Nemi Forsikring AS i 1000 NOK Q2 Q2 1.1.- 30.06 1.1.- 30.06 Året RESULTATREGNSKAP NOTE 2013 2012 2013 2012 2012 Premieinntekter Forfalt bruttopremie 133 539 116 772 265 315 255 950 523 379 Avgitte gjenforsikringspremier -34 230-33 599-99 066-85 255-150 242 Forfalt premie for egen regning 99 310 83 173 166 249 170 695 373 136 Endring i avsetning for ikke opptjent bruttopremie -10 410-9 892-18 194-46 733-78 125 Gjenforsikringsandel -4 381 568 22 014 24 235 19 216 Sum premieinntekter for egen regning 2 84 518 73 849 170 069 148 197 314 227 Allokert investeringsavkastning overført fra ikke-teknisk regnskap -2 612-1 655 2 852 2 343 4 717 Erstatningskostnader Betalte bruttoerstatninger -90 968-90 108-185 355-193 958-395 230 Gjenforsikringsandel 39 899 18 616 65 026 57 138 146 878 Endring i brutto erstatningsavsetning -23 548-22 257-22 866-4 677 13 667 Gjenforsikringsandel 19 093 48 019 20 956 26 967-24 234 Sum erstatningskostnader egen regning 2-55 523-45 730-122 239-114 530-258 919 Forsikringsrelaterte driftskostnader Salgskostnader -10 092-7 605-20 167-14 776-34 924 Forsikringsrelaterte administrasjonskostnader inkl. prov. mottatt gjenf. -20 867-27 844-43 474-53 053-107 262 Mottatte provisjoner for avgitt gjenforsikring 10 837 11 224 24 237 21 336 44 921 Sum forsikringsrelaterte driftskostnader for egen regning 2, 4-20 121-24 225-39 404-46 493-97 265 Resultat av teknisk regnskap før sikkerhetsavsetninger 6 262 2 239 11 278-10 483-37 240 Endring i sikkerhetsavsetning mv. Endring i ikke avløpt risiko -133 0-133 -38 Endring i sikkerhetsavsetning -6 077-3 171-9 907-8 395-30 360 Sum endring i sikkerhetsavsetning mv. -6 210-3 171-10 040-8 395-30 398 RESULTAT AV TEKNISK REGNSKAP 52-932 1 238-18 878-67 638 Netto inntekter fra investeringer Renteinntekt og utbytte mv. på finansielle eiendeler 1 171 1 036 2 390 2 175 4 574 Realisert gevinst og tap på investeringer -191-134 -505-130 -267 Administrasjonskostnader knyttet til investeringer, herunder rentekostn. -219-102 -389-202 -494 Sum netto inntekter fra investeringer 761 800 1 496 1 843 3 813 Allokert investeringsavkastning overført til teknisk regnskap 2 612 1 655-2 852-2 343-4 717 Resultat av ikke-teknisk regnskap 3 373 2 455-1 356-500 -904 RESULTAT før skattekostnad 3 425 1 522-118 -19 378-68 542 Skattekostnad 0 0 0 0 0 RESULTAT før andre resultatkomponenter 3 425 1 522-118 -19 378-68 542 Andre resultatkomponenter: Verdiendringer på investeringer -224-1 060 291-622 503 Sum netto inntekter - kostnader fra andre resultatkomponenter -224-1 060 291-622 503 TOTALRESULTAT 3 201 462 173-20 000-68 039 Resultat per aksje (kroner) 0,22 0,03 0,01-1,40-4,65
Nemi Forsikring AS i 1000 NOK BALANSE NOTE 30.06.2013 31.12.2012 EIENDELER Immaterielle eiendeler Andre immaterielle eiendeler 10 162 8 700 Sum immaterielle eiendeler 10 162 8 700 Investeringer Finansielle eiendeler som måles til virkerlig verdi Aksjer og andeler 6 273 5 998 Obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning 221 153 201 194 Andre finansielle eiendeler 4 710 4 997 Sum investeringer 232 136 212 189 Gjenforsikringsandel av forsikringstekniske bruttoavsetninger Gjenforsikringsandel av ikke opptjent bruttopremie 89 606 67 592 Gjenforsikringsandel av brutto erstatningsavsetning 164 916 144 199 Sum gjenforsikringsandel av forsikringstekniske bruttoavsetninger 254 522 211 791 Fordringer Fordringer i forbindelse med direkte forsikring 224 417 198 351 Fordringer i forbindelse med gjenforsikring 15 363 52 151 Andre fordringer 16 269 24 929 Sum fordringer 256 049 275 431 Andre eiendeler Anlegg og utstyr 3 850 3 482 Kasse, bank 22 478 15 559 Eiendeler ved skatt 28 000 28 000 Andre eiendeler 5 911 5 911 Sum andre eiendeler 60 239 52 952 Forskuddsbetalte kostnader og opptjente, ikke mottatte inntekter Opptjente, ikke forfalte renter 282 2 760 Andre forskuddsbetalte kostnader og opptjente, ikke mottatte inntekter 68 111 72 495 Sum forskuddsbetalte kostnader og opptjente, ikke mottatte inntekter 68 393 75 255 SUM EIENDELER 881 501 836 318
Nemi Forsikring AS i 1000 NOK BALANSE NOTE 30.06.2013 31.12.2012 EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER Innskutt egenkapital Aksjekapital (14.636.000 aksjer à kr 10) 146 360 146 360 Annen innskutt egenkapital 80 000 80 000 Sum innskutt egenkapital 226 360 226 360 Annen opptjent egenkapital -140 703-138 316 Avsetning til naturskadefondet 37 324 37 890 Avsetning til garantiordningen 14 365 14 365 Sum opptjent egenkapital -89 014-86 062 Sum egenkapital 3 137 346 140 298 Forsikringsforpliktelser brutto i skadeforsikring Avsetning for ikke opptjent bruttopremie 303 268 285 061 Brutto erstatningsavsetning 284 031 260 735 Sikkerhetsavsetning mv. Avsetning for ikke avløpt risiko 308 175 Sikkerhetsavsetning 77 429 67 522 Sum sikkerhetsavsetning mv. 77 737 67 697 Sum forsikringsforpliktelser brutto i skadeforsikring 665 036 613 493 Avsetninger for andre forpliktelser Pensjonsforpliktelser o.l. 2 126 2 021 Sum avsetninger for forpliktelser 2 126 2 021 Forpliktelser Forpliktelser i forbindelse med direkte forsikring 5 640 20 018 Forpliktelser i forbindelse med gjenforsikring 25 695 8 958 Andre forpliktelser 1 448 4 675 Sum forpliktelser 32 783 33 652 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Andre påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 44 210 46 855 Sum påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 44 210 46 855 SUM EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER 881 501 836 318
OPPSTILLING OVER ENDRINGER I EGENKAPITAL (i 1000 NOK) Aksjekapital Annen innskutt egenkapital Annen opptjent egenkapital Naturskadefondet Garanti-ordningen Sum Egenkapital 31.12.2012 146 360 80 000-138 316 37 890 14 365 140 298 Korrigering av tidligere års feil -3 126-3 126 Totalresultat i perioden 739-566 173 Egenkapital pr 30.06.2013 146 360 80 000-140 703 37 324 14 365 137 345
NEMI Forsikring AS KONTANTSTRØMOPPSTILLING (i 1000 NOK) Året Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter 30.06.2013 2012 Innbetalte premier for egen regning 156 920 332 626 Utbetalte erstatninger for egen regning -101 046-264 985 Betalte driftskostnader inkl. provisjoner -28 529-77 795 Renter og øvrige finansinntekter 3 974 0 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 31 319-7 277 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Netto kontantstrøm av aksjer og andeler 16 33 000 Netto kontantstrøm av obligasjoner og sertifikater -19 959-78 576 Netto kontantstrøm ved kjøp av immaterielle eiendeler -4 630-4 537 Netto kontantstrøm av driftsmidler mv. -798-3 452 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -25 371-53 565 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Innbetalt ved kapitalutvidelse 0 50 000 Netto kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter 0 50 000 Netto kontantstrøm for perioden 5 948-10 842 Effekt av valutaendringer 683-762 Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter 6 631-11 604 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter Ved periodens begynnelse 20 557 32 161 Korrigert beholdning periodens begynnelse 20 557 32 161 Ved periodens slutt 27 188 20 557 Herav: Andre finansielle eiendeler 4 710 4 997 Kasse bank 22 478 15 559 27 188 20 557
Note 1 Regnskapsprinsipper Regnskapet for Nemi Forsikring AS følger reglene i forskrift om årsregnskap for forsikringsselskaper. Selskapet benytter seg av adgang til å fravike internasjonale regnskapsstandarder som følger av forskriftens 1-5 og 1-6, annet ledd. Delårsregnskapet er avlagt etter forskriftens kapittel 6. Innholdet i delårsregnskapet følger IAS 34, jf forskriftens 6-2. De vesentligste vurderingsreglene ved anvendelse av selskapets regnskapsprinsipper og de viktigste kildene til usikkerhet i estimater, er de samme ved utarbeidelse av delårsregnskapet som i årsregnskapet for 2012. Note 2 Segmentinformasjon (i 1000 NOK) Privat Næring Øvrig Sum Premieinntekter Forfalt bruttopremie 154 336 104 782 6 197 265 315 Avgitte gjenforsikringspremier -49 252-46 708-3 106-99 066 Forfalt premie for egen regning 105 084 58 074 3 091 166 249 Endring i avsetning for ikke opptjent bruttopremie -5 341-13 265 412-18 194 Gjenforsikringsandel 9 913 11 544 557 22 014 Sum premieinntekter for egen regning 109 657 56 353 4 059 170 069 Erstatningskostnader Betalte bruttoerstatninger -104 508-76 234-4 613-185 355 Gjenforsikringsandel 24 474 38 232 2 320 65 026 Endring i brutto erstatningsavsetning -37 978 14 494 618-22 866 Gjenforsikringsandel 37 629-14 849-1 824 20 956 Sum erstatningskostnader egen regning -80 383-38 357-3 499-122 240 Forsikringsrelaterte driftskostnader -21 554-17 850 0-39 404 Forsikringsteknisk resultat 7 720 146 560 8 425
Note 3 Kapitaldekning 31.03 31.12 (i 1000 NOK) 2013 2012 Aksjekapital 146 360 146 360 Annen innskutt egenkapital 80 000 80 000 Overkursfond 0 0 Annen opptjent egenkapital -140 876-138 316 Annen egenkapital 0 0 Overfinansiering av pensjonsforpliktelser 0 0 Kjernekapital 85 484 88 044 Minstekrav reass.avsetning -9 504-10 252 Utsatt skattefordel -28 000-28 000 Sum immaterielle eiendeler -10 162-8 700 Netto ansvarlig kapital 37 818 41 092 Eiendeler med risikovekt 0% 378 178 354 864 Eiendeler med risikovekt 20% 124 967 81 437 Eiendeler med risikovekt 50% 68 111 72 495 Eiendeler med risikovekt 100% 272 083 288 018 Vektet beregningsgunnlag 331 132 340 553 Kapitaldekningsprosent 11,4% 12,1% Myndighetenes krav til kapitaldekning er 8%. Note 4 Nærstående parter Nemi Forsikring AS er 100 % eiet av det danske selskapet Alpha Insurance AS. Det foreligger en leieavtale mellom selskapene, hvor Nemi Forsikring AS leier lisens til et datasystem fra Alpha Insurance AS. Årlig leie er på 6,5 mill kr. Note 5 Revisjon Delårsregnskapet er ikke revidert.