Noter til regnskap 2009 Nøklevann ro- og padleklubb 1 Regnskapsprinsipp Klubben er pålagt å følge NIFs regnskapsprinsipper som sier at kontantprinsippet skal benyttes. Dette medfører at den endringen i regnskapsprinsipp som ble fattet på årsmøte i 2008 ikke kan benyttes. Regnskapet for 2009 er derfor utarbeidet etter NIFs standard. Revisorene ba klubben i 2008 å balanseføre investeringer og lagerbeholdninger. Siden regnskapsprinsippet ikke tillater dette er notene utvidet. Samt at lagerlister, båtoversikter og annen dokumentasjon er inntatt som underdokumentasjon i bilagspermene. Klubben har ingen poster i fremmed valuta Sammenligningstallene for 2008 gjelder for en periode på 15 mnd! grunnet NIFs regler om endring av regnskapsår. 2 Kundefordringer og fordringer på medlemmer Pr 31-12-2009 har klubben ingen fordringer på kunder eller medlemmer 0,00 3 Forskuddsbetalinger Klubbens forsikring løper fra 31-12 til 30-12 året etter. Bokført kostnad 2009 er derfor ført med 2 800,00 Forsikring frem til 30-12 2010 er forskuddsbetalt i des.09 61 024,00 4 Nøkkeldepositum Nøkkelregnskapet viser innbetalte depositumer 38 100,00 Saldo stemmer overens med konto 2970 Nøkkeldepositum er innsatt på egen bankkonto. Denne har pr 31-12-2008 saldo 38 836,50 Differansen er renter for 2008 og 2009 736,50 5 Leverandørgjeld Pr 31-12-2009 har klubben ingen gjeld til leverandører 0,00 6 Skyldig lønn og honorarer Pr 31-12-2009 skylder klubben ikke noe lønn til instruktører eller andre 0,00 På konto 2935 er det avsatt budsjetterte styrehonorarer for 2009, utbetales etter årsmøtet 100 000,00 Pr 31-12-2009 skylder klubben ikke noen andre honorarer 0,00 Skyldig lønn og honorarer 100 000,00 7 Utleie båtplass Det er 16 medlemmer som har leid båtplass i 2009 1 600,00 8 Egenandeler turer Betaling for 7 voksne og 3 barn Sjoa 7 160,00 Kostnad Sjoa 11 400,00 Klubben har dekket 4 240,00
9 Salg NRPK artikler / beholdning lager Salg NRPK artikler i 2009 5 540,00 Beholdning Inngående beholdn. Benyttet/solgt Utgående beholdn. Våtsekker * 350 305 45 Til kurs Våtsekker * 100 27 73 Til gaver Våtsekker * 225 11 214 Salg Hettegensere** 7 2 5 Salg T-skjorter ** 69 16 53 Salg Luer *** 0 28 72 Salg / gaver (2) * Beholdning er kontrolltelt 31/12-209 ** Inng.. Beholdn.. rekonstruert, utg. beholdn.. kontrolltelt 31/12-2009 *** Innkjøpt 100 stk i 2009 10 Båter - Båtutstyr og drakter Innkjøp nye båter Suvi 460 Robåt Suvi 460 Robåt Citus 51 kevlar, Brukt Citus 51 kevlar, Kajakk Valley Aquanaut Club Kjøpt april Kajakk Valley Aquanaut RM LV Kjøpt april Kajakk Valley Aquanaut RM Kjøpt april m/feil Mad River Reflection RX Kano Mad River Reflection RX Kano 123 180,00 Salg av båter Suvi 460 robåt robåt Solgt på vårdugnad 2009 Suvi 460 robåt robåt Solgt på vårdugnad 2009 Nelo kajakk Solgt på vårdugnad 2009 MI415 kajakk Solgt på vårdugnad 2009 Hasle K400 kajakk Solgt på vårdugnad 2009 Hasle K400 kajakk Solgt på vårdugnad 2009 Cruiser kajakk Solgt på høstdugnad 2009 Cruiser kajakk Solgt på høstdugnad 2009 Hasle 2-seter kano Solgt på høstdugnad 2009 Dagger Reflection 16 2-seter kano Solgt på høstdugnad 2009 Dagger Reflection 17 2-seter kano Solgt på høstdugnad 2009 Hasle 2-seter kano Solgt på høstdugnad 2009 Hasle K400 kajakk Solgt på høstdugnad 2009 Hasle K400 kajakk Solgt på høstdugnad 2009 Hasle K400 kajakk Solgt på høstdugnad 2009 20 200,00 Kostnad båter 102 980,00 I følge båtoversikten hadde NRPK 124 båter pr 31.12-2009. Fordelt på 2 robåter, 25 kanoer og 97 kajakker m.m Av disse er 9 båter innkjøpt i år, og 21 båter innkjøpt i 2008 og 22 båter innkjøpt i 2007 Båtutstyr og drakter 66 årer 43 364,00 24 vester 11 825,50 Diverse 1 773,00 8 drakter Stohlquist 36 000,00 Sko Sunny 2 560,00 Kostnad båtutstyr og drakter 95 522,50
11 Tilskudd Oslo Idrettskrets Administrasjons- og driftsbidrag fra Oslo Kommune tildelt via Oslo Idrettskrets. Tilskuddet er beregnet ut fra 1597 medlemmer under 25 år kr 250,- pr. medlem 399 250,00 2 grupper x kr 3.000,- 6 000,00 Tilskudd 405 250,00 12 Tilskudd NIF LAM midler Lokale aktivitetsmidler tildeles på slutten av året hvert år. LAM midler 2009 167 404,00 13 Sommerskole for Oslo Kommune Oslo Kommune har også i år leid båter og personell av klubben. Prosjektregnskap: Inntekt sommerskole 48 000,00 Lønn til ansatte 28 000,00 Feriepenger 3 360,00 Resultat Klubbens inntekt 16 640,00 14 Introduksjonskurs Prosjektregnskap Kursinntekter 91 530,00 Betaling for 305 personer Betaling for 305 personer Lønn til ansatte Instruktører 77 000,00 Feriepenger Instruktører 8 280,00 Transport, kjøring 260,00 Andre utgifter Sekker og 1.hjelpshefter 31 625,00 Trykksaker 8 308,75 Kostnadsf.. Resten av sekkene 6 180,00 Resultat Klubbens kostnad 40 123,75 15 Eksterne kurs Egenbetaling 26 personer Våttkortkurs i klubbens regi 4 945,00 Kostnad eksterne kurs (8 livredn./1.hj.kurs og 14 våttkortkurs ) 47 259,00 16 Årskontingenter og medlemsregister Klubbens medlemsregister administreres av Mamut (tidl. N3Sport) og Industrisupport De tar hånd om alle inn og utmeldinger, leser og besvarer mailer fra medlemmer samt utsending av fakturaer og oppfølging av innbetalinger vedrørende medlemskapene. Innbetalt fra medlemmene ( kontingenter ) 488 040,00 Kostnad N3/Mamut, inkludert porto for utsendte fakturaer (ca 20 000 kr ) 38 450,00 Medlemsregister oppfølging Medlemsregister oppfølging 39 781,00 Netto inntekt kontingenter 409 809,00 Pr. 31-12-2009 hadde NRPK 3838 registrerte medlemmer
17 Lønn / styrehonorar Lønn sommerskole 28 000 Lønn instruktører 77 000 Lønn bistand medlemsregister 3 290 Lønn / Honorar Woxholt arbeidsgiveravgift pliktig 49 800 Lønn / Honorar ordstyrer 3 000 Lønn / Honorar revisor, valgkomite 12 000 Avsatt feriepenger lønn 22 680 Arbeidsgiveravgift Woxholt honorar 7 022 Avsatt styrehonorar 100 000 Kostnad lønn og honorarer 302 792 Det er i 2009 ikke utbetalt annen lønn eller honorar til styremedlemmer enn det som var avsatt i 2008 18 Annen fremmed tjeneste Styret vedtok i september 2008 å leie inn en ekstern konsulent til å bistå styret med å finne frem til en ny og bedre plattform for sitt arbeid. Kostnadene til dette er ført på denne konto 2009 Kostnad 2009 Sluttføring og presentasjon på Årsmøte 30 281,25 Refusjon mva 2 302,00 Kostnad 2009 27 979,25 19 Regnskap Klubbens regnskap er satt bort til Autorisert regnskapsfører Industrisupport v/ Carl Andreas Moen Fakturert 61 000,00 Refusjon mva -6 125,00 Kostnad 2009 Regnskap 43 625,00 Kostnad 2009 Ekstraarbeid vedr. årsmøter og spesielle saker 11 250,00 Total kostnad 54 875,00 20 Datautstyr og lisenser Nedenfor en liste over hvilket utstyr som eies av klubben, og innkjøpsår. Hva Merke År Plassert hos Utgiftsført i år Bærbar PC HP Compaq 2007 Ane Haugland Bærbar PC HP Pavillion 2007 Knut Sørby Bærbar PC Acer Aspire 2008 Ulf Pedersen Bærbar PC Toshiba 2008 Carl Andreas Moen Regnskap Ekstern harddisk 2006 Knut Sørby Fremviserduk 2005 Rustadsaga Lamineringsmaskin 2006 Knut Sørby Laserprinter Samsung 2004 Ulf Pedersen Mobiltelefon Nokia 5130 2009 Edith Holmquist Skjerm LCD Benq 2008 Carl Andreas Moen Regnskap Printer Canon MP600R 2008 Ane Haugland Printer Samsung laser NY i 2009 Carl Andreas Moen Regnskap 2 495,00 Projektor 2007 Knut Sørby Lisenser, programvare og rekvisita 5 742,00 Årets kostnad datautstyr / lisenser m. m 8 237,00
21 Medlems og årsmøter / møtekostnader HMS medlemsmøte 5 010,00 Ordinært årsmøte 12-03-2009 16 271,64 Nøkkelvakt møte 19-05-2009 4 540,00 Ekstraordinært årsmøte * 44 532,00 Total kostnad møter 70 353,64 * Prosjektregnskap ekstraordinært årsmøte Honorar Woxholt 49 800,00 Honorar og transport ordstyrer 3 276,50 Gaver og transport 250,00 Ekstraarbeid regnskapsfører 7 500,00 Porto 17 865,38 Årsmøte 44 532,00 Styre/komite møte 2 625,00 Total kostnad 125 848,88