Årsrapport for 2017 Årsberetning Årsregnskap - Resultatregnskap - Balanse - Noter Revisjonsberetning
Årsberetning 2017 Adresse: Bottenveien 5, 3241 SANDEFJORD Org.nr: 981 366 069 MVA Virksomhetens art Virksomheten har som formål å fremme kontakt mellom alle menighetens medlemmer i en kristen ånd og tro og gjennom aktiviteter av forskjellig art. Foreningens virksomhet er lokalisert i Sandefjord kommune. Utvikling i resultat og stilling Etter styrets oppfatning gir årsregnskapet med tilhørende noter et rettvisende bilde av resultatet for 2017 og stillingen pr 31.12.2017. Det har ikke inntrådt forhold etter regnskapsårets slutt som har betydning ved bedømmelsen av foreningen. BKM Sandefjord solgte aksjene de eide i Fjordteam AS og Hjertås Eiendom AS til konsernselskapet Hjertås Holding AS. Dette skjedde i år 2016 og det er i dette året inntektsført en stor gevinst som er bokført som finansinntekt. Fortsatt drift Årsregnskapet er satt opp under forutsetning om fortsatt drift. Styret bekrefter herved at forutsetningen om fortsatt drift er til stede da foreningen har godt resultat og solid egenkapital. Arbeidsmiljø Det er ingen ansatte i foreningen. Hele virksomheten er basert på frivillig og ulønnet arbeid. Medarbeidere og ledere i virksomheten har ikke vært utsatt for ulykker eller skader i forbindelse med utførelse av virksomheten. Likestilling Styret består av 3 menn og 2 kvinner. Styret har fokus på likestilling ved tildeling av verv og oppgaver i organisasjonen. Ytre miljø Selskapets virksomhet forurenser ikke det ytre miljø. Fremtidig utvikling Etter styrets oppfatning har en god utvikling i henhold til nedfelte vedtekter og gruppens formål. Styret vil i tiden som kommer sammen med medlemmer legge til rette for at denne virksomheten kan utvikles videre på en sunn og positiv måte.
Sandefjord,. Styret for Vidar Kronstad Randi Vedvik Berit Gangsø Styreleder Styremedlem Styremedlem Kristian Kronstad Per Olav Leth Styremedlem Styremedlem
Resultatregnskap Note 2017 2016 Driftsinntekter Driftsinntekter 828 814 828 821 Gaver og kollekter 8 068 544 6 318 105 Leieinntekter 113 000 99 000 Sum driftsinntekter 9 010 358 7 245 926 Driftskostnader Varekostnad 1 295 406 1 892 215 Annen driftskostnad 11 4 395 031 1 329 334 Sum driftskostnader 5 690 437 3 221 549 Driftsresultat 3 319 921 4 024 377 Finansinntekter og finanskostnader Gevinst ved realisasjon av aksjer i DS 0 5 932 029 Renteinntekt fra foretak i samme konsern 1 013 796 263 779 Renteinntekter 1 146 846 1 071 224 Annen finansinntekt 0 4 030 Rentekostnader 625 649 655 533 Netto finansposter 1 534 993 6 615 529 Ordinært resultat før skattekostnad 4 854 914 10 639 906 Årsresultat 4 854 914 10 639 906 Overføringer og disponeringer Overføringer annen egenkapital 9 4 854 914 10 639 906
Balanse pr. 31. desember Note 2017 2016 Anleggsmidler Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom 2 7 046 099 7 046 099 Sum varige driftsmidler 7 046 099 7 046 099 Finansielle anleggsmidler Investeringer i datterselskap 6 400 000 400 000 Lån til foretak i samme konsern 4 18 198 185 20 262 029 Andre fordringer 3 54 749 904 50 213 560 Sum finansielle anleggsmidler 73 348 089 70 875 589 Sum anleggsmidler 80 394 188 77 921 688 Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer 231 104 414 216 Andre fordringer 5 342 322 1 671 838 Sum fordringer 573 426 2 086 054 Bankinnskudd, kontanter og lignende 12 1 163 202 1 657 960 Sum omløpsmidler 1 736 628 3 744 014 Sum eiendeler 82 130 816 81 665 702
Balanse pr. 31. desember Note 2017 2016 Egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital 9 69 767 923 64 913 008 Sum opptjent egenkapital 69 767 923 64 913 008 Sum egenkapital 69 767 923 64 913 008 Gjeld Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner 10 5 347 501 5 663 751 Øvrig langsiktig gjeld 5 850 000 10 434 726 Sum annen langsiktig gjeld 11 197 501 16 098 477 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 7 641 387 416 197 Annen kortsiktig gjeld 8 524 005 238 020 Sum kortsiktig gjeld 1 165 392 654 217 Sum gjeld 12 362 893 16 752 694 Sum egenkapital og gjeld 82 130 816 81 665 702 31. desember 2017 Sandefjord,. Vidar Kronstad Randi Vedvik Berit Gangsø Styreleder Styremedlem Styremedlem Kristian Kronstad Per Olav Leth Styremedlem Styremedlem
Noter til regnskapet for 2017 Note 1 - Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk for små foretak. Salgsinntekter Inntektsføring av gaver skjer på gavetidspunktet, altså når råderetten til gaven er overført foreningen, eller når gavebeløpet er innbetalt på bank. Inntektsføringen av leieinntekter og driftsinntekter ellers skjer når de er opptjent. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som ikke forventes å være forbigående. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Skatter er etablert som en allmennyttig forening og er i henhold til skatteloven 2-32 ikke skattepliktig for sin virksomhet. Note 2 - Varige driftsmidler Bolig med tomt Anskaffelseskost 01.01. 7 046 099 7 046 099 Anskaffelseskost 31.12. 7 046 099 7 046 099 Balanseført pr. 31.12. 7 046 099 7 046 099 Sum Avskrivningssats på eiendommen er 0% og det har heller ikke vært noen endringer i avskrivningsplan. Note 3 - Andre langsiktige fordringer 2017 2016 Fordringer som foraller senere enn ett år etter 2017 54 749 904 50 213 560
Noter til regnskapet for 2017 Note 4 - Lån til foretak i samme konsern Lån til foretak i samme konsern består av følgende: 2017 2016 Lån til Hjertås Holding AS 13 923 185 15 942 029 Ansvarlig lån til Hjertås Eiendom AS 4 050 000 4 050 000 Lån til Løkka Barnehage Sandefjord AS 225 000 270 000 Sum 18 198 185 20 262 029 Lånene har en rentesats på 5%. Lån til Hjertås Eiendom AS har prioritet etter all annen gjeld i selskapet og det er ikke avtalt tilbakebetalings tidspunkt. Lån til Hjertås Holding er avtalt tilbakebetaling på 25 år. Note 5 - Andre kortsiktige fordringer Andre kortsiktige fordringer består av: 2017 2016 Kortsiktig fordring mot Hjertås Holding AS (selskap i samme konsern) 0 1 100 000 Andre kortsiktige fordringer 331 442 561 428 Forskuddsbetalte kostnader 10 880 10 410 Sum 342 322 1 671 838 Note 6 - Datterselskap, tilknyttet selskap m v Anskaffelse s- Eier- Stemme- Resultat Egenkapital Bokført verdi Selskap år Kontor andel andel 2017 pr. 31.12 pr. 31.12 Hjertås Holding AS 2015 Sandefjord 100 % 100 % 2 208 400 3 099 600 400 000 Note 7 - Leverandørgjeld Leverandørgjeld består av følgende: 2017 2016 Leverandørgjeld eksternt 280 795 26 552 Leverandørgjeld i samme konsern 360 592 389 645 Sum 641 387 416 197 Note 8 - Annen kortsiktig gjeld Annen kortsiktig gjeld består av følgende: 2017 2016 Gjeld til Hjertås Eiendom AS (selskap i samme konsern) 0 76 813 Skyldig kontingenter og lignende 524 006 161 206 Sum 524 006 238 019
Noter til regnskapet for 2017 Note 9 - Egenkapital Annen fri egenkapital Egenkapital 31.12. 64 913 008 64 913 008 Egenkapital 01.01. 64 913 008 64 913 008 Årsresultat 4 854 914 4 854 914 Egenkapital 31.12. 69 767 922 69 767 922 Sum Note 10 - Gjeld, pantstillelser og garantier Pantsikret gjeld 2017 2016 Gjeld til kredittinstitusjoner 5 347 501 5 663 751 Sum pantsikret gjeld 5 347 501 5 663 751 Sikret i panteobjekt med bokførte verdier: 2017 2016 Bolig og tomter 7 046 099 7 046 099 Sum 7 046 099 7 046 099 Foreningen har solgt boligen til et datterselskap i mars 2018. Foreningen har dermed også innfridd gjelden i mars 2018. Note 11 - Lønnskostnader, antall ansatte, lån til ansatte og godtgjørelse til revisor Det er ingen ansatte i foreningen. Alt arbeid utføres av frivillige. Andre Lønn Pensjonsutgifter godtgjørelser Styret 0 0 0 Foreningen er ikke pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon da foreningen ikke har noen ansatte. Lån og sikkerhetsstillelse til ledende ansatte, tillitsvalgte og aksjeeiere mv. Det er ikke gitt noe lån til styret. Det er heller ikke utbetalt noe honorar til styret. Godtgjørelse til revisor er fordelt på følgende: 2017 2016 Revisjon 58 034 40 000 Andre tjenester 0 5 936 Teknisk regnskapsbistand 0 20 000 Merverdiavgift er ikke inkludert i revisjonshonoraret.
Noter til regnskapet for 2017 I andre driftskostnader i 2017 ligger bevilgede/kostnadsførte gaver til ideelt formål med betydelige beløp sammenlignet med 2016. Note 12 - Bankinnskudd Selskapet har ingen bundne midler per 31.12.