Stiftelsen Det er mitt valg

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "Stiftelsen Det er mitt valg"

Stina Aronsen
4 år siden
Visninger:

1 Aktivitetsregnskap Note 1) Anskaffede midler a) Tilskudd fra Lionsklubber for avholdte kurs 1, Tilskudd offentlige 3, b) Opptjente inntekter fra operasjonelle aktiviteter fordelt på i) aktiviteter som oppfyller organisasjonens formål c) Finans- og investeringsinntekter d) Tilskudd Lions Røde Fjær e) Tilskudd ikke offentlige 8, f) Andre inntekter Sum anskaffede midler ) Forbrukte midler a) Kostnader til organisasjonens formål ii) kostnader til aktiviteter som oppfyller formålet 9, Sum kostnader til org. formål b) Administrasjonskostnader Sum forbrukte midler ) Årets aktivitetsresultat ) Tillegg/reduksjon formålsskapital a) Annen formålskapital Sum tillegg / reduksjon formålskapital

2 Balanse Note Eiendeler Omløpsmidler Fordringer på Lions Norge 0 0 Varer på lager 2, Forskuddsbetalte kostnader/andre kortsiktige fordringer Kundefordringer Forskuddsbetalte kostnader/andre kortsiktige fordringer Sum fordringer Bankinnskudd Sum omløpsmidler Sum eiendeler Formålskapital (egenkapital) og gjeld Formålskapital Grunnkapital Annen formålskapital Sum formålskapital 6, Kortsiktig gjeld Kreditorer Annen kortsiktig gjeld Skyldig forskuddstrekk & arb.g.avg Skyldig feriepenger Sum kortsiktig gjeld Sum formålskapital og gjeld Oslo, Christian H. Johansen Styreleder Gunn Oddveig Neset Berg Britt Elin Hætta Isaksen Jonny Steindal Kjell-Tore Andersen Trond Rekstad Annica Sofia Lindèn Øygard Daglig leder

3 Regnskapsprinsipper Organisasjonen har benyttet seg av valgadgangen i regnskapsloven og utarbeider årsregnskapet etter "God Regnskapsskikk (foreløpig) for Ideelle Organisasjoner". Den nye regnskapsstandarden gir videre fritak for å vise sammenlignbare nøkkeltall for de siste 5 år vedrørende formålsprosent. Inntektsføring. Alle inntekter fra faktureringen til Lionsklubbene og tulipanfondet inntektsføres ved faktureringen. Stiftelsen har mottatt støtte fra Helsedirektoratet. Mottatt tilskudd periodiseres sammen med de kostnader tilskuddet er ment å dekke. Fordeling av kostnader. Kostnader er i størst mulig grad direkte henført til den aktiviteten de hører til. Kostnader tilhørende mer enn en aktivitet er så godt som mulig fordelt på en rimelig, pålitelig og konsistent måte på de ulike aktiviteter. Ved fordelig av kostnader, er noe henført direkte, noe fordelt prosentvis. Klassifisering og vurdering av balanseposter. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen et år. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmidler/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost og avskrives lineært over estimert levetid. Fordringer Fordringer er oppført i balanse til pålydende. Pensjonsforpliktelser. Stiftelsen er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon og har pensjonsordning som oppfyller kravene etter denne. Ved regnskapsårets utgang omhandlet pensjonsordningen to personer.kostnadene er i sin helhet utgiftsført. Note 1 Materiell og kurs. Kursene faktureres klubbene med hhv kr (2-dagers), kr (1-dags), kr (oppfriskningskurs) og kr (barnehagekurs). Fra tulipanfondet er det i tillegg overført hhv kr , kr , kr og kr pr avholdt kurs. Note 2 Varekost/lager/utsendelse. Produksjon av nye bøker og annet materiell har delvis blitt dekket av Helsedirektoratet, hvilket medfører lave innkjøpskostnader på det materiellet som brukes på kursene. Nye opplag av tidligere utgitte bøker og annet materiell dekkes av stiftelsens egne midler. Note 3 Egenandel mot prosjekter. Det er totalt brukt kr mot prosjekter. Fra Helsedirektoratet har vi mottatt kr i støtte. Note 4 Varelager. Varelager (nettbutikk fra Aksess & Daylight) er per er bokført med kr Bøkene er vurdert til anskaffelseskost for de bøkene som Stiftelsen selv har betalt. Note 5 Bank. Innestående på sperret konto for ansattes skattetrekk er per kr Skyldig skattetrekk er kr Note 6 Formålskapital. Grunnkapital Netto ikke forbrukt Helsedirektoratet 0 0 Sum formålskapital med eksternt pålagte restriksjoner 0 0 Annen formålskapital (akkumulert driftsoverskudd) Sum formålskapital Note 7 Annen kortsiktig gjeld. Annen kortsiktig gjeld og forskudd fra kunder Påløpt kostnad: DNB Mastercard reisekostnader etc Telenor, telefonkostnader desember Elisabeth Løes, kursinstruktør desember Marianne M. Fredriksson, kursinstruktør desember Ludens, desember fakturaer Utvikling materiell til idrettskurs (des. 2017) Porto / pakking 4. kvartal Tulipanfondet, fakturert for mye i Digitalisering av bøker / mediahåndtering Timeslønn desember 2017 (inkl. 14,1 % AGA) Leiekostnader 3. og 4. kvartal Uopptjent inntekt: Korrektur fakturering Tulipanfondet pr Sum kortsiktig gjeld

4 Aktiviteter som oppfyller org. Note 8 Anskaffede midler Tilskudd formål Total Midlene kommer fra hovedsakelig to kilder: 1) Offentlige tilskudd fra Helsedirektoratet ) Fra fakturering til Lionsklubber og Lions Tulipanond for avholdte kurs ) Andre midler Se også note 9 om forbruket av tilskuddene fra Helsedirektoratet. Sum anskaffede midler Note 9 Forbrukte midler Til formålet Adm. kost Total H-dir Adm LRF GS/Idrett LQ Funk Andre kostnader ved gjennomføring av kurs Sum forbrukte midler Note 10 Andre inntekter Tilskudd Lions Røde Fjær Tilskudd fra Gjensidigestiftelsen Sum andre inntekter Note 11 Kostnader til organisasjonen formål Kostnader til prosjektene med bidrag fra Helsedirektoratet Kostnader til aktiviteter som oppfyller formålet Andre kostnader ved gjennomføring av kurs Sum Inngående Utgående Note 12 Endring i formålskapitalen balanse Tilført Anvendt balanse Grunnkapital Formålskapital med eksternt pålagte restriksjoner: Helsedirektoratet - generelt Sum Annen formålskapital Sum formålskapital Personalkostnader, revisjon og egne ansattes arbeid mot prosjekt. Også i 2018 har egne ansatte arbeidet med nyutvikling av materiell. Dette arbeidet dekkes av midler fra Helsedirektoratet og Lions Røde Fjær. For å dekke opp bestilte kurs, har vi engasjert våre freelance-kursledere. Lønn, lønn vikarer og feriepenger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre ytelser Honorar selvstendig næringsdrivende (freelance kursledere) Brutto personalkostnader Egne ansattes arbeid mot prosjekt 0 0 Netto personalkostnader Gjennomsnitt antall årsverk (fast ansatte) 4,1 2,5 Daglig leder Daglig leder Årslønn daglig leder Pensjonskostnader 0 0 Øvrige ytelser Sum Det er utbetalt kr i honorar til styremedlemmer. Ansattes representant i styret er godtgjort for tapt arbeidsfortjeneste for styremøtene i henhold til standard interne satser. Honorarer revisor Annen bistand 0 0 Totalt revisjon I aktivitetsregnskapet er inntekter og kostnader fordelt på aktivitet i den grad dette er mulig. Dette omfatter også rente- og finansposter. Formålsprosent 94,5 95,1 Administrasjonsprosent 5,5 4,9

5 Driftsregnskap etter regnskapslovens ordinære oppstillingsplan Regnskap Regnskap Note Inntekter Kurs Andre inntekter Salg andre bøker/materiell Sum inntekter Driftskostnader Personalkostnader Reiser/møter Lokalkostnader Revisjon og regnskap Annen fremmed tjeneste Lisensavgift og royalties Adm.og kontorkostnader Lagerkost, utsendelse Varekost bøker / Data/EDB utvikling /Prosjekt D. And Avs. tap på krav 0 0 Sum driftskostnader Driftsresultat Finansresultat Resultat drift

Like dokumenter

Stiftelsen Det er mitt valg

Stiftelsen Det er mitt valg Aktivitetsregnskap 1.1-31.12 Note 214 213 1) Anskaffede midler b) Tilskudd (ikke offentlige) Tilskudd offentlige d) Opptjente inntekter fra operasjonelle aktiviteter fordelt