg Teigen Kr 2 500 000 20 år Beholdere, innkjøp 2013 og 2014 Kr 800 000 10 år Containere for glassinnsamling Kr 300 000 10 år Sak 4/2015 Tilbakeføring av overskytende driftstilskudd fra 2012 til eierkommunene Forslag til vedtak: Det tilbakeføres overskytende driftstilskudd fra 2012 til eierkommunene, totalt kr 8 438 581. Dette fordeles etter eierandeler. Saksutredning: Etter endt 2012 hadde Follo Ren IKS et overskudd på kr 8 438 581. Man kan fremføre et overskudd fra selvkosttjenesten til et senere år, innenfor 3 5 års perspektiv. I praksis betyr dette at overskudd fra selvkostområdet må gå tilbake til innbyggerne i løpet av 3 5 år. Selvkosttjenesten tar hensyn til tidsriktighet. Innbyggerne skal kun betale for tjenester de selv har nytte av, og dagens innbyggere skal ikke subsidiere bruken til fremtidige generasjoner. 5

Follo Ren IKS Sakspapir Representantskapsmøte 1/2015 Follo Ren IKS tilbakefører overskudd fra selvkostområdet to år etter at godkjent årsregnskap er avlagt. Det foreslås tilbakeføring av kr 8 438 581 til eierkommunene, fordelt etter eierandeler. Tilbakeføringen blir som i tabell under. Kommune Eierandeler Tilbakeføring Frogn 16,6 1 400 804 Nesodden 17,0 1 434 559 Oppegård 23,8 2 008 382 Ski 26,1 2 202 470 Ås 16,5 1 392 366 Sum 100,0 8 438 581 Sak 5/2015 Forslag til prosess til selskapsstrategi for Follo Ren IKS Vedlegg 1 sak 5/2015 Forslag til selskapsavtale for Follo Ren IKS Forslag til vedtak: Forslaget til selskapsstrategi for Follo Ren IKS sendes til eierkommunene for synspunkter og uttalelser før endelig behandling i styret og representantskapet høsten 2015. Saksopplysninger: Selskapet har de siste to årene jobbet med å få frem en ny selskapsstrategi for Follo Ren IKS. Selskapsstrategien bygger på mandat og oppgaver som er beskrevet i Follo Rens selskapsavtale. Den nye selskapsstrategien anbefales å være eierkommunenes omforente avfallsstrategi. Det anbefales videre at selskapsstrategien oppdateres minst en gang per valgperiode og vedtas av representantskapet. Sak 6/2015 Forslag til prosess for oppdatering av selskapsavtalen til Follo Ren IKS Vedlegg 1 sak 6/15 Notat om selskapsavtalen fra advokat Vibeke Resch-Knudsen Vedlegg 2 sak 6/15 Forslag og kommentarer til endringer fra advokat Vibeke Resch-Knudsen Forslag til vedtak: Representantskapet gir styret i oppdrag å utarbeide forslag til ny selskapsavtale. Eierkommunene skal inviteres til å delta i arbeidet. Forslag til ny selskapsavtale fremlegges til vedtak på neste representantskapsmøte. Ved positivt vedtak sendes saken videre til behandling i eierkommunene. 6

Follo Ren IKS Sakspapir Representantskapsmøte 1/2015 Bakgrunn: Dagens selskapsavtale er gammel og kan med fordel revideres. Etter at prosjektet Kretsløp Follo ble skrinlagt er det behov for å justeres dagens låneramme som inneholder øremerkede midler til dette prosjektet. Selskapsavtalen inneholder også tungvinte regler for låneopptak og en del skrivefeil med mulighet for misforståelser. I 2014 ble også IKS-loven endret på en del punkter som medfører at det er behov for en gjennomgang av selspasavtalen slik at den korresponderer bedre med lovverket. Follo Ren har ikke tilstrekkelig juridisk kompetanse til å vurdere dagens selskapsavtale i detalj og ønsket en kompetent vurdering av denne. Advokat Vibeke Resch-Knutsen, som har spesialkompetanse på IKS loven, styring og eierskap og prosesser rundt endringer av selskapsavtaler, har vurdert Follo Ren sin selskapsavtale. Det viser seg at dagens selskapsavtale for Follo Ren IKS med fordel kan justeres, forenkles og oppdateres. (se notat og forslag fra advokaten). I henhold til IKS-loven 4, 1. ledd må endringer av minimumsvilkårene til selskapsavtaler for IKS sendes alle deltakernes kommunestyrer for enstemmig vedtakelse. Minimumsvilkårene er i følge IKSloven 4, 3. ledd: 1. selskapets foretaksnavn; 2. angivelse av deltakerne; 3. selskapets formål; 4. den kommune der selskapet har sitt hovedkontor; 5. antall styremedlemmer; 6. deltakernes innskuddsplikt og plikt til å foreta andre ytelser overfor selskapet; 7. den enkelte deltakers eierandel i selskapet og den enkelte deltakers ansvarsandel i selskapet dersom denne avviker fra eierandelen; 8. antall medlemmer av representantskapet og hvor mange medlemmer den enkelte deltaker oppnevner; 9. annet som etter lov skal fastsettes i selskapsavtalen. Mange av de endringene som må gjøres for å oppdatere Follo-Ren sin selskapsavtale er slike forhold, og det anbefales derfor at hele selskapsavtalen gjennomgås og en ny utgave sendes kommunestyrene for vedtakelse. 7

ÅRSMELDING 2014

FAKTA OM FOLLO REN IKS Org nr: 975 804 569 Antall innbyggere: 108 886 Antall abonnenter: 41 132 Antall hytterabonnenter: 3 597 Omsetning: 95 930 961 Returpunkter: 87 Gjenvinningsstasjoner: 3 Eierkommuner: Frogn, Nesodden, Oppegård, Ski og Ås NESODDEN OPPEGÅRD STYRET I FOLLO REN IKS FASTE: Thomas Sjøvold, Oppegård (styreleder) Kari Agnor, Nesodden (nestleder) Halvor Glenne, Frogn Nina Ramberg, Ås Gudmund Nyrud, Ski Renate Berner (ansattes representant) FROGN ÅS SKI VARA: (personlig vara i samme rekkefølge som ovenfor) Bjørn Gunnar Ganger, Oppegård Peter-André Rasmussen, Nesodden Jorunn Holter, Frogn Odd Vangen, Ås Rannveig Andreasen, Ski Tormod Steinbru (ansattes representant) REPRESENTANTSKAPET: FASTE MEDLEMMER: ordfører Thore Vestby, Frogn (leder) Ordfører Ildri Eidem Løvaas, Oppegård Ordfører Johan Alnes, Ås Ordfører Nina Sandberg, Nesodden Ordfører Anne Kristine Linnestad, Ski VARA: Varaordfører Rita Hirsum Lystad, Frogn Varaordfører Harald Vaadal, Oppegård Varaordfører Marianne Røed, Ås Varaordfører Kjell Gudmundsen, Nesodden Varaordfører André Kvakkestad, Ski Grafisk produksjon: Flisa Trykkeri AS INNHOLD 3 Styrets årsberetning 2014 5 Resultatregnskap 6 Balanse 7 Kontantstrømsoppstilling 8 Noter 16 Revisjonsberetning 18 Innsamling, sortering og gjenvinning 22 Hovedaktiviteter 2

STYRETS ÅRSBERETNING 2014 Follo Ren IKS er det interkommunale renovasjonsselskapet for kommunene Frogn, Nesodden, Oppegård, Ski og Ås. Selskapet ble opprettet 1. januar 1995. Fra 1. januar 2004 ble selskapet organisert som interkommunalt selskap (IKS). Selskapet har adresse Kveldroveien 4, 1407 Vinterbro. REPRESENTANTSKAPET Representantskapet i Follo Ren IKS består av ordførerne i eierkommunene med personlig vararepresentant. Det har blitt avholdt tre møter i representantskapet med til sammen seks saker til behandling. STYRET Styret i Follo Ren IKS består av seks medlemmer med personlige varamedlemmer. Representantskapet velger en representant med ett varamedlem fra hver eierkommune. Styrets leder og nestleder velges av representantskapet. Ett av styrets medlemmer samt vararepresentant velges av og blant de ansatte. Daglig leder har møterett i styremøter og rett til å uttale seg. Det har blitt avholdt 9 styremøter der totalt 38 saker er behandlet. Status på Kretsløp Follo og beholderutrullingen har vært satt opp som referatsak på hvert styremøte. ANSVAR OG FORMÅL Follo Ren IKS har på vegne av deltakerkommunene ansvar for innsamling, transport og forsvarlig behandling av avfall som faller innenfor det til enhver tid gjeldende kommunale ansvarsområdet etter forurensningsloven, og supplerende bestemmelser gitt av sentral forurensningsmyndighet. Selskapets formål er kjøp og salg av varer og tjenester i tilknytning til ansvarsområdet, alene eller i samarbeid med andre. HOVEDSTRATEGI Selskapet skal være deltakerkommunenes kompetansesenter, og på vegne av innbyggerne sørge for en økonomisk og miljømessig optimal håndtering av husholdningsavfallet. ØKONOMI Årsregnskapet er utarbeidet og avsluttet i samsvar med Regnskapsloven og god regnskapsskikk for selskap som ikke er små foretak. Selskapet har i 2014 hatt driftsinntekter på kr 95 930 961 mot kr 98 049 029 i 2013. Ordinært resultat for 2014 viser et overskudd på kr 5 250 562 mot et overskudd på kr 13 061 248 i 2013. Follo Ren IKS skiller mellom selvkostområdet som gjelder husholdningsavfall som er hovedaktiviteten i selskapet, og næringsavfallet som bokføres på avdeling Bedrift/Næringskunder med eget resultatregnskap. Bedriftsavdelingen omsatte for kr 3 778 611 i 2014 mot kr 3 229 772 året før. Overskuddet ble kr 1 036 988 i 2014 og er skattepliktig. Pr. 31.12.2014 utgjorde selskapets egenkapital og gjeld (langsiktig og kortsiktig) kr 79 981 346. Pr. 31.12.2013 utgjorde dette kr 81 871 347. Selskapets egenkapital utgjorde pr. 31.12.2014 kr 27 379 009. Langsiktig gjeld var på kr 41 247 414, herav pensjonsforpliktelser på kr 1 765 754. Kortsiktig gjeld var på kr 11 354 923. Ved årsskiftet var likviditeten god. Driftsinntektene ble lavere enn budsjettert og utgjorde et negativ avvik på kr 1 204 039 på grunn av lavere priser på salg av avfallsfraksjoner og mindre salg av grønne ekstrasekker til abonnentene. Besøksantallet på gjenvinningsstasjonene var 144 000 som er 1 % høyere enn 2013 og gebyrinntektene på kr 6 701 485 er likt med året før. Annen driftskostnad ble kr 8 570 564 lavere enn budsjettert på grunn av bedre avtaler på behandling og transport av avfallet, mindre bruk av støtte til nedgravde løsninger, mindre til drift av anlegg og mindre bruk på informasjonstjenester. Selskapet har også redusert kostnadene med behandling og transport ved å utføre mer i egenregi. Personalkostnadene ble kr 3 224 998 lavere enn budsjettert der innberetningspliktige pensjonskostnader til KLP står for en stor del av avviket. Avskrivningene og nedskrivningene er kr 6 394 812 høyere enn budsjettert. En ny renovasjonsordning med to beholdere til hver husstand var en del av løsningen i Kretsløp Follo og ble ferdigstilt i 2013. Det planlagte prosjektet for et sorterings- og biogassanlegget i Vestby ble forsinket på grunn av politisk behandling og avklaring i forhold til finansieringen av anlegget. Kretsløp Follo ble vedtatt avsluttet den 17. september 2014. Beslutningen om å innstille 3

arbeidet med prosjektet skyldtes at det ikke var mulig å oppnå flertall i samtlige av eierkommunenes kommunestyrer for revidert investeringsbudsjett. Påløpte kostnader i 2014 på prosjektet på kr 2 708 942 er kostnadsført i driftsregnskapet og tidligere aktiverte kostnader knyttet til prosjekt er nedskrevet 100 % i årets regnskap med kr 7 266 771. Tomten i Vestby kommune er vedtatt lagt ut for salg og alle avtaler som var inngått i forbindelse med Kretsløp Follo er avsluttet. Selskapet har vurdert risikoer og usikkerhetsfaktorer til å være lave både når det gjelder drift og økonomi. En vesentlig del av selskapets virksomhet baseres på langsiktige avtaler og at det er lovpålagte tjenester som sikrer inntektene. Kun en liten del av økonomien er utsatt for svingninger i valuta og råvarepriser. Avfallsmengdene som genereres gjennom husholdningene endres relativt lite fra et år til år. Follo Ren IKS har lånefinansiert avfallsbeholdere og tomt i Vestby gjennom lån i Kommunalbanken til markedsmessige betingelser med flytende rente og vil således være eksponert for den til en hver tid gjeldene markedsrente. Follo Ren IKS er i svært liten grad eksponert mot kredittrisiko der eierkommunene er de dominerende kundene. Bedriftskundene som kjøper tjenester fra Follo Ren IKS har avtaler som begrenser risikoen for tap for Follo Ren IKS. Det er sikret god likviditet gjennom driftsbidragene fra eierkommunene. Selskapet driver ikke forsknings- eller utviklingsaktiviteter, men har deltatt i visse prosjekter i forbindelse med Kretsløp Follo med støttemidler. Selskapets årsregnskap er avlagt under forutsetning om fortsatt drift, og styret bekrefter at denne forutsetning er til stede. BEMANNING Ved utgang av 2014 var det 28 fast ansatte Follo Ren IKS og 3 ansatte i midlertidige stillinger. Av de midlertidige stillingene er én knyttet til prosjekt med nedgravde løsninger/bedriftskunder, én 50 % stilling på gjenvinningsstasjonen og et vikariat pga. sykefravær. Av de 28 ansatte jobber tre i 50 % og én i 90 % stilling. I tillegg har Follo Ren IKS tatt inn en lærekandidat i 2014 som vil fullføre utdanningen innen gjenvinningsfaget i 2016. For å tilfredsstille krav fra fylkesmannen om bedre besøkskontroll og tilsyn av rampa på gjenvinningsstasjonene og for å minske bruk av ekstrahjelp er det opprettet to 50 % stillinger på gjenvinningsstasjonene. Gjennom 2014 har Follo Ren IKS hatt én person til arbeidsrettet tiltak gjennom Follo Futura AS. SYKEFRAVÆR I 2014 var den totale sykefraværsprosenten, for alle fast ansatte, samt ansatte i vikariater og midlertidige stillinger, på 7,95 % mot 6,29 % i 2013. Det meste av sykefraværet skyldes langtidsfravær over 8 uker. Alle sykmeldte ansatte blir fulgt opp og selskapet har god dialog med de som er borte lenge. Korttidssykefravær (fravær inntil 16 dager) har gått ned til 1,64 % fra 1,85 % i 2013. LIKESTILLING Av de totalt 31 ansatte i både faste og midlertidige stillinger er det 68 % menn og 32 % kvinner. Fordelingen blant de 15 ansatte i administrasjonen (inkl. drift av returpunkter) var ved årets slutt 60 % kvinner og 40 % menn. Follo Ren IKS har i 2014 ansatt 1 kvinne som skiftleder på én av gjenvinningsstasjonene. Follo Ren IKS har ingen ansatte med funksjonshemming og heller ingen ansatte med ikke-europeisk bakgrunn. Det er tilrettelagt for universell utforming der det er mulig, slik at det ikke skal forekomme diskriminering på grunn av nedsatt funksjonsevne. Ved rekruttering er det fokus på likestilling på alle områder. ARBEIDSMILJØ-HMS I 2014 har Follo Ren IKS revidert hele sitt HMS-system. Prosedyrer og rutiner er nå tilgjengelig i en elektronisk HMS-håndbok og det har vært stor fokus på systematisk og praktisk HMS-arbeid. For å ivareta og involvere alle ansatte i HMS-arbeidet har det blitt laget et HMS-utvalg som har vært med å utarbeide ny HMSmålsetning, forme HMS-systemet og bidratt ellers med innspill og forbedringsforslag. PERSONSKADER I 2014 ble det rapportert 5 tilfeller med personskade, mot 11 tilfeller i 2013. Et tilfelle var alvorlig og førte til to uker sykefravær. Arbeidstilsynet har gransket tilfellet og forebyggende tiltak for å unngå slike uhell er iverksatt. De andre 4 tilfellene ble vurdert som mindre alvorlig. Samtlige har blitt undersøkt og fulgt opp av bedriftshelsetjenesten. Ingen av hendelsene skyldtes direkte manglende rutiner eller opplæring. Follo Ren IKS drar allikevel læring av hendelsene og har tilpasset HMS-prosedyrene. YTRE MILJØ Selskapet jobber kontinuerlig med risikokartlegging av selskapets virksomhet som også innebærer kartlegging av fare for miljøforurensning. Videre har Follo Ren IKS i 2014 hatt stor fokus på avviksregistrering, slik at hendelser og nesten-ulykker blir bedre dokumentert. Det er ikke registrert noen ulykker eller hendelser som har skapt fare eller skade på det ytre miljø. Thomas Sjøvold Kari Agnor Renate Berner Gudmund Nyrud Halvor Glenne Nina Ramberg Runar Jacobsen Styreleder Nestleder Daglig leder 4

RESULTATREGNSKAP Regnskapet følger regnskapsloven 2014 2014 2014 2013 2013 Note Regnskap Budsjett Budsjettavvik Regnskap Budsjett DRIFTSINNTEKTER Salgs- og leieinntekter 17 970 961 19 175 000-1 204 039 18 643 029 17 422 000 Driftstilskudd fra eierkommunene 1 77 960 000 77 960 000 0 79 406 000 79 406 000 Sum driftsinntekter 95 930 961 97 135 000-1 204 039 98 049 029 96 828 000 DRIFTSKOSTNADER Lønn, godtgj. og sosiale kostnader 2 20 921 002 24 146 000-3 224 998 22 443 445 22 742 000 Avskrivninger 10 2 474 041 3 346 000-871 959 2 428 876 2 063 000 Nedskrivning av investering i Kretsløp Follo prosjekt 10 7 266 771 0 7 266 771 0 0 Annen driftskostnad 7, 8 59 819 436 68 393 000-8 573 564 60 560 328 69 017 000 Sum driftskostnader 90 481 250 95 885 000-5 403 750 85 432 649 93 822 000 Driftsresultat 5 449 711 1 250 000 4 199 711 12 616 380 3 006 000 FINANSINNTEKTER Renteinntekter 717 104 700 000 17 104 686 420 1 200 000 Sum eksterne finansinntekter 717 104 700 000 17 104 686 420 1 200 000 FINANSKOSTNADER Renteutgifter, provisjoner og andre fin.utg. 916 253 1 255 000-338 747 241 552 4 066 000 Sum eksterne finanskostnader 916 253 1 255 000-338 747 241 552 4 066 000 Resultat eksterne finanstransaksjoner -199 149-555 000 355 851 444 868-2 866 000 Ordinært resultat før skattekostnad 5 250 562 695 000 4 555 562 13 061 248 140 000 Skattekostnad på næringsvirksomhet 12 279 987 187 650 291 395 39 200 Årsresultat 5 4 970 575 507 350 4 555 562 12 769 853 100 800 DISPONERING AV ÅRSRESULTATET Avsatt til annen egenkapital 4 970 575 0 12 769 853 0 5

BALANSE NOTER 2014 2013 EIENDELER Anleggsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom Note 10 29 424 053 36 724 087 Maskiner, anlegg og lisenser Note 10 13 343 932 14 731 982 Aksjer og andeler Note 4 235 538 201 294 Sum anleggsmidler 43 003 523 51 657 363 OMLØPSMIDLER Kundefordringer Note 13 1 271 114 1 900 640 Øvrige kortsiktige fordringer 2 087 878 1 977 422 Bankinnskudd og kontanter Note 2 33 618 831 26 335 922 Sum omløpsmidler 36 977 823 30 213 984 Sum eiendeler 79 981 346 81 871 347 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Bundet egenkapital Andelsinnskudd Note 5 1 200 000 1 200 000 Sum innskutt egenkapital 1 200 000 1 200 000 Opptjent egenkapital Note 5 24 672 709 20 459 135 Opptjent egenkapital næring Note 5 1 506 300 749 300 Sum opptjent egenkapital 26 179 009 21 208 435 Sum egenkapital 27 379 009 22 408 435 Langsiktig gjeld Avsetning for pensjonsforpliktelser Note 11 1 765 754 4 478 857 Langsiktig lån Note 3 39 481 660 42 140 000 Sum langsiktig gjeld 41 247 414 46 618 857 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 6 656 030 8 798 592 Betalbar skatt på næringsvirksomhet Note 12 279 987 291 395 Skyldige offentlige avgifter 1 577 721 1 282 502 Annen kortsiktig gjeld Note 2, 11 2 841 185 2 471 566 Sum kortsiktig gjeld 11 354 923 12 844 055 Sum gjeld 11 354 923 12 844 055 Sum egenkapital og gjeld 79 981 346 81 871 347 Thomas Sjøvold Kari Agnor Renate Berner Gudmund Nyrud Halvor Glenne Nina Ramberg Runar Jacobsen Styreleder Nestleder Daglig leder 6

KONTANTSTRØMSOPPSTILLING 2014 2013 KONTANTSTRØMMER FRA OPERASJONELLE AKTIVITETER Ordinært resultat før skattekostnad 5 250 561 13 061 248 Ordinære avskrivninger 2 473 704 2 428 876 Nedskrivning av investering i prosjekt Follo Kretsløp 7 266 771 0 Endring i fordringer 629 527 71 725 Endring i kortsiktig gjeld inkl leverandørgjeld -1 769 120-1 435 181 Endring i andre omløpsmidler og andre gjeldsposter -2 823 560 1 681 574 Netto kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter 11 027 883 15 808 242 KONTANTSTRØMMER FRA INVESTERINGSAKTIVITETER Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler -1 052 390-30 800 630 Utbetalinger til investeringer i finansielle anleggsmidler -34 244-28 540 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -1 086 634-30 829 170 KONTANTSTRØMMER FRA FINANSIERINGSAKTIVITETER Innbetalinger ved opptak av ny langsiktig gjeld 0 40 800 000 Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld -2 658 340-335 000 Tilbakebetaling av egenkapital 0-36 307 130 Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter -2 658 340 4 157 870 Netto endring i bankinnskudd, kontanter og lignende 7 282 909-10 863 058 Beholdning av bankinnskudd, kontanter og lignende pr 01.01. 26 335 922 37 198 980 Beholdning av bankinnskudd, kontanter og lignende pr 31.12. 33 618 831 26 335 922 7

NOTER NOTE 0 - Regnskapsprinsipper Follo Ren IKS årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser. Det er utarbeidet etter norske regnskapsstandarder og anbefalninger til god regnskapsskikk for selskap som ikke er små foretak. Samt gjeldene forskrifter tilknyttet lov om interkommunale selskaper. PRESISERINGER MHT REGNSKAPSPRINSIPPER: INNTEKTSFØRING Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres i takt med utførelsen. Andelen av salgsinntekter som knytter seg til fremtidige serviceytelser, balanseføres som uopptjent inntekt ved salget og inntektsføres deretter i takt med levering av ytelsene. ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler avskrives over forventet økonomisk levetid. OMLØPSMIDLER Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Kortsiktig gjeld oppskrives ikke til virkelig verdi som følge av renteendring. FORDRINGER Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. SKATT Skatter kostnadsføres når de påløper, det vil si at skattekostnaden er knyttet til det regnskapsmessige resultat før skatt. Skattekostnaden består av betalbar skatt. Skattekostnaden fordeles på ordinært resultat og resultat av ekstraordinære poster i henhold til skattegrunnlaget. NOTE 1 - Driftstilskudd fra eierkommunene OVERFØRT FRA EIERKOMMUNENE 2014 2013 DRIFTSTILSKUDD Ski kommune 20 347 560 20 724 966 Oppegård kommune 18 554 480 18 898 628 Ås kommune 12 863 400 13 101 990 Frogn kommune 12 941 360 13 181 396 Nesodden kommune 13 253 200 13 499 020 Sum 77 960 000 79 406 000 KJØP FRA EIERKOMMUNENE 2014 2013 Ski kommune (2014 Leie av møterom) 3 750 0 Oppegård kommune (2014 Leie av grunn Oppegård gjenvinningstasjon) 166 043 169 864 Ås kommune (Eiendomsskatt Bølstad) 38 964 0 Frogn kommune 0 0 Nesodden kommune (2014 Leie av grunn Teigen gjenvinningstasjon, renovasjon Ildjernet, 209 808 209 808 teknisk installasjon og tilsynsgebyr byggesaker) Sum 379 672 379 672 8

NOTE 2 - Lønnskostnader og godtgjørelser 2014 2013 Antall årsverk (faste): 26,4 26 Antall årsverk (vikarer/ekstrahjelp): 6,48 Antall årsverk (engasjement): 3,68 2 LØNNSKOSTNADER: Lønninger m.m 15 283 645 15 568 623 Feriepenger 1 900 014 1 931 879 Arb.giv.avg. 2 754 674 2 595 192 Pensjonskostnader 127 091 1 738 516 Refusjoner sykelønn -573 490-659 385 Ytelser til styret 111 818 130 074 Øvrige personalkostnader 1 317 250 1 138 546 Sum Lønn, godgj. og sosiale kostnader 20 921 002 22 443 445 DAGLIG LEDER Lønn 825 366 876 556 Avsatt bonus utbetalt i 2015 70 000 - Annen godtgjørelse 4 392 Sum daglig leder 899 758 876 556 Det foreligger ellers ingen ytelser til andre ledende personer eller styre. REVISJONSHONORAR 2014 2013 Follo Distriktsrevisjon 2013 77 000 79 000 Annen rådgivning og bistand regnskap 2013 28 000 - Follo Distriktsrevisjon avsatt for 2014 80 000 - herav lovpålagt revisjon 80 000 79 000 herav bistand/forvaltningsrevisjon 0 0 NOTE 3 - Langsiktig gjeld KOMMUNALBANKEN Opprinnelig lån tatt opp 21.12.2007 løpetid 10 år, lånenummer 20070698 3 350 000 Opprinnelig lån tatt opp 01.10.2013 løpetid 10 år, lånenummer 20130538 14 450 000 Opprinnelig lån tatt opp 01.10.2013 løpetid 30 år, lånenummer 20130539 26 350 000 2014 2013 IB 01.01 42 140 000 1 675 000 Opptak nye lån 0 40 800 000 Betalt avdrag 2 658 340 335 000 Saldo 31.12. 39 481 660 42 140 000 Andel forfaller etter 5 år (2019): 26 859 993 29 183 333 9

NOTE 4 - Aksjer og andeler 2014 2013 Egenkapitalinnskudd pr.01.01. 201 294 172 754 Årets innskudd 34 244 28 540 Egenkapitalinnskudd pr. 31.12. 235 538 201 294 Egenkapitalinnskuddet gjelder EK-innskudd i KLP. NOTE 5 - Egenkapital INNSKUTT EGENKAPITAL: 2014 2013 EGENKAPITALINNSKUDD EIERKOMMUNER IB 01.01. 1 200 000 1 200 000 UB 31.12. 1 200 000 1 200 000 OPPTJENT EGENKAPITAL: IB 01.01. Opptjent egenkapital 20 459 135 44 662 411 IB 01.01. Opptjent egenkapital næring 749 300 83 300 Tilbakeført til eierkommunene 0-36 307 130 Årsresultat 4 970 574 12 769 853 UB 31.12. inkl. årets resultat 26 179 009 21 208 434 Sum Egenkapital 27 379 009 22 408 434 NOTE 6 - Eierinformasjon 2014 2013 FORDELING AV EIERANDELER: Ski kommune 26,1 % 26,1 % Oppegård kommune 23,8 % 23,8 % Ås kommune 16,5 % 16,5 % Frogn kommune 16,6 % 16,6 % Nesodden kommune 17,0 % 17,0 % Sum 100 % 100 % 10

NOTE 7 - Kjøp av varer og tjenester vedr tjenesteproduksjon 2014 2013 Kjøp av varer og tjenester som inngår i tjenesteproduksjon 13 744 016 12 213 822 Kjøp av tjenester som erstatter tjenesteproduksjon 46 075 758 48 346 506 Sum Annen driftskostnad 59 819 774 60 560 328 NOTE 8 - Leie- og leasingavtaler AVTALER OG PRISER PR 31.12.2014 AVTALT LEIETID LEIEBELØP TIDSPERIODE ANLEGGSMIDDEL: ÅR/MND PR. MND FRA DATO TIL DATO TYPE Multimaskin-Konica Minolta - 3 mnd oppsig.før avtalens utløp 60 mnd 2 878 17.02.2009 17.02.2014 operasjonell Multimaskin - Ricoh 60 mnd 1 120 01.04.2014 31.03.2019 operasjonell Toyota Prius - uoppsigelig i avtaleperioden 36 mnd 4 099 01.10.2012 30.09.2015 operasjonell Volkswagen Transporter - uoppsigelig 36 mnd 5 827 23.09.2013 01.09.2016 operasjonell Mercedes Sprinter - uoppsigelig 36 mnd 11 294 01.05.2013 30.04.2016 operasjonell Nattsafe - 3 stk. - 3 mnd oppsigelse før avtalens utløp 60 mnd 464 pr stk 01.01.2008 løpende operasjonell Containere for dekk - 3 stk. - kan ikke sies opp i leieperioden min. 12 mnd 500 17.01.2006 løpende operasjonell Kontorcontainer Oppegård gjenvinningsstasjon - Ramirent 12 mnd 1 738 17.11.2014 16.11.2015 operasjonell FESTEAVTALER / LEIE AV EIENDOM/TOMTER: PR. ÅR Bølstad - Andre Skurdal - 6 mnd oppsigelse - avbruddskompensasjon 10% av 140.000/oppsjon 5 + 5 år 10 år 81 633 29.05.2007 29.05.2017 Festeavtale Oppegård - Oppegård kommune - 3 mnd oppsigelse - avtalen er gyldig til event. ny avtale er inngått etter reforhandling Nesodden - Nesodden kommune - 1 år oppsigelse 10 år 166 042 01.01.1999 01.01.2009 Forhandling av ny avtale - rett til forlengelse av avtalen med 5 år - til kr. 180.000 pr år 5 år 180 000 01.01.2008 01.01.2013 Leieavtale Alle avtaler er vurdert opp mot aktivering i balansen dvs. finansielle avtaler. Festeavtalene er også vurdert opp mot aktivering i balansen av en antatt markedsverdi av selve leieavtalen, med en nedskrivning/avskrivning på avtalens varighet. Vi har konkludert med at leieavtalene er operasjonelle. 11

NOTE 9 - Budsjett avvik Årsresultatet viser et positivt resultat før skatt på kr 5 250 562. Driftsinntektene har et negativt avvik på kr 1 204 039 på grunn av lavere priser på salg av avfallsfraksjoner, mindre salg av grønne ekstrasekker til abonnentene og en endring med hageavfall i Frogn kommune. Sum andre driftskostnader ble kr 8 573 564 lavere enn budsjettert der lavere kostnader for behandling og transport av avfallet utgjør hovedavvikene. Personalkostnader har også et større avvik der innberetningspliktige pensjonskostnader er kr 1 843 909 lavere enn budsjett på grunn av nye regler for beregning i 2014. Dette er også brukt mindre til støtte til nedgravde avfallsløsninger. Prosjektet Kretsløp Follo ble stoppet høsten 2014 og det er foretatt en 100% nedskrivning av tidligere aktiverte kostnader med kr 7 266 771 i årets regnskap. Påløpte kostnader for prosjektet i 2014 er ført i årets driftsregnskap med kr 2 709 000. Finanskostnadene viser et positivt avvik på kr 338 747. NOTE 10 - Varige driftsmidler INVENTAR, UTSTYR OG KONTOR- MASKINER ANLEGGS- MASKINER CON- TAINERE OG NEDGRAVDE LØSNINGER MASKINER, VERKTØY OG BEHOLDERE SUM UTSTYR, MASKINER OG TRANSPORT- MIDLER BYGG / ANLEGG PROSJEKT OG UTVIKLING KF * TOMT KF SUM BYGG/ ANLEGG OG PROSJEKT KF SUM VARIGE DRIFTS- MIDLER Anskaffelseskost 213 015 7 868 248 889 572 15 289 646 24 260 481 4 475 108 3 492 864 0 7 967 972 32 228 453 01.01. Årets tilgang 0 416 580 159 362 351 969 927 911 83 300 3 773 907 26 309 251 30 166 458 31 094 369 Årets avgang 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Anskaffelseskost 31.12. 213 015 8 284 828 1 048 934 15 641 615 25 188 392 4 558 408 7 266 771 26 309 251 38 134 430 63 322 822 Akk avskrivninger 127 809 5 677 802 451 918 3 270 961 9 528 490 1 327 043 0 0 1 327 043 10 855 533 01.01. Årets avskrivninger 42 603 711 422 98 191 1 493 731 2 345 947 116 565 0 0 116 565 2 462 512 Årets nedskrivinger 0 0 0 0 0 0 7 266 771 0 7 266 771 7 266 771 Akk. avskrivninger 31.12. 170 412 6 389 224 550 109 4 764 692 11 874 437 1 443 608 7 266 771 0 8 710 379 20 584 816 Bokført verdi pr. 31.12. 42 603 1 895 604 498 825 10 876 923 13 313 955 3 114 800 0 26 309 251 29 424 051 42 738 006 Levetid - antall år 5 år 5-10 år 10 år 8-10 år 40 år Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives lineært med like store årlige beløp over levetiden til anleggsmiddelet. * Kostnader til Prosjekt Kretsløp Follo var aktivert totalt med kr 7 266 771. Hele beløpet er nedskrevet i årets regnskap da prosjektet ble skrinlagt. ** Det er i 2013 investert kr 26 309 251 i tomt til bygg Kretsløp Follo og investeringen er finansiert ved bruk av lån. Etter at prosjektet ble skrinlagt er det vedtatt at tomten skal legges ut for salg i 2015.

NOTE 11 - Pensjonskostnader og forpliktelser GENERELT OM PENSJONSORDNINGEN I FOLLO REN IKS Foretaket er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning og etter lov om obligatorisk tjenestepensjon, og har etablert pensjonsordning som tilfredsstiller kravene i loven. Follo Ren IKS har kollektiv pensjonsordning i Kommunal Landspensjonskasse (KLP) som sikrer ytelsesbasert pensjon for de ansatte. Pensjonsordningen omfatter alders-, uføre,- ektefelle-, barnepensjon samt AFP/tidligpensjon og sikrer alders- og uførepensjon med samlet pensjonsnivå på 66 % sammen med folketrygden. Pensjonene samordnes med utbetalinger fra NAV. REGNSKAPSFØRING AV PENSJON Etter gjeldende forskrifter om årsregnskap og årsberetning skal driftsregnskapet belastes med pensjonskostnader som er beregnet ut fra langsiktige forutsetninger om avkastning, lønnsvekst og G-regulering. Pensjonskostnadene beregnes på en annen måte enn pensjonspremien som betales til pensjonsordningen, og det vil derfor normalt være forskjell mellom disse to størrelsene. FORKLARING TIL PENSJONSKOSTNADER I 2014 Konsekvensene av nye uførepensjonsregler og innarbeidelse av levealdersjustering for personer født i 1954 og senere er innarbeidet i beregningen av pensjonskostnader for 2014. Begge endringene behandles som planendringer og gir som en engangseffekt et stort beløp til inntektsføring. Som en praktisk tilnærmelse ført virkningen av begge planendringene samlet som om den skjer 1.1.2014. Pensjonskostnaden for 2014 er derfor vesentlig endret fra juni 2014 (og januar 2014). ØKONOMISKE FORUTSETNINGER 2014 2013 2012 Avkastning på pensjonsmidler 3,20 % 4,40 % 4,00 % Diskonteringsrenter 2,30 % 4,00 % 4,20 % Årlig lønnsvekst 2,75 % 3,75 % 3,50 % Årlig G-regulering 2,50 % 3,50 % 3,25 % PENSJONSKOSTNADER INKL. AGA 2014 2013 2012 Nåverdi av årets opptjening 1 822 244 1 749 411 1 882 847 Rentekostnad 725 406 623 430 493 793 Brutto pensjonskostnad 2 547 650 2 372 841 2 376 640 Forventet avkastning -555 739-422 018-344 505 Administrasjonskostnad/Rentegaranti 163 104 80 542 80 551 Netto pensjonskostnad inkl. adm.kost 2 155 015 2 031 365 2 112 686 Aga netto pensjonskostnad inkl. adm.kost 303 857 286 422 297 889 Resultatført planendring -1 652 219 - - Resultatført aktuarielt tap 96 137 - - Resultatført pensjonskostnad 902 790 2 317 787 2 410 575 PENSJONSFORPLIKTELSE 2014 2013 2012 Brutto påløpt pensjonsforpliktelse 23 166 247 17 927 095 13 330 916 Pensjonsmidler 14 437 704 11 293 603 9 993 534 Netto forpliktelse før arb.avgift 8 728 543 6 633 492 3 337 382 Balanseført nto forpl./(midler) etter aga 1 765 754 4 478 857 4 064 142 Innbetalt premie til pensjonsordning i 2014 utgjør kr 3.169.056. 13 13

NOTE 12 - Skattekostnad 2014 2013 Ordinært resultat før skattekostnad 5 250 561 13 061 248 Resultat unntatt bedriftsbeskatning 4 213 572 12 136 248 Skattbart resultat 1 036 989 925 000 Skattekostnad 27% (28% i 2013) 279 987 259 000 Samlet skattekostnad 2012-2013 tatt over resultat 2013 259 000 Det skilles mellom resultat fra selvkostområdet og resultat oppnådd gjennom salg av tjenester til bedrifter/næring. Overskudd opptjent fra bedrifter/næring skal bedriftsbeskattes. NOTE 13 - Kundefordringer 2014 2013 Kunderfordringer 1 271 114 1 900 640 Kundefordringer er vurdert til pålydende, med fradrag for avsetning til tap med kr 18 743. Selskapet har ingen fordringer som forfaller senere enn ett år etter regnskapsårets slutt. NOTE 14 - Bundne midler 2014 2013 Bunden bankkonto for forskuddstrekk pr. 31.12 805 903 772 859 Skyldig forskuddstrekk termin 6 pr. 31.12-758 344-767 800 14

STYRET I FOLLO REN IKS Styret samlet på lageret på Vinterbro. Fra venstre Renate Berner (ansattes representant), Gudmund Nyrud, Halvor Glenne, Thomas Sjøvold (styreleder), Nina Ramberg, Kari Agnor og Runar Jacobsen (daglig leder). 15

16 REVISJONSBERETNING

17

INNSAMLING, SORTERING OG GJENVINNING SPESIFIKKE AVFALLSMENGDER (KG PR. ABONNENT PR. ÅR) KOMMUNE FOLLO REN GJ.SNITT FROGN NESODDEN OPPEGÅRD SKI ÅS Utvalgte avfallstyper: Tonn 2014 Kg/abonnent Kg/abonnent Kg/abonnent Kg/abonnent Kg/abonnent Kg/abonnent Papir/papp/dr.kart 7 179 162 130 172 205 159 136 Glass/metallemb. 1 700 38 31 39 43 40 37 Plastemballasje 437 10 8 10 11 10 10 Restavfall* 18 378 415 403 420 432 425 384 * Restavfall, henting hjemme, ikke fra gjenvinningstasjon SPESIFIKKE AVFALLSMENGDER (KG PR. INNBYGGER PR. ÅR) KOMMUNE FOLLO REN GJ.SNITT FROGN ** NESODDEN OPPEGÅRD SKI ÅS Utvalgte avfallstyper: Tonn 2014 Kg/innbygger Kg/innbygger Kg/innbygger Kg/innbygger Kg/innbygger Kg/innbygger Papir/papp/dr.kart 7 179 66 65 68 75 63 57 Glass/metallemb. 1 700 16 16 16 16 16 16 Plastemballasje 437 4 4 4 4 4 4 Restavfall * 18 378 169 202 167 158 169 161 Avfall totalt alle fraksjoner 56 581 522 555 519 511 521 514 * Restavfall, henting hjemme, ikke fra gjenvinningsstasjon ** Uten hyttebeboere i innbyggertallene GJENVINNINGSGRAD I PROSENT AV TOTAL AVFALLSMENGDE 2014 TONN I 2014 OM-BRUK %-VIS GJENVINNING MATERIAL- GJENVINNING FORBREN- NING DEPONI Deponering- forurenset jord, stein, keramikk.. 4 639 0 88 0 12 Restavfall fra husholdningene. 18 378 0 0 100 0 Restavfall/grovavfall 5 049 0 6 87 7 Trevirke 7 009 0 0 100 0 Impregnert trevirke 1 111 0 0 100 0 Papp/papir/drikkkartong 7 179 0 98 2 0 Glass-/metallemballasje 1 700 0 98 2 0 Plastemballasje 437 0 80 20 0 Klær og sko 611 87 6 6 2 Kompost 132 0 100 0 0 Metall 1 664 0 95 5 0 EE-avfall 1 074 0 80 19 1 Hageavfall 6 452 0 100 0 0 Bildekk 82 2 4 94 0 Gips 509 0 90 10 0 Materialgjenv./ombruk 14 100 0 0 0 Farlig avfall 541 0 9 88 3 Total avfallsmengde 56 581 18

TOTAL AVFALLSUTVIKLING FORDELING 80000 Avfallsmengde i tonn 70000 60000 Deponi 1 % Ombruk 1% 50000 40000 30000 Forbrenning med energiutnyttelse 57 % Materialgjenvinning 41 % 20000 37 370 39 570 39 111 42 483 43 867 48 075 50 032 53 649 52 216 56 335 61 139 63 395 67 885 56 581 10000 0 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Avfallsmengdene inkluderer tonnasje fra næringskunder både på gjenvinningsstasjoner og leveranser til Klemetsrud/EGE. I 2014 leverte Follo Ren 1.609 tonn restavfall fra næring til Klemetsrud /EGE. Nedgang i total avfallsmengde i 2014 skylles mindre mengder hageavfall (se kommentarer s. 23). GEBYRGRUNNLAG Gebyrgrunnlaget pr. innbygger i 2014 var 783,- mot 676,- i 2013. GJENVINNINGSGRAD I ANTALL TONN AV TOTAL AVFALLSMENGDE OM-BRUK MATERIAL- GJENVINNING TONN FORBREN- NING DEPONI Deponering- forurenset jord, stein, keramikk 0 4 096 0 543 Restavfall fra husholdningene. 0 0 18 378 0 Restavfall/grovavfall 0 303 4 393 353 Trevirke 0 0 7 009 0 Impregnert trevirke 0 0 1 111 0 Papp/papir/drikkkartong 0 7 036 144 0 Glass-/metallemballasje 0 1 666 34 0 Plastemballasje 0 349 87 0 Klær og sko 531 34 35 11 Kompost 0 132 0 0 Metall 0 1 581 83 0 EE-avfall 0 860 204 11 Hageavfall 0 6 452 0 0 Bildekk 2 3 77 0 Gips 0 458 51 0 Materialgjenv./ombruk 33 0 0 0 Farlig avfall 0 49 476 16 Total avfallsmengde 507 23 019 32 082 934 19

ANTALL KG AVFALL PR INNBYGGER DE SISTE ÅR Deponering- forurenset jord, stein, keramikk, fliser og lignende AVFALL 2014 2013 2012 2011 2010 TONN 2014 KG/INNBYGGER 4 639 42,8 27,0 28,1 22,5 18 Restavfall fra husholdningene 18 378 169,5 170,0 175,5 182,5 185 Restavfall/grovavfall 5 049 46,6 44,0 43,8 45,2 38 Trevirke 7 009 64,6 63,0 61,2 57,0 49 Impregnert trevirke 1 111 10,2 9,2 8,7 7,3 7 Papp/papir/drikkkartong 7 179 66,2 78,3 76,7 78,3 78 Glass-/metallemballasje 1 700 15,7 14,8 14,6 15,3 14 Plastemballasje 437 4,0 3,9 4,7 5,5 5 Klær og sko 611 5,6 5,1 4,8 4,4 5 Kompost 132 1,2 1,2 2,3 2,5 2 Metall 1 664 15,3 14,9 14,6 14,3 13 EE-avfall 1 074 9,9 8,2 9,4 9,6 9 Hageavfall 6 452 59,5 183,9 148,0 137,3 123 Bildekk 82 0,8 0,8 1,0 1,2 1 Gips 509 4,7 4,0 3,6 3,4 2 Materialgjenv./ombruk 14 0,1 0,3 0,3 0,2 0 Farlig avfall 541 5,0 5,2 5,0 4,7 3 Total avfallsmengde 56 581 521,8 633,8 602,3 591,2 554 RESTAVFALL (KG/) HENTET I HUSHOLDNINGEN 250 200 150 100 50 0 Frogn Nesodden Oppegård Ski Ås 2011 2012 2013 2014 2011 2012 2013 2014 Frogn * 218 209 202 202 Nesodden * 179 173 168 167 Oppegård 171 164 158 158 Ski 179 174 169 169 ÅS 179 170 164 161 * Inkludert hytterenovasjon 20

TOTALT ANTALL KG AVFALL PR. INNBYGGER (RESTAVFALL, PAPIR, PLAST, TREVIRKE, HAGEAVFALL OSV) 800 700 600 500 400 300 200 100 0 2011 2012 2013 2014 2011 2012 2013 * 2014 ** Frogn 627 636 665 555 Nesodden 588 600 632 519 Oppegård 580 590 622 511 Ski 587 600 632 521 ÅS 587 596 628 514 Frogn Nesodden Oppegård Ski Ås * Stor økning av hageavfall i 2013. ** Stor nedgang av hageavfall i 2014 ANTALL BESØK PÅ GJENVINNINGSSTASJONENE, TOTALT OG FORDELT PÅ HVER STASJON 150000 Nesodden120000 Oppegård Ski Ås 90000 60000 30000 0 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Oppegård 18 124 25 304 36 595 42 297 49 310 61 887 67 441 48 773 61 432 64 829 61 596 63 938 Teigen 9 510 13 474 18 377 21 110 25 492 24 643 27 485 21 906 24 832 24 264 25 090 25 052 Bølstad 27 550 30 608 32 533 35 074 40 747 45 393 50 924 45 811 52 141 59 131 54 871 54 433 Totalt 55 184 69 386 87 505 98 481 115 549 131 923 145 850 116 490 138 405 148 224 141 557 143 423 21

HOVEDAKTIVITETER RENOVASJON En av de viktigste oppgavene til Follo Ren IKS er hjemmehenting av restavfall og papir/papp/drikkekartong hos hver enkelt husstand. Hjemmehentingen av avfall utføres av eksterne entreprenører og ble i 2014 utført på en meget god måte. Alle henvendelser og klager fra abonnentene føres og følges opp i fagsystem for kundebehandling av Follo Ren og våre entreprenører. Målsettingen for antall klager for henting av restavfall er mindre enn 10 klager per uke og resultatet ble i gjennomsnitt 8,3 klager per uke. For papirhenting er målet det samme og gjennomsnittet har vært 8,6 klager per uke. Antall tømminger som utføres totalt er ca. 26.000 per uke. Renovasjonsløsningen med beholdere som ble iverksatt i 2012 fungerer godt både for abonnenter og renovatører, og den årlige kundeundersøkelsen viser at innbyggerne er godt fornøyd med det nye oppsamlingssystemet. Arbeidsmiljøet for renovatørene med hensyn til belastningsproblemer og skader er også bedre enn tidligere. Follo Ren IKS jobber likevel videre med å optimalisere renovasjonsløsningene spesielt i tettbebygde områder med borettslag og sameier bestående av mange boenheter. NEDGRAVDE LØSNINGER I nye byggeprosjekter, men også eksisterende borettslag og sameier, anbefaler Follo Ren IKS bruk av nedgravde løsninger. Bruk av nedgravde løsninger er plassbesparende, estetisk penere og kan bidra til å øke bokvaliteten i fortettede områder. Ved utgangen av 2014 var det 186 nedgravde enheter i Follo fordelt som følger i våre eierkommuner; Frogn (12), Ås (39), Nesodden (2), Ski (54) og Oppegård (61). RETURPUNKTER Follo Ren IKS har totalt 87 stk returpunkter fordelt mellom kommunene. Dessverre fortsetter forsøplingen rundt containerne, - i særlig grad på de store sentrale returpunktene med flere containere for de ulike avfallstypene. Selskapet bruker omtrent 1,5 årsverk på å rydde og etterse returpunktene. Follo Ren IKS har i 2014 samarbeidet med UFF og Fretex om å bedre innsamlingen av klær, sko og tekstiler. Plukkanalyse av restavfallet hos husholdningene i 2013 viste at potensialet er betydelig. Innsamlingsordningen er endret i 2014 slik at alt av tekstiler, også ødelagte og fillete klær, kan gjenvinnes bare det rent og tørt. Det har i 2014 blitt utplassert 27 nye innsamlingsbokser fra UFF og Fretex og innsamlingsmengdene har øket med 12,4 %. 22

Follo Ren IKS ønsker også å utvide antall returpunkter for glass- og metallemballasje. Det har i 2014 kommet flere nye returpunkter og innsamlingen har øket med 3,3 %. Planene for 2015 er å fortsette å øke antall returpunkter for denne avfallstypen, og da helst ved kjøpesentre og nærbutikker som gir best innsamling. GJENVINNINGSSTASJONER Antall besøkende på gjenvinningsstasjonene var 143 423, en økning på 1,3 % fra året før. Tonnasjen for papir, metall, trevirke, impregnert trevirke, plast, tungmasser, gips, og restavfall/grovavfall økte med 15,7 % til 20 959 tonn. På Bølstad og Teigen er det i 2014 benyttet egne tungmasser for å bygge opp nye arealer og veier for å bedre mottaksforholdene for levering av ulike avfallstyper. Dette har medført bedring i trafikkavviklingen spesielt i høysesong og ulempene med støy og støv for både kunder og ansatte ved kverning hageavfall og forflytning av masser er redusert. Forbedringene fortsetter i 2015. Totalt mottatt mengde hageavfall i 2014 er betydelig redusert. Mottatt mengde i 2014 var 6 451 tonn mot 19 706 tonn i 2013. Forskjellen skyldes at det ikke var noe overliggende lager fra 2013 til 2014, tørr vekstperiode i 2014 og delvis stengt mottak i Gropa i Frogn. Ny kontrakt i 2014 med endrede vilkår fra manuell oppmåling med volumberegning til vektmåling på hjullaster er også en årsak til de endrede avfallsmengdene. De fleste ansatte på gjenvinningsstasjonene og returpunktene er i dag fagarbeidere og har i 2014 fullført utdanningen i gjenvinningsfaget og avsluttet med to-dagers praktisk fagprøve. Alle kandidatene besto og to fikk «Meget godt bestått». FARLIG AVFALL OG EE-AVFALL Farlig avfall og EE-avfall er en viktig del av det avfallet Follo Ren IKS skal håndtere. Det ble samlet inn i 2014 totalt 1 626 tonn farlig avfall som er en økning på 6,9 %. EE-avfall økte til 1074 tonn, med en økning på hele 22,5 %. Selskapet har stort fokus på innsamling av farlig avfall og EE-avfall vil fortsette i 2015 med utvidet innsamlingsordning. BEDRIFTSKUNDER Follo Ren IKS tilbyr renovasjonsløsninger til bedrifter i sine fem eierkommuner. Renovasjonsløsningene er særlig egnet for småog mellomstore bedrifter som har tilsvarende avfall som husholdningsavfall som f.eks. private barnehager- og skoler, kontorer, butikker og bedrifter med små kantiner. Abonnementsordningene er basert på at bedriftskundene benytter samme oppsamlingsutstyr som det som tilbys husholdningene og at innsamlingen kan utføres gjennom de samme avtalene Follo Ren har med sine leverandører. Dette gir konkurransemessige stordriftsfordeler. Per i dag har selskapet 266 bedriftskunder med abonnement på hentetjenester av restavfall, papp og papir, og glass- og metallemballasje. I tillegg til disse bedriftskundene, er det mange bedrifter som bruker gjenvinningsstasjonene. I 2014 ble det iverksatt en rekke tiltak for å gjøre tilbudet på gjenvinningsstasjonene bedre kjent blant bedriftskundene, og det ble blant annet avholdt aktiviteter på alle tre gjenvinningsstasjoner med informasjon om nye tiltak som at bedriftskunder har mulighet til å få klippekort med rabattmuligheter. Bedriftskundene utgjør en viktig inntektskilde for Follo Ren IKS, og er utskilt i egne avdelingsregnskaper slik at det skilles mellom selvkost og næring slik det er krav om. 23

KRETSLØP FOLLO Prosjekt Kretsløp Follo ble i september 2014 vedtatt avsluttet. Bakgrunnen for at prosjektet ble skrinlagt var at det ikke var tilstrekkelig flertall i samtlige av eierkommunenes kommunestyrer for økt investeringsbudsjett, noe som var en forutsetning. Alle kontrakter er nå avsluttet og en egen sluttrapport for prosjektet ble overlevert styret i desember 2014. Prosjektets påløpte kostnader er på 11,3 MNOK og er avskrevet i regnskapet for 2014. Tomten i Vestby som ble kjøpt inn for prosjektet med en verdi på ca. 26 MNOK er vedtatt lagt ut for salg. ANSKAFFELSER Follo Ren IKS følger lov og forskrift om offentlige anskaffelser. I 2014 hadde selskapet syv kunngjøringer (nasjonale og EU kunngjøringer), i tillegg til en rekke mindre anskaffelser under terskelverdi i henhold til formskriftens del 1. Noen av de viktigste og største avtalene var: Etter omorganisering har selskapet valgt å sette ut drift av økonomi, regnskaps og lønnstjenester. Denne avtalen startet januar 2014. Follo Ren IKS har fra april 2014 ny avtale for kverning av hageavfall. Avtalen har hatt fokus på å effektivisere kverningen med blant annet færre steder for kverning, samt en optimalisert beregning av volum. Dette har medført store besparelser for selskapet. Etter ny konkurranse fortsetter tidligere kontraktør å samle inn papir på husstandsnivå. Ny avtale startet 1. september. KUNDESERVICE Servicetorget har som hovedmål å yte best mulig service til innbyggere, leverandører og andre som henvender seg til Follo Ren IKS. Servicetorget er bemannet av to kundekonsulenter i full stilling, i tillegg til avdelingsleder. Servicetorget besvarer alle kundehenvendelser, holder fagsystem for kundeservice oppdatert i forhold til innbyggere, beholderløsninger, renovasjonsgebyr og annen informasjon som er relevant for renovasjonstjenesten. Det blir oversendt 18 gebyrfiler til våre eierkommuner hvert år, som er grunnlaget for renovasjonsavgiften sendt ut fra kommunene til innbyggerne. Servicetorget registrerer alle avvik ute hos innbyggerne, og sørger for at disse avvikene blir løst på en god måte. Avvik kan være alt fra manglende tømming, ønske om å øke eller redusere beholdervolum, registrering av gangavstand, registrering av nye eiendommer etc. Servicetorget holder tett dialog med entreprenørene som tømmer restavfall, papir og glass/metall, samt driftsavdelingen i Follo Ren IKS som har ansvar for bytte av beholdere og annen service ute hos innbyggerne. Det er ikke foretatt vesentlige endringer knyttet til servicetorget i 2014, og 2014 må kunne karakteriseres som et normalår når det gjelder arbeidsmengde og kundehenvendelser. KUNDETILFREDSHETSUNDERSØKELSE Follo ren IKS har de siste tre årene gjennomført en kundetilfredsundersøkelse utarbeidet av Sentio. Undersøkelsen er basert på de nasjonale undersøkelsene som startet i 1997. Undersøkelsen ble foretatt i desember 2014, og totalindikatoren som måler omdømme og tilfredshet viser at Follo Ren IKS er blant landets beste renovasjonsselskap når det gjelder kundetilfredshet. Den viser også at innbyggerne i Follo er langt mer fornøyd med prisen på renovasjonstjenestene enn gjennomsnittet for landet, og at de er meget godt fornøyde med gjenvinningsstasjonene. I årets undersøkelse ble det lagt på ekstra spørsmål om blant annet plastinnsamling av kildesortert plast hjemme hos husstandene. 89,7 % var positive til en slik tjeneste.

TILFREDSHETSSPINDELEN Follo REN 2014 sammenlignet med i 2013 og Benchmark Norge. Tilfredshet tjenester er konstruert av de øvrige enkeltspørsmålene i figuren unntatt pris. Follo REN 2014 Follo REN 2013 Benchmark Norge Tilfredshet tjenester 90 Pris på renovasjonstjenester 80 70 60 50 40 Oppsamlingssystemet Tilfredshetsspindelen Hvor høye tallene er, viser hvor gode resultatene er for Follo Ren i 2014 sammenlignet med 2013. Den røde linjen viser Benchmark Norge (de andre renovasjonsselskapene i Norge som er med i undersøkelsen). Gjennomført av Sentio i desember 2014. Informasjon vedrørende avfallsordningen Hentingen av avfallet Personlig behandling ved henvendelse Gjenvinningsstasjon KOMMUNIKASJON I løpet av 2014 har Follo Ren IKS arbeidet etter vedtatt kommunikasjonstrategi. Det har vært fokus på videreutvikling av nettsidene, og særlig med hensyn til selvbetjeningsskjemaer for å forenkle måten kunder kan komme i kontakt med kundeservice på. Det er en økende tendens til at kunder ønsker å kontakte Follo Ren IKS via e-post eller på nettsiden til fordel for å ringe inn til kundeservice. Spindelen viser positive resultater for Follo REN på de aller fleste områder innenfor tjenestetilfredshet. Resultatene er stort sett på nivå med 2013, og betydelig bedre enn Benchmark Norge. På grunn av mediasituasjonen i Follo har det i større grad blitt prioritert direkte kommunikasjon til alle husstander i form av informasjonsfoldere. På våren ble det sendt ut informasjon om endring av tømmedager i forbindelse med påsken, samt med informasjon om beholdere og endringer av returpunkt. I 2014 har de fleste renovasjonsselskaper i Norge hatt ekstra fokus på miljøfarlig avfall, og sortering av dette for å unngå at det havner i restavfallet. Follo Ren IKS har deltatt i den nasjonale informasjonkampanjen «Hjelp oss å gjøre landet midre giftig» i regi av Avfall Norge, og jobbet lokalt med annonser i aviser samtidig som de nasjonale tv-kampanjene ble kjørt på tv. I tillegg til annonser i lokalpresse, ble det også sendt ut en batteriboks sammen med informasjon om miljøfarlig avfall til alle husstander. Før jul ble det sendt ut informasjon om endringer i tømmedager i forbindelse med jul og nyttår, samt informasjon om ny ordning for innsamling av tekstiler. Sammen med informasjonen lå det ved en pose til å samle klær og tekstiler i. De fulle tekstilposene leveres i containere for tekstil fra UFF eller Fretex på våre returpunkter, og fikk mange innbyggere til å gjøre seg kjent med nærmeste returpunkt for tekstil, samt alt man kan levere inn til denne ordningen. MEDIA Follo Ren IKS har blitt omtalt 186 ganger i ulike medier i løpet av 2014. Antall omtaler i 2013 var 124. Det har i løpet av året vært god kontakt med media og det har vært et betydelig antall leserinnlegg og redaksjonelle artikler i forbindelse med politisk behandling av Kretsløp Follo i alle eierkommuner. Viktige saker som Follo Ren IKS har ønsket fokus på utvidet tekstilinnsamling og informasjon om returpunkter og gjenvinningsstasjoner har også vært omtalt i lokal presse. ARKIVSYSTEM Follo Ren IKS er offentlig virksomhet underlagt offentlighetsloven, og har fullelektronisk arkiv. Det blir ført fortløpende journal som 25

gjøres tilgjengelig på selskapets nettsider. I august ble det foretatt en forvaltningsrevisjon av et eksternt konsulentfirma avgrenset til forvaltningsområdet arkiv og etterlevelse av offentlighetsloven. Rapporten viser at Follo Ren IKS har en tilfredsstillende organisering av arkivfunksjonen. Selskapet har god kontroll på dokumentfangst og journalføring, med et godt organisert mottak av post og rutiner som sikrer at også elektronisk post blir behandlet etter regelverket. Rapporten tok også for seg innsynsrett og behandling av innsynskrav, og det konkluderes med at Follo Ren IKS behandler innsynsrett og innsynskrav i tråd med offentlighetsloven. MEDARBEIDERTILFREDSHET Basert på resultatet av medarbeiderundersøkelsen for 2013, ble det satt i gang prosjektet «Bygge broer» gjennom 2014. Dette for å forbedre internkommunikasjonen mellom avdelingene. En prosjektgruppe har kartlagt forbedringsområder og jobbet aktivt med disse. Blant annet ble det gjennomført en heldagskonferanse med alle ansatte som resultat av prosjektet. I konferansen ble alle ansatte involvert i videreutvikling av selskapets verdier og utvikling av strategi på utvalgte områder. Målsetningen med prosjektet var å bedre de ansattes tilfredshet på området «Kommunikasjon, Identitet» i neste medarbeiderundersøkelse. Resultatene i undersøkelsen viser at man har lykkes med det. MEDARBEIDERUNDERSØKELSE Det ble igjen gjennomført en medarbeiderundersøkelse blant alle ansatte. Svarene i undersøkelsen er et resultat av arbeidet med medarbeidertilfredshet gjennom 2014. Den samme undersøkelsen har blitt gjennomført de siste tre årene og viser en tydelig forbedring innen alle områder. Undersøkelsen inneholdt 35 utsagn fordelt på områdene: din jobb, lederstøtte, kommunikasjon, arbeidsmiljø og generell tilfredshet. Respondentene skulle svare på de gitte utsagn ved å gi poeng mellom 1 (helt uenig) og 5 (helt enig). Samtlige utsagn var formulert på en måte at svaret 1 (helt uenig) betyr at respondenten er meget misfornøyd med situasjonen, mens 5 (helt enig) betyr at respondenten er veldig fornøyd med situasjonen. 94 % av de inviterte ansatte deltok på undersøkelsen. Hovedresultatet fordelt på de fem områder og sammenlignet med de siste to år er vist nedenfor: 5 4 3 2 Din jobb Lederstøtte Kommunikasjon, identitet Kultur, arbeidsmiljø Generell tilfredshet Resultatet av undersøkelsen ble presentert detaljert for alle ansatte og sammen med dem skal det utarbeides planer for videre forbedring på enkelte områder. KOMPETANSEHEVING I 2014 har 10 av de ansatte tatt fagbrev innen gjenvinningsfaget. Samtlige ansatte fikk i 2013 tilbud om teoretisk kurs i regi av folkeuniversitetet som forberedelse til teoretisk prøve i faget. I vår / sommer 2014 besto alle ansatte som var påmeldt også den praktiske delen av prøven og Follo Ren IKS er meget stolt over å ha 10 fagarbeidere på stasjonene og returpunkt. Det er generelt stort fokus på kompetanseheving i selskapet. Dette foregår i form av enkeltkurs for ansatte og bedriftsinterne kurs for flere, avhengig av behov og ønsker. To ansatte i Follo Ren IKS tar tittelgivende fag på høyskolenivå innenfor arbeidsområdet deres. 1 3,7 4,1 4,2 3,5 3,8 4,1 3,3 3,8 4,0 4,0 4,3 4,7 3,7 4,3 4,4 0 2012 2013 2014 2012 2013 2014 2012 2013 2014 2012 2013 2014 2012 2013 2014 26

HVOR HAVNER AVFALLET VÅRT? AVFALLSMOTTAK OG TRANSPORTØRER AVFALLSTYPE LOKALT SAMLESTED MOTTAKSANLEGG BLIR TIL Farlig avfall/ asbest-materiale Gjenvinningsstasjonene IØR, Askim Deponeres (farlig avfall) Farlig avfall/ PCB-vinduer Gjenvinningsstasjonene Norsk Gjenvinning Miljøgiftene destrueres (farlig avfall), rent glass blir til isolasjon/glava Farlig avfall/ klor-vinduer Farlig avfall/ impregnert trevirke Farlig avfall/maling, lim, lakk o.l. Gjenvinningsstasjonene Norsk Gjenvinning Miljøgiftene destrueres (farlig avfall), rent glass blir til isolasjon/glava Gjenvinningsstasjonene Solør Bioenergi, Kirkenær Destruksjon/forbrenning med energigjenvinning Gjenvinningsstasjonene og henteordning (miljøbilen) Renor, Aurskog Gjenvinning (bilbatterier), destruksjon/forbrenning med energigjenvinning Farlig avfall «nye typer» Gjenvinningsstasjonene Norsk Gjenvinning Destruksjon/forbrenning med energigjenvinning EE-avfall, elektronisk og elektrisk Gjenvinningsstasjonene, henteordning med miljøbilen (småelektro) og utsalgssteder El-Retur/Stena miljø ERP/REVAC Nye metallprodukter, ombruk, miljøfarlige komponenter destrueres (farlig avfall) Bildekk Gjenvinningsstasjonene Nocas/Ragn-Sells/ Dekkretur Nye produkter, brensel, gjenbruk og eksport Papp, papir og drikkekartong Glass og metallemballasje Papirinnsamling og returpunkter/ gjenvinningsstasjonene Returpunkter, gjenvinningsstasjonene og større borettslag Norsk Gjenvinning Syklus (Norsk Glassgjenvinning) ved Fredrikstad Nytt papir og emballasje (Grønt punkt Norge) Glassbetong, glassvatt, skumglass, byggeråstoffet glasitt og ny matallemballasje, hjulkapsler og sykler Hageavfall Gjenvinningsstasjonene Flere lokale mottak Kompost, toppdekke Klær og sko Noen returpunkter og gjenvinningsstasjonene Fretex og UFF Metaller Gjenvinningsstasjonene Norsk Gjenvinning på Øra i Fredrikstad Plastemballasje Returpunkter og gjenvinningsstasjonene Sorterings- og gjenvinningsanlegg i Sverige (Grønt Punkt) Selges i bruktbutikker og gjenvinnes Nytt metall i ny produksjon/ industri Nye plastprodukter og forbrenning med energigjenvinning Trevirke Gjenvinningsstasjonene Ragn-Sells Biobrensel - forbrenning med energigjenvinning Hjemmekompostering Hjemmekompostering Kompost Restavfall husholdning alle kommuner Restavfall gjenvinningsstasjonene Jord/stein/porselen/ keramikk Frogn, Nesodden, Oppegård, Ski og Ås Kontrolleres og sorteres før kverning Klemetsrudanlegget/EGE Franzefoss Gjenvinningsstasjonene Egne arealer Deponeres Forbrenning med energigjenvinning Sortering og forbrenning med energigjenvinning Gips Gjenvinningsstasjonene Gips Recycling Hurum Ny gipsproduksjon 27

Kveldroveien 4, 1407 Vinterbro Tlf.: 05660 - www.folloren.no

Sak 1-15_Vedlegg 4_Kommentarer til avvik avdelingsregnskapet 2014 Kommentarer til regnskapet 2014 Avdeling 101 Renovasjon Regnskapet for avdeling 101 Renovasjon endte med et overskudd på kr 4 038 000 i forhold til budsjett 2014. Driftsinntekter Driftsinntektene endte på kr 3 000 000. Dette ble kr 2 540 000 høyere enn budsjettert grunnet at papirinnsamling grøftekant ble bokført på renovasjon. Total innsamlet papirmengde ble 7 742 tonn mot 8 385 tonn i 2013. Personalkostnader Ingen personalkostnader ble bokført på 101 Renovasjon. Andre driftskostnader Andre driftskostnader endte på kr 30 783 000. Dette var kr 1 009 000 lavere enn budsjett. Ser man på kontoene for kjøp av tjenester ifbm transport og kjøp av tjenester ved behandling så ble det avvik, men ser man de i sammen så ble avviket lite. Dette hadde med budsjettering å gjøre. I tillegg må man se dette sammen med tilsvarende kontoer for avdeling 102 Returpunkt med tanke på papirinnsamling. Andre avvik var, få tilskudd til nedgravde løsninger og ingen markedstiltak. Avdeling 102 Returpunkt Regnskapet for avdeling 102 Returpunkt endte med et overskudd på kr 1 802 000 i forhold til budsjett 2014. Driftsinntekter Driftsinntekter endte på kr 1 776 000, dette var ned kr 2 819 000 mot budsjetterte kr 4 595 000. Dette skyldtes at inntekter fra papir grøftekant ble bokført på avdeling 101 Renovasjon og at innsamling av plast og papir på alle returpunkt, utenom de 1-2 største i hver kommune, opphørte. Personalkostnader Personalkostnadene endte på kr 1 106 000, dette var kr 261 000 lavere enn budsjettert. Det ble en reduksjon i bruk av ekstrahjelp som følge av nedleggelsen av returpunkter, og som følge av at oppmåling av gangavstander foregikk med grunnlag i GPS data samlet inn av Retur AS. Opprinnelig plan var med egen følgebil bak renovasjonsbilene. Andre Driftskostnader Andre driftskostnader endte på 4 305 000, dette var kr 706 000 lavere enn budsjettert. Dette skyldtes lavere kostnader til transport av avfall på kr 707 000. Antall returpunkter med plast- og papirinnsamling ble redusert til 1-2 stk. pr kommune. I tillegg må man se dette sammen med tilsvarende kontoer for avdeling 101 Renovasjon med tanke på papirinnsamling. Det ble satt ut beholdere for restavfall på returpunktene til bruk for innbyggerne når de leverte avfall. Dette ga en økt driftskostnad.

Sak 1-15_Vedlegg 4_Kommentarer til avvik avdelingsregnskapet 2014 Kunder og inntekter på gjenvinningsstasjonene Antall private besøkende på gjenvinningsstasjonene var 141 583, dette var opp 1,2 % mot 2013. Gebyrinntektene fra private endte på kr 5 740 000. Dette var opp kr 95 000 mot 2013. Avdeling 104 Teigen Regnskapet for avdeling 104 Teigen endte med et overskudd på kr 1 174 000 i forhold til budsjett 2014. Driftsinntekter Driftsinntektene endte på kr 1 935 000, ned kr 490 000 mot budsjett. Avviket skyldtes i hovedsak at de budsjetterte inntektene på kr 410 000 for fakturering av 50 % av kostnader gjeldende hageavfall fra Gropa i Frogn kommune bortfalt. Dette som følge av at Frogn kommune selv samlet inn og transporterte hageavfallet til Teigen og Bølstad for kverning. Personalkostnader Personalkostnadene ble kr 765 000 over budsjett. Det har vært et langtidsfravær hvor vikar har blitt lønnet som fastlønn. Det var også en etterberegning tilbake i tid på pensjon når det gjaldt ansatte på Teigen. Andre driftskostnader Andre driftskostnader endte på kr 3 424 000, kr 2 240 000 under budsjett. Opparbeiding av plass for kompostering av hageavfall ble stoppet da Kretsløp Follo ble avsluttet. Dette var budsjettert og utsatt fra 2013. Forsinkelsen skyldes lang behandlingstid hos Fylkesmannen. Ny kontrakt for kverning av hageavfall ga besparelser på kontoene for transport og behandling. Kostnader for reparasjoner og vedlikehold av bygninger og anlegg gjaldt utbedring av hageavfallsplass og vaskehall for beholdere dette lagres på Teigen. Avdeling 105 Oppegård Regnskapet for avdeling 105 Oppegård endte med et overskudd på kr 2 215 000 i forhold til budsjett 2014. Driftsinntekter Driftsinntektene endte på kr 3 034 00, ned kr 442 000 mot budsjett. Dette gjaldt både lavere inntekter på salg av avfallstyper og gebyrinntekter. Personalkostnader Personalkostnader endte på kr 3 911 000, kr 174 000 lavere enn budsjett. Andre driftskostnader Andre driftskostnader endte på kr 4 890 000, kr 2 189 000 lavere enn budsjett. Avviket skyldtes i hovedsak lavere kostnader på kjøp av tjenester i forbindelse med transport og håndtering av avfall som følge av bedre priser. Men også store besparelser på behandlingsgebyr og transport av inerte masser som ble kjørt til Bølstad og Teigen for å kunne utnyttes til opparbeiding av arealer for fremtidig håndtering av jord og stein, samt hageavfall i stedet for å bli kjørt til deponi.

Sak 1-15_Vedlegg 4_Kommentarer til avvik avdelingsregnskapet 2014 Avdeling 106 Bølstad Regnskapet for avdeling 106 Bølstad endte med et overskudd på kr 3 156 000 i forhold til budsjett 2014. Driftsinntekter Driftsinntektene endte på kr 4 431 000, en økning på kr 147 000 mot budsjett. Dette gjaldt i hovedsak økte gebyrinntekter. Personalkostnader Lønnskostnadene endte på kr 3 781 000, kr 483 000 lavere enn budsjett. Andre driftskostnader Andre driftskostnader endte på kr 6 084 000, kr 2 266 000 lavere enn budsjett. Avviket skyldtes i hovedsak lavere kostnader på kjøp av tjenester i forbindelse med transport og behandling av avfall. I budsjettet lå det også inne behandlingsgebyr og transport av inerte masser. Disse massene ble utnyttet til opparbeiding av arealer for fremtidig håndtering av jord og stein samt hageavfall på Bølstad og Teigen, i stedet for å bli kjørt til deponi. Avdeling 110 Drift Regnskapet for avdeling 110 Drift endte med et underskudd på kr 223 000 i forhold til budsjett 2014. Personalkostnader Personalkostnadene endte på kr 2 192 000, kr 357 000 høyere enn budsjett. Det ble lønnet 2,4 stilling på denne avdelingen, men budsjettert med 2 stillinger. Andre driftskostnader Andre driftskostnader endte på kr 650 000, kr 70 000 under budsjett. Konsulenttjenester gjaldt Fylkesmannens godkjenning av kompostplass og prosjekt for farlig avfallsbygg på Teigen og Bølstad. Avdeling 111 Administrasjon Personalkostnader Det ble lavere lønnskostnader da en kundekonsulent på Servicetorget sluttet i sin stilling i mai, og stillingen ble besatt først i midten av august. Det ble et merforbruk på innleide vikartjenester da vi i samme periode leide inn vikar fra Adecco for å få bemannet stillingen. Andre driftskostnader Husleien ble budsjettert litt høyere for 2014 da vi ikke visste helt prisene i forhold til inngåelse av ny kontrakt på budsjetteringstidspunktet. I tillegg ble strøm for fellesutgifter bokført som strøm, og ikke som en del av husleien. Faktiske kostnader ble derfor kr 145 000 under budsjett. Kurs og opplæringskostnader for ansatte ble holdt med interne ressurser, og det var i perioden ikke nødvendig med eksterne kurs. Det ble derfor ikke benyttet budsjettet på kr 60 000. Det var i liten grad nødvendig med kjøp av tjenester fra bedrifter eller IKS i perioden. Det var planlagt en større utgift i forbindelse med nye tømmeruter og jobb fra Norkart for å få systemet i gang, men det meste av denne jobben ble utsatt til starten av 2015 pga. forsinkelser i prosjektet. Videre var det mye aktivitet i forbindelse med arkivsystemet, men arbeidet ble utført med interne ressurser, og vi endte derfor med et mindreforbruk på 143 000.

Sak 1-15_Vedlegg 4_Kommentarer til avvik avdelingsregnskapet 2014 Avdeling 112 Økonomi Regnskapet for avdeling 112 Økonomi endte med et overskudd på kr 527 000 i forhold til budsjett 2014. Driftskostnader Driftskostnader ble lavere enn budsjettert. Dette kommer av lavere personalkostnader siden stillingen som økonomisjef ikke ble besatt etter at tidligere økonomisjef sluttet. Fra mars 2014 kjøpte vi inn regnskaps- og lønnstjenester fra et eksternt regnskapsselskap, dette ga en merkostnad for andre driftskostnader. Men vi fikk en bra avtale for regnskaps- og lønnstjenester som endte ca. kr 200 000 lavere sammenlignet med lønns- og personalkostnader for en økonomisjef. Avskrivning på denne avdelingen var budsjettert for høyt. I april oppgraderte vi vårt økonomisystem Visma da dette ikke var gjort siden oppstarten i 2011. Det ble også kjøpt ekstra tjenester fra revisor 1. halvår. Finans Finanskostnader endte med et positivt resultat. Det ble lavere rentekostnader da det ikke ble tatt opp lån som budsjettert. Avdeling 113 Personal Personalkostnader: Det ble budsjettert med 100 % stilling i 12 måneder, men personalkonsulent har hatt 90 % stilling siden 1.1.2014. Dette ga et overskudd på kr 104 000. Pensjon / Forsikring/Kontingent Resultatet for pensjonskostnader skyldes aktuarberegning for 2014 med nye regler for innberetningspliktige pensjonskostnader til KLP. Færre ansatte i 2014, samt kundeutbytte fra leverandør av yrkesskadeforsikring førte til noe lavere kostnader for forsikringer enn budsjettert. Kontingent og OU midler for KS var noe høyere enn forventet ved budsjettering. Velferdstiltak for ansatte / arbeidsklær Det ble gjennomført en konferanse for alle ansatte i 2014 i forbindelse med «bygge broer»- prosjektet som førte til noe høyere kostnader for velferdstiltak. Kurs og opplæring for ansatte: Avvik på kr 28 000 skyldes kompetanseheving innen HMS-ledelse ved BI. Studiet ble det ikke budsjettert for, men midler tatt fra andre avdelinger. Avdeling 114 IKT og informasjon Regnskapet for avdeling 114 Informasjon og IKT endte med et overskudd på kr 660 000 i forhold til budsjett 2014. Driftskostnader

Sak 1-15_Vedlegg 4_Kommentarer til avvik avdelingsregnskapet 2014 Det ble kjøpt inn lisens for Komtek Felt og ny renovasjonsapp fra Norkart. I tillegg ble det en del ekstra utgifter i avslutning av avtale med Norsk Navigasjon (i henhold til avtale). Antall Windows brukere økte, noe som også medførte økning i lisenser til både Citrix og Microsoft. I tillegg ble det kjøp inn nye telefoner og trådløse routere i administrasjonen. Overskudd på en del kontoer skyldes bedre priser og lavere aktivitet enn planlagt. Det ble ikke gjennomført så mange avfallssafarier som budsjettert. Dette ble satt på hold i påvente av utredning av nytt opplegg. Noen innkjøp av IT-utstyr ble kostnadsført på den aktuelle avdeling i administrasjon eller på gjenvinningsstasjonene. I tillegg ble innkjøp utsatt til 2015 sammen med større oppgradering av servere. Kostnader i forbindelse med trykk, produksjon og distribusjon ble fakturert og dermed bokført i sammen, og sett under ett ble det et overskudd på disse kontoene. Av andre markedstiltak ble det kjøpt inn gatebukker til alle returpunkter som skulle legges ned og det ble levert ut tekstilposer til alle husstander på slutten av året. Det var ikke budsjettert for disse aktivitetene. Avdeling 116 Innkjøp Juridiske tjenester fikk et overskudd på 103 000. Dette skyldes at anskaffelsene i 2014 gikk problemfritt. Avdeling 117 Daglig leder Årsresultatet på avdelingen viste et positivt avvik på kr 465 000 på driftsresultatet og kr 775 000 etter ekstraordinære poster. Personalkostnader viste et negativt avvik som i hovedsak skyldes innberettet pensjon for 2014 som ble ført på daglig leder for beregning av AGA. De positive avvikene kom fra mindre bruk av konsulenttjenester, annonser og konferanser. Konto til styrets disposisjon på kr 300 000 ble heller ikke benyttet. Avdeling 120 Kretsløp Follo Tidligere kostnader for Kretsløp Follo som var bokført i balansen ble nedskrevet i sin helhet siden prosjektet ble avsluttet høsten 2014. Påløpte kostnader i 2014 ble bokført i resultatregnskapet. Juridisk bistand ble benyttet i forbindelse med vurderinger rundt selskapsformer og opprettelse av Kretsløp Follo AS. Det ble også benyttet juridisk bistand i forbindelse med utarbeidelse av konkurransegrunnlag i fase 2 av prosjekt Kretsløp Follo. Konsulenttjenester ble benyttet for forberedelse, igangsetting og utarbeidelse av Fase 2 Endelig design og konkurransegrunnlag for Kretsløp Follo. Det ble også benyttet konsulent i forbindelse med konsesjonssøknader til Fylkesmannen vedrørende jordproduksjon på Teigen. Avdeling 150 Bedrift Inntektene fra bedriftskunder på gjenvinningsstasjonene endte i 2014 på kr 970 000 og ble dermed

Sak 1-15_Vedlegg 4_Kommentarer til avvik avdelingsregnskapet 2014 kr 370 000 høyere enn budsjettert. Bakgrunnen var økt fokus på bedriftskunder på gjenvinningsstasjonene og innføring av ulike tiltak for å øke antall bedriftskunder og inntektene fra denne gruppen. Økningen i antall bedriftskunder var i 2014 på 12 % i forhold til 2013. Inntektene fra næringsrenovasjon endte på kr 2 808 000, og dermed en økning på kr 497 000 fra 2013. Det tar lengre tid enn først estimert å øke antallet bedriftskunder, og inntektene ble kr 522 000 lavere enn budsjettert. Totalt sett endte inntekter fra bedrift på kr 549 000 høyere enn for 2013, men kr 176 000 lavere enn budsjett. Driftskostnadene for avdeling 150 Bedrift ble på kr 2 741 000 og var kr 520 000 lavere enn budsjettert. Sammenlignet med 2013 var dette en økning på kr 440 000. Avdeling 150 Bedrift endte med et overskudd på kr 1 037 000 før skatt. Dette var kr 334 000 høyere enn budsjettert og en økning på kr 113 000 sammenlignet med 2013.

Representantskapet Vedlegg 1 Sak 5-2015 Forslag til selskapsstrategi for Follo Ren IKS 2015-2018 Sak 5-2015 Forslag til Selskapsstrategi for Follo Ren IKS 2015-2018

Forslag til Selskapsstrategi for Follo Ren IKS Dato: 23.03.2015 Innhold 1 Innledning... 3 1.1 Informasjon om selskapet... 3 1.2 Status for år 2014... 3 2 Rammebetingelser... 4 2.1 Selskapets formål og oppgaver... 4 2.2 Kommuneplaner fra våre eierkommuner... 4 2.3 Nasjonale og internasjonale målsettinger... 4 2.3.1 Juridiske rammebetingelser... 4 2.3.2 Nasjonal og internasjonale miljøkrav til avfallsområdet... 5 3 Visjon og verdier... 6 3.1 Visjon... 6 3.2 Verdier... 6 4 Fokusområder, hovedmål og aktiviteter... 7 4.1 Kommunikasjon og kundeservice... 7 4.2 Økonomi... 7 4.3 Samfunn og miljø... 8 4.4 Organisasjonskultur og utvikling... 8 4.5 Samarbeid med eierne og andre avfallsaktører i regionen... 8 5 Kritiske suksessfaktorer... 9 Side 2 av 9

Forslag til Selskapsstrategi for Follo Ren IKS Dato: 23.03.2015 1 Innledning Selskapsstrategien bygger på mandat og forventninger som er beskrevet i Follo Rens selskapsavtale. En selskapsstrategi er eierkommunenes omforente avfallsstrategi. Den oppdateres minst en gang per valgperiode og vedtas av representantskapet. 1.1 Informasjon om selskapet Follo Ren ble opprettet 1. januar 1995 og organisert som et interkommunalt selskap (IKS) 1.januar 2004. Follo Ren er eid av de fem kommunene Frogn, Nesodden, Oppegård, Ski og Ås. Follo Ren har ansvar for innsamling, transport og behandling av avfall som faller innenfor det til enhver tid gjeldende kommunale ansvarsområdet etter Forurensningsloven, og supplerende bestemmelser gitt av sentral forurensningsmyndighet. 1.2 Status for år 2014 Follo Rens organisasjon består av 28 fast ansatte. Disse ivaretar administrative oppgaver, driften av tre gjenvinningsstasjoner, drift av returpunkt/beholderservice i den enkelte eierkommune og avfallsløsninger til bedrifter som produserer avfall tilsvarende husholdningsavfall. Selskapets administrasjon er plassert i Kveldroveien 4 på Vinterbro i Ås kommune. Administrasjonens hovedoppgaver er forvaltnings- og bestillerorgan for avfallstjenester til husholdninger og fritidsboliger i eierkommunene. Selskapet utfører ikke hele renovasjonstjenesten selv, men tegner avtaler med leverandører slik at det bygges opp et godt renovasjonstilbud til husstandene i eierkommunene. Renovasjonsansvaret omfatter innsamling, transport og behandling av husholdningsavfall fra husstander, returpunkter og gjenvinningsstasjoner. I de fem eierkommunene er det pr. desember 2014 ca. 44 000 abonnenter, ca. 90 returpunkter og tre gjenvinningsstasjoner. Follo Ren har i tillegg en forsiktig satsning inn mot bedrifter i eierkommunene som produserer avfall som likner husholdningsavfall (kiosker, kontorbedrifter o.l.). Follo Ren har de siste årene benyttet et målstyringsdokument, vedtatt i styret, for måloppnåelse i tråd med selskapsavtalen. I 2014 ble det igangsatt arbeid med et overordnet strategidokument med ny visjon og nye verdier. Dette notatet er et resultat av dette arbeidet. Follo Ren har på tross av Kretsløp Follos avslutning nådd sine mål for 2014 innenfor områdene, økonomi, kundeservice, samfunn og miljø og organisasjon. Økonomisk selvkostresultat viser at grunnlaget for renovasjonsgebyret er lavt i forhold til nærliggende kommuner. Grunnlaget pr innbygger i 2014 var kr 783,-. Ulike renovasjonsløsninger gjør sammenligning vanskelig, men Follo Ren har klart å holde kostnadsutviklingen hvert år i de siste fem årene under budsjett. Kommunene setter sine renovasjonsgebyrer basert på selvkost fra Follo Ren med påslag for egne administrative kostnader samt justeringer fra eventuelle selvkostfond. Dette medfører at eierkommunene har ulike renovasjonsgebyrer. Follo Ren deltar hvert år i den landsdekkende omdømme- og kundetilfredshetsundersøkelsen på renovasjonsområdet. Resultatene fra siste undersøkelse viser at Follo rens innbyggere er godt fornøyde med renovasjonsordningen, de tjenestene som tilbys og hvordan de utføres. Follo Ren Side 3 av 9

Forslag til Selskapsstrategi for Follo Ren IKS Dato: 23.03.2015 rangeres som en av de ti beste i landet og resultatene for 2014 gir den 10. beste skåren som er målt siden oppstart i 1997. Follo Ren har hvert år satt opp konkrete tiltak for å oppnå bedre miljøresultater. Et viktig mål har vært å redusere restavfallsmengden hos husholdningene. Trenden de siste fem årene er at restavfallsmengden målt i kilo per innbygger har blitt redusert hvert år. Fra 2010 har reduksjonen vært 8,3 %. Av totale innsamlede avfallsmengder på 56.581 tonn gikk 57 % til energiutnyttelse og 41 % til materialgjenvinning. 2 Rammebetingelser 2.1 Selskapets formål og oppgaver Selskapsavtalen legger føringer for hvilket ansvar Follo Ren har påtatt seg for sine eierkommuner. Follo Ren påtar seg på vegne av deltagerkommunene å sørge for innsamling, transport og behandling av avfall som faller innenfor det til enhver tid gjeldende kommunale ansvarsområdet etter Forurensningsloven, og supplerende bestemmelser gitt av sentral forurensningsmyndighet. Follo Ren IKS skal: Være deltaker kommunenes kompetansesenter i avfallssaker, og på vegne av innbyggerne i deltakerkommunene sørge for en økonomisk og miljømessig optimal håndtering av avfallet fra husholdningen. Oppfylle deltakerkommunenes forpliktelser iht. de kommunale renovasjonsforskriftene til konkurransedyktige priser og kvalitet, og avfallshåndteringen skal oppfylle norske miljøvernmyndigheters hovedmål for avfallshåndtering. Utnytte selskapets kompetanse, ressurser og avtaler til å håndtere næringskunder 2.2 Kommuneplaner fra våre eierkommuner Kommuneplanene i eierkommunene gir viktig informasjon om forventet befolkningsvekst i den enkelte kommune, samt viser hvor boligområder er regulert og skal reguleres i fremtiden. I perioden frem mot 2030 forventes det en befolkningsvekst på 25 % i Follo regionen, dette tilsvarer en årlig økning på ca. 2 % i vår kundemasse. I dag er innbyggertallet på ca. 109.000 tusen som tilsvarer 44.000 abonnementer. I 2018 forventer vi å ha ca. 47.500 abonnementer. 2.3 Nasjonale og internasjonale målsettinger 2.3.1 Juridiske rammebetingelser Forurensningsloven og tilhørende forskrifter gir viktige føringer for norsk avfallspolitikk og dermed også kommunenes virksomhet. Følgende punkter gir rammer for Follo Rens ansvarsområder: Kommunal plikt til innsamling av husholdningsavfall ( 30). Ulikt ansvarsforhold for husholdningsavfall og næringsavfall ( 27). Separat selvkostregnskap for husholdningsavfall ( 34). Avfallsgebyr skal knyttes til eier av eiendom ( 34). Differensierte gebyrer der dette bidrar til avfallsreduksjon og økt gjenvinning ( 34). Side 4 av 9

Forslag til Selskapsstrategi for Follo Ren IKS Dato: 23.03.2015 Egne bestemmelser om innsamling og behandling av spesialavfall/farlig avfall ( 31). Innsamling av avfall krever tillatelse fra kommunen ( 30). Miljøfordeler skal stå i rimelig forhold til kostnadene ( 33). Kun kasserte gjenstander regnes som avfall, dvs. ikke gjenstander til ombruk.( 27). Forbud mot deponering av visse typer avfall (avfallsforskriftens 9-4). 2.3.2 Nasjonal og internasjonale miljøkrav til avfallsområdet EUs avfallsrammedirektiv har fastsatt et gjenvinningsmål om 50 % materialgjenvinning av avfall innen 2020. Follo Ren materialgjenvinner i dag ca. 40 % av avfallet. EU reviderer for tiden sitt avfallsrammedirektiv og forslaget er 70 % materialgjenvinning, 30 % energigjenvinning og 0 % til deponi innen 2030. EUs rammedirektiv og Norges avfallsstrategi bygger på et fem stegs avfallshierarki for avfallshåndtering, avfallspyramiden. Follo Ren skal bidra til at disse målene nås. Avfallspyramiden har følgende prioriterte rekkefølge; avfallsreduksjon, ombruk, materialgjenvinning, energigjenvinning, avfallsdeponi. Follo Rens hovedfokus vil være på materialgjenvinning, energiutnyttelse og deponering da dette er kjernevirksomhetene jf. selskapsavtalen. Videre har våre myndigheter et uttalt fokus på forbruk og avfall der miljøgifter skal følges opp. Den nasjonale målsettingen er Veksten i mengde avfall skal være lavere enn den økonomiske veksten Mengden avfall til gjenvinning (material- og energigjenvinning) skal være ca. 80 %, basert på at mengden avfall til gjenvinning skal økes i tråd med det som er et samfunnsøkonomisk og miljømessig fornuftig nivå Farlig avfall skal behandles forsvarlig enten ved å gå til gjenvinning eller være sikret nasjonal behandlingskapasitet Generering av ulike farlig avfallstyper skal reduseres innen 2020 sammenliknet med 2005-nivå Side 5 av 9

Forslag til Selskapsstrategi for Follo Ren IKS Dato: 23.03.2015 Viktige dokumenter utarbeidet av nasjonale myndigheter: T-1531 Fra avfall til ressurs T-1467 Miljø- og samfunnsansvar i offentlige anskaffelser 3 Visjon og verdier 3.1 Visjon Visjonen uttrykker hvilket mål selskapet skal strekke seg mot og gir et tydelig signal om hvor selskapet ønsker å være innenfor avfallsbransjen ved slutten av denne strategiperioden. Follo Ren IKS skal være den ledende på omdanning av avfall til verdier, til beste for innbyggerne, miljøet og fremtiden. For at visjonen skal blir virkelig vil selskapet i strategiperioden jobbe for å; Fortsatt å sørge for kostnadseffektive tjenester Tilby miljømessige gode løsninger og følge kretsløpstankegangen Utnytte verdiene i avfallet til nytt råstoff og til energi Bygge opp omdømme til Follo Ren gjennom god kommunikasjon og god kundeservice Etterstrebe og være en innovativ bedrift Bygge opp Follo Ren til å være en attraktiv arbeidsplass Nå målsettingene gitt av nasjonale og internasjonale myndigheter Follo Ren skal være en attraktiv samarbeidspartner innen avfallsbransjen Slagordet er kjennemerket til Follo Ren IKS. «Follo Ren fra avfall til verdier» 3.2 Verdier Selskapets verdier bygger på visjonen og sammenfattes i ordet TENK. Selskapets ansatte og innbyggerne i eierkommunene skal TENKe og merke at selskapet er: Troverdige Entusiastiske Nyskapende Kundefokuserte Innbyggerne skal merke at selskapets ansatte er åpne, ekte, ærlige og holder det som loves i alle ledd. Innbyggerne skal merke at selskapets ansatte er engasjerte, positive og finner glede i å dele informasjon om den viktige samfunnsoppgaven som utføres. Innbyggerne skal merke at selskapets ansatte er innovative og kontinuerlig søker bedre løsninger. Selskapets ansatte skal yte god kundeservice og strekke seg langt for å få fornøyde innbyggere. Side 6 av 9

Forslag til Selskapsstrategi for Follo Ren IKS Dato: 23.03.2015 4 Fokusområder, hovedmål og aktiviteter Selskapet har følgende fokusområder i denne strategiperioden basert på visjonen organisasjonen skal oppnå; Kommunikasjon og kundeservice Økonomi Samfunn og miljø Organisasjonskultur og utvikling Samarbeid med eierne og andre avfallsaktører i regionen Det enkelte fokusområdet med tilhørende hovedmål og hovedaktiviteter for denne strategiperioden er gjengitt nedenfor. Delmål og tiltak innenfor det enkelte fokusområdet er utdypet i et eget dokument «Målstyring». Dette dokumentet rulleres hvert år. 4.1 Kommunikasjon og kundeservice Hovedmål for kommunikasjon og kundeservice er: «Selskapets uttalte målsetting er å gi god kundeservice». I strategiperioden vil kommunikasjon og kundeservice være viktige virkemidler for at vi sammen med innbyggerne skal nå målene gitt av de nasjonale myndighetene. Det vil være viktig med god kommunikasjon internt og eksternt for å synliggjøre hvilke tjenester og serviceløsninger Follo Ren tilbyr. Disse skal understøtte visjonen og føre til at målene realiseres. Oppnåelse av målene skal sikres gjennom følgende hovedaktiviteter: 1. Utarbeide kommunikasjonsstrategi og en plan som er i samsvar med Follo Rens overordnede strategi og valgte renovasjonsløsning 2. Intern kommunikasjon - Bygge broer skal sørge for at alle ansatte og styrende organer i selskapet involveres og gis nødvendig og riktig informasjon gjennom å benytte de til en hver tid beste kommunikasjonskanalene i selskapet 3. Ekstern kommunikasjon god og riktig kommunikasjon og informasjon til innbyggerne, og eierkommunenes administrasjon basert på selskapets visjon, verdier og mål 4.2 Økonomi Hovedmål for økonomi er; «Drift og innkjøp skal være så effektivt at gebyrene holdes på et lavt nivå». Oppnåelse av dette målet skal sikres gjennom følgende hovedaktiviteter: 1. Budsjettering a. Nøktern budsjettering som sikrer god og forsvarlig drift samt legger til rette for gode og miljøfremmende renovasjonsløsninger b. Sikre kvalifisert og riktig kompetanse på budsjettering og resultatoppfølging gjennom erfaringsoverføring og heving av kompetanse internt 2. Anskaffelser a. Sikre kvalifisert og riktig kompetanse på offentlige anskaffelser gjennom å bygge kompetanse internt og samarbeide med andre virksomheter innenfor avfallsområdet b. Stille krav til miljø og samfunnsansvar i våre anskaffelser Side 7 av 9

Forslag til Selskapsstrategi for Follo Ren IKS Dato: 23.03.2015 3. Bedriftsavdeling a. Ha konkurransedyktige avfallstjenester for næringskunder i vårt område som gir økonomisk overskudd 4.3 Samfunn og miljø Hovedmål for samfunn og miljø er; «Selskapet skal ha en høy miljøprofil og arbeide for at tjenesteutviklingen er til beste for innbyggerne, miljøet og fremtiden». Kontinuerlig produkt- og tjenesteutvikling som gjør at husholdninger får miljømessige gode løsninger og som sørger for at verdiene i avfallet blir benyttet. Dette kan være som råstoff i nye produkter (kretsløpstankegang) eller benyttes til energi som vil være en viktig bidragsyter for å nå målene i avfallspyramiden og internasjonale mål. Oppnåelse av dette målet skal sikres gjennom følgende hovedaktiviteter: 1. Utvide tjenestetilbudet til å omfatte flere avfallstyper for å bidra til økt materialgjenvinning og mindre fare for forurensning 2. Bidra til å få moderne, effektive og estetisk gode avfallsløsninger i både etablerte boområder og ved regulering av nye boområder i våre eierkommuner 3. Utrede ny renovasjonsløsning for å gi den beste økonomiske og miljømessig optimale avfallshåndteringen for deltakerkommunenes innbyggere iht. rammebetingelsene 4. Utrede fremtidens gjenvinningsstasjoner med hensyn til avfallstyper, beliggenhet, åpningstider, adgangskontroll og økonomi. 4.4 Organisasjonskultur og utvikling Hovedmål for organisasjonskultur og organisasjonsutvikling er; «De ansatte i Follo Ren IKS skal ha et godt arbeidsmiljø og være stolt av å arbeide i selskapet». Follo Ren skal være en lærende organisasjon der erfaringsoverføring, bygging av kompetanse og tjenesteutvikling skal være kjennemerke. Selskapet skal jobbe for et godt arbeidsmiljø der det utøves enhetlig ledelse med fokus på godt omdømme, sunn økonomi, effektivt arbeid og god service. Oppnåelse av dette målet skal sikres gjennom følgende hovedaktiviteter: 1. Kartlegging av dagens kompetanse i selskapet for å kunne utnytte ressursene optimalt, sikre erfaringsoverføring og sørge for at selskapet har riktig kompetanse 2. Involvere ressurser og kompetanse fra hele selskapet for å utvikles videre i tråd med visjon og mål 3. Videreutvikle ledelseskulturen i selskapet slik at ansatte med lederansvar viser vei mot selskapets visjon og mål 4.5 Samarbeid med eierne og andre avfallsaktører i regionen Hovedmål for samarbeid med eierne og andre avfallsaktører i regionen er; «Follo Ren skal være en attraktiv samarbeidspartner innen avfallsbransjen». Selskapet skal i denne strategiperioden sørge for et godt samarbeid med eierne og søke samarbeid regionalt med andre avfallsselskaper/organisasjoner/kommuner. Side 8 av 9

Forslag til Selskapsstrategi for Follo Ren IKS Dato: 23.03.2015 Oppnåelse av dette målet skal sikres gjennom følgende hovedaktiviteter: 1. Bidra til godt samarbeid med eierkommunene både mot politiske organer og administrasjonen 2. Nettverksbygging som bidrar til økt kompetanse og mulige samarbeidsformer som gir økonomisk og miljømessig gevinst på å omdanne avfall til verdier 5 Kritiske suksessfaktorer For fokusområdene i strategiperioden vil følgende kritiske suksessfaktorer ha betydning for måloppnåelsen: Politisk vilje i eierkommunene til fortsatt å satse på Follo Ren som utfører og kompetansepartner av deres lovpålagte håndtering av avfall. Derigjennom beslutninger som gjør det mulig med satsning på miljøriktige og økonomiske fordelaktige løsninger for å omdanne mer avfall til verdier Godt samarbeid mellom eierkommunene og Follo Ren bygget på gjensidig tillit Vedtak og ambisjoner i Follo Rens styrende organer som korresponderer med strategien God og riktig kompetanse hos Follo Ren Med bakgrunn i disse kritiske suksessfaktorene skal vi etterstrebe og alltid gi riktig og god informasjon. Vi skal ha konstruktiv, åpen og god dialog med våre eiere, slik at beslutninger og vedtak blir gjort på riktig grunnlag. Side 9 av 9

NOTAT Til: Follo Ren IKS v/daglig leder Runar Jacobsen Sak: Gjennomgang av selskapsavtalen Dato: 12.03.2015 Etter henvendelse fra daglig leder har undertegnede foretatt en gjennomgang av selskapsavtalen for Follo Ren IKS, først og fremst i forhold til konkrete spørsmål vedrørende gjeldende avtale opp mot endringer i IKS-loven mht. låneopptak. Jeg har videre gått gjennom de enkelte bestemmelsene i dagens avtale og kommet med forslag til mulige endringer på tekst og fremstilling, som ikke strider direkte mot loven, men som erfaringsmessig er fornuftig å ta med eller ta ut. For enkelthets skyld er forslagene og begrunnelsen skrevet inn kronologisk i teksten til dagens selskapsavtale under de aktuelle paragrafene. Begrunnelse for at dagens tekst bør endres er markert med gult. Forslag til ny/endret tekst er markert med grått. Endringene dere ønsker å foreta i rammene for låneopptak er ett av minimumsvilkårene til selskapsavtale for IKS, se IKS-loven 4, 3. ledd: Selskapsavtalen skal i det minste angi følgende: 1. selskapets foretaksnavn; 2. angivelse av deltakerne; 3. selskapets formål; 4. den kommune der selskapet har sitt hovedkontor; 5. antall styremedlemmer; 6. deltakernes innskuddsplikt og plikt til å foreta andre ytelser overfor selskapet; 7. den enkelte deltakers eierandel i selskapet og den enkelte deltakers ansvarsandel i selskapet dersom denne avviker fra eierandelen; 8. antall medlemmer av representantskapet og hvor mange medlemmer den enkelte deltaker oppnevner; 9. annet som etter lov skal fastsettes i selskapsavtalen. Slike endringer må sendes alle deltakernes kommunestyrer for vedtakelse og vedtas enstemmig. I selskapsavtalen for Follo Ren pkt. 7.5.3 står det at «Endringer i selskapsavtalen krever beslutning fra samtlige representanter». Jeg leser dette som deltakere i representantskapet. For de ovennevnte forhold er dette ikke tilstrekkelig, det må behandles i alle 5 kommunestyrene. Når dere først har planer om å gjøre en endring i selskapsavtalen som krever vedtak i alle de 5 kommunestyrene, bør dere vurdere om det er andre forhold som nevnt ovenfor, som bør endres samtidig, slik som formålet med Follo Ren IKS. Dette i lys av private aktørers mistanke om 1

kryssubsidiering mot interkommunalt eide renovasjonsselskap. Det er ikke uvanlig å ha et formål som er formulert slik at denne mistanken elimineres eller i alle fall begrenses. Til de konkrete spørsmålene i mail av 4. mars har jeg følgende kommentarer: Selskapsavtalen pkt. 7.4.2: *** Det er forståelig at det er komplisert når selskapsavtalen inneholder en hjemmel om at ethvert låneopptak skal godkjennes av representantskapet, og et er ikke meningen at representantskapet skal møtes mer enn 2 ganger i året. Det har dog aldri vært et krav i IKS-loven om at representantskapet skal godkjenne låneopptak og vilkår, men det var tidligere et generelt krav at alle vedtak om låneopptak, selvfølgelig innenfor lånerammen, skulle godkjennes av departementet (Fylkesmannen), jf. tidligere 22, 4. ledd. Se ellers kommentaren under punktet i selskapsavtalen. Selskapsavtalen pkt. 6.7: Det er ikke uvanlig å knytte eier/ansvarsandel opp mot innbyggertallet og endre eierbrøken i forhold til dette. Dere har i stedet valgt å knytte det opp mot abonnenter, og det er også greit men kanskje litt mer komplisert? Innskuddet har egentlig kun verdi i forhold til ev. uttreden, hvor dette er taket for hvor mye d en enkelte kan ta med seg ut av selskapet. Husk at en endring av eierbrøken må behandles i deltakerkommunenes kommunestyrer, se IKS-loven 4, 3. ledd nr. 7 (ovenfor). Se forslag til omformulering/endring av punktene under kapittel 6 i avtalen. Selskapsavtalen pkt. 6.6: Jeg er enig i at dette ser ut som en skrivefeil og endringen er tatt inn i selskapsavtalen. Selskapsavtalen pkt. 11.1: IKS-loven 22 lyder nå som følger: Selskapet kan bare ta opp lån dersom dette er fastsatt i selskapsavtalen. Dersom selskapet skal kunne ta opp lån, skal avtalen inneholde et tak for selskapets samlede låneopptak. Selskapet kan ta opp lån for å finansiere investeringer i bygninger, anlegg og varige driftsmidler til eget bruk, og for å konvertere eldre lånegjeld. Det kan ikke tas opp lån etter første punktum for den delen av anskaffelseskost som tilsvarer rett til kompensasjon for merverdiavgift etter lov 12. desember 2003 nr. 108 om kompensasjon av merverdiavgift for kommuner, fylkeskommuner mv. Selskapet kan ta opp likviditetslån eller inngå avtale om likviditetstrekkrettighet. 2

Dersom en av deltakerne er underlagt reglene i kommuneloven 60, skal selskapets vedtak om opptak av lån eller vedtak om langsiktig avtale om leie av bygninger, anlegg og varige driftsmidler som kan påføre selskapet utgifter utover de fire neste budsjettår, godkjennes av departementet. Selskapets samlede lånegjeld etter andre ledd første punktum skal avdras med like årlige avdrag. Gjenstående løpetid for selskapets samlede gjeldsbyrde kan ikke overstige den veide levetiden for selskapets anleggsmidler ved siste årsskifte. Selskapets likviditetslån eller benyttet trekkrettighet etter andre ledd tredje punktum skal være gjort opp senest når årsregnskapet fastsettes. Foreligger det regnskapsunderskudd som etter økonomiplanen skal dekkes over flere år, kan løpetiden for likviditetslånet forlenges tilsvarende inndekningsperioden. Selskapet kan ikke stille garanti eller pantsette sine eiendeler til sikkerhet for andres økonomiske forpliktelser. Selskapet skal forvalte sine midler slik at tilfredsstillende avkastning kan oppnås, uten at det innebærer vesentlig finansiell risiko, og under hensyn til at selskapet skal ha midler til å dekke sine betalingsforpliktelser ved forfall. Avtale i strid med bestemmelsene i første, tredje og sjette ledd er ugyldig. Det blir litt omfattende å ta inn alt dette i selskapsavtalen og dere må vurdere om dere skal presisere lån til kapitalformål og ev. ta inn mulighet for å ta opp lån til likviditetsformål. Se ellers under de ulike punktene i selskapsavtalen. Vennlig hilsen Vibeke Resch-Knudsen 3