Årsregnskap 2015 Trondhjems Seilforening Havn AS Org.nr.:981 497 821
Resultatregnskap Trondhjems Seilforening Havn AS Driftsinntekter og driftskostnader Note 2015 2014 Annen driftsinntekt 8 895 015 894 421 Sum driftsinntekter 895 015 894 421 Varekostnad 15 346 10 453 Lønnskostnad 5 298 991 218 711 Avskrivning av driftsmidler og immaterielle eiendeler 3 364 863 379 532 Annen driftskostnad 3, 5 128 111 275 679 Sum driftskostnader 807 310 884 374 Driftsresultat 87 705 10 047 Finansinntekter og finanskostnader Annen renteinntekt 39 467 54 470 Annen rentekostnad 315 156 Resultat av finansposter 39 152 54 314 Ordinært resultat før skattekostnad 126 856 64 361 Skattekostnad på ordinært resultat 4 29 862 17 377 Ordinært resultat 96 994 46 983 Årets resultat 96 994 46 983 Overføringer Overført til/fra annen egenkapital -96 994-46 983 Sum overføringer 96 994 46 983 Trondhjems Seilforening Havn AS Org nr 981 497 821
Balanse Trondhjems Seilforening Havn AS Eiendeler Note 2015 2014 Anleggsmidler Varige driftsmidler Tomter, bygninger o.a. fast eiendom 0 397 970 Maskiner og anlegg 3 4 277 270 4 612 269 Driftsløsøre, inventar o.a. utstyr 214 024 243 888 Sum varige driftsmidler 4 491 293 5 254 126 Lån til tilknyttet selskap og felles kontrollert virksomhet 7 340 000 380 000 Sum finansielle anleggsmidler 340 000 380 000 Sum anleggsmidler 4 831 293 5 634 126 Omløpsmidler Fordringer Andre kortsiktige fordringer 45 915 45 915 Sum fordringer 45 915 45 915 Bankinnskudd, kontanter o.l. 6 3 554 404 2 386 791 Sum omløpsmidler 3 600 319 2 432 706 Sum eiendeler 8 431 613 8 066 832 Trondhjems Seilforening Havn AS Org nr 981 497 821
Balanse Trondhjems Seilforening Havn AS Egenkapital og gjeld Note 2015 2014 Innskutt egenkapital Aksjekapital 2 4 310 300 4 310 300 Egne aksjer 2-205 700-333 900 Overkurs 3 985 845 3 767 905 Sum innskutt egenkapital 8 090 445 7 744 305 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 2 202 674 105 680 Sum opptjent egenkapital 202 674 105 680 Sum egenkapital 2 8 293 119 7 849 985 Gjeld Avsetning for forpliktelser Utsatt skatt 4 54 860 24 998 Sum avsetning for forplikelser 54 860 24 998 Annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 4 396 113 430 Skyldige offentlige avgifter 6 46 726 42 659 Annen kortsiktig gjeld 32 512 35 760 Sum kortsiktig gjeld 83 634 191 849 Sum gjeld 138 494 216 847 Sum gjeld og egenkapital 8 431 613 8 066 832 Trondheim Styret i Trondhjems Seilforening Havn AS Østlund, Haakon Styremedlem Dahlen Odd Erik Styremedlem Holst Jonny Styrets leder Helness, Herman Styremedlem Trondhjems Seilforening Havn AS Org nr 981 497 821
TSF Havn AS, org.nr 981 497 821 Noter for inntekståret 2015 Note 1 - Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld. Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen ett år er klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet ikke forventes å være forbigående. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Note 2 - Aksjekapital/Egenkapital Aksjekapitalen består av 43 103 aksjer a kr 100,-. Alle aksjene eies av Trondhjems Seilforening og dets medlemmer. Alle styremedlemmer er aksjonærer. Pr 31.12. eide selskapet 4,77% egne aksjer i selskapet. Årtes Egenkapital-bevegelse: Selskapskapital Overkursfond Egne aksjer Annen EK Sum Pr 01.01. 4.310.300 3.767.905-333.900 105.680 7.849.986 Årets resultat 96.994 96.994 Salg egne aksjer, 217.940 217.940 overkurs Egne aksjer 128.200 128.200 Pr 31.12. 4.310.300 3.985.845-205.700 202.674 8.293.119 Note 3- Anleggsmidler Havneanlegg Inngående verdi 01.01 9.918.421 Tilgang 0 Mottatte off. tilskudd 0 Avgang 397.970 Anskaffelskost pr 31.12 9.520.451 Akkumulerte ned/avskrivninger pr 31.12 5.029.158 Bokført verdi pr 31.12 4.491.293 Årets avskrivning 364.863
TSF Havn AS, org.nr 981 497 821 Noter for inntekståret 2015 Note 4 Skatt Årets skattekostnad 2014 2015 Resultatført skatt på ordinært resultat: Endring i utsatt skatt / utsatt skattefordel 17.378 29.862 Skattekostnad ordinært resultat 17.378 29.862 Betalbar skatt i årets skattekostnad: Ordinært resultat før skatt 64.362 126.856 Permanente forskjeller 0 0 Endring i midlertidige forskjeller -57.722-4.669 Anvendelse av fremførbart underskudd -6.639-122.187 Skattepliktig inntekt 0 0 Sum betalbar skatt i balansen 0 0 Skatteeffekten av midlertidige forskjeller og underskudd til fremføring som har gitt opphav til utsatt skatt og utsatte skattefordeler, spesifisert på typer av midlertidige forskjeller 2014 2015 Endring Varige driftsmidler 1 528 351 1 531.183-2.832 Gevinst og tapskonto 0 1 837-1 837 Sum 1 528 351 1 533 020 4 669 Akkumulert fremførbart underskudd -1 435 768-1 313 580 122 188 Grunnlag for beregning av utsatt skatt 92.585 219 440 126 857 Utsatt skatt / skattefordel 24 998 54 860 29 862 skattesats 27% 25%
TSF Havn AS, org.nr 981 497 821 Noter for inntekståret 2015 Note 5 - Lønnskostnader 2015 2014 Lønn og feriepenger 259.875 189.579 Arbeidsgiveravgift 36.642 26.748 Annen personalkostnad 2.474 2.384 Sum lønnskostnader 298.991 218.711 Gjennomsnittlig ant ansatte 1 1 Selskapet faller ikke inn under reglene for obligatorisk tjenestepensjon; da stillingsandel er under grensen for dette. Det er ikke utbetalt styrehonorar i 2015. Revisjonshonorar beløper seg til kr 23 656,-, hvorav Kr 10 531,- gjelder bistand. Note 6 - Bunde skattetrekksmidler I posten inngår Kr 28 931,- i bundne skattetrekksmidler. Skyldig skattetrekk pr 3112 beløper seg til Kr 28 828,-. Note 7 - Andre fordringer/ annen kortsiktig gjeld Postene er oppført til pålydende. Selskapet har ytt et lån til aksjonær Trondhjems seilforening på kr 400.000,- den 7/3-2014. Lånet har løpetid på 10 år. Nedbetales med Kr 40 000 pr år.. Renteberegnes ihht NIBOR + 2%. Renteinntekt på lånet i 2015 beløper seg til Kr 14.000 og inngår i posten andre renteinntekter. Lånet har en saldo pr 3112 2015 på Kr 340 000,-.
TSF Havn AS, org.nr 981 497 821 Noter for inntekståret 2015 Note 8 - Kompensasjon Brygge H Selskapet har i 2015 mottatt kompensasjon fra Trondheim Kommune iforbindelse med omlegging av brygganlegg ifm Trondheims kommune etablering av Skansen Bru. Mottatt kompensasjon Kr 826 200,-. Herav kompensasjon til Trondhjems Seilforening ifm tapte leieinntekter havneplasser; Kr 126 800,-. Bokførte kostnader : Innleie konsulenter/anskaffelser ( se under), samt lønnskostnader Kr 699 400 Netto-resultatet av dette; kr 14 669,-, inngår i posten annen driftsinntekt. Det var i 2014 aktivert 412 639 vedr samme sak. Saldo pr 0101 var Kr 397 790,-. Dette beløpet er i 2015 behandlet som avgang anleggsmidler og ompostert til varekostnad ( se over)