Respekt, tilgjengelighet og faglig dyktighet. Årsrapport 2007. Sørlandet sykehus HF. - trygghet når du trenger det mest

Respekt, tilgjengelighet og faglig dyktighet Årsrapport 2007 Sørlandet sykehus HF - trygghet når du trenger det mest

Innholdsfortegnelse Årsberetning 3 Resultatregnskap 9 Balanse 10 Kontantstrømoppstilling 11 Noter 12 Revisors beretning 27 Sørlandet Sykehus HF Årsrapport 2007 2

Årsberetning Innledning Sørlandet sykehus HF (SSHF) yter helsetjenester jfr. lov om spesialisthelsetjeneste og lov om helseforetak og skal dekke befolkningens behov for spesialisthelsetjenester. Primært opptaksområde er Agder fylkene, samtidig som SSHF også ivaretar nasjonale oppgaver. Foretaket har som mål å gi et helhetlig og individuelt tilpasset behandlingstilbud til pasienter og pårørende, sikre effektive pasientforløp, målrettet opplæring og behandling av høy kvalitet både innenfor somatikk og psykiatri, herunder prehospitale tjenester og rus- og avhengighetsbehandling. Sørlandet sykehus HF omfatter somatiske sykehus i Arendal, Kristiansand og Flekkefjord. Ved avdelingen i Mandal er det gitt dagbehandlingstilbud innenfor rehabilitering og læring/mestring. Ved avdelingen i Farsund har der også i 2007 vært noe poliklinisk aktivitet dette er under avvikling i tråd med tidligere styrevedtak. SSHF har videre psykiatriske sykehusavdelinger i Arendal og Kristiansand, og distriktpsykiatriske enheter i Kristiansand, Vennesla, Mandal, Kvinesdal, Flekkefjord, Arendal, Grimstad, Tvedestrand og Bygland, samt rus- og avhengighetsenheter i begge fylkene. Administrasjonen for Sørlandet sykehus HF ligger i Kristiansand. SSHF har regionale, delregionale og spesielle funksjoner gjennom at foretaket har ansvaret for Kompetansesenter for affektive lidelser, Regional enhet for samordning og analyse (RESA), Psykososialt team for flyktninger, Regionalt LMS, Regionalt henvisningskompetansesenter (intensiv behandling av barn), PCI-senter. SSHF har også i løpet av 2007 fått nasjonalt ansvar for Kompetansenettverk for forebygging og behandling av problemer hos barn med foreldre som har psykisk sykdom og rusmiddelavhengighet. Helseforetaket Sørlandet sykehus er eid av det regionale helseforetaket Helse Sør-Øst RHF, som kom inn som eier etter sammenslåingen av Helse Sør og Helse Øst. Styret mener det også i 2007 er gjort en stor innsats fra dyktige og lojale medarbeidere. Det er registrert forbedringer på en rekke viktige områder. Styret er ikke tilfreds med de store økonomiske overskridelsene i 2007, og vil ha stort fokus på kostnadskontroll i 2008. Virksomheten Driften i 2007 har vært preget av arbeid med utvikling og effektivisering av foretakets kjernevirksomhet og støttefunksjoner. De økonomiske utfordringene har vært og er fortsatt store. Arbeidet med utvikling og gjennomføring av innsparingstiltak har derfor hatt høy prioritet. Særlig slutten av 2007 har vært krevende i forhold til å få på plass budsjett 2008. Helseforetaket har samtidig klart å opprettholde en høy aktivitet i 2007, med en faktisk økning innenfor poliklinikk (psykiatri) og dagbehandling/ dagkirurgi (somatikk) på til sammen 27.000 konsultasjoner. Antall innleggelser i 2007 for kirurgisk og medisinsk klinikk var 41.992, i 2006 hadde disse klinikkene til sammen 43.039 innleggelser. Antallet dagbehandlinger/dagkirurgi økte fra 37.085 i 2006 til 41.493 i 2007. Dette er i tråd med en ønsket dreining av pasientbehandlingen, hvor pasienter som kan nyttiggjøre seg behandling på dagtid, gis denne muligheten, fremfor innleggelse. I tallene for dagbehandling ligger tall for dialysevirksomheten. Antall polikliniske undersøkelser innen medisinsk og kirurgisk klinikk var på 198.087 konsultasjoner i 2007 mot 190.371 konsultasjoner i 2006. I klinikk for psykisk helse var antall innleggelser 4.329 i 2007 og 4.582 i 2006. Klinikken har en økning innenfor poliklinisk virksomhet, fra 104.861 i 2006 til 120.451 i 2007. Når det gjelder styrings- og kvalitetsindikatorene viser disse at SSHF fortsatt har forbedringsområder, også i år gjelder dette særlig innenfor epikrisetid og ventetider. Når det gjelder epikrisetid er det et mål at 80% av epikrisene skal være utsendt innen 7 dager. Resultatet i 2007 var 58 % (somatikk) utsendt innen 7 dager, noe som er en klar forbedring fra 2006 hvor tallet var 54%. Gjennomsnittlig ventetid for ventende i somatikk er økt fra 105 dager ved utgangen av 2006 til vel 133 dager ved utgangen av 2007. For psykisk helsevern er ventetiden 59 dager ved utgangen av 2007, ved utgangen av 2006 var tallet 45. Den fortsatt høye ventetiden innenfor somatikk skyldes i hovedsak Ørenese-hals (ØNH) og kjevekirurgisk avdeling som har en gjennomsnittlig ventetid på over 420 dager. Dersom tallene for ØNH/kjeve tas ut, er ventetid for ventende vel 94 dager noe som er under Helse Sør-Øst sitt mål på under 100 dager. SSHF har etablert et elektronisk avvikshåndteringssystem (TQM) som er implementert og tatt i bruk i løpet av 2007. Systemet gir en bedret oversikt over uønskede hendelser, sikrer en bedret mulighet for registrering og derved læring for å forebygge slike hendelser. De tidligere avvikssystem Sørlandet Sykehus HF Årsrapport 2007 3

Årsberetning var papirsystem og det finnes ikke noe oversikt over hvor mange saker som er meldt. 2007 er derfor det første året med kvalitetssikrede tall for hele virksomheten. Antallet registrerte uønskede hendelser er 3.750. Antall nye NPE-saker (Norsk pasientskadeerstatning) ble redusert med 13 saker, fra 176 saker i 2006 til 163 saker i 2007 for hele SSHF. Saker som er ferdig behandlet i NPE er forelagt de klinikkvise kvalitetsråd, særlige tilfeller er tatt videre til overordnet kvalitetsutvalg. Hensikten med behandlingen er å skape en læring internt for å unngå å gjøre feil i fremtiden. Gjennom avdelingenes innrapportering av meldinger om skade på pasient er det fokusert på å informere pasientene om deres rettigheter i forhold til å benytte seg av NPEordningen. Pasientombudet bekrefter at flere av sakene som nå kommer til ombudet, kommer som et resultat av bedre veiledning fra helsepersonell om NPE-ordningen. Internt i foretaket ser en at det øker noen steder og reduseres andre steder, dette vil bli fulgt opp fremover. Antall vedtak fra NPE viser 106 avslag og 59 medhold, der eldste sak er fra 2004. Vedtak fra pasientskadenemda (ankesaker) viser 36 avslag og 2 medhold, der eldste sak er fra 2003. Styret har også i 2007 hatt gjennomgang av internkontrollsystemet og presisert behovet for at SSHF har en god melde- og rapporteringskultur, for å sikre et solid beslutningsgrunnlag for forbedringstiltak. Således viser tallene en riktig trend. Det forventes imidlertid en betydelig økning i antall meldte avvik når det elektroniske systemet tas i bruk i hele foretaket økningen forventes da særlig innenfor de mindre alvorlige avvik. Pasienttilfredshet I 2007 er hele infrastrukturen med pasientinformasjon gjennomgått og ny struktur er innført. «Inforumtavlene» er hengt opp i hele foretaket og tavlene har gjort pasientinformasjon tilgjengelig på en god måte. Samtidig er den løpende pasienttilfredsundersøkelsen innført ved alle kliniske avdelinger i foretaket og omfatter både inneliggende og polikliniske pasienter. Resultater fra pasienttilfredshetsundersøkelsen vil bli tilgjengelige per tertial og integreres sammen med ordinære kvalitetsindikatorer. Ellers følger foretaket opp de generelle resultatene fra Pasop undersøkelsen og det ble gjort en særlig oppfølging til fastlegene i vestre del av Vest-Agder hvor vi gjorde dem oppmerksom på å informere om Pasop. Om organisasjonen Arbeidsmiljøet Arbeidsmiljøet har også i 2007 vært preget av omstillinger og driftsendringer der mange ansatte har vært berørt. Både tillitsvalgte og verneombud involveres rutinemessig i omstillingsgrupper og utvalg. Det skal alltid gjennomføres en vurdering av konsekvensene (SWOT-analyse) for arbeidsmiljøet før vedtak fattes. På denne måten kan nødvendige tiltak fattes for et godt arbeidsmiljø. SSHF har ett Hovedarbeidsmiljøutvalg med representanter fra foretaksledelsen, foretakstillitsvalgte og foretaksverneombud. I tillegg er det arbeidsmiljøutvalg i alle klinikkene. Arbeidstilsynet har ikke gjennomført tilsyn i 2007. Avdelingene kartlegger arbeidsmiljø gjennom medarbeiderundersøkelsen (MUSIK) og vernerunder. I 2007 er det registrert at ledere og verneombud gikk 119 vernerunder. Yrkeshygieniker og bedriftsfysioterapeut i samarbeid med teknisk avdeling ser på funn i fysisk arbeidsmiljø på klinikknivå. Hensikten er å følge opp på systemnivå og rapportere til klinikkvise AMU. Ytterligere risikovurdering blir gjennomført der det er nødvendig. Samme rutiner blir fulgt i 2008. SSHF har ikke økonomi til å utbedre alle bygningsmessige avvik og tiltak blir strengt prioritert. SSHF legger vekt på å ha en lønns- og arbeidsgiverpolitikk som verdsetter arbeidsinnsats uavhengig av kjønn. I styret (31.12.07) er fordelingen seks kvinner og fem menn. I sykehusets ledergruppe er det fire kvinner og seks menn. Ved etablering av interne råd og utvalg tilstrebes det representativ kjønnsfordeling. Uønsket deltidsarbeid er en utfordring for mange kvinner i helsesektoren. På bakgrunn av en kartlegging i 2006 ble det i august 2007 vedtatt en policy i SSHF for reduksjon av uønsket deltid. Dette innebærer en bedre personalpolitikk i et likestillingsperspektiv, bedre kvalitet da små stillinger kan være en risikofaktor og bedre rekruttering. Policyen skal være med i grunnlaget for virksomhetsplaner for 2008 2010. HMS HMS-begrepet omfatter i SSHF beredskap, arbeidsmiljø, ytre miljø, sikkerhet og smittevern. Alle HMSprosedyrer finnes i EK Web, og er elektronisk tilgjengelig i hele foretaket. Elektronisk stoffregister er etablert som et aktivt kartotek over HMSdatabladene i SSHF. Dette er lett tilgjengelig for alle ansatte via hovedsiden på intranett. I henhold til prosedyren for systematisk HMS-arbeid i SSHF skal alle Sørlandet Sykehus HF Årsrapport 2007 4

Årsberetning avdelinger utarbeide en plan for lokalt HMS-arbeid, med oversikt over ansvar og oppgaver. Pr. dato er det utarbeidet 46 slike planer, de fleste på avdelingsnivå. Det er utviklet et årshjul for HMSaktiviteter. Dette er trykt opp som plakat og delt ut til alle ledere. En finner det på mange vegger rundt om i SSHF. Årshjulet gjør det enkelt å ha oversikt over hvilke aktiviteter som skal gjennomføres på hvilket tidspunkt for å oppfylle lovens krav til HMS-arbeid. MUSIK Siden 2004 har SSHF årlig gjennomført årlig en stor spørreskjemakartlegging av trivsel, lederskap og jobbtilfredshet blant alle ansatte (MUSIK). Metoden som brukes er utviklet i regi av Helse Sør. MUSIK omfatter medarbeiderundersøkelsen, utviklingssamtaler i grupper og individuelt, handlingsplan for forbedringstiltak og individuell kompetanseplan. MUSIKaktivitetene representerer et stort løft i forhold til ivaretakelse av medarbeiderne. SSHF fikk i 2007 en svarprosent på 62,1 %, målet var 75 %. Gjennomsnittet i Helse Sør var 67,3 %. Positive utviklingstrender Resultatene etter medarbeiderundersøkelsen som ble gjennomført i januar 2007 viser en positiv utvikling for Sørlandet sykehus. Spesielt har det vært en positiv utvikling i forhold til fokus på faglig kvalitet (en av helseforetakets verdier, jfr. verdigrunnlaget). Ansatte sier også i større grad at de blir inspirert til å yte sitt beste på sitt arbeidssted, og at de har et positivt organisasjonsklima. Ansatte er også bedre fornøyd med sin nærmeste leder. Undersøkelsen viser også at de aller fleste samlet sett er fornøyd med jobben de har. Kun 5 % sier de er misfornøyd med jobben de har. Mange ansatte opplever at de har et belastende høyt arbeidstempo og for mye å gjøre. Ansatte sier de får god støtte fra sine kolleger, og at det er tydelig hva som forventes av dem og hva som er deres oppgaver. Likestilling Sørlandet sykehus HF legger vekt på å ha en lønns- og arbeidspolitikk som verdsetter arbeidsinnsats uavhengig av kjønn og bakgrunn. Av sykehusets ansatte er ca 75% kvinner og 25% menn. Det er overvekt av kvinner i lederstillinger på mellomnivå, mens det er en overvekt av menn i avdelingslederstillinger og i direktørens stab. I styret (31.12.07) er fordelingen i forhold til kjønn, seks kvinner og fem menn. I sykehusets ledergruppe er det fire kvinner og seks menn. Ved etablering av interne utvalg og råd tilstrebes representativ kjønnsfordeling. Sørlandet sykehus HF vedtok i 2007 en egen policy i forhold til å sikre integrering av innvandrere og et kulturelt mangfold blant sine ansatte. Det er også satt i gang konkrete tiltak. Et av tiltakene var å kjøre et pilotprosjekt ved Husøkonomavd. og Akuttmottak SSK for å sikre rekruttering av personer med innvandrer bakgrunn. Det er også opprettet kontakt med NAV for å bedre integrering av innvandrere. Inkluderende Arbeidsliv IA Avtalen om inkluderende arbeidsliv forplikter alle ledere og medarbeidere i SSHF til å jobbe systematisk for å redusere sykefraværet gjennom å legge til rette for arbeidstakere med redusert arbeidsevne. Den økonomiske situasjonen er en utfordring i IA arbeidet. De geografiske IA-utvalgene ved SSA, SSK og SSF jobber systematisk og godt for å forbedre arbeidet med å tilrettelegge for arbeidstakere som har behov for omplassering ut over egen klinikk/avdeling. Alt IA-arbeid er forankret i linjeledelsen. Også i 2007 er lederopplæringen i IA-arbeid lagt til mindre samlinger rundt de enkelte avdelinger. Her kan lederne lokalt drøfte utfordringer i stedet for hypotetiske kasus. Tilbakemeldingene bekrefter at strategien er nyttig. Det er også gitt særlig opplæring for å bevisstgjøre ledere og medarbeidere i de rettigheter og plikter som følger av lover og reglement. Avdelingenes AMU drøfter tiltak i avdelinger med over 9 % fravær. Det er etablert en intern arbeidsmiljøpris som for første gang ble utdelt i 2007. Denne gikk til avdelingsleder ved medisinsk avdeling SSF Annette Solinski. Å være en IA-bedrift innebærer blant annet at det legges ekstra kraft i tilrettelegging for å hindre tidlig avskalling av medarbeidere. En konsekvens av dette er at enkelte medarbeidere i perioder vil være sykemeldt, enten for å få behandling eller for at de med jevne mellomrom trenger pauser for å kunne stå i arbeidet. Tall for sykefravær i en IA-bedrift må derfor forstås noe nyansert. Sykefravær Fra og med 2007 beregnes sykefraværet på samme måte i hele tidligere Helse Sør. Personalportalen gjør det mulig å sammenlikne tallene fra helseforetakene. Her kommer SSHF best ut og er hele 3 % lavere enn det helseforetak som har det høyeste fraværet. Det samlede sykefraværet for SSHF i 2007 var på 7,4 %, det samme som i Sørlandet Sykehus HF Årsrapport 2007 5

Årsberetning 2006. Målsettingen på 6,4 % ble ikke nådd. Størst reduksjon i sykefraværet hadde Medisinsk klinikk. Akuttmedisinsk klinikk (2007: 7,6 %) er nyetablert og dermed uten historikk. Utviklingen i % fra 2004: 2004 2005 2006 2007 Drift 9,6 9,8 7,3 8,9 Kirurgi 6,9 6,7 7,3 7,4 KPH 7,5 8,0 7,8 7,6 Medisin 6,7 6,2 7,3 7 Med.service 4,6 7,0 7,2 7,6 Akuttmedisin 7,6 Stab 2,6 2,5 2,7 3,2 SSHF 7,0 7,1 7,4 7,4 Profilen på sykefraværet for 2007 er ikke unormal. I perioden desember til mars påvirkes sykefraværet av influensa og blir dermed relativt høyt. Sykefraværstallene synker så frem mot sommeren, men øker i juni, juli og august. I 2007 ligger mye av årsaken i beregningsmåten. Mot slutten av året stiger fraværet noe. Deltidsstillinger Sørlandet sykehus HF avsluttet i 2006 en kartlegging blant sykepleiertjenesten på hvor fornøyd disse var med å jobbe deltid. 38% var misfornøyd med den stillings størrelsen de hadde og på bakgrunn av disse funnene og organisasjons ønske om å tilby størst mulig stillingsstørrelser, ble det i august 2007 vedtatt et policydokument som blant annet sier at det ikke skal utlyses stillinger under 50%. Stillings % Antall ansatte i kategorien 100 % 2.468 Mellom 75-99 % 985 Mellom 50-74 % 1.329 Mellom 25-49 % 190 Under 25 % 131 Totalt antall ansatte SSHF 5.103 Skader Fra 2007 meldes yrkesskader i hendelsesregistreringssystemet TQM. Systemet gir ledere god tilgang på rapporter til bruk i forbedrings- og forebyggende arbeid. Det er lagt ned en betydelig innsats i implementering av TQM og meldekulturen i SSHF. I 2007 ble det meldt 232 tilfeller av ansattskade/tilløp til skade ved SSHF. I 19 tilfeller førte dette til sykemelding. Vold/trusler om vold, kutt /stikk og fallskader er de mest hyppige. Organisasjonsavdelingen følger opp alle skademeldinger slik at nødvendig melding til RTV og yrkesskadeforsikringsselskapet blir sendt. Avdelinger som har mange meldinger om vold/trusler om vold har egne rutiner for oppfølging og debrifing. FoU Forskningsaktiviteten i SSHF har utviklet seg både i forhold til kvalitet og til volum. Det er fokusert på internkontroll og i denne sammenheng er det utarbeidet styrende dokumentasjon for virksomheten. Forskning er nært knyttet opp til klinisk virksomhet og er dermed aktuell for foretakets pasientgrupper. Det foregår forskning både innenfor somatikk og i psykisk helsevern. Flere forskningsprosjekt er i løpet av 2007 kvalifisert til doktorgradsprosjekt, og utgjør hoveddelen av forskningen. Det er også postdoc prosjekter under arbeid. Det foregår i tillegg en rekke utviklingsaktiviteter både innen IKT, samhandling, forbedringsarbeid og optimalisering av pasientforløp. Mye av arbeidet utføres i et tverrfaglig samarbeid. Vi arbeider for å stimulere til innovasjon og nyskapning og flere ideer er overlevert vår kommersialiseringsaktør Sørlandets teknologisenter i 2007. Det er ikke investert i nytt utstyr ut over en økning i PCutstyr knyttet til økt andel forskere. Kostnadføring til utgifter av egen FoU aktivtet gjøres gjennom ansvarssted FoU og forskningsenheten. Det er knyttet konkrete prosjektnummer opp mot de ulike aktivitetene. Ytre miljø Utslippskrav, miljøtillatelser og rensing To anlegg har krav om renseanlegg for kloakk. Anleggene finnes ved DPS Lovisenlund og DPS Mandal. Renseanleggene driftes etter oppsatte rutiner fra myndighetene. Ved hovedkjøkkenene er det egne fettutskillere. Helikopterbasen har egen oljeutskiller. SSK har egne samletanker for Formalin, Fremkaller og Fix. SSA har egne samletanker for Formalin, Fremkaller og Fix. Volumet av kjemikalier i bruk ved de ulike røntgenavdelinger har gått sterkt ned som følge av overgang til digital røntgen. Enkelte tradisjonelle røntgenlaboratorier er imidlertid fremdeles i bruk. Energi- og vannforbruk Helseforetakets samlede vannforbruk var 140.000 m3 i 2007 og energiforbruk i 2007 var 54.7 GWH. Det meste av dette er elektrisk energi, men andelen fjernvarme øker og vil fortsatt øke fremover som følge av bedre tilgjengelighet og nye avtaler. Ved SSK kom 12.5 GWh av all energi fra fjernvarme. Tre nye bygg har blitt koplet på fjernvarmeledningen. Fjernvarmen til SSK består hovedsaklig av overskuddsvarme fra industrien, og medfører en redusert miljøbelastning tilsvarende årsforbruket til 1.500 biler med en gjennomsnittlig kjørelengde på 15.000 km. Tilsvarende løsning forberedes nå for SSA. Her vil konverteringen bli på ca 7,5 GWh til fornybare energikilder, og anlegget vil bli aktivert i 2008. SSHF har vært initiativtaker og prosjektleder til det enovastøttede prosjektet «HEI Helse Sør-Øst» (står for Helhetlig Energi Innovasjon). Dette prosjektet har som mål å spare 20 GWH energi og å konvertere 10 GWh energi til fornybare energiformer frem til 2011. I prosjektet Sørlandet Sykehus HF Årsrapport 2007 6

Årsberetning deltar SSHF sammen med SBHF, STHF og SIV. SSHFs besparelseskrav i prosjektet er energisparingsmålet 6,5 GWh, og 7 GWh i konvertering. SSHF har til nå spart 1,7 GWh (graddagskorrigert) med energi gjennom følgede prosjekter: Driftsomlegging ved Mandal sykehus hvor operasjonsaktiviteten ble lagt inn i de øvrige somatikkhusene. Dette medførte at SSHF slapp å leie nye lokaler i Mandal til rehabsykehuset her. Besparelse 0,5 GWh. Stopp av kjelesentral om sommeren ved SSK. Besparelse 0,54 GWh. Frikjøling i vinterhalvåret ved SSK gjennom å benytte Otra som kjølemagasin, 0,46 GWh Fjerning av kjøletårnet, 0,2 GWh. De igangsatte ENØK-prosjektene innen Sørlandet sykehus HF har altså begynt å gi effekter, men det er fremdeles potensial for sparing hvis man får mulighet til videre investeringer. Andelen olje var også i 2007 svært liten ca. 0,18 GWh. Avfall Samlede avfallsmengde for SSHF i 2007 var ca. 1.100 tonn. Dette er en positiv nedgang, hvor endringen hovedsakelig var i Arendal. Noe som blant annet henger sammen med en del avsluttede byggeprosjekter, i tillegg til en kontinuerlig utvikling på sortering. De største avfallsfraksjoner er som følger: Restavfall ca. 685 tonn Papp & papir ca. 220 «Matavfall ca. 95 «Risikoavfall ca 100 «Det er i løpet av 2007 utarbeidet felles prosedyre for avfallshåndtering for hele SSHF, og en kontinuerlig prosess vedr. hvordan vi videreutvikler dette området. Det er heldigvis stor entusiasme ute i sykehusmiljøet til å bidra positivt på dette feltet. Årsregnskap I 2007 utgjorde SSHFs driftsinntekter 3.512 mill kr (3.395 mill), hvorav 816 mill kr er knyttet til aktivitet i klinikk for psykiatri og avhengighetsbehandling. Driftsinntektene økte med ca 3,5 % i 2007. Driftskostnadene utgjorde 3.888 mill kr (3.567 mill) og økte med ca 9%. Driftsresultatet endte på -376 mill kr (-172) etter ordinære avskrivinger og nedskrivinger. Dette er en forverring fra 2006 på 204 mill kr. I foretaksmøtet i januar 2007 ble det stilt krav til Sørlandet sykehus HF om at regnskapsmessig underskudd ikke skulle overskride 79,45 mill kr. Som følge av implementering av ny veileder for beregning av pensjonskostnader, økte pensjonskostnadene til Sørlandet sykehus HF med 166,3 mill kr. Denne kostnadsøkningen er ikke kompensert gjennom økte rammer, og økningen er derfor unntatt fra resultatkravet til Sørlandet sykehus HF. Helse- og omsorgsdepartementets (HOD) styringsmål tilsier følgelig et justert regnskapsmessig resultatkrav for 2007 på -245,8 mill kr. Regnskapet for 2007 viser et avvik i årsresultat utover resultatkravet fra HOD på - 136,2 mill kr. DRG-aktiviteten iht eieransvaret målt i antall DRG-poeng økte med ca 2,1 % i 2007. Netto kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter utgjorde i 2007-66,1 mill kr (26,8 mill). I 2007 var netto likviditetsendring fra investering -115,4 mill kr (-133 mill). Netto likviditetsendring fra finansiering utgjorde 187,1 mill kr (102,9 mill), hvorav økningen i driftskreditten utgjør ca. 201 mill kr. Årsregnskapet er utarbeidet etter forutsetningen om fortsatt drift, og styret anser at det foreliggende årsregnskapet gir et dekkende uttrykk for foretakets stilling og resultat. Styret foreslår følgende resultatdisponering av underskuddet på 381.972.904 kr: Overføringer fra strukturfond 44.679.000 kr., overføringer fra annen egenkapital: 337.293.904 kr. Sum disponert 381.972.904 kr.ved utgangen av 2007 utgjør egenkapitalen 2.381.459.815 kr som utgjør 64 % (70%) av sum eiendeler på 3,7 mrd kr. Foretakets soliditet er god og er i liten grad eksponert for markedsrisiko, kredittrisiko og likviditetsrisiko. Sentrale myndigheter har gjort det klart at helseforetakene skal møte resultatkravet i 2008. SSHF står foran betydelige utfordringer i arbeidet med å oppfylle eiers økonomiske resultatkrav. Styrets arbeid Styret har i 2007 hatt 8 styremøter. Viktige saker til behandling har bl.a. vært økonomistyring og arbeid med tiltak som kan bringe økonomien i balanse. Blant tiltakene kan nevnes spesielt bemanningskontroll, både med hensyn til forbruk av faste årsverk og innleid personell. Rehabilitering ble drøftet flere ganger, på bakgrunn av reduserte tilskudd og krav om ytterligere innsparinger for å komme i balanse. Styret vedtok også å starte rullering av ny strategiplan for SSHF for perioden 2009-2011. Videre har styret hatt gjennomgang av virksomhetsrapporten i hvert styremøte. Budsjettet vedtas i 2008. I styremøte 17.12.07 ble Rehabiliteringsavdelingen i Mandal nedlagt. Deler av virksomheten ble vedtatt flyttet til Kristiansand og slått sammen med annen rehabiliteringsvirksomhet. Styret gjennomførte 3 arbeidsseminarer, med tema styreevaluering, budsjett 2008 og balansekrav 2008. I vedtekter for Sørlandet sykehus HF 14 heter det: Styret skal hvert år Sørlandet Sykehus HF Årsrapport 2007 7

Årsberetning sende en melding til Helse Sør-Øst som omfatter: Styrets plandokument for virksomheten Styrets rapport for foregående år Styrets forslag til budsjett. I Årlig melding rapporterer SSHF om helseforetakets oppgaver og organisering, og om oppfølging av oppdragsdokument og foretaksprotokoller i 2007. I tillegg omtaler Årlig melding strategier og planer, internkontrollarbeidet, utviklingstrender, rammebetingelser og utfordringer. Foretakets strategiplan er å oppfatte som plandokumentet for virksomheten, sammen med budsjettet. Fra 2008 vil Årlig melding ta utgangspunkt i ny Driftsavtale og foretaksprotokollene. Årlig melding ble behandlet av styret 22. februar 2008 før endelig oversending til Helse Sør-Øst. Brukerutvalget behandlet meldingen i sitt møte 19. februar 2008. Styremedlemmer pr 31.12.2007 Sørlandet sykehus HF Styreleder Ingar Pettersen, Nestleder May Britt Lunde, Styremedlem Camilla Dunsæd, Styremedllem, Kjell Pedersen-Rise, Styremedlem Ingrid Skårmo, Styremedlem Per Sigurd Sørensen, Styremedlem Åse Tønnessen Sæbø, Styremedlem Jan E. Jørgensen (ansattrepr), Styremedlem Finn Otto Fjellestad (ansattrepr), Styremedlem Anne S. Amdal (ansattrepr), Styremedlem Heidi H. Stykket (ansattrepr) Styreleder sluttet i stillingen som styreleder 18.02.2008. Nestleder May Britt Lunde overtok da funksjonen som styreleder. Det ble i 2007 gjennomført valg av ansattrepresentanter til styret. Valget ble gjennomført som forholdstallvalg og ved fristens utløp var det kun kommet inn en liste. Listen ble da valgt og protokoll oversendt. Alle ansattrepresentanter tok gjenvalg slik at det ikke ble skifte i styrets sammensetning. Kristiansand 13. mars 2008 May Britt Lunde Styreleder Åse Tønnessen Sæbø Styremedlem Camilla Dunsæd Styremedlem Kjell Pedersen-Rise Styremedlem Ingrid Skårmo Styremedlem Per Sigurd Sørensen Styremedlem Heidi H. Stykket Styremedlem (ansattrepr.) Jan E. Jørgensen Styremedlem (ansattrepr) Finn Otto Fjellestad Styremedlem (ansattrepr) Anne S. Amdal Styremedlem (ansattrepr) Jan Roger Olsen Administrerende direktør Sørlandet Sykehus HF Årsrapport 2007 8

Resultatregnskap RESULTATREGNSKAP (Beløp i hele 1.000) Note nr 2007 2006 Basisramme 1,2 2 228 356 2 179 341 Aktivitetsbasert inntekt 1,2 1 072 711 1 049 109 Annen driftsinntekt 1,2 210 863 166 707 Sum driftsinntekter 1,2 3 511 930 3 395 157 Kjøp av helsetjenester 3 350 925 339 489 Varekostnad 3 403 008 373 727 Lønn og annen personalkostnad 4 2 430 121 2 112 569 Ordinære avskrivninger 7,8 236 444 238 931 Nedskrivning 7,8 10 597 7 010 Annen driftskostnad 5 457 002 495 782 Sum driftskostnader 3 888 097 3 567 508 DRIFTSRESULTAT -376 167-172 351 Finansinntekt 6,9 7 369 6 553 Annen finanskostnad 6,9 13 174 7 810 Netto finansposter -5 805-1 257 ÅRSRESULTAT -381 972-173 608 DISPONERING Overført fra strukturfond -44 679-47 391 Overføringer til/fra annen egenkapital -337 293-126 217 Sum overføringer -381 972-173 608 Sørlandet Sykehus HF Årsrapport 2007 9

Balanse BALANSE (Beløp i hele 1.000) Note nr 31.12.2007 31.12.2006 EIENDELER Immaterielle eiendeler Immaterielle driftsmidler 7 7 279 3 307 Utsatt skattefordel 0 0 Sum immaterielle eiendeler 7 279 3 307 Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom 8 2 803 982 2 884 610 Medisinskteknisk utstyr, inventar, transportmidler og lignende 8 300 352 300 766 Anlegg under utførelse 8 10 074 73 070 Sum varige driftsmidler 3 114 408 3 258 446 Finansielle anleggsmidler Investering i datterselskap/- foretak 9 17 736 14 730 Andre finansielle anleggsmidler 10 171 064 142 290 Pensjonsmidler 15 170 123 234 702 Sum finansielle anleggsmidler 358 923 391 722 Sum anleggsmidler 3 480 610 3 653 475 Varebeholdning 11 53 796 52 334 Fordringer 12 113 539 136 710 Bankinnskudd, kontanter og lignende 13 83 723 78 042 Sum omløpsmidler 251 058 267 086 SUM EIENDELER 3 731 668 3 920 561 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Foretakskapital 14 100 100 Strukturfond 14-561 100 Annen innskutt egenkapital 14 3 077 130 2 560 709 Sum innskutt egenkapital 3 077 230 3 121 909 Annen egenkaptial 14-695 769-358 476 Sum opptjent egenkapital -695 769-358 476 SUM EGENKAPITAL 2 381 461 2 763 433 Gjeld Avsetning for forpliktelser Pensjonsforpliktelser 15 195 760 159 575 Andre avsetninger for forpliktelser 16 80 694 79 402 Sum avsetning for forpliktelser 276 454 238 977 Annen langsiktig gjeld Øvrig langsiktig gjeld 17 156 496 170 039 Sum annen langsiktig gjeld 156 496 170 039 Kortsiktig gjeld Skyldige offentlige avgifter 18 163 532 148 044 Annen kortsiktig gjeld 18 753 725 600 068 Sum kortsiktig gjeld 18 917 257 748 112 EGENKAPITAL OG GJELD 3 731 668 3 920 561 Kristiansand 13. mars 2008 May Britt Lunde, Styreleder Åse Tønnessen Sæbø Camilla Dunsæd Kjell Pedersen-Rise Ingrid Skårmo Per Sigurd Sørensen Heidi H. Stykket Jan E. Jørgensen Finn Otto Fjellestad Anne S. Amdal Jan Roger Olsen, Adm. direktør Sørlandet Sykehus HF Årsrapport 2007 10

Kontantstrømoppstilling KONTANTSTRØMOPPSTILLING (Beløp i hele 1.000) 2007 2006 KONTANTSTRØMMER FRA OPERASJONELLE AKTIVITETER: Årsresultat -381 972-173 608 Ordinære avskrivninger 236 444 238 931 Nedskrivninger varige driftsmidler 10 597 7 010 Forskjell mellom kostnadsført pensjon og inn-/utbetalinger i pensjonsordninger 100 764-37 885 Tap/gevinst ved salg av anleggsmidler -17 378-497 Øvrige resultatposter uten kontanteffekt -4 720 8 511 Endring i omløpsmidler og kortsiktig gjeld -9 821-15 575 Netto kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter -66 086 26 887 KONTANTSTRØMMER FRA INVESTERINGSAKTIVITETER: Innbetalinger ved salg av driftsmidler 41 995 2 087 Utbetalinger ved kjøp av driftsmidler -131 591-130 528 Inn-/utbetalinger ved utlån - 0 Inn-/utbet. ved salg/kjøp av finansielle eiendeler -25 768-4 578 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -115 364-133 019 KONTANTSTRØMMER FRA FINANSIERINGSAKTIVITETER: Innbetalinger ved opptak av ny langsiktig gjeld - 0 Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld -13 544-13 544 Endring driftskreditt 200 675 116 492 Inn-/utbetalinger ved opptak/ nedbetaling av øvrig kortsiktig gjeld - 0 Endring foretakskapital med kontanteffekt - 0 Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter 187 132 102 948 Netto endring i likviditetsbeholdning 5 681-3 184 Likviditetsbeholdning 01.01 78 042 81 226 Likviditetsbeholdning 31.12 83 723 78 042 Sørlandet Sykehus HF Årsrapport 2007 11

Note 0 REGNSKAPSPRINSIPPER Generelt om regnskapet Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk. Vest-Agder sykehus HF, Aust-Agder sykehus HF og Lister sykehus HF ble stiftet 5. desember 2001 i forbindelse med at staten overtok ansvaret for spesialisthelsetjenesten fra fylkeskommunene (sykehusreformen). 1.1.2002 overførte staten formuesposisjonene knyttet til spesialisthelsetjenesten i helseregion sør til Helse SørRHF. Virksomheten fra tidligere Vest-Agder sentralsykehus, Mandal sykehus, Aust-Agder sentralsykehus og Lister sykehus ble samme dag overført til Vest-Agder sykehus HF, Aust-Agder sykehus HF og Lister sykehus HF. Virksomhetene fra tidligere Aust- Agder sykehus HF og Lister sykehus HF ble 1.2.03 overført til Sørlandet sykehus HF som videreføres med organisasjonsnummeret til Vest-Agder sykehus HF. Sørlandet sykehus HF reguleres av lov om helseforetak av 17.08.01. Fra 2004 har foretaket (via Helse Sør-Øst RHF) overtatt virksomhet innen rusomsorg fra fylkeskommunen i forbindelse med rusreformen. Virksomhetsoverføringene knyttet til spesialisthelsetjenesten 1.1.2002 og rusomsorgen 1.1.2004 har skjedd som tingsinnskudd og transaksjonsprinsippet er lagt til grunn. Helse Sør RHF og Helse Øst RHF fusjonerte til Helse Sør-Øst RHF med regnskapsmessig virkning 1.1.2007. Dette påvirker regnskapet til helseforetaket som følge av at mellomværende med helseforetakene i gamle Helse Øst nå klassifiseres som konserninterne poster. 2006 tallene er ikke omarbeidet i sammenligningstallene for helseforetaket, og gjør at disse tallene ikke nødvendigvis vil være sammenlignbare med 2007. I forbindelse med sykehusreformen utarbeidet uavhengige tekniske miljøer høsten 2001 takster for bygg og tomter basert på gjenanskaffelsesverdi. I gjenanskaffelsesverdien ble det tatt hensyn til slit og elde, teknisk og funksjonell standard etc. Også for andre anleggsmidler ble gjenanskaffelseskost beregnet. Tilsvarende ble gjennomført i 2003/2004 i tilknytning til overføringen av rusomsorgen. I forbindelse med avleggelsen av regnskapet for 2002 ble det diskutert om foreliggende takster burde nedjusteres i forhold til forventninger om nivået på fremtidige kontantstrømmer (bevilgninger). Basert på verdier fastsatt av daværende Helsedepartementet ble regnskapet for 2002 avlagt med foreløpig åpningsbalanse der verdiene på bygg var lavere enn takstverdiene. Ved regnskapsavleggelsen for 2003 ble åpningsbalansen verdsatt til gjenanskaffelsesverdi, dvs. tilsvarende takstene utarbeidet høsten 2001. Dette ble basert på at helseforetakene er non-profit-virksomheter der eier har stilt krav om resultatmessig balanse i driften, men ikke krav til avkastning på innskutt kapital, og at bruksverdi dermed representerer virkelig verdi for anleggsmidler. Det ble samtidig gjort fradrag for overførte anleggsmidler der det per 1.1.2002 var kjent at disse ikke ville være i bruk eller kun ville være i bruk en begrenset periode i fremtiden. «Av Ot.prp. nr. 56 (2004-2005) fremgår det at det ikke kan forventes at helseforetakene fremover vil kunne gjenanskaffe anleggsmidler tilsvarende de verdier som ble skutt inn i åpningsbalansen pr 01.01.02. Helse- og omsorgsdepartementet besluttet derfor i 2002 at en andel av innskutt egenkapital skulle tilføres et strukturfond. Fondet skulle benyttes til å dekke meravskrivninger på differansen mellom gjenanskaffelseskost i åpningsbalansen og forventet anleggskapital i fremtiden. Gjennom St. prp. nr 1 (2007-2008) er det nå vedtatt en økning i årlige bevilgninger, som sammen med basisbevilgninger for gjenanskaffelse og vedlikehold skal gi dekning for opprettholdelse av den fulle verdi av varige driftsmidler. Behovet for det opprinnelige strukturfondet bortfaller dermed, og restverdien overføres til Annen innskutt egenkapital pr. 31.12.07.» Helse- og omsorgsdepartementet sitt styringsmål til helseforetakene er basert på at anleggsmidlene avskrives med lengre levetider enn det som er lagt til grunn i årsregnskapet. I rapporteringen til Helse- og omsorgsdepartementet legges derfor et korrigert resultat til grunn. Dette resultatet fremkommer ved at effekten av strukturfond og kortere levetider reduserer underskuddet i foretaksgruppen. Helse Sør-Øst RHF har videreført eiers styringsmål til helseforetakene i foretaksgruppen. Overføring av virksomhet mellom helseforetak skjer til bokført verdi som forutsettes å representere bruksverdi. Konsolideringsprinsipper Regnskapet for foretaksgruppen omfatter morselskapet Helse Sør-Øst RHF og alle underliggende helse- Sørlandet Sykehus HF Årsrapport 2007 12

foretak. Regnskapet for foretaksgruppen er utarbeidet som om gruppen var én økonomisk enhet. Transaksjoner og mellomværende mellom foretakene i gruppen er eliminert. Alle bevilgninger fra Helse- og omsorgsdepartementet føres via det regionale helseforetaket. Datterselskap/ tilknyttede selskap Sørlandet sykehus Parkering AS er et heleid datterselskap under Sørlandet sykehus HF. Selskapet er innarbeidet i regnskapet etter egenkapitalmetoden ved at årets resultat i Sørlandet sykehus Parkering AS er tatt med under finansposter og balanseført under investering i datterselskap.. Prinsipper for inntektsføring Driftsinntektene til helseforetakene kan deles i tre: Fast grunnfinansiering (basis) fra eier, aktivitetsbaserte inntekter og andre driftsinntekter. Grunnfinansieringen består av basisramme drift og avskrivningstilskudd. Grunnfinansieringen tildeles foretakene fra Helse Sør-Øst RHF som fast bevilgning til drift av foretaket. Aktivitetsbaserte inntekter består av ISF-inntekter (ISF = innsatsstyrt finansiering), polikliniske inntekter (refusjoner fra NAV og egenandeler), gjestepasientinntekter, inntekter fra selvbetalende pasienter og salg av laboratorie- og røtgentjenester. Oppførte ISF-inntekter er basert på koding i Norsk Pasient Register (NPR). Det er noe usikkerhet med hensyn til kvaliteten på kodingen. Dette gjelder alle regioner og ikke spesielt Helse Sør-Øst. Gjennomganger har vist at det forekommer både positive og negative avvik. Det er fokus i helseforetakene på betydningen av riktig koding for å få vist korrekte inntektstall. Gjestepasientoppgjør føres brutto gjennom ISF inntekt og kjøp av helsetjenester fra andre regioner/ private helseinstitusjoner. Andre inntekter tilknyttet kjernevirksomheten er inntekter fra apotekene og fra kommuner knyttet til utskrivningsklare pasienter. I tillegg har helseforetaket salgsinntekter fra kantine og leieinntekter fra personalboliger. I tillegg gis som driftstilskudd øremerkede midler til opptrappingsplan innen psykiatri, samt øremerkede statstilskudd. Øremerkede tilskudd inntektsføres når aktivitetene gjennomføres og i takt med kostnadene som er knyttet til gjennomføringen av de aktiviteter som tilskuddet er knyttet til. Grunnfinansieringen inntektsføres i den perioden den knytter seg til, mens ISF-inntekter og poliklinikkinntekter inntektsføres i den perioden aktiviteten er utført, det vil si den perioden aktiviteten er utført. Andre inntekter inntektsføres i den perioden varen/tjenesten er levert. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter anskaffelsestidspunktet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmidler/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på opptakstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost på anskaffelsestidspunktet og avskrives lineært over forventet brukstid. Anleggsmidler nedskrives dersom de ikke lenger vil være i bruk. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Første års avdrag på langsiktig gjeld vises som langsiktig gjeld. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. Varebeholdninger Lager av innkjøpte varer er verdsatt til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Det foretas nedskrivning for påregnelig ukurans. Valuta Pengeposter i utenlandsk valuta er vurdert til kursen ved regnskapsårets slutt. Sørlandet Sykehus HF Årsrapport 2007 13

Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets forventede levetid. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Et driftsmiddel anses som varig dersom det har en økonomisk levetid på over tre år samt en kostpris på over kr. 100.000,-. Driftsmidler avskrives fra det tidspunkt de tas i bruk. Dersom gjenvinnbart beløp av driftsmidlet er lavere enn balanseført verdi foretas en nedskrivning til gjenvinnbart beløp. Gjenvinnbart beløp er det høyeste av netto salgsverdi og verdi i bruk. Forskning og utvikling Utgifter til utvikling balanseføres i den grad det kan identifiseres en fremtidig økonomisk fordel knyttet til utvikling av identifiserbare immaterielle eiendeler. I motsatt fall kostnadsføres slike utgifter løpende. Balanseført utvikling avskrives lineært over den økonomiske levetiden. Utgifter til forskning kostnadsføres løpende. Pensjoner Regnskapsføring av pensjonskostnader skjer i samsvar med Norsk Regnskapsstandard, NRS 6 Pensjonskostnader. Pensjonsordningene behandles som «Multiemployer plans». Dette innebærer at de enkelte helseforetaks forpliktelser og kostnader beregnes som ideelle/proporsjonale andeler av de samlede forpliktelser i den aktuelle «Multiemployer plan» i henhold til den internasjonale standard IAS19. Pensjonskostnader og pensjonsforpliktelser beregnes etter lineær opptjening på basis av forutsetninger om diskonteringsrente, fremtidig regulering av lønn, pensjoner og ytelser fra folketrygden, fremtidig avkastning på pensjonsmidler, samt aktuarmessige forutsetninger om dødelighet og frivillig avgang. Pensjonsmidlene er vurdert til virkelig verdi og fratrukket i netto pensjonsforpliktelse i balansen. Eventuell overfinansiering balanseføres i den grad overfinansieringen kan utnyttes eller tilbakebetales. Endringer i forpliktelsen som skyldes endringer i pensjonsplaner fordeles over antatt gjennomsnittlig gjenværende opptjeningstid. Endringer i forpliktelsen og pensjonsmidlene som skyldes endringer i og avvik mot beregningsforutsetningene (estimatendringer) fordeles over antatt gjennomsnittlig gjenværende opptjeningstid for den del av avvikene som overstiger 10 % av det største av brutto pensjonsforpliktelser eller pensjonsmidler. Kontantstrømoppstilling Kontantstrømoppstillingen er utarbeidet etter indirekte metode. I likviditetsbeholdningen inngår også bankkonti knyttet til konsernkontoordningen. Konsernkontoordning Innskudd og gjeld på konsernkontoen er klassifisert som kortsiktig fordring/gjeld mot Helse Sør-Øst RHF i det enkelte helseforetak. Renteinntekter-/kostnader er behandlet som konserninterne renter i helseforetaket. Skatt Foretakets virksomhet (sykehusdrift) er ikke skattepliktig. Sørlandet Sykehus HF Årsrapport 2007 14

Note 1 DRIFTSINNTEKTER PR. VIRKSOMHETSOMRÅDE Driftsinntekter pr virksomhetsområde 2007 2006 Somatiske tjenester 2 696 350 2 644 779 Psykisk helsevern 697 358 647 000 Tverrfaglig spesialisert behandling for rusmisbrukere 118 222 103 378 Sum driftsinntekter 3 511 930 3 395 157 Driftsinntekter fordelt på geografi 2007 2006 Helse Sørs RHF sitt opptaksområde 3 450 724 3 336 377 Resten av landet 54 455 53 603 Utlandet 6 751 5 177 Sum driftsinntekter 3 511 930 3 395 157 Sørlandet Sykehus HF Årsrapport 2007 15

Note 2 DRIFTSINNTEKTER 2007 2006 Basisramme Basisramme 2 228 356 2 179 341 Aktivitetsbasert inntekt ISF inntekter egen region 691 841 691 855 ISF inntekt (DRG refusjon) ved kjøp av gjestepasienter 56 173 57 497 ISF inntekter andre regioner (GP) 60 936 58 165 Poliklinikk inntekter 196 356 184 136 Andre aktivitetsbaserte inntekter 67 405 57 677 Annen driftsinntekt Øremerket tilskudd til psykisk helsevern 104 674 86 370 Øremerkede tilskudd til andre formål 3 593 1 031 Andre driftsinntekter 102 596 79 085 Sum driftsinntekter 3 511 930 3 395 157 I ISF inntekter egen region er det justert for en avkortning av inntekter knyttet til dagrehabilitering for 2006 og 2007 med i alt 31 mill kr. Aktivitetstall 2007 2006 Aktivitetstall somatikk Antall DRG poeng iht. «sørge for» - ansvaret 66 394 64 777 Antall DRG poeng iht. eieransvaret 57 534 56 361 DRG poeng dagbehandling 9 781 8 815 Antall polikliniske konsultasjoner 198 087 190 723 Aktivitetstall psykisk helsevern for barn og unge Antall utskrevne pasienter fra døgnbehandling 138 118 Antall polikliniske konsultasjoner 35 594 32 233 Aktivitetstall psykisk helsevern for voksne Antall utskrevne pasienter fra døgnbehandling 3 400 3 591 Antall polikliniske konsultasjoner 65 003 56 237 Aktivitetstall tverrfaglig spesialisert behandling for rusmisbrukere Antall utskrevne pasienter fra døgnbehandling 791 873 Antall polikliniske konsultasjoner 19 854 16 391 Sørlandet Sykehus HF Årsrapport 2007 16

Note 3 VAREKOSTNAD OG KJØP AV HELSETJENESTER 2007 2006 Medikamenter 144 187 128 203 Kjøp av annet medisinsk forbruksmateriell 213 169 204 015 Ambulansetransport 51 994 47 071 Andre varekostnader 45 652 41 509 Gjestepasientkostnader Rikshospitalet-Radiumhospitalet HF 180 678 177 739 - herav refusjon DRG på kjøp fra Rikshospitalet-Radiumhospitalet HF -85 225-83 833 Gjestepasientkostnader andre regioner og andre offentlige helseinstitusjoner 88 196 81 031 Gjestepasientkostnader private helseinstitusjoner 31 732 37 836 Honarar vikarbyrå - pasientbehandling 26 697 21 214 Kjøp av andre helsetjenester 56 853 58 431 Sum varekostnad og kjøp av helsetjenester 753 933 713 216 Medikamenter: Utgifter til TNF-hemmere er økt med 24 mill. kr. (halvårseffekt i 2006). Note 4 LØNN OG ANDRE PERSONALKOSTNADER 2007 2006 Lønnskostnader 1 737 298 1 620 063 Arbeidsgiveravgift 249 169 229 771 Pensjonskostnader inkl arbeidsgiveravgift 403 929 223 945 Andre ytelser 39 725 38 790 Sum lønn og andre pers.kostnader 2 430 121 2 112 569 Lønn og andre ytelser til adm dir.: Lønn 1 279 1 252 Pensjon 579 473 Andre ytelser 7 6 Sum 1 865 1 731 Styrehonorar 1 014 841 herav styrehonorar til styrets leder 125 115 Gjennomsnittlig antall ansatte 4 965 5 233 Gjennomsnittlig antall årsverk 4 079 4 029 Revisjonshonorar fordelt på: Lovpålagt revisjon 192 488 Utvidet revisjon 424 376 Andre attestasjonstjenester 35 42 Honorarer til revisor for andre tjenester 406 62 Sum revisjonshonorar 1 057 968 Administrerende direktør har en pensjonsavtale som sikrer en pensjon tilsvarende 66% av lønn fra fylte 65 år. Årets pensjonskostnad knyttet til adm. dir. utgjør kr. 483 996,- utover 12G og kr. 94 638,- for pensjon inntil 12G. Adm. dir. har 12 måneders etterlønn. Sørlandet Sykehus HF Årsrapport 2007 17

Note 5 ANDRE DRIFTSKOSTNADER 2007 2006 Vedlikehold 50 091 48 180 Kostnader bygninger og kontorlokaler inkl energi og brensel 56 283 52 895 Utstyr og driftsmateriell som ikke aktiveres 38 688 39 477 Pasienttransport 82 201 87 350 Driftstilskudd private spesialister 0 42 359 Kjøp av tjenester fra Sykehuspartner (IKT og personal) 86 000 81 500 Kjøp av andre tjenester 25 920 25 621 Vask og leie av tekstiler 28 045 29 902 Kostnader og godtgjørelser for reise, diett, bil o.l. 25 908 27 752 Forsikringer 5 177 6 873 Leiekostnad MTU, maskiner, inventar ol 9 138 4 735 Tap på fordringer 2 903 2 809 Andre driftskostnader 46 649 46 329 Sum andre driftskostnader 457 002 495 782 Kostnader vedr.driftstilskudd private spesialister blir f.o.m. 2007 ikke belastet helseforetakene. Note 6 FINANSPOSTER 2007 2006 Konserninterne renteinntekter 748 417 Inntekt på investering i datterselskap 3 006 4 115 Andre renteinntekter 3 583 2 013 Andre finansinntekter 32 8 Sum finansinntekter 7 369 6 553 Konserninterne rentekostnader 13 044 7 685 Andre rentekostnader 96 100 Andre finanskostnader 34 25 Sum finanskostnader 13 174 7 810 Sørlandet Sykehus HF Årsrapport 2007 18

Note 7 IMMATERIELLE EIENDELER 31.12.07 31.12.06 EDB programvare 7 279 3 307 EDB Sum programvare Anskaffelseskost 1.1.2007 3 572 3 572 Tilgang 5 279 5 279 Tilgang virksomhetsoverdragelse - Avgang - Fra anlegg under utførelse til. - Anskaffelseskost 31.12.2007 8 851 8 851 Akk avskrivninger 31.12.2007 1 572 1 572 Akk nedskrivninger 31.12.2007 Balanseført verdi 31.12.2007 7 279 7 279 Årets ordinære avskrivninger 1 307 1 307 Årets nedskrivninger - herav avskrivninger som knytter seg til åpningsbalansen 1.1.2002 0 0 Balanseførte lånekostnader - - Levetid 5 år Avskrivningsplan lineær lineær Sørlandet Sykehus HF Årsrapport 2007 19

Note 8 VARIGE DRIFTSMIDLER Tomter og Bygninger Anlegg MTU Transport- Sum boliger under midler, annet utførelse inventar og utstyr Anskaffelseskost 1.1.2007 136 883 3 697 123 76 257 501 207 123 298 4 534 768 Tilgang 224 86 446 25 761 13 881 126 312 Tilgang virksomhetsoverdragelse Avgang 19 325 5953 6 050 166 31 494 Fra anlegg under utførelse til. 126 050-149 442 14 325 9 067 Anskaffelseskost 31.12.2007 117 558 3 817 444 13 261 535 243 146 080 4 629 586 Akk avskrivninger 31.12.2007-1 035 554-307 766 73 206 1 416 526 Akk nedskrivninger 31.12.2007 5 563 89 902 3 187 98 652 Balanseført verdi 31.12.2007 111 995 2 691 988 10 074 227 477 72 874 3 114 408 Årets ordinære avskrivninger - 172 502-50 732 11 902 235 136 Årets nedskrivninger 528 10 069-10 597 herav avskrivninger som knytter seg til åpningsbalansen 1.1.2002-148 995-22 770 2 876 174 641 Balanseførte lånekostnader - - - - - - Levetider Dekomponert 3-15 år 3-15 år 10-60 år Avskrivningsplan lineær lineær lineær lineær Leieavtaler Tomter og Bygninger MTU Transportboliger midler, annet inventar og utstyr Leiebeløp 7 873 2 376 5 507 Sørlandet Sykehus HF Årsrapport 2007 20