For året 2015 37. driftsår
Styret Bak frå venstre: Gunnar Dalen, Paul Tungesvik, Gunnar Molnes Framme frå venstre: Torunn H. Susort, Hjørdis Sævareid, Kristoffer Vannes (dagleg leiar), Kåre L. Berge (styreformann), Lars Lundal - 2 -
Dagleg leiar har ordet. SØK sitt hovudmål er å framstå som ein dyktig leverandør av nett- og breibandstenester til beste for kundane våre. Overskotet skal primært nyttast til vidareutvikling av føretaket. Samfunnet er avhengig av stabil straumforsyning, og kundane sine forventningar til kvalitet og forsyningstryggleik blir større. For å innfri, må me bli endå dyktigare innanfor «ROS analysar», systematisk vedlikehald og gjennomføra dei rette nettinvesteringane. Det er i dag etablert ein god nettstruktur med høve for fleire innmatingar som reduserer konsekvensane i drift- og feilsituasjonar. Me vil også starta opp med å bygga effektbrytaranlegg ute i nettet, for å hindra at små driftsfeil fører til større unødvendige utkoplingar. Me har på nytt lagt bak oss eit år kor vêret har utfordra vår leveringsevne. 10 januar 2015 kom ekstremvêret Nina til oss. 67% av våre kundar vart råka av straumutfall på under ein time. 2% av kundane vart råka av straumutfall over 12 timar. Me må kunna konkludera med at straumnettet er robust og at organisasjonen var godt førebudd, og hendinga vart godt handtert i alle ledd. Vår erfaring er også at målretta skogryddingsarbeid er det mest effektive førebyggande tiltaket i slike driftssituasjonar. 4. desember 2015 vart tilrådinga om endringar i energilova (skilje mellom nettverksemd og annan verksemd mv) frå Olje- og energidepartementet godkjend i statsråd. Loveendringa bygger blant anna på oppfølging av forslag frå ekspertgrupperapport, og dels ei tilrettelegging for gjennomføring av EU sin tredje energimarknadspakke til regulering av nettverksemda. Største utfordringa i dette forslaget er krav om selskaps- og funksjonelt skilje. Administrasjonen og styret har arbeidd godt med dei problemstillingane dette forslaget reiser. Me er budd på at endringar vil koma og det er difor viktig at me held god orden i eige hus og møter godt førebudde til nye utfordringar, til beste for selskapet og kundane våre. Lokalt eigarskap er viktig for oss, og god lokalkunnskap gir oss det beste utgangspunktet for trygg straumforsyning i all slags vêr. Eigarskapet forpliktar, og me vil styra og forvalta ressursane som på kort og lang sikt er til det beste for kundane i SØK. Aktiviteten er høg. Store industriprosjekt, som Marine Harvest i Åkrafjorden og utvidinga av Fatland Slakteri i Ølen, er under bygging. Det er også planar om utviding av Bremnes Seashore sitt anlegg i Trovåg, samt utviding av kapasiteten hos Westcon i Ølensvåg. Straumforbruket vil auka dei komande åra, og denne veksten vil ha positiv innverknad på nettariffane for kundane. Me undersøker kundelojaliteten kvart år, og i 2015 oppnådde me ein relasjonsscore på 73 og ein lokalscore på 80. Me står sterkt i lokalsamfunnet. SØK har ein sunn og god økonomi. Me gir kjøpeutbytte og bidrar til lokal verdiskaping gjennom støtte til lag og organisasjonar i bygdene. Til slutt vil eg takka styret og tilsette for innsatsen og samarbeidet i 2015. Kristoffer Vannes Dagleg leiar - 3 -
ÅRSMELDING 2015 GENERELT SØK - Skånevik Ølen Kraftlag SA er eit samvirkeføretak der alle kundar med fast eigedom som er registrerte i Folkeregisteret med bustadadresse, verksemder registrerte i Føretaksregisteret med hovudkontor, eller kommunar innan Føretaket sitt konsesjonsområde som ynskjer å kopla seg til vårt straumnett, må vera medlemer av laget. Eigarar av fritidshus er ikkje medlemer av laget. SØK vart skipa 1.1.1979 ved samanslåing av tidlegare Skånevik Kraftlag og Ølen Bjoa Vikebygd Kraftlag. Selskapet har som hovudføremål å framstå som ein dyktig leverandør av nett- og breibandstenester til beste for kundane og bygdene våre. Vårt verdigrunnlag byggjer på: Tryggleik, Rettferd, Engasjert, Nær og Dyktig. SØK sitt konsesjonsområde er Skånevik, Åkrafjorden i Etne kommune og tidlegare Ølen Kommune i Vindafjord Kommune. ENØK Vår oppgåve er å krevja inn avgift til Energifondet i form av eit påslag på nettariffen til kundane. Ved å ringa Enova SF sitt telefonnummer for rådgiving om energisparing og energiomlegging, kan kundane få gratis råd og rettleiing. Enova SF sitt telefonnummer blir oppgitt på vår faktura og vår heimeside www.sok.no. SELSKAPSSTRUKTUR OG ORGANISASJON SØK er eit ålmennyttig samyrkjelag med skiftande medlemstal og kapital. Gjennom årsmøtet utøver medlemene den øvste mynde. Berre medlemer har rett til å møta på årsmøtet. Årsmøtet skal mellom anna velja styreleiar, styremedlemer og varamedlemer, velja medlemer til valnemnda og godkjenna rekneskap og årsmelding. Styret leiar laget. Dagleg leiar står for dei daglege gjeremåla. Ved utgangen av året hadde SØK 23,34 årsverk inklusiv tre lærlingar, fordelt på 26 personar. Dei tilsette sin gjennomsnittsalder er 44 år. I styret utgjer kvinnene 33,3 % av styremedlemmene. Av dei tilsette utgjer kvinnene 12,81 % av samla årsverk. I tilsetjingssaker der mann og kvinne elles står likt, blir kvinne, som eit ledd i å betra likevekta, føretrekt. Dagleg leiar Fellestenester Nett Kunde Breiband - 4 -
STYRET Styret har i år gjennomført seks møte, og 27 saker har vore oppe til handsaming. Styret har vore samansett slik: Kåre L. Berge Leiar valt 2014 for to år. Hjørdis Sævareid Nestleiar valt 2014 for to år. Gunnar Dalen Styremedlem valt 2015 for to år. Torun Hadland Susort Styremedlem valt 2014 for to år. Paul Tungesvik Styremedlem valt 2015 for to år. Lars E. Lundal 1. varamedlem valt 2014 for to år. Anne Skartland 2. varamedlem valt 2015 for to år. Tilsette har ein representant i styret, vald av dei tilsette, med stemmerett: Espen Årvik styremedlem valt 2015 for to år. Harry Strøm varamedlem valt 2015 for to år. ARBEIDSMILJØ OG PERSONALE Totalt sjukefråvær var 5,5 % mot 4,5 % i 2014. Verne- og hovudverneombod er valde, og me er tilslutta bedriftshelestenesta Bedriftshelse. HMS- og personalhandbok er utarbeida og vedteke av fagforeiningane og hovudverneombodet. Bedriftshelsetenesta gjennomfører periodisk kartlegging av arbeidsmiljøet. Alle hendingar skal registrerast, og korrigerande tiltak blir sette i verk i samsvar med gjeldande rutine. Verksemda har som mål å oppnå null arbeidsskadar. Me har inngått avtale om inkluderande arbeidsliv. Me har innarbeidd ein kultur som tar sikte på at det ikkje førekjem forskjellshandsaming grunna kjønn. Arbeidsmiljøet er godt. YTRE MILJØ Me har inngått avtale med Stena Recycling AS om leveranse av elektroavfall, og Etne Containerservice AS om anna avfall. SØK har ikkje hatt utslepp som forureinar det ytre miljø. RETTSTVISTAR SØK er ikkje involvert i rettstvistar. FRAMLEIS DRIFT I samsvar med rekneskapslova 3-3 stadfester styret at årsoppgjeret er avlagt under føresetnad av framleis drift av selskapet. - 5 -
EIGAR- OG MEDLEMSKAP I SAMSKIPNADER OG LAG SØK er medeigar i Sunnhordland Kraftlag (SKL) AS (2,6 %), Akslandselva Kraft AS (21,1%) og Valider AS (0,91%). SØK er medlem i EnergiNorge og Kommunenes Sentralforbund. EIGEDOMAR SØK har hovudkontor i Skånevik og montørstasjon i Ølen. Me har dermed to velutrusta bygg med nødvendig lager og utstyr. TRANSFORMATORSTASJONAR SØK har ein koplingsstasjon i Vikebygd og ein koplingsstasjon i Skånevik. HØGSPENTLINJER SØK hadde fyrst på året 131,990 km 22 kv linjer i drift. Ved slutten av året var 132,120 km i drift. HØGSPENTKABLAR SØK hadde fyrst på året 73,375 km 22 kv kablar i drift. Ved slutten av året var 74,541 km i drift, kor 5 km er sjøkabel. LÅGSPENTNETTET SØK hadde fyrst på året 233,751 km lågspentlinjer i drift. Ved slutten av året var 233,094 km i drift. SØK hadde fyrst på året 57,668 km lågspentkablar i drift. Ved slutten av året var 58,583 km i drift. KOMMUNALE GATE- OG VEGLYS I Skånevik og Åkrafjorden er det 264 veglys i drift. I Vindafjord kommune er det 764 veglys i drift. Etter avtale med kommunane vert lysanlegga i vårt nettområde vedlikehaldne av SØK. - 6 -
NETTSTASJONAR SØK hadde fyrst på året 248 transformatorar i drift med ei samla yting på 53.955 kva. Ved slutten av året var 247 transformatorer i drift med ei samla yting på 54.990 kva. 250 245 Antall transformatorar 240 235 230 225 220 215 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 TRANSPORTMIDLAR, INVENTAR SØK har to lastebilar, ein liftbil og 12 varebilar. SØK har og eit mobilt naudstraumsaggregat på 100 kva, og er medeigar i eit på 300 kva. Bygga i Skånevik og Ølen har naudstraumsaggregat med automatisk oppstart. NETTDRIFTA Me har ein nettstruktur med høgt innslag av redundante nettløysingar som reduserer konsekvensane i feilsituasjonar. Stabil aktivitet innan fornying av nettanlegg og eit godt vedlikehald, kombinert med ein robust nettstruktur, gir ei straumforsyning med god forsyningstryggleik. Me brukar nettinformasjonssystemet som arbeidsordresystem i drifta, og til å dokumentera tilstanden i anlegga. Alle mastetransformatorane er no bygde om etter krav frå DSB. Arbeidet med nytt 22 kv straumnett til Marine Harvest, Fatland Slakteri, bustadfelta Vågshagen og Prestalia, har starta opp. Planlegginga av ny 22 kv høgspentlinje til Bremnes Seashore og ny 22 kv jordkabel i den planlagde sykkel- og gangvegen frå Ølen til Ølensvåg, har starta opp. Det er registrert 9 veker med eigne høgspentfeil og 2 veker med høgspentfeil påført av andre, 3 veker med lågspentfeil, og 4 veker med både høgspent- og lågspentfeil. 34 veker er registert utan feil, mot 20 veker i 2014. Den totale avbrotskostnaden vart 1,863 mill. kroner mot 2,359 mill. kroner i 2014. Av totale avbrotskostnadar er 0,698 mill. kroner forårsaka av andre nettselskap. Netto avbrotskostnad blir 1,165 mill. kroner. 2500 Avbrotskostnad i 1000 kr. 2000 1500 1000 500 0 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015-7 -
SAL AV KRAFTLEVERANSAR Sal av kraftleveranse til sluttbrukarar i 2015 var 83.358 MWH som er ein auke på 6,4 % i høve 2014. Sal av kraftleveranse MWH 100000 90000 80000 70000 60000 50000 40000 30000 20000 10000 0 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 SAL AV NETTLEVERANSAR Det blei gjennom året levert inn 101.127 MWH. Av dette utgjer nettap 6.583 MWH, som er 6,5 %. Avgiftspliktig effekt var 18,238 MW. Sal av nettleveranse til sluttbrukarar i 2015 var 94.544 MWH som er ein auke på 8,2 % i høve til 2014. MWH 100000 90000 80000 70000 60000 50000 40000 30000 20000 10000 0 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 NETTKUNDAR Ved utgangen av 2014 hadde me registrert 3.748 nettkundar. Med ein auke på 24 vert talet aktive nettkundar ved utgangen av året 3.772. 3800 3700 3600 Antall nettkundar 3500 3400 3300 3200 3100 3000 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015-8 -
DET LOKALE ELTILSYN Det lokale el-tilsyn (DLE) ved SØK får kvart år tilsendt instruks frå Direktoratet for samfunnssikkerhet og beredskap (DSB). Instruksen regulerer og set rammer med retningslinjer for hovudsatsingsområda innan tilsynsaktiviteten rundt om i landet. Årsplan for 2015 er gjennomført. Det har vore utført tilsyn med 176 private anlegg, fordelt mellom bustadar, hytter og gatelysanlegg. Det er utført tilsyn ved trearbeidande industri, idrettsanlegg, forsamlingslokale, andre næringsverksemder og 7 gardsbruk. Utført tilsyn er 196 mot målet som var 183. Det er gjennomført informasjonsretta tiltak. DLE ved Skånevik Ølen Kraftlag, Etne Elektrisitetslag og Haugaland Kraft, i samarbeid med brannførebyggjande avdeling i Etne og Vindafjord kommune, tilbyr og gjennomfører undervisning for 6. og 9. klassar ved alle grunnskular innanfor Etne- og Vindafjord kommune. Undervisninga handlar om el- og branntryggleik i heimen, og er spesielt retta mot bruk av elektrisk utstyr og apparat. Det er ikkje observert tilhøve som har medført strafferettslege reaksjonar eller særskild rapportering til DSB. Tilsynsaktiviteten er gjennomført i samarbeid med DLE ved SKL Nett AS. Frå 1. januar 2016 har Skånevik Ølen Kraftlag, Etne Elektrisitetslag og Fjelberg Kraftlag, fått dispensasjon av Direktoratet for samfunnssikkerhet og beredskap om å driva tilsynsverksemda saman. BREIBAND SØK har inngått partnaravtale med Haugaland Kraft på levering av breibandstenester og kundeservice. Til private vert produktet Altibox, som består av internett, telefoni og TV, levert. Til verksemder vert det i hovudsak levert internett. Altibox styrkjer sin posisjon i marknaden, og kjem godt ut i konkurransen samanlikna mot andre aktørar målt på pris og kapasitet. Gjennom året er det kopla opp 99 kundar og ved utgangen av året var det i drift 909 kundar. Arbeidet er utført med eigne tilsette. Drifta har vore stabil. Oppkopla fiberkundar 1 000 900 800 700 600 500 400 300 200 100 0 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 SØK sin forretningsidé bygger på at me gjennom målretta utbygging skal legga grunnlaget for at lokalsamfunna i vårt nettområde får tilgang til eit fiberoptisk nett. - 9 -
FAMTIDIG UTVIKLING 4. desember 2015 vart tilrådinga om endringar i energilova (skilje mellom nettverksemd og annan verksemd mv) frå Olje- og energidepartementet godkjent i statsråd. Lovendringa bygger blant anna på oppfølging av forslag frå ekspertgrupperapport «Eit betre organisert straumnett», og dels ei tilrettelegging for gjennomføring av EU sin tredje energimarknadspakke til regulering av nettverksemda. Største utfordringa i dette forslaget er for oss krav om selskaps- og funksjonelt skilje. Forslag om eit selskaps- og funksjonelt skilje fører til utfordringar og auka kostnader. Ei innføring av eit slikt krav vil innebera at SØK må etablera eit morselskap og dotterselskap for dei ulike aktivitetsområda. Framtidig inntening og finansiell stilling vert vurdert som god både på kort og lang sikt. Størst uvisse for det økonomiske resultatet framover vil framleis vera til rammevilkåra for nettdrift. Me har i dag ein reguleringsmodell for nettdrifta der effektiviteten og inntektsramma blir påverka av våre eigne kostnadar, kostnadar frå referanseselskapa, og kostnadar frå alle andre selskap som påverkar gjennomsnittseffektiviteten. Utviklinga i andre selskap er dermed avgjerande for utviklinga av vår inntektsramme. Kraftmarknaden er prega av auka konkurranse og nye krav. Slik me vurderer situasjonen i dag, er det grunn til å tru at utsiktene framover ser gode ut, og at denne delen av verksemda vil bidra med gode inntekter i åra som kjem. Me ynskjer å sjå på tiltak for å oppretthalda lønsemda på nivå som i dag. For aktiviteten innan breiband har me som mål å kopla opp 100 nye kundar i året. Me ser at aktiviteten kjem nettverksemda til gode i beredskapssituasjonar. Me må òg sjå på, og vurdera tiltak som framover kan betra lønsemda for dette forretningsområdet. SØK eig 2,6 % i SKL AS, og utbyttet på aksjane er med på å gi oss stabile inntekter. Me har inngått samarbeidsavtale med SKL om bygging av småkraftverk i regionen. Aksland Kraft AS, kor SØK eig 21,1%, vart sett i drift sommaren 2013. Investeringane i nettverksemda vil stiga dei komande åra, mellom anna følge av styresmaktene sine pålegg om å innføra avansert måle- og styringssystem (AMS), innan 2019. SØK skal vera testpilot i vårt område. Testperioden er planlagt sett i gong september 2016. Deretter vil vanleg utbygging halda fram. Investeringane innan breiband vil halda slik som idag. Framtidige nettinvesteringar vil framover bli meir retta mot høgspentlinjer og kablar, utskifting av eldre brytar- og lågspentanlegg. Me skal bygga effektbrytaranlegg ute i nettet, kor driftsfeil gir høge KILE kostnadar. For 2016 er det budsjettert med eit resultat før skatt på 8,412 mill. kroner og 5,887 mill. kroner etter skatt. I investeringsbudsjettet er det sett av 12,383 mill. kroner til investering i distribusjonsnettet, og 0,5 mill. kroner til AMS. Det er budsjettert med eit anleggstilskot på 5,948 mill. kroner. Til breiband er det sett av 8,104 mill. kroner, kor det er budsjettert med 2,886 mill. kroner i anleggsbidrag. Det er sett av 0,7 mill. kroner til transportmiddel. For 2016 er det budsjettert med 1,0 mill. kroner til kjøpeutbytte. SØK ynskjer å vera med å ta eit lokalt samfunnsansvar, og har difor sett av 0,3 mill. kroner til lag, organisasjonar og forsamlingslokale. - 10 -
FINANSIELL RISIKO Me har ei bevisst haldning til handtering av finansiell risiko. Verksemda er kapitalintensiv, og har trong for kapital for gjennomføring av investeringar. Likviditetsrisiko må difor handterast. Selskapet driv med kjøp og sal av energi, transport av energi og breiband. Handtering av marknadsrisiko blir difor viktig. Me har følgjande marknadsrisiko: Prisrisiko og volumrisiko knytt til sal av energi på sikringsprodukt. Renterisiko knytt til inntektsramma for nettverksemda. Me har slik handtering av marknadsrisikoen: For sikringsprodukt vert prisrisiko handtert ved at det vert gjennomført sikringskjøp for selt volum i NOK. Renterisikoen er avgrensa. Inntekter frå nettverksemda (kapitalinntekter), er avhengig av rentenivået. Me har i dag inga renteberande gjeld å ta omsyn til, slik at risikoeksponering er knytt opp til låg rente på nettkapital. Kredittrisikoen vert vurdert som avgrensa. Me har innført rutinar som inneber at alle kundar, med unnatak av fritidskundar og uttak for kortsiktig forbruk, blir fakturert kvar månad. Våre breibandskundar blir også fakturert kvar månad. Rutinane for innkrevjing av uteståande krav er utforma slik at inkassoselskapet no overtar fordringssakene etter hovudforfall. Me har rutinar for vurdering av motpartsrisiko; dvs kunden si evne til å ivareta sitt økonomiske ansvar. Likviditetsrisikoen vert vurdert som liten. Selskapet si drift og finansielle inntekter sikrar nødvendig tilgang på likvidar. Soliditeten er god. Eigenkapitalen er høg, og det er ingen lån som skal handterast. Våre investeringar er gjennomført utan låneopptak. - 11 -
RESULTATET Rekneskapen syner, etter ei omsetjing på 68,004 mill. kroner, eit resultat før skatt på 4,355 mill. kroner, og eit årsresultat etter skatt på 3,308 mill. kroner. For 2014 var årsresultatet etter skatt 6,950 mill. kroner. Årsresultatet for 2015 samanlikna mot 2014, er redusert med 3,642 mill. kroner som skriv seg frå følgjande endringar: Auka dekningsbidrag på 3,944 mill. kroner. Auka personalkostnadar på 8,392 mill. kroner. Auka avskrivingar på 0,341 mill. kroner. Reduksjon i andre driftskostnadar på 1,416 mill. kroner. Reduksjon i netto finansresultat på 1,609 mill. kroner. Reduksjon i skattekostnad med 1,342 mill. kroner. Kraftomsetninga bidrar med eit driftsresultat på 1,221mill. kroner, og nettverksemda bidrar med eit driftsresultat på 1,066 mill. kroner. Tele har eit resultat på -0,249 mill. kroner, medan øvrig verksemd har eit resultat på 0,402 mill. kroner. Me har sett av skuldig sponsor med 0,3 mill. kroner til støtte av lag, organisasjonar og forsamlingshus. BALANSEN OG LIKVIDITET Totalkapitalen var ved utgangen av året 174,768 mill. kroner, samanlikna med 171,766 mill. kroner året før. Den frie eigenkapitalen ved utgangen av året utgjer 138,737 mill. kroner. Sum eigenkapital ved utgangen av året, utgjer 143,421 mill. kroner som gir ein eigenkapitalprosent på 82,06 %, samanlikna med 81,5 % året før. Investeringar i eigne anleggsmidlar er finansiert med eigne midlar. I 2015 blei det i distribusjonsnettet netto investert for 13,964 mill. kroner, og 5,095 mill. kroner i breibandsnettet. Til saman er det brukt 1,190 mill. kroner i transportmidlar, maskinar, inventar og bygningar. Soliditeten er svært god, og eigenkapitalen på 82,06 % gir ei god finansiering av varige anleggsmidlar. Netto kontantstraumar frå operasjonelle aktivitetar har tilført 12,934 mill. kroner. Til investeringsaktivitetar er brukt 14,801 mill. kroner, og til finansaktivitetar er brukt 0,0192 mill. kroner. Likviditeten utgjorde ved utgangen av året 4,142 mill. kroner, som er 1,847 mill. kroner lågare samanlikna med året før. Styret meiner at årsrekneskapen gir eit rett bilde av utviklinga og resultatet i verksemda for året og stillinga ved årsskiftet, og det har ikkje skjedd noko i tida etter at årsrekneskapen blei avlagt som har vesentleg innverknad på resultatet. - 12 -
RESULTATDISPONERING Vårt føremål er å vera ein dyktig nett- og breibandsleverandør til beste for kundane og bygdene våre. Vidare skal føretaket forvalta kapitalen sin på ein slik måte at dette gir grunnlag for samfunnsnyttig engasjement til beste for bygdene i laget sitt forsyningsområde. Me skal ha god finansiell handlefridom. Me skal gi kjøpeutbytte, og vera ein viktig bidragsytar til lokalsamfunnet, men slik at finansiering av framtidige investeringar framleis skal sikra god soliditet. Med bakgrunn i dette er det styret si meining at framlegget til resultatdisponering er i samsvar med våre mål. Styret sitt framlegg til disponering av årsresultatet for 2015: Avsett til annan eigenkapital: kr. 3.308.527 Avsett til kjøpeutbytte kr. 0 Sum overføring: kr. 3.308.527 Skånevik, den 8.april 2016 Styret i Skånevik Ølen Kraftlag SA - 13 -
Skånevik Ølen Kraftlag SA Resultatregnskap NOTER DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER 2015 2014 10, 13 Salgsinntekt Annen driftsinntekt 66 021 623 1 983 296 61 970 329 2 168 537 Sum driftsinntekter 68 004 919 64 138 866 4, 8 Varekostnad Lønnskostnad 33 544 393 13 417 109 33 622 324 5 025 274 7 Ordinær avskrivning 8 599 368 8 258 239 7 Nedskrivning 543 392 0 8 Annen driftskostnad 9 460 418 11 419 014 Sum driftskostnader 65 564 681 58 324 851 Ordinært driftsresultat 2 440 238 5 814 015 9 Utviklingsmidler (kostnad) 300 000 300 000 Driftsresultat etter utviklingsmidler 2 140 238 5 514 015 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER 6 Mottatt aksjeutbytte Renteinntekter Annen finansinntekt Inntekt/kostnad på markedsbaserte finansielle omløpsmidler Rentekostnader Annen finanskostnad 2 378 000 126 184 33 957 17 075-139 954-200 000 3 572 725 165 870 34 074 139 545-87 897 0 Netto finansresultat 2 215 262 3 824 316 Ordinært resultat før skattekostnad 4 355 500 9 338 331 5 Skattekostnad -1 046 972-2 388 058 ÅRSRESULTAT 3 308 527 6 950 273 OVERFØRINGER Avsatt til annen egenkapital 3 308 527 6 950 273 Sum overføringer 3 308 527 6 950 273-14 -
Skånevik Ølen Kraftlag SA Balanse pr. 31.desember NOTER EIENDELER 2015 2014 Anleggsmidler Varige driftsmidler 7 Tomter, bygninger og annen fast eiendom 142 983 932 137 154 465 7 Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner o.l. 4 243 301 4 313 251 Sum varige driftsmidler 147 227 233 141 467 716 14 Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler 1 960 669 2 061 877 4 Pensjonsmidler 1 174 059 3 134 656 Sum finansielle anleggsmidler 3 134 728 5 196 533 Sum anleggsmidler 150 361 960 146 664 249 Omløpsmidler 3 Varer 4 877 594 4 127 259 2 Fordringer Kundefordringer 13 605 814 12 474 912 2 Andre kortsiktige fordringer 1 288 599 1 213 496 Sum fordringer 14 894 413 13 688 409 6 Markedsbaserte aksjer og obligasjoner 492 102 1 297 427 Sum investeringer 492 102 1 297 427 12 Bankinnskudd, kontanter o.l. 4 142 110 5 989 364 Sum omløpsmidler 24 406 219 25 102 458 SUM EIENDELER 174 768 179 171 766 707-15 -
Skånevik Ølen Kraftlag SA Balanse pr. 31.desember NOTER GJELD OG EGENKAPITAL 2015 2014 Egenkapital Innskutt egenkapital Ansvarsinnskudd 1 368 130 1 348 930 Sum innskutt egenkapital 1 368 130 1 348 930 11 Opptjent egenkapital Felleseid ansvarskapital 3 315 623 3 315 623 11 Annen egenkapital 138 737 573 135 429 046 Sum opptjent egenkapital 142 053 196 138 744 669 Sum egenkapital 143 421 326 140 093 599 Gjeld 4 Pensjonsforpliktelser 216 764 230 888 5 Utsatt skatt 4 452 716 4 977 472 Sum avsetninger for forpliktelser 4 669 480 5 208 360 Annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 5 002 101 3 916 681 5 Betalbar skatt Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld 1 571 354 4 900 073 15 203 846 841 936 5 259 642 16 446 491 Sum kortsiktig gjeld 26 677 374 26 464 749 Sum gjeld 31 346 853 31 673 109 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 174 768 179 171 766 707 Skånevik, 08.04.2016 Styret i Skånevik Ølen Kraftlag SA - 16 -
Noter til regnskap 2015 NOTE 1 - REGNSKAPSPRINSIPPER Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for øvrige foretak. Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster knyttet til driften og øvrige poster som forfaller innen ett år. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld er vurdert til pålydende beløp. Markedsbaserte aksjer er vurdert til virkelig verdi på balansedagen, resterende aksjer og andeler er vurdert etter kostmetoden. Varige driftsmidler er oppført i balansen til anskaffelseskost med fradrag for samlede ordinære avskrivninger. Ordinære avskrivninger er beregnet lineært over driftsmidlenes økonomiske levetid. NOTE 2 - FORDRINGER Fordringer er vurdert til pålydende minus avsetning til eventuelle tap kr 50 000 NOTE 3 - VARELAGER Lager materiell er vurdert til anskaffelseskostnad for innkjøpte varer. NOTE 4 - PENSJONSKOSTNADER Selskapets pensjonsansvar i forhold til den ordinære tariffestede tjenestepensjonsordningen er dekket gjennom pensjonsordningen i Kommunal Landspensjonskasse. Denne ordningen gir en definert ytelse i henhold til tariffavtalen (Hovedtariffavtalen for energiverk og datterselskap med selvstendig medlemskap i KS Bedrift), og tilfredsstiller kriteriene for det som betegnes som en "Multiemployer plan". Antall personer som er omfattet av pensjonsordningen er pr 31.12.2015 21 stk. Aldersfordeling for de personer som er omfattet av ordningen er gjennomsnittlig 44 år. I tillegg til den ordinære tariffestede tjenestepensjonsordningen kommer ytelser i form av avtalefestet pensjon til aldersgruppene fra 62 til 65 år. Disse ytelsene har av partene i kommunal sektor vært ansett å ha en midlertidig form. Av den grunn er de heller ikke tatt inn i tjenestepensjonsordningen, men dekkes på pay-as-you-go basis en utligningsordning der alle arbeidsgivere innenfor den enkelte arbeidsgiverorganisasjone betaler samme tilskudd i prosent av pensjonsgrunnlaget. De fremtidige utgifter til disse ytelsene er beheftet med særlig stor usikkerhet. Disse utgiftene var 0,70% av pensjongrunnlaget frem til 01.07.2004. Fra 01.07.04 endret KLP tilslutningsordingen for AFP. SØK har valgt 100% utligningsordning. Uttak fom år 2001 har en egenandel som utgjør 50% av utbetalt pensjon. En har dessuten løpende pensjonsforpliktelse for 1 person. Nåverdien av pensjons- forpliktelsen er beregnet ut i fra forutsetning om forventet levetid, diskonteringsrente på 5% og årlig pensjonsstigning på 2,0%. Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om tjenestepensjon. Selskapet sin pensjonsordning oppfyller kravet til denne loven. 2015 2014 Pensjonsforpliktelse 31.12. 195 989 208 750 Arbeidsgiveravgift 20 775 22 138 Sum pensjonsforpliktelse 216 764 230 888-17 -
Noter til regnskap 2015 NOTE 4 PENSJONSKOSTNAD/PENSJONSFORPLIKTELSER/FORSKUDDSBET PENSJON forts. Økonomiske forutsetninger: 2015 2014 Diskonteringsrente 2,70 % 2,30 % Forventet avkastning 3,30 % 3,20 % Forventet lønnsregulering 2,50 % 2,75 % Forventet pensjonsregulering 1,78 % 1,73 % Forventet G-regulering 2,25 % 2,50 % Tjenestepensjon 2015 2014 Midler > Midler > forpliktelser forpliktelser Opptjente pensjonsforpliktelser 43 471 582 44 982 919 Pensjonsmidler (til markedsverdi) -31 905 672-28 477 966 Periodisert arbeidsgiveravgift 1 630 793 2 327 198 Ikke resultatført virkning av estimatavvik -14 370 762-21 966 807 Netto pensjonsforpliktelse (+) / forskuddsbetalt pensjon (-) -1 174 059-3 134 656 Netto pensjonsforpliktelse (+) / forskuddsbetalt pensjon (-) -1 174 059-3 134 656-18 -
Noter til regnskap 2015 NOTE 5 - UTSATT SKATT / SKATTEKOSTNAD Utsatt skatt er beregnet på grunnlag av de forskjeller som eksisterer ved utgangen av regnskapsåret mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier. Det er beregnet utsatt skatt av følgende poster: Midlertidige forskjeller er knyttet til: 2015 2014 Endring Fordringer -50 000-92 579-42 579 Anleggsmidler 16 293 806 14 647 586-1 646 220 Pensjonsforpliktelser 957 295 2 903 768 1 946 473 Gevinst og tapskonto 609 762 1 305 596 695 834 17 810 863 18 764 371 953 508 Underskudd til fremføring -329 291 Grunnlag for beregning av utsatt skatt 17 810 863 18 435 080 Anvendt skattesats 25 % / 27 %: Utsatt skatt: 4 452 716 4 977 472 I henhold til foreløpig regnskapsstandard for behandling av skatt er midlertidige negative og positive forskjeller som reverserer eller kan reverseres i samme periode, utlignet og nettoført. Nedenfor er det gitt en spesifikasjon over forskjellen mellom det regnskapsmessige resultat før skattekostnad og årets skattegrunnlag. Resultat før skattekostnad 4 355 500 +/- permanente forskjeller -2 128 100 +/- avsetning til kjøpeutbytte 0 +/- skattemessig underskudd tidligere år -329 291 +/- midlertidige forskjeller 953 508 Årets skattegrunnlag 2 851 617 Skattekostnad i regnskapet består av følgende poster: Betalbar inntektsskatt 769 936 For mye(-) for lite(+) avsatt tidligere år 374 Betalbar formueskatt 3 promille 801 418 Endring i utsatt skatt -524 756 Sum skattekostnad 1 046 972 NOTE 6 - MARKEDSBASERTE OBLIGASJONER Markedsbaserte obligasjoner har en anskaffelseskostnad på kr 500 000,-. Urealisert tap utgjør kr 7 898,-. Markedsbasert verdi pr 31.12.15 blir etter dette kr 492 102. - 19 -
Noter til regnskap 2015 NOTE 7 - OVERSIKT OVER VARIGE DRIFTSMIDLER Transportmidler Maskiner/ inventar o.l Bygninger m.v. Tomter m.v. Fordelingsanlegg høgspent Fordelingsanlegg lavspent Anskaffelskostnad 01.01. 5 594 382 6 334 636 23 274 027 1 661 532 71 296 308 38 263 816 Tilgang i året 529 853 609 042 193 100 0 399 825 515 096 Avgang til anskaffelseskostnad 0 0 2 630 145 698 718 Anskaffelskostnad 31.12. 6 124 235 6 943 678 23 467 127 1 661 532 69 065 988 38 080 194 Samlet avskrivninger 31.12. 4 085 601 4 739 016 4 428 704 0 25 582 563 17 892 696 Bokført verdi 31.12. 2 038 634 2 204 662 19 038 423 1 661 532 43 483 425 20 187 498 Årets ordinære avskrivninger 401 906 806 943 466 259 0 2 043 376 1 287 319 Prosentsats ordinære avskrivninger 10,0-20,0% 10,0-33,3% 2-10% 0 2,9 % 3,3 % Nettstasjoner m/trafo Tele nett Anlegg under utførelse SUM Anskaffelskostnad 01.01. 35 077 495 43 929 454 0 225 431 650 Tilgang i året 1 332 093 2 778 686 13 894 263 20 251 958 Avgang til anskaffelseskostnad 487 379 0 0 3 816 242 Anskaffelskostnad 31.12. 35 922 209 46 708 140 13 894 263 241 867 366 Samlet avskrivninger 31.12. 20 648 656 17 262 901 0 94 640 137 Bokført verdi 31.12. 15 273 553 29 445 239 13 894 263 147 227 229 Årets ordinære avskrivninger 1 272 628 2 320 940 0 8 599 372 Prosentsats ordinære avskrivninger 4,0 % 5,0-20,0% 0 Nedskriving på Fordelingsanlegg og Nettstasjoner 543 392 Varige driftsmidler er vurdert til historisk anskaffelseskostnader, det er benyttet linære avskrivninger. NOTE 8 - ANSATTE, GODTGJØRELSER M.V. Lønnskostnader m.m. består av følgende poster: 2015 2014 Lønn 14 276 518 12 733 991 Pensjonskostnader 3 423 725-1 251 073 Folketrygdavgift 1 609 893 1 679 640 Annen personalkostnad -5 893 027-8 137 284 Sum 13 417 109 5 025 274 Gjennomsnittlig antall årsverk 22,35 Utbetalt lønn til daglig leder utgjør kr 1 234 908 samt betalt pensjonspremie på kr. 198 494. Godtgjørelse til styret er i 2015 utbetalt med kr. 223 201. Kostnadsført godtgjørelse til Deloitte AS for revisjonsrelaterte tjenester utgjør kr 86 600. I tillegg kommer andre tjenester revisor med kr 49 690. NOTE 9 - UTVIKLINGSMIDLER (KOSTNAD) Avsatt, skyldig sponsor til lag og organisasjoner 150 000 Avsatt, skyldig sponsor til privat eide grendahus 150 000 Sum 300 000-20 -
Noter til regnskap 2015 NOTE 10 - MER-/MINDREINNTEKT 2015 For 2015 har Skånevik Ølen Kraftlag fått tildelt en maksimal tillatt inntekt av NVE inkludert KILE på c) 25 500 000 Beregnet KILE kostnad år 2015-1 189 000 Maksimal tillatt inntekt etter at beregnet KILE kostnad er fratrukket a) 24 311 000 Årets inntekt nett (driftsinntekt) Andre permanente forskjeller Årets inntekt nett (finansinntekt) 36 712 000 49 000 Årets varekjøp vedrørende nettdrift 0 Årets kostnader overliggende nett, eiendomsskatt m.v. d) -9 606 000 Sum avvik avskrivninger og avkastningsgrunnlag i år 2015 mot år 2013 e) -1 214 000 b) 25 941 000 Mer-inntekt år 2015 a-b -1 630 000 Mindreinntekt pr 31.12.2015 6 522 000 Beregnet rente år 2015 (gjennomsnitt året) 2,00 % 146 740 Renter på mindreinntekt pr 31.12.2015 1 243 740 Mindreinntekt pr 31.12.2014 godkjent av NVE 8 152 000 Renter på mindreinntekt pr 31.12.2014 godkjent av NVE 1 097 000 Merinntekt per 31.12.2015 er ikke inntektsført. Den er heller ikke innarbeidet i regnskapets balanse. Avkastningsgrunnlag: 01.01.2015 31.12.2015 Gj.snitt Driftsmidler 101 194 000 97 805 071 99 499 536 Nettoarbeidskapital 1% 1 011 940 978 051 994 995 Sum avkastningsgrunnlag 102 205 940 98 783 122 100 494 531 Driftsresultat distribusjon 1 087 000 Avkastning i % 1,08 % KILE: Kvalitetsjusterte inntektsrammer ved ikke levert energi innebærer at nettariffene over tid vil bli påvirket av omfanget av ikke levert energi. Norges vassdrags- og energidirektorat tildeler årlig kilekostnad for SØK. Dersom kostnaden med for mange strømbrudd overstiger tildelt kilekostnad vil dette kunne medføre at vi må yte kompensasjon til våre kunder i form av redusert nettariff. NOTE 11 - EGENKAPITAL Ansvarskapital Annen egenkapital SUM Egenkapital pr 01.01. 4 664 553 135 429 046 140 093 599 Innskutt selskapskapital 19 200 0 19 200 Utbetalt kjøpeutbytte som tidligere er vedtatt 0 0 Årets resultat, disponert til annen egenkapital 0 3 308 527 3 308 527 Egenkapital pr 31.12. 4 683 753 138 737 573 143 421 326 NOTE 12 - BANKINNSKUDD Bankinnskudd omfatter bundne skattetrekksmidler kr 618 409-21 -
Noter til regnskap 2015 NOTE 13 - SALGSINNTEKTER Per virksomhetsområde: 2015 2014 Kraftomsetning 20 651 480 22 535 213 Distribusjon 36 712 142 31 583 647 Tele 8 964 741 8 427 696 Andre tjenester 1 676 556 1 592 310 Sum 68 004 919 64 138 866 NOTE 14 - INVESTERINGER I AKSJER OG ANDELER Balanseført Markeds- Eierandel verdi verdi Sunnhordland Kraftlag AS 2,6 % 85 000 155 785 515 Akslandselva Kraftverk AS 21,1 % 1 532 443 1 346 675 Fase Vest 3 333 3 333 Validær AS 52 377 61 835 Nettaliansen AS 22 000 22 000 Egenkapitalinnskudd KLP 265 516 265 516 Sum 1 960 669 157 484 874-22 -
Skånevik Ølen Kraftlag SA Kontantstrømoppstilling 2015 2014 KONTANTSTRØMMER FRA OPERASJONELLE AKTIVITETER: Årsresultat før skattekostnad 4 355 500 9 338 331 Periodens betalte skatt -841 936-1 861 321 Ordinære avskrivninger 9 142 760 8 258 239 Pensjonskostnad uten kontanteffekt 1 946 473-3 780 705 Endring i varer -750 335 6 244 Endring i kundefordringer -1 130 902 1 852 831 Endring i leverandørgjeld 1 085 420-1 709 240 Endring i verdipapirbeholdning 805 325 Endring i andre omløpsmidler og andre gjeldsposter -1 677 317 5 502 595 Netto kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter 12 934 988 17 606 974 KONTANTSTRØMMER FRA INVESTERINGSAKTIVITETER: Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler 0 Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler -14 902 277-18 334 560 Utbetalinger ved kjøp av finansielle anleggsmidler 101 208 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -14 801 069-18 334 560 KONTANTSTRØMMER FRA FINANSIERINGSAKTIVITETER: Innbetaling av egenkapital 19 200 14 800 Utbetalinger av utbytte 0 Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter 19 200 14 800 Netto endring i bankinnskudd, kontanter og lignende -1 846 881-712 786 Beholdning av bankinnskudd, kontanter og lignende pr 01.01. 5 989 364 6 702 150 Beholdning av bankinnskudd, kontanter og lignende pr 31.12. 4 142 110 5 989 364-23 -
Resultat virksomhetsområder KRAFTOMSETNING: Regnskap 2015 Budsjett 2015 Regnskap 2014 Driftsinntekter 20 651 26 762 22 535 Varekostnad 17 394 23 943 19 864 Lønn, arbeidsgiveravgift m.v. 878 930 238 Ordinære avskrivningar 40 34 28 Andre driftskostnadar 1 132 1 131 1 003 Tap fordring -15 30 11 Sum driftskostnadar 19 430 26 069 21 144 Driftsresultat 1 221 693 1 391 DISTRIBUSJON: Regnskap 2015 Budsjett 2015 Regnskap 2014 Driftsinntekter 36 712 37 269 31 584 Varekostnad 10 931 11 366 9 003 Lønn, arbeidsgiveravgift m.v. 10 918 10 441 4 008 Ordinære avskrivningar 5 991 6 097 5 815 Andre driftskostnadar 7 820 5 778 8 583 Tap fordring -14 30 24 Sum driftskostnadar 35 646 33 712 27 433 Driftsresultat 1 066 3 557 4 151 TELE: Regnskap 2015 Budsjett 2015 Regnskap 2014 Driftsinntekter 8 965 8 891 8 428 Varekostnad 4 672 4 795 4 319 Lønn, arbeidsgiveravgift m.v. 1 151 1 200 490 Ordinære avskrivningar 2 546 2 864 2 400 Andre driftskostnadar 849 812 1 580 Tap fordring -4 18 Sum driftskostnadar 9 214 9 670 8 807 Driftsresultat -249-779 -379 ØVRIG VIRKSOMHET: Regnskap 2015 Budsjett 2015 Regnskap 2014 Driftsinntekter 1 677 955 1 592 Varekostnad 547 170 437 Lønn, arbeidsgiveravgift m.v. 470 470 288 Ordinære avskrivningar 22 22 15 Andre driftskostnadar 235 102 201 Tap fordring Sum driftskostnadar 1 275 764 941 Driftsresultat 402 191 651 SUM SELSKAP: Regnskap 2015 Budsjett 2015 Regnskap 2014 Driftsinntekter 68 005 73 877 64 139 Varekostnad 33 544 40 275 33 622 Lønn, arbeidsgiveravgift m.v. 13 417 13 041 5 025 Ordinære avskrivningar 8 599 9 017 8 258 Andre driftskostnadar 10 037 7 823 11 367 Tap fordring -33 60 52 Sum driftskostnadar 65 565 70 215 58 325 Driftsresultat 2 440 3 662 5 814-24 -
- 25 -
- 26 -
- 27 -
S K Skånevik Ølen Kraftlag 5593 5593 SKÅNEVIK Skånevik Telefon: 53 77 13 00 Telefaks: 53 77 13 10 E-post: post@sok.no Internett: www.sok.no - 28 -