RESULTAT Note 01.01.2016-31.03.2016 01.01.2015-31.03.2015 TEKNISK REGNSKAP FOR LIVSFORSIKRING 1. Premieinntekter 1 180 706 29 469 404 2. Netto inntekter fra investeringer i kollektivporteføljen 3 35 884 341 167 002 628 3. Netto inntekter fra investeringer i investeringsvalgporteføljen -17 609 685 23 281 802 4. Andre forsikringsrelaterte inntekter 0 2 150 5. Erstatninger 1-68 540 566-53 974 119 6. Resultatførte endringer i forsikringsforpliktelser - kontraktsfastsatte forpliktelser 1 38 884 617-103 088 278 7. Resultatførte endringer i forsikringsforpliktelser - særskilt investeringsportefølje 30 402 300-37 172 917 8. Ufordelte overskuddsmidler til forsikringskontraktene kontraktsfastsatte forpliktelser -15 676 843-18 293 743 9. Forsikringsrelaterte driftskostnader -9 529 231-11 469 443 10. Andre forsikringsrelaterte kostnader -1 072 240-962 110 11. Resultat av teknisk regnskap -7 076 600-5 204 626 IKKE-TEKNISK REGNSKAP 12. Netto inntekter fra investeringer i selskapsporteføljen -3 506 468 10 565 432 13. Andre inntekter 289 206 274 031 14. Forvaltningskostnader og andre kostnader knyttet til selskapsporteføljen 0 0 15. Resultat av ikke-teknisk regnskap -3 217 262 10 839 463 16. Resultat før skattekostnad -10 293 863 5 634 837 17. Skattekostnader 18. Resultat før andre resultatkomponenter -10 293 863 5 634 837 19. Andre resultatkomponenter 0 0 20. TOTALRESULTAT 2-10 293 863 5 634 837
BALANSE Note 31.03.2016 31.03.2015 EIENDELER I SELSKAPSPORTEFØLJEN 1. Immaterielle eiendeler 0 0 2. Investeringer 423 369 355 423 491 784 4. Fordringer 5 145 167 3 763 560 5. Andre eiendeler 6 548 232 10 210 994 6. Forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter 0 74 175 Sum eiendeler i selskapsporteføljen 435 062 754 437 540 513 EIENDELER I KUNDEPORTEFØLJENE 7. Investeringer i kollektivporteføljen 3,4,6,7 8 521 970 564 8 575 086 172 7a. Gjenforsikringsandel av forsikringsforpliktelser i kollektivporteføljen 5 28 716 089 26 034 640 8. Investeringer i investeringsvalgporteføljen 4,6,7 536 350 688 609 129 299 8a. Gjenforsikringsandel av forsikringsforpliktelser i investeringsporteføljen 5 856 373 752 564 Sum eiendeler i kundeporteføljene SUM EIENDELER 9 087 893 714 9 211 002 675 9 522 956 468 9 648 543 188 EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER 9. Innskutt egenkapital 419 739 896 430 593 035 10. Opptjent egenkapital -10 293 863 5 634 837 11. Ansvarlig lånekapital mv. 0 0 12. Forsikringsforpliktelser i livsforsikring - kontraktsfastsatte forpliktelser 5 8 551 421 887 8 577 218 713 13. Forsikringsforpliktelser i livsforsikring - særskilt investeringsportefølje 5 524 253 462 596 416 455 14. Avsetninger for forpliktelser 14 998 734 14 011 780 15. Premiedepot fra gjenforsikringsselskaper 2 271 623 1 853 870 16. Forpliktelser 14 556 723 17 710 031 17. Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 6 008 006 5 104 467 SUM EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER 9 522 956 468 9 648 543 188 POSTER UTENOM BALANSEN 18. Betingede forpliktelser 19. Forpliktelser
EGENKAPITALOPPSTILLING 31.03.2016 31.12.2015 Aksjekapital 228 151 820 228 151 820 Aksjeemisjon Aksjekapital 228 151 820 228 151 820 Overkursfond 193 990 262 193 990 262 Aksjeemisjon 0 0 Aksjeemisjonskostnader 0 0 Overkursfond 193 990 262 193 990 262 Sum innskutt egenkapital 422 142 082 422 142 082 Annen egenkapital -2 402 186 8 450 953 Selskapet andel av kursreg.fond. 0 0 Reklassifisering holdt til salg portefølje 0 0 Tilført årsresultat -10 293 863-10 853 139 Annen egenkapital -12 696 049-2 402 186 Egenkapitalen ifølge balansen 409 446 033 419 739 896
KONTANTSTRØMANALYSE 31.03.2016 2015 Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter: Innbetalte premier direkte forsikring 0 219 365 Innbetalt vedr. gjenforsikring Utbetalte vedr. gjenforsikring -8 722-4 730 124 Utbetalte erstatninger og forsikringsytelser direkte forsikring -46 748 793-173 998 979 Innbetalinger ved flytting 261 822 36 623 050 Utbetalinger ved flytting -16 914 617-39 525 117 Utbetalinger til andre leverandører for varer og tjenester -5 888 017-23 624 014 Utbetalinger til ansatte, pensjonsinnretninger, arbeidsgiveravgift mv. -5 681 366-17 392 942 Utbetaling av renter 0 0 Innbetaling av renter 43 317 331 174 673 360 Innbetalinger av utbytte 5 395 935 32 778 803 Utbetaling av skatter Netto innbetalinger vedrørende verdipapirer Netto kontantstrøm av operasjonelle aktiviteter -26 266 427-14 976 598 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter: Utbetalinger av lån til kunder mv. Innbetalinger av lån til kunder mv. Innbetalinger ved salg av aksjer og andeler i andre selskaper Utbetalinger ved kjøp av aksjer og andeler i andre selskaper 25 172 374-384 767 710 Innbetalinger ved salg av obligasjoner Utbetalinger ved kjøp av obligasjoner -19 849 976 361 207 603 Innbetalinger ved salg av sertifikater Utbetalinger ved kjøp av sertifikater Innbetaling ved salg av eiendom Utbetalinger ved kjøp av eiendom Innbetalinger ved salg av andre finansielle eiendeler Utbetalinger ved kjøp av andre finansielle eiendeler Innbetalinger ved salg av driftsmidler Utbetalinger ved kjøp av driftsmidler Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter: 5 322 399-23 560 107 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter: Innbetalinger av ansvarlig lånekapital Utbetaling ved tilbakebetaling av ansvarlig lånekapital Innbetaling ved utstedelse av aksjekapital 0 0 Utbetaling ved tilbakebetaling av aksjekapital Utbetaling av renter ansvarlig lån Innbetalt ansvarlig kapital Utbetalt ansvarlig kapital Innbetaling av konsernbidrag Utbetalinger av utbytte/konsernbidrag Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter: 0 0 Netto kontantstrøm i perioden -20 944 028-38 536 706 Effekt av valutakursendringer på kontanter og kontantekvivalenter Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter -20 944 028-38 536 706 Likviditetsbeholdning 01.01 56 189 554 94 726 259 = Likviditetsbeholdning 35 245 526 56 189 554
NOTE 1 - FLYTTING AV RESERVER OG PREMIEINNTEKT Kollektiv pensjon Beløp i kroner privat IPA Link PKB Total Forfalt premie brutto Mottatte midler Premiereserver 180 706 180 706 Tilleggsavsetning 0 0 0 Flytting av premiereserve mv 180 706 0 0 180 706 Årlig premievolum Antall kontrakter/kunder 17 686 1 137 4 042 22 865 Fraflyttede midler Premiereserve 4 337 635 11 636 984 15 974 619 Tilleggsavsetning 58 151 403 58 554 Kursreserve 223 917 2 164 223 917 Flytting av premiereserve mv 4 619 703 11 639 551 16 257 090 NOTE 2 - RESULTATANALYSE Kollektiv- Investeringsvalg- Selskaps- Beløp i kroner porteføljen porteføljen porteføljen Total 2015 Administrasjonsresultat -632 132-1 958 670-1 343 622-3 934 424-5 891 783 Avkastningsresultat 22 164 962 0-3 506 468 18 658 494 46 439 150 Risikoresultat -222 287-222 287 16 835 Driftsresultat 21 310 543-1 958 670-4 850 090 14 501 783 40 564 202 Til eier, totalresultat -10 293 863 Til kunde 24 795 646 Totalt driftsresultat 14 501 783 Kollektiv pensjon privat består av fripoliser og er ikke indelt i underporteføljer. IPA link er en egne investeringsportefølje Administrasjonsresultat: - viser differansen mellom belastet administrasjonspremie for året og de faktiske driftskostnader. Avkastningsresultat: - viser forskjellen mellom den bokførte avkastningen og den garanterte avkastningen på kontraktene. Risikoresultat: - viser forskjellen som følge av at dødelighet og uførhet avviker fra det som er forutsatt i premietariffene.
NOTE 3 - KAPITALAVKASTNINGSRENTE FOR KOLLEKTIVPORTEFØLJEN 31.03.2016 2015 2014 2013 2012 Kapitalavkastningsrente 0,34 % 5,60 % 4,50 % 3,77 % 4,53 % Verdijustert kapitalavkastningsrente I 1,65 % 3,39 % 6,01 % 6,40 % 6,39 % Verdijustert kapitalavkastningsrente II* 1,65 % 3,39 % 6,01 % 6,40 % 6,39 % I) Verdijustert avkastning ekskl. verdiendring anleggsobligasjoner II) Verdijustert avkastning inkl. verdiendring anleggsobligasjoner NOTE 4 - KAPITALDEKNING 31.03.2016 31.03.2015 Risikovektet beregningsgrunnlag 4 373 791 001 4 010 563 755 3 476 021 000 Ansvarlig kapital 395 933 050 400 611 106 Kapitaldekning i % 9,05 % 9,99 % Ansvarlig kapital fremkommer slik: Aksjekapital 228 151 820 228 151 820 Overkursfond 193 990 262 193 990 262 Annen egenkapital -2 402 186 8 450 953 Delårsresultat -10 293 863 - Immaterielle eiendeler 0 0 - urealisert kursendring tilordnet selskapsportefølje 13 512 983 29 981 928 Sum 395 933 050 400 611 106 Risikovektet beregningsgrunnlag fremkommer slik; Risikokategori Balanse Vektet balanse (avrundet til hele 1 000 kr.) Verdi Verdi Eiendeler inkl. immateriell eiendel 0 % 43 220 666 0 Eiendeler inkl. investeringsvalg portefølje 4 % 281 434 314 11 257 373 Eiendeler 10 % 963 958 300 96 395 830 Eiendeler inkl. investeringsvalg portefølje 20 % 4 307 600 758 861 520 152 Eiendeler 35 % 0 0 Eiendeler 50 % 576 150 782 288 075 391 Eiendeler 100 % 3 350 591 645 3 350 591 645 Eiendeler 150 % 0 0 Poster utenom balansen og derivater 100 % 0 0 - Urealiserte gevinster finansielle eiendeler 100 % 234 049 389 234 049 389 (24 142 300) SUM 9 448 476 591 4 373 791 001 3 451 878 700 NOTE 5 - FORSIKRINGFORPLIKTELSER Kollektiv pensjon privat Investeringsvalg Sum Reasurandørens andel av fors.tekniske avsetninger 28 716 089 856 373 29 572 462 Gjenforsikringsdepot * 2 271 623 2 271 623 Sum eiendeler 30 987 712 856 373 31 844 085 Premiereserve 7 937 851 015 524 253 462 8 462 104 478 Tilleggsavsetning 129 302 478 129 302 478 Erstatningsavsetning (brutto) 215 653 061 215 653 061 Premiedepot fra gjenforsikringsselskap * 2 271 623 2 271 623 Sum forsikringsforpliktelser livsforsikring 8 285 078 178 524 253 462 8 809 331 640 * Dette omfatter beløp som er deponert av reassurandør i henhold til gjenforsikringsavtalene.
NOTE 6 - KLASSIFISERING AV FINANSIELLE EIENDELER OG FORPLIKTELSER Virkelig verdi Tilgjenglig for Lån og fordringer Virkelig verdi, trading salg trading Sum Finansielle eiendeler Bankinnskudd 35 096 825 35 096 825 Aksjer og andeler 2 322 216 540 2 322 216 540 Obligasjoner og andre verdipapir med fast avkastning 1 951 617 939 5 170 605 248 0 7 122 223 186 Kundefordringer og andre kortsiktige fordringer 11 316 216 11 316 216 Sum finansielle eiendeler 1 998 030 980 7 492 821 788 0 9 490 852 767 Finansielle forpliktelser Annen kortsiktig gjeld 17 731 566 17 731 566 Sum finansielle forpliktelser 17 731 566 0 0 17 731 566 NOTE 7- FINANSIELLE INSTRUMENTER TIL VIRKELIG VERDI Priser i Observerbare Ikke observerbare aktivt marked markedsdata og markedsdata, eller Periodiserte uvesentlig kredittspread vesentlig kredittspread renter Totalt Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Eiendeler Utlån og fordringer 1 894 181 503 57 436 436 1 951 617 939 Obligasjoner 946 048 934 946 048 934 Obligasjonsfond 3 200 300 614 3 200 300 614 Pengemarkedsfond 756 115 575 756 115 575 Aksjefond 1 530 788 825 1 530 788 825 Eiendomsfond 436 934 008 436 934 008 Investeringer i investeringsvalgsporteføljen 522 725 047 522 725 047 Sum finansielle eiendeler til virkelig verdi 0 8 850 160 498 436 934 008 57 436 436 9 344 530 942 Gjeld Sum finansielle forpliktelser til virkelig verdi 0 0 0 0 0