Årsregnskap for 2015 Org.nr. 990 953 996 Innhold Resultatregnskap Balanse Noter
Resultatregnskap for 2015 Note 2015 2014 Leieinntekter Sum driftsinntekter Styrehonorar Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat Annen renteinntekt Sum finansinntekter Annen rentekostnad Sum finanskostnader Netto finans Ordinært resultat før skattekostnad Ordinært resultat Årsresultat 386 773 424 742 386 773 424 742 1 (5 979) 0 1, 5 (222 782) (240 570) (228 761) (240 570) 158 012 184 172 8 322 1 031 322 1 031 6, 8 (114 499) (134 705) (114 499) (134 705) (114 177) (133 674) 7 43 835 50 498 Overføringer Annen egenkapital Sum
Balanse pr. 31. desember 2015 Note 2015 2014 EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Tomter og bygninger Sum varige driftsmidler Sum anleggsmidler 3, 6, 7 10 000 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000 Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter og lignende Sum bankinnskudd, kontanter og lignende Sum omløpsmidler Sum eiendeler 4 371 5 040 35 169 0 39 540 5 040 185 489 191 990 185 489 191 990 7, 8 225 029 197 030 10 225 029 10 197 030
Balanse pr. 31. desember 2015 Note 2015 2014 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Andelskapital (7 andeler à NOK 5 000) Sum innskutt egenkapital 2, 4 35 000 35 000 35 000 35 000 Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital 4 317 151 273 316 317 151 273 316 352 151 308 316 Gjeld Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Borettsinnskudd Sum annen langsiktig gjeld Sum langsiktig gjeld 6 3 121 044 3 191 067 6 6 680 000 6 680 000 9 801 044 9 871 067 9 801 044 9 871 067 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld 63 566 8 306 2 573 0 5 694 9 340 7 71 833 17 646 8 9 872 877 9 888 713 10 225 029 10 197 030 Bergen, den 03.02.2016 For Borettslaget Kloppedalsvegen 5 B Rita Nikolaisen Lien Styrets leder Robert Slettebø Rokne Styremedlem Øyvind Kleiva Styremedlem
Noter 2015 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Inntekter og kostnader Leieinntekter inntektsføres når de er opptjent. Kostnader blir regnskapsført etter sammenstillingsprinsippet, dvs. at kostnader blir regnskapsført i samme periode som tilhørende leieinntekter blir inntektsført. Gjeld Kortsiktig gjeld er gjeld som har forfall innen ett år fra regnskapsårets utløp. Langsiktig gjeld er gjeld som har forfall mer enn ett år fra regnskapsårets utløp. Første års avdrag på langsiktig gjeld er også klassifisert som langsiktig gjeld. Fordringer Andre fordringer er fordringer som har forfall innen ett år fra regnskapsårets utløp. Andre langsiktige fordringer er fordringer som har forfall mer enn ett år fra regnskapsårets utløp. Note 1 Lønnskostnader, ansatte, godtgjørelser mv. Det er ingen ansatte. Det er ingen lønnskostnader. Godtgjørelse til styret utgjør kr 5 979. Obligatorisk tjenestepensjon Borettslaget er ikke pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om tjenestepensjon. Revisor Lovbestemt revisjon Kr. 9 688 (inkl. mva.) Note 2 Andelskapital Borettslaget Kloppedalsvegen 5 B er et borettslag som er registrert i Foretaksregisteret. Borettslaget består avbestår av 7 boenheter med innskudd på kr. 5 000 pr. stk., dvs. samlet andelskapital på kr. 35 000.
Note 3 Varige driftsmidler Spesifikasjon varige driftsmidler Bygninger og annen fast eiendom Anskaffelseskost 1.1.2015 10 000 000 Tilgang i året 0 Avgang i året 0 Anskaffelseskost 31.12.2015 10 000 000 Balanseført verdi pr. 31.12.2015 10 000 000 Årets avskrivninger 0 Det er ingen ordinære avskrivninger for boligeiendommene på Kloppedalsvegen 5 B som består av bygning med til sammen 7 stk. boenheter. Det er tilstrekkelig vedlikehold til å unngå verdiforringelse. Note 4 Egenkapital Spesifikasjon egenkapital Andelskapital Annen EK Sum Egenkapital 01.01.2015 35 000 273 316 308 316 Årets resultat 43 835 43 835 Egenkapital 31.12.2015 35 000 317 151 352 151 Note 5 Andre driftskostnader Andre driftskostnader består av følgende poster: Spesifikasjoner 2014 2015 Endring Kommunale avgifter, eiendoms og festeavgift 40 159 56 472 16 313 Reparasjoner og vedlikehold 90 202 35 893 54 309 Regnskapstjenester, revisjon mv. 35 338 76 263 40 925 Forsikringspremie 31 269 32 680 1 411 Elektrisitet 8 633 5 624 3 009 Andre kostnader 34 970 15 850 19 120 Sum andre driftskostnader 240 570 222 782 17 788 Andre driftskostnader i prosent av leieinntekter 56,64 % 57,60 % 2,04 % Note 6 Pantstillelser og garantier Balanseført Eiendeler stillet Balanseført Gjeld sikret ved pant verdi som sikkerhet verdi Gjeldsbrevlån 3 121 044 Tomter og bygninger 10 000 000 Borettsinnskudd 6 680 000 Sum 9 801 044 Sum 10 000 000 Borettslaget har et annuitetslån i Handelsbanken som har løpetid til 30.04.2042. Samlede rentekostnader var på kr. 113 072 i 2015 og det tilsvarer effektiv rentesats på 3,54 % (sammenlignet med 4,13 % i året før). Borettsinnskudd er rente og avdragsfritt (dvs. uendelig løpetid). Gjeld som har forfall på mer enn 5 år etter balansedagen er på ca. kr. 2 740 150.
Note 7 Disponible midler Disponible midler er som følgende: 2014 2015 Endring Omløpsmidler 197 030 225 028 27 998 Kortsiktig gjeld 17 646 71 833 54 187 Disponible midler 179 384 153 195 26 189 Likviditetsgrad 11,17 3,13 8,04 Endringen i disponible midler er på kr. 26 189 og dette er disponert til følgende: Årets resulat 43 835 Avdrag på gjeldsbrevlånet i Handelsbanken 70 024 Endring i disponible midler 26 189 Disponible midler, likviditetsgrad mv. gir informasjon om forholdet mellom omløpsmidler og kortsiktig gjeld, dvs. indikasjon på borettslagets evne til oppgjør for betalingsforpliktelser etter hvert som de forfaller. Note 8 Andelshavers andeler av borettslagets inntekter, kostnader, eiendeler og gjeld Andelshavers andeler av borettslagets inntekter, kostnader, eiendeler og gjeld er som følgende: Andelsnummer Andel Andel Andel annen Andel gjeld inntekter kostnader formue Andel 1 46 15 995 21 205 436 010 Andel 2 44 15 664 20 766 426 958 Andel 3 46 16 362 21 692 445 998 Andel 4 47 16 717 22 162 455 672 Andel 5 49 17 393 23 057 474 087 Andel 6 42 14 976 19 855 408 233 Andel 7 49 17 392 23 057 474 087 Sum 322 114 499 151 793 3 121 044 "Andel inntekter" er renteinntekter, "andel kostnader" er rentekostnader, "Andel annen formue" er sum omløpsmidler fratrukket kortsiktig gjeld og "andel gjeld" er langsiktig gjeld (med fratrekk for borettsinnskudd).