214 Årsrapport torp.no
Tromsø Harstad-Narvi vik Bodø Trondheim Bergen Parkering 5 min * Stavanger Stockhol holm Riga Innsjekk 5 min * Liver erpool London Amsterd rda m Szczecin Køben benhavn Poznan Gdansk Wroclaw Wars arszaw a Vilnius Lublin Security 5 min * Krakow-K w-katowic e Spli lit Tuz zla Bucureure resti Skopje Mallorca Malaga Alicante Antalya Kreta Rhodos Tenerife Gran Canaria *Basert på gjennomsnittstider Fra Torp går reisen raskt og smidig til hele verden. Parkering rett ved terminalen og kort vei til gaten. Velkommen til en hyggelig start på reisen uten stress og mas! torp.no
Innhold: SANDEFJORD LUFTHAVN AS (SLH)...4 STATISTIKK...5 TRAFIKK...6 SIKKERHET...6 YTRE MILJØ...6 HMS...6 ANSATTE OG ARBEIDSMILJØ...8 ØKONOMI...8 BEGIVENHETER ETTER ÅRSAVSLUTNING...9 DISPONERING AV ÅRETS RESULTAT...9 FORTSATT DRIFT...9 RESULTATREGNSKAP...11 BALANSE - AKTIVA...12 BALANSE - PASSIVA...13 KONTANTSTRØMOPPSTILLING...15 NOTER TIL REGNSKAPET...16 REVISORS BERETNING...24 MILJØMERKET 241 Trykkeri 79
Sandefjord Lufthavn AS (SLH) SLHs formål er utbygging og drift av Torp. Torp skal være det foretrukne flyplassalternativet for alle som bor mellom Asker og Arendal. Torp skal oppleves som tilgjengelig, enkel, vennlig og presis for alle passasjerer, kunder, samarbeidspartnere og for omgivelsene. SLH har konsesjon fra Samferdselsdepartementet for å anlegge, drive og inneha Torp som sivil lufthavn frem til og med 31. desember 23. SLH har teknisk-/operativ godkjenning fra Luftfartstilsynet med gyldighet frem til 31. desember 217. På www.torp.no finnes ytterligere informasjon og rapporter. Samfunnsansvar SLH er en viktig aktør i regionen og har derfor også et betydelig samfunnsansvar. Verdiskapning, arbeidsplasser, miljø, sikkerhet, lokalt engasjement og investeringer er viktige elementer i denne samfunnsrollen. Selskapet har implementert en Corporate Governance struktur som bl.a. inkluderer retningslinjer for samfunnsansvar og retningslinjer for etikk. Dokumentene er en del av SLHs kvalitetsstyringssystem, godkjent av styret og er tilgjengelige på selskapets webside. Styrets sammensetning SLHs styre har åtte representanter og består av tre kvinner og fem menn. De ansatte*) har to faste representanter i styret. Eierforhold Navn Rolle Fødselsår Styremedlem i SLH fra Bjørn Walle Styrets leder 195 212 Bjørn Ole Gleditsch Styrets nestleder 1963 21 Eric Sandtrø Styremedlem 1972 212 Steinar Krüger Styremedlem 1959 21 Karin Virik Styremedlem 1949 21 Grethe Østgård Styremedlem 197 212 Solfrid Sandnesmo Styremedlem * ) 1962 212 Vestfold fylkeskommune 43,26 % Chris Viggo Nerdal Styremedlem * ) 1976 214 Sandefjord kommune 35,7 % Vestfold Flyplassinvest AS 13,48 % Stokke kommune 7,56 % Administrerende direktør Gisle Skansen er administrerende direktør i SLH. 4
Tabell 1: Statistikk for perioden 21-214 21 211 212 213 214 Antall passasjerer Rute innland Charter innland Rute utland Charter utland 1 585 342 323 54 5 463 1 177 66 78 733 1 359 346 349 468 65 941 129 67 851 1 712 393 587 861 2 173 1 51 144 71 215 1 856 736 635 53 1 227 1 153 278 66 71 1 762 752 634 643 1 135 1 64 852 62 122 Flybevegelser Rute Charter Annen trafikk 38 729 2 216 567 17 946 35 765 17 722 466 17 577 39 758 21 123 485 18 15 42 169 22 434 471 19 264 38 388 21 328 44 16 62 Regularitet 99, % 98, % 98,8 % 98,7 % 99,4 % Kollektivandel 21,5 % 17,5 % 15,2 % 15,6 % 14, % Økonomi (NOK ) Driftsinntekter 263 98 232 74 29 212 316 56 317 157 Skattekostnad på ordinært resultat Årsresultat Avsatt til utbytte Totalkapital Investeringer 1 1 25 47 12 717 466 43 36 472 5 576 14 351 7 29 451 348 12 427 1 87 25 865 12 96 493 199 24 55 11 489 26 792 13 4 553 379 14 314 7 98 21 54-593 712 162 451 Antall ansatte 49 5 51 52 54 5
Trafikk Nedgangen i totalt antall passasjerer skyldes i hovedsak redusert aktivitetsnivå til utlandet. Innenlandstrafikken var tilnærmet uendret fra 213 til 214. Sikkerhet Det var ingen luftfartsulykker eller alvorlige luftfartshendelser på Torp i 214. Det var en hendelse som klassifiseres som «større hendelse» hvor to fly kom for nær hverandre i 5 fot høyde syd for flyplassen. Det var tre luftfartshendelser i form av rullebaneinntrenging (runway incursion) og det ble registrert 17 luftfartshendelser i form av kollisjon/mulig kollisjon mellom fugl og fly (birdstrikes). Flysikkerhet (Flight Safety) Det er stor oppmerksomhet rundt birdstrikes og det er rutiner for «airport patrol» som ivaretar Flight Safety så vel som Security. Oppdateringskurs for brøyteledere er gjennomført og ny taksevei Bravo er etablert. Sistnevnte forkorter flyenes tid på rullebanen og bidrar til å redusere taksedistansen og -tiden. Dette øker flysikkerheten, og har i tillegg en økonomisk og miljømessig gevinst. Sikkerhet (Security) Det har vært ett alvorlig anslag mot luftfartssikkerheten på Torp i løpet av 214. En person klarte i løpet av natt til 5. juni 214 å ta seg inn på flyplassen uten at det ble oppdaget. Hendelsen som endte med et tragisk utfall, ble etterforsket av politiet, Luftfartstilsynet og flyselskap og medførte umiddelbare sikkerhetstiltak. Ytterligere tiltak er gjort i løpet av 214 slik at tilfredsstillende sikkerhet ivaretas. Ytre miljø SLH er miljøsertifisert i henhold til ISO141 standarden. Sertifikatet stadfester at miljø har svært høy prioritet, og angir en arbeidsform for stadig forbedring av miljøarbeidet. SLH ble resertifisert i 213, og sertifiseringen er gyldig til 28. februar 217. Periodisk revisjon ble foretatt 2. og 3. desember 214. Utslippstillatelse SLHs utslippstillatelse ble gitt av Fylkesmannen i Vestfold 5. mars 211. Hovedprinsippet er at det kan brukes de mengdene bane- og flyavisingskjemikalier som er nødvendige for å opprettholde flysikkerheten, forutsatt at miljøet ikke belastes ut over de tålegrensene som er satt. Det er også gitt tillatelse til spredning av svakt glykolholdig snø og vann for nedbrytning på grøntarealene. for brudd på utslippstillatelsen og mangelfull internkontroll. Etter at SLHs internkontroll for avising ble fremlagt for påtalemyndigheten, ble internkontrollen ansett for god og forelegget ble halvert. Miljøovervåking SLH gjennomfører miljøovervåking i samarbeid med Bioforsk Jord og Miljø, samt Naturplan. Det er femten faste prøvetakingspunkter ulike steder på Torp. Prøvefrekvensen og antall parametere justeres etter råd fra Bioforsk. Alle målingene i 214 var innenfor kravene i utslippstillatelsen. Støy Det er registrert 19 støyklager som berører Torp i løpet av 214. Klagene gjaldt: - støy ved overflyging av militært jagerfly (1), - helikopterstøy (5), - støy fra et småfly (1) og - støy fra motorkjøring om natten i forbindelse med teknisk vedlikehold (3). Energi Arbeidet med sentralt driftssystem er videreført for flere deler av bygningsmassen. Dette gir energisparing ved at energibruken senkes straks behovet avtar. Strømmen kommer fra fornybar energiproduksjon. I 214 ble bergvarmeanlegget med 63 energibrønner tatt i bruk i den nye terminalen. Ved å ha varmeveksler mot disse brønnene, vil SLH redusere forbruket av elektrisitet til oppvarming om vinteren og få rimelig kjøling om sommeren. Systemet fungerer godt og har positiv innvirkning på energiforbruket. Utvidelse av bygningsmassen gjør imidlertid at det samlede energiforbruket øker. HMS SLH har samordningsansvaret vedrørende HMS for alle virksomheter på Torp. SLH er også byggherre, som innebærer at hensynet til sikkerhet, helse og arbeidsmiljø på bygge- eller anleggsplassen blir ivaretatt. SLHs arbeidsmiljøutvalg (AMU) har i 214 avholdt fire møter. I januar 214 gjennomførte 16 ansatte i SLH todagerskurs i farepåvisning og risikovurdering i regi av DNV GL. Det er i løpet av året gjennomført et stort antall risikovurderinger i organisasjonen. En hendelse 13. februar 214 førte til utpumping av glykol fra en lagertank i en hangar. Selv om utslippet ikke skadet miljøet, ble SLH ilagt et forelegg på femhundretusen kroner 6
Tabell 2: Nøkkeltall for ytremiljø 21 211 212 213 214 Energi* Vannforbruk/spillvannsmengde GWh 6,44 m 3 15 23 5,55 12 865 5,97 15 6,4 15 876 7,9 18 392 Avisingskjemikalier Totalt forbruk avisingsvæske m 3 38 214 271 314 348 Spesifikk forbruk 1 % glykol l/fly 216 12 157 166 165 Oppsamling av avisingsvæske % 77 86 94 96 78 Antall avisinger Antall 843 62 573 573 594 Baneavisingsmidler Forbruk formiat granulert Tonn 18 18 6 27 2,5 Forbruk formiat flytende Tonn 77 82 48 65 59 Avfall Sorteringsgrad % 39,47 42,1 41,79 39,54 43,29 Spillolje Tonn,36 2,35 1,1 1,38 1,3 Oljeholdig Tonn 8,41 25,59 3,58 4,78 4,6 Maling, lakk og lignende Tonn,26,44,78,41 1,9 Papp og kontorpapir Tonn 74,2 63,41 71,16 74,1 59,4 Blandet avfall Tonn 27,29 177,73 2,8 21, 186, Metall Tonn 19,48 12,26 5,9 1,8 19,5 Matavfall (våtorganisk, fett) Tonn 14,25 11,3 13,5 18,72 9,2 Glass ** Tonn,31 15, 16,9 12,4 - EE-avfall (elektrisk/elektronisk) Tonn 3,45 5,58 5,2 3,78 1,7 Trevirke Tonn 1,46 6,74 6,78 7,16 22,3 * I løpet av 214 er også ny terminal vest, Hangarveien 11 og nytt bygg for bilutleieselskapene inkludert. ** Beregnet t.o.m. 212. Håndtert utenom SLHs avfallshåndtering i 214. 7
Ansatte og arbeidsmiljø Ved utgangen av 214 hadde SLH 54 ansatte. Kjønnsfordelingen ved utgangen av 214 var 38 prosent kvinner og 62 prosent menn. SLHs ledergruppe består av 44 prosent kvinner og 56 prosent menn. Totalt sett ligger kvinner på samme lønnsnivå som menn. Sykefraværet var i 214 på 5,88 % (7,63 %). Dette er en nedgang fra året før på 1,75 prosentpoeng. Korttidsfraværet (<16 dager) var i 214 på 1,21 % (1,97 %). Det er en nedgang på,76 prosentpoeng. Langtidsfraværet (>16 dager) var i 214 på 4,67 % (5,66 %). Det er en reduksjon på,99 prosentpoeng. Fraværet mer enn åtte uker var i 214 på 4,17 % (3,57 %). Det er en økning på,6 prosentpoeng. Det ble registrert 1 () arbeidsuhell blant ansatte. () av disse resulterte i fravær. Selskapet legger stor vekt på godt og ikke-diskriminerende arbeidsmiljø. I selskapets retningslinjer for etikk stadfestes det at det ikke aksepteres noen form for trakassering eller diskriminering på grunnlag av kjønn, rase, religion eller legning. SLH er en IA-bedrift og har et godt samarbeid med IA-kontakten og benytter regelmessig kursene som tilbys. Økonomi SLH hadde i 214 en omsetning på 317,2 millioner kroner (316,5 millioner kroner). SLHs driftsresultat (EBIT) i 214 er på 38,8 millioner kroner (45,9 millioner kroner). 8 Driftsresultat før ordinære avskrivninger (EBITDA) i 214 var på 82,3 millioner kroner (8,5 millioner kroner). Driftsinntekter Omsetningen deles inn i trafikkinntekter og andre driftsinntekter. Trafikkinntekter er inntekter som flyselskapene betaler til SLH. Trafikkinntektene var på 122,2 millioner kroner i 214 (13, millioner kroner). Andre driftsinntekter omfatter inntekter fra bl.a. utleie, parkering, butikker, kiosker og restauranter. Andre driftsinntekter utgjorde 195, millioner kroner i 214 (186,5 millioner kroner). Driftskostnader Samlede driftskostnader for selskapet var i 214 på 278,4 millioner kroner (27,6 millioner kroner). Av dette utgjorde avskrivninger på varige driftsmidler i 214 43,5 millioner kroner (34,6 millioner kroner). Finansposter SLHs finanskostnader utgjorde i 214 1,5 millioner kroner (9,1 millioner kroner). Resultat Ordinært resultat før skatt er 29,5 millioner kroner i 214 (38,3 millioner kroner). Skattekostnad på ordinært resultat var i 214 på 8, millioner kroner (11,5 millioner kroner). Resultat etter skatt i 214 var på 21,5 millioner kroner (26,8 millioner kroner). Investeringer SLHs samlede netto investeringer i 214 var på 162,5 millioner kroner (14,3 millioner kroner). Investeringene består i hovedsak av (millioner kroner): - Fullføring av terminalutbygging mot vest. - Fullføring av terminalutbygging mot øst. - Ombygging av eksisterende terminal. - Nytt bygg for bilutleieselskap. - Renovering av taksebane Bravo. - SLH har innfusjonert selskapet Parkeringsplassen AS med regnskapsmessig effekt fra 1. januar 214. Likviditet Selskapet har i 214 hatt en negativ netto kontantstrøm grunnet høy grad av egenfinansiering av investeringene nevnt over. Beholdningen av bankinnskudd, kontanter og lignende er redusert fra 21,8 millioner kroner pr. 1. januar 214 til 12,8 millioner kroner pr. 31. desember 214. Finansiell risiko Markedsrisiko SLH har en totalavtale med Nordea Bank Norge ASA som dekker behovet for finansielle tjenester til selskapet. Det er inngått avtaler som sikrer at nivået på finanskostnadene ikke overgår forutsetningene til langtidsbudsjettet. Dette er gjort gjennom fastrentelån og rentesikringsavtaler med ulik løpetid. Av SLHs totale gjeld er 66 % sikret. Rentesikringsavtalene er av ulik varighet med forfall i perioden september 216 til juli 223. Rentenivå ligger på om lag 4,6 prosent. SLH inngår ikke slike avtaler med annet formål enn sikring. Selskapet er marginalt eksponert for endringer i valutakurser. Kredittrisiko Frem til i dag har SLH hatt minimale tap på fordringer hos de viktigste kundene, flyselskapene. Øvrige inntekter er stort sett knyttet til omsetningsbaserte vederlag med lave kredittider. SLH vurderer at det fortsatt er lav risiko for at kundene ikke evner å oppfylle sine forpliktelser. Likviditetsrisiko SLHs likviditet består av bankinnskudd og kassakreditt. Likviditeten vurderes som tilfredsstillende.
Begivenheter etter årsavslutning Sandefjord tingrett har innkalt til hovedforhandling den 27. april 215 i sivil sak mellom Avinor Flysikring AS som saksøker og SLH som saksøkte. Det er satt av 5 dager til saken. Saken gjelder hvorvidt SLH plikter å betale vederlag for innflygingskontrolltjenester som leveres fra Avinor Flysikring AS. Kravet fra Avinor Flysikring AS gjelder perioden 212-213 og beløper seg til NOK 26,3 millioner ekskl. mva. med tillegg av forsinkelsesrenter fra 18. januar 214 og til betaling skjer. Kravet gjelder også påløpte kostnader fra og med 1. januar 214. Samferdselsdepartementet (SD) har hatt på høring en endring i forskrift om avgifter på flysikringstjenester som ytes av Avinor dekning av kostnader for innflygingskontrolltjenester i Farris TMA. SLH avga høringssvar innen høringsfristen 3. januar 215. Forskriften ville fungert etter hensikten med kun statlig eide lufthavner, men i et marked med både statlige og private lufthavner vil forskriften slik den nå foreligger, skape mer diskriminerende rammevilkår i markedet og ulikhetene økes. De ikke-statlige lufthavnene har ingen praktisk mulighet til å ta ut en høyere pris i markedet (til flyselskapene) enn det staten har fastsatt gjennom forskrift for Avinor. SD har ikke fastsatt forskrift enda. SLH kjøpte 2. januar 215 samtlige aksjer i selskapet HE-Torpveien AS fra Hotvedtmoen AS. Foretaksnavnet er endret til Torpveien 125 AS. Selskapet eier det såkalte tollbygget i Torpveien 125. SLH må i henhold til Luftfartstilsynets teknisk/operative godkjenning, innen 1.12.216 ha utbedret rullebanen. Dette har en samlet kostnad på om lag NOK 217 millioner kroner. Investeringer for om lag NOK 7 millioner planlegges gjort i løpet av 215. Det har ikke funnet sted andre spesielle begivenheter etter årsavslutning. Disponering av årets resultat Årets resultat er 21,5 millioner kroner. Styret foreslår at 21,5 millioner kroner overføres til annen egenkapital. Total egenkapital er 26,7 millioner kroner. Fortsatt drift Årsberetningen gir et rettvisende bilde av selskapets eiendeler, gjeld, finansielle stilling og resultat. Årsoppgjøret er avlagt under forutsetning om fortsatt drift. Til grunn for dette ligger budsjett for 215, samarbeidspartnernes trafikkplaner for 215 og langsiktige prognoser for årene fremover. Egenkapitalen i selskapet er høy, og selskapet er i en sunn økonomisk og finansiell stilling. Fremtidige forhold er beheftet med normal usikkerhet. Tabell 3: Sammendrag av SHLs økonomiske nøkkeltall Tekst Definisjon 21 211 212 213 214 EBIT-margin Driftsresultat/Driftsinntekter 16,65 % 11,84 % 15, % 14,5 % 12,2 % EBITDA-margin (Driftres. + ord. avskr.)/driftsinntekter 27,7 % 25,17 % 25,7 % 25,4 % 25,9 % Resultatgrad Årsresultat/Driftsinntekter 9,63 % 6,18 % 8,9 % 8,5 % 6,8 % Likviditetsgrad 1 Omløpsmidler/Kortsiktig gjeld 1, 1,2 1,2,6,8 Egenkapitalrentabilitet Ord. res. etter skatt/gj.sn egenkapital 12,65 % 6,81 % 11,7 % 11,5 % 8,6 % Totalkapitalrentabilitet (Driftsres. + Fin.innt.) Gj.sn. totalkapital 9,63 % 6,15 % 9,4 % 9,1 % 7, % Soliditet Egenkapital/Totalkapital 44,45 % 47,16 % 46,9 % 44,3 % 43,9 % Rentedekningsgrad Res. før finanskostn./finanskostnader 4,87 3,38 5,29 5,19 3,82 9
Styret for Sandefjord Lufthavn AS (SLH) Sandefjord 25. mars 215 Bjørn Walle styrets leder Bjørn Ole Gleditsch Steinar Krüger Karin Virik Eric Sandtrø styrets nestleder styremedlem styremedlem styremedlem Grethe Østgård Chris Viggo Nerdal Solfrid Sandnesmo Gisle Skansen styremedlem ansattrepresentant ansattrepresentant adm. direktør 1
Resultatregnskap Note 213 214 DRIFTSINNTEKTER Trafikkinntekter 1,2 13 43 343 122 163 128 Andre driftsinntekter 2 186 462 816 194 994 87 SUM DRIFTSINNTEKTER 316 56 158 317 157 215 DRIFTSKOSTNADER Lønn og Administrasjonskostnader 4 49 49 56 45 358 814 Avskrivinger på varige driftsmidler 12 34 69 283 43 482 265 Andre driftskostnader 2,8,12 186 973 41 189 517 868 SUM DRIFTSKOSTNADER 27 632 253 278 358 947 DRIFTSRESULTAT 45 873 96 38 798 268 FINANSKOSTNADER / INNTEKTER Andel resultat KS Terminalbygg 3,7 8 Renteinntekt fra foretak i samme konsern 14 57 638 Renter og annen finansinntekt 1 41 883 1 137 34 Renter og andre finanskostnader 15-9 141 683-1 451 112 RESULTAT AV FINANSPOSTER -7 592 154-9 313 88 ORDINÆRT RESULTAT FØR SKATT 38 281 751 29 484 46 Skattekostnad på ordinært resultat 11-11 489 364-7 98 176 ÅRSRESULTAT 26 792 387 21 54 284 Disponering av årets resultat Avsatt til utbytte 1 13 365 Overført til annen egenkapital 1 13 427 387 21 54 284 Sum disponeringer og overføringer 26 792 387 21 54 284 11
Balanse - aktiva Note 31.12.13 31.12.14 EIENDELER ANLEGGSMIDLER IMMATERIELLE EIENDELER Utsatt skattefordel 11 2 247 38 23 395 992 SUM IMMATERIELLE EIENDELER 2 247 38 23 395 992 VARIGE DRIFTSMIDLER Tomter 12 35 463 668 36 85 668 Rullebane 12 56 576 849 49 31 829 Anlegg terminalområdet 12 92 828 879 91 58 686 Terminal og driftsbygninger 12 154 99 186 311 899 217 Driftsløsøre, maskiner, inventar o.l. 12 1 776 339 2 78 532 Prosjekter i arbeid 12 97 62 949 SUM VARIGE DRIFTSMIDLER 439 175 87 491 89 933 FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER Investeringer i datterselskap 3 4 75 589 76 742 Investeringer i annet foretak i samme konsern 3,7 61 814 61 814 Investeringer i andre aksjer og andeler 5 86 697 86 697 Lån til konsernselskaper 6,14 3 965 956 SUM FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER 35 82 56 99 253 SUM ANLEGGSMIDLER 495 243 36 516 196 178 OMLØPSMIDLER FORDRINGER Kundefordringer 8 23 757 33 23 693 81 Andre fordringer 8 12 575 33 41 48 251 SUM FORDRINGER 36 332 633 64 742 61 Bankinnskudd, kontanter og lignende 9 21 82 817 12 773 675 SUM OMLØPSMIDLER 58 135 45 77 515 736 SUM EIENDELER 553 378 756 593 711 914 12
Balanse - passiva Note 31.12.13 31.12.14 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL INNSKUTT EGENKAPITAL Aksjekapital 1 4 5 4 5 SUM INNSKUTT EGENKAPITAL 4 5 4 5 OPPTJENT EGENKAPITAL Annen egenkapital 1 2 123 971 22 28 898 SUM OPPTJENT EGENKAPITAL 2 123 971 22 28 898 SUM EGENKAPITAL 24 623 971 26 78 898 GJELD AVSETNINGER FOR FORPLIKTELSER Pensjonsforpliktelser 4 7 311 393 4 75 933 SUM AVSETNINGER FOR FORPLIKTELSER 7 311 393 4 75 933 ANNEN LANGSIKTIG GJELD Gjeld til kredittinstitusjoner 13,15 194 155 323 226 233 1 SUM ANNEN LANGSIKTIG GJELD 194 155 323 226 233 1 KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 16 61 199 43 74 397 69 Betalbar skatt 11 15 718 657 11 431 627 Skyldig utbytte 1 13 365 Gjeld til konsernselskaper 6,14 645 331 645 331 Skyldig offentlige avgifter 2 25 531 1 828 157 Annen kortsiktig gjeld 16 18 334 147 14 391 358 SUM KORTSIKTIG GJELD 111 288 69 12 694 82 SUM GJELD 312 754 785 333 3 16 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 553 378 756 593 711 914 Sandefjord 25. mars 215 I styret for Sandefjord Lufthavn AS Bjørn Walle Bjørn Ole Gleditsch Steinar Krüger Karin Virik styrets leder styrets nestleder styremedlem styremedlem Eric Sandtrø Grethe Østgård Chris Viggo Nerdal Solfrid Sandnesmo Gisle Skansen styremedlem styremedlem ansattrepresentant ansattrepresentant adm. direktør 13
14
Kontantstrømoppstilling 31.12.13 31.12.14 Kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Ordinært resultat før skattekostnad Ekstraordinært resultat før skattekostnad Periodens betalte skatter Tap / Gevinst ved salg av anleggsmidler Avskrivninger Endring i kundefordringer Endring i andre fordringer Endring i leverandørgjeld Endring i andre tidsavgrensningsposter 38 281 751-13 376 541 34 69 283-1 431 956-41 41 419 45 881 967-13 569 821 29 484 46-15 718 657 43 482 265 63 493-28 472 921 13 198 26-7 452 67 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 49 353 264 34 584 239 Kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler Innbetalinger ved salg av andre investeringer Endring andre investeringer -14 315 113-3 944 847-64 829 164 2 53 15 - Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -18 259 96-62 326 59 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Innbetalinger ved opptak av ny langsiktig gjeld Innbetalinger ved opptak av ny kortsiktig gjeld Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld Utbetalinger ved nedbetaling av kortsiktig gjeld Innbetaling av ny egenkapital Utbetaling av utbytte 24 626 489 66 226-13 -12 96 45 77 678-13 -13 365 Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter -1 267 285 18 712 678 Netto endring i kontanter og -ekvivalenter Beholdning av kontanter og -ekvivalenter 1.1. -6 173 981 81 976 798-9 29 142 21 82 817 Beholdning av kontanter og -ekvivalenter 31.12 21 82 817 12 773 675 15
Noter til regnskapet Note 1 - Regnskapsprinsipper Årsregnskapet består av resultatregnskap, balanse, kontantstrømoppstilling og noteopplysninger og er avlagt i samsvar med aksjelov, regnskapslov og god regnskapsskikk. Årsregnskapet er basert på de grunnleggende prinsipper om historisk kost, fortsatt drift, kongruens og forsiktighet. Transaksjoner regnskapsføres til verdien av vederlaget på transaksjonstidspunktet. Inntekt resultatføres når den er opptjent og kostnader sammenstilles med opptjente inntekter. Inntektsføring skjer følgelig normalt på løpende basis. For identifiserte tap foretas det avsetning for hele det forventede tapet. Eiendeler/gjeld som knytter seg til varekretsløpet og poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, er klassifisert som omløpsmidler/kortsiktig gjeld. Vurdering av omløpsmidler/kortsiktig gjeld skjer til laveste/høyeste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Virkelig verdi er definert som antatt fremtidig salgspris redusert med forventede salgskostnader. Andre eiendeler er klassifisert som anleggsmidler. Vurdering av anleggsmidler skjer til anskaffelseskost. Anleggsmidler som forringes avskrives. Dersom det finner sted en verdiendring som ikke er forbigående, foretas en nedskrivning av anleggsmidlet. Tilsvarende prinsipper legges normalt til grunn for gjeldsposter. Varige driftsmidler/avskrivinger Varige driftsmidler føres i balansen til anskaffelseskost fratrukket akkumulerte av- og nedskrivninger. Dersom den virkelige verdien av et driftsmiddel er lavere enn bokført verdi, og dette skyldes årsaker som ikke antas å være forbigående, skrives driftsmidlet ned til virkelig verdi. Kostnader forbundet med vedlikehold og reparasjoner blir løpende kostnadsført. Kostnader ved større utskiftninger og fornyelser som øker driftsmidlenes levetid vesentlig, aktiveres. Driftsmidler som erstattes, kostnadsføres. Et driftsmiddel anses som varig dersom det har en økonomisk levetid på over 3 år, samt en kostpris på over kroner 15.. Operasjonell leasing kostnadsføres som vanlig leiekostnad, og klassifiseres som ordinær driftskostnad. Ordinære avskrivninger er beregnet lineært over driftsmidlenes økonomiske levetid med utgangspunkt i historisk kostpris. Tilsvarende prinsipper legges til grunn for immaterielle eiendeler. Avskrivningene er klassifisert som ordinære driftskostnader. Finansielle instrumenter og markedsrisiko Renterisiko oppstår på kort og mellomlang sikt når selskapets gjeld har flytende rente. Selskapets rentesensitivitet er tilpasset til et hensiktsmessig sikringsnivå ved bruk av renteswaper og fastrenteavtaler. Selskapet inngår ikke slike avtaler med annet formål enn sikring. Inntil det foreligger klare vedtatte regnskapsregler relatert til regnskapsmessig behandling av finansielle instrumenter, har selskapet valgt å regnskapsmessig behandle alle finanielle instrumenter som sikringsbokføring. Dette innebærer at endringer i markedsverdien av de finansielle instrumenter som følge av endringer i det nominelle rentenivået ikke regnskapsføres, men resultatføres løpende i takt med at lånene betjenes ved renter og avdrag. Konsernforhold Selskapet har en 1% eierandel i selskapet AS Vestfold Eiendomspart III og i KS Terminalbygg Sandefjord. All aktivitet i disse selskapene er overført til Sandefjord Lufthavn AS. Etter at dette ble gjennomført har det ikke vært aktivitet i disse selskapene. Dette har medført at det ikke har vært aktuelt å utarbeide konsernregnskap for Sandefjord Lufthavn AS. Utelatelsen av konsolideringen begrunnes i at det ikke vil ha noen betydning for selskapets stilling og resultat ved å utelate forholdet. På høsten i 213 kjøpte Sandefjord Lufthavn AS 1% av aksjene i eiendomsselskapet Parkeringsplassen AS. Dette selskapet ble fusjonert inn i morselskapet i 214. Effekten av fusjonen fremkommer direkte i de enkelte notene som fusjonen berører. Utfyllende noteopplysninger vedrørende konsernselskaper er opplyst spesielt. Note 2 Inntekter og andre driftskostnader Selskapets virksomhetsområde er å forestå den sivile trafikkavviklingen ved Torp Sandefjord lufthavn. Det arbeides løpende for å tilby fullverdige lufthavntjenester og tilrettelegge utviklingen slik at Torp dekker næringslivets og alle andre reisendes behov for et tidsmessig regionalt flyplasstilbud. Alle inntekter og driftskostnader refererer seg til denne type aktivitet. Det foreligger følgende fordeling på selskapets driftsinntekter : Utsatt skatt og skattekostnad Utsatt skatt beregnes på bakgrunn av midlertidige forskjeller mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier ved utgangen av regnskapsåret. Ved beregningen benyttes nominell skattesats. Positive og negative forskjeller vurderes mot hverandre innenfor samme tidsintervall. Utsatt skattefordel oppstår dersom en har midlertidige forskjeller som gir opphav til skattemessige fradrag i fremtiden. Årets skattekostnad består av endringer i utsatt skatt og utsatt skattefordel, sammen med betalbar skatt for inntektsåret. 213 214 Startavgifter Terminalavgifter utland Terminalavgifter innland 43 263 715 6 677 42 26 12 226 39 83 449 55 95 389 26 454 29 Sum Trafikkinntekter 13 43 343 122 163 128 Andre driftsinntekter 186 462 816 194 994 87 Andre driftsinntekter består i hovedsak av duty free-, bevertning, parkering-, provisjons- og leieinntekter. 16
Andre driftskostnader Andre driftskostnader består i hovedsak av flysikringstjeneste, vedlikehold uteanlegg og bygg, vintervedlikehold, securityrelaterte tjenester samt markedsføringskostnader. Note 3 Konsernselskaper Selskap Anskaffelsestidspunkt Forretningskontor Eierandel direkte / indirekte Stemmeandel Regnskapsår Avvikende regnskapsprinsipper Opplysninger relatert til anskaffelsestidspunktet AS Vestfold Eiendomspart III 1995 Sandefjord 1 % 1 % 1.1-31.12.14 Ingen 1 % KS Terminalbygg Sandefjord 1995 Sandefjord 1 % 1 % 1.1-31.12.14 Ingen 9 % Anskaffelseskost Balanseført ek. ved ansk. inkl. kapitaløkning Merverdi Opplysninger relatert til årets tall Inngående balanse 1.1. - herav rest merverdi fra oppkjøpstidspunktet +/- Årets resultat 562 742 298 182 264 56 518 527 6 516 72 4 86 668 2 43 52 61 814 Utgående balanse 31.12. 518 527 61 814 Bokført verdi i Sandefjord Lufthavn AS 76 742 61 814 AS Vestfold Eiendomspart III er bokført til kostpris i regnskapet. KS andelen er innarbeidet etter egenkapitalmetoden i regnskapet, se nærmere note 7. Det er ikke foretatt endringer i disse vurderingene i forhold til tidligere. Note 4 Lønnskostnader, pensjoner, antall ansatte, godtgjørelser m.m Lønnskostnader mm. 1.1-31.12 : 213 214 Lønninger Folketrygdavgift Pensjonskostnader Andre ytelser 35 449 39 5 877 35 5 874 756 1 848 19 37 55 861 6 27 591 482 889 1 342 473 Lønnskostnader 49 49 56 45 358 814 Gjennomsnittlig antall ansatte Godtgjørelser 1.1.-31.12 Lønn Ytelse til pensjonsforpliktelser Annen godtgjørelse 52 Styret 571 54 Daglig leder 1 878 512 462 4 251 633 Selskapet har en pensjonsordning som tilfredsstiller kravene til obligatorisk tjenestepensjon. Revisor Revisjonshonoraret for 214 eks mva. utgjør kr. 14.3. I tillegg kommer annen bistand med kr. 23.269. 17
Pensjonsforpliktelser Selskapet har inngått en avtale om en innskuddsbasert pensjonsordning for alle nye ansatte i selskapet. Pensjonsordningen blir også benyttet til de tdligere ansatte som ønsker å gå over fra en ytelsesbasert ordning til den nye ordningen. En del ansatte har på frivillig basis valgt den nye ordningen. Ved utgangen av regnskapsåret 214 var 23 personer tilsluttet den nye ordningen. Denne pensjonsordningen innebærer at selskapet betaler årlig tilskudd til ansattes pensjonsplaner der de ansatte bærer risikoen for avkastningen på pensjonsmidlene, og dermed pensjonens størrelse. Årets betaling til den nye ordningen har vært kr. 62.11. Den gamle ordningen blir videreført som en lukket ordning for dem som har valgt å bli igjen i denne. Konsekvensen av nye uførepensjonsregler og innarbeidelse av levealderjustering har videre resultert i en engangseffekt med en innteksføring på ca 3,2 mill. for 214. Den gamle pensjonsordningen behandles regnskapsmessig i henhold til NRS for pensjonskostnader. I henhold til denne regnskapsstandarden skal selskapets pensjonsordning behandles som en ytelsesplan. Denne pensjonsordningen omfatter i alt 31 aktive personer og 8 pensjonister. Ordningene gir rett til definerte fremtidige ytelser. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår og lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder. Periodens pensjonskostnad: 213 214 Nåverdi av årets pensjonsopptjening Rentekostnad av pensjonsforpliktelsen Avkastning på pensjonsmidler Administrasjon, estimatavvik m.m. Periodisert arbeidsgiveravgift Resultatført planendring 4 46 335 2 872 214-2 7 97 653 363 723 352 4 81 629 3 686 129-2 68 845 1 914 328 855 954-8 785 821 Netto pensjonskostnad 6 287 357-199 626 Avstemming av pensjonsordningenes finansierte status pr. 31.12. mot beløp i balansen: 31.12.13 31.12.14 Estimert pensjonsforpliktelser 85 589 55 87 954 71 Beregnede pensjonsforpliktelser Pensjonsmidler (til markedsverdi) Verdi arbeidsgiveravgift Ikke resultatført virkning av estimatavvik 85 589 55-56 268 432 4 74 719-26 84 444 87 954 71-66 44 17 2 98 669-2 382 79 Netto pensjonsforpliktelse oppført i balansen 7 311 393 4 75 933 Økonomiske forutsetninger: Diskonteringsrente Forventet lønnsregulering Forventet G-regulering Forventet pensjonsregulering Forventet avkastning på fondsmidler 4,1 % 3,75 % 3,5 % 2,72 % 4,4 % 2,3 % 2,75 % 2,5 % 1,73 % 3,2 % Som aktuarmessige forutsetninger for demografiske faktorer og avgang er lagt til grunn vanlig benyttede forutsetninger innen forsikring. 18
Note 5 Aksjer og andeler i andre selskap Anleggsmidler: Selskapets aksjekapital Eierandel Anskaffelseskost Balanseført verdi Utbytte Ryanair Holdings PLC 2 aksjer 86 697 86 697 Sum 86 697 86 697 Note 6 Mellomværende med selskap i samme konsern Langsiktig fordring 31.12.13 31.12.14 Foretak samme konsern 3 965 956 Sum 3 965 956 Lån til finansiering av Hangarvn. 11 ( Parkeringsplassen AS ). I 214 har selskapet fusjonert med Sandefjord Lufthavn AS slik at fordringen er gjort opp. Kortsiktig gjeld 31.12.13 31.12.14 Foretak samme konsern 645 331 645 331 Sum 645 331 645 331 Note 7 Deltagelse i KS Terminalbygg Sandefjord Andel 1 % 9 % Bokført i regnskapet Resultat Driftsinntekter Driftskostnader Ordinære avskrivinger Finansposter Årsresultat KS Balanse Terminalbygg Overpris ved oppkjøp Langsiktig fordring Sum anleggsmidler Omløpsmidler Kortsiktig gjeld Langsiktig gjeld 68 681 68 681 61 814 61 814 Netto KS formue 68 681 61 814 61 814 Innbetalt kapital Akk. resultat 1.1 Årets resultat Netto KS formue Ansvarskapital Ikke innkalt kapital Solidaransvar Komplementar Pantesikret gjeld 6 4-6 331 319 68 681 16 9 6 5 76-5 698 186 61 814 14 4 8 64 19
Note 8 Kunder, delkrederavsetning og tap på krav Omløpsmidler Balanseført verdi av fordringer med forfall innen ett år: 31.12.13 31.12.14 Kunder Delkrederavsetning Andre fordringer 24 457 33-7 12 575 33 24 393 81-7 41 48 251 Bokført verdi kundefordringer / andre fordringer 36 332 633 64 742 61 Tap på kunder Innkommet på tidligere avskrevne fordringer Endring delkrederavsetning 6 292 13 997 Netto kostnad tap på krav 6 292 13 997 Netto kostnad er presentert under andre driftskostnader. Note 9 Bankinnskudd, likvider o.l. Av totale bankinnskudd pr. 31.12.14 er kr 1.894.989 bundet til skyldig skattetrekk. Note 1 Egenkapital og aksjonærinformasjon Aksjekapital Annen EK Sum Egenkapital 31.12.13 Årets endring i Egenkapital Effekt fusjon datterselskap Resultat 214 Avsatt til utbytte 4 5 2 123 971-1 419 356 21 54 284 24 623 971-1 419 356 21 54 284 Egenkapital 31.12.14 4 5 22 28 898 26 78 898 Eierstruktur pr. 31.12.14 Ord-aksjer Sum Eierandel Stemmeandel Vestfold fylkeskommune 17 52 17 52 43,3 % 43,3 % Sandefjord kommune 14 46 14 46 35,7 % 35,7 % Vestfold Flyplassinvest AS 5 46 5 46 13,5 % 13,5 % Stokke kommune 3 6 3 6 7,6 % 7,6 % Totalt antall aksjer 4 5 4 5 1 % 1 % 2
Note 11 Regnskapsmessig behandling av skatt Selskapets samlede skattegrunnlag fremkommer nedenfor: 213 214 Ordinært resultat før skatt Permanente forskjeller Underskudd til fremføring fra fusjon 1.1.214 Midlertidig forskjeller fra fusjon 1.1.214 Endring midlertidige forskjeller 38 281 751 73 467 17 782 847 29 484 46 71 744-34 532 1 156 161 11 661 52 Årets skattegrunnlag 56 138 65 42 339 353 Betalbar skatt 27 % Skyldig skatt i balansen 15 718 657 15 718 657 11 431 627 11 431 627 Betalbar skatt Endring utsatt skatt Endring utsatt skatt fusjon 1.1.214 Andre endringer 15 718 657-4 229 293 11 431 627-3 148 612-32 84 1 Årets skattekostnad 11 489 364 7 98 176 Midlertidige forskjeller Utsatt skatt 31.12.13 31.12.14 Netto endring Anleggsreserve driftsmidler -66 98 115-8 379 14-13 398 899 Pensjonsmidler -7 311 393-4 75 933 3 235 46 Periodiserte forpliktelser -1 5-1 5 Fordringsreserve -698 794-696 875 1 919 Sum midlertidige forskjeller -74 99 32-86 651 822-11 661 52 Underskudd til fremføring Netto midlertidige forskjeller -74 99 32-86 651 822 11 661 52 Grunnlag usatt skatt/ skattefordel -74 99 32-86 651 822 11 661 52 Utsatt skatt/skattefordel 27 % -2 247 38-23 395 992 3 148 612 21
Note 12 Varige driftsmidler (Beløp i 1 kr) Driftsløs. Park.plass Drifts- Rullebane Anlegg Sum maskiner, og bygninger terminal- inventar,o.l. tarmac området Kostpris og avskrivinger Kostpris 1.1 42 567 24 482 294 797 79 61 158 934 6 381 + tilgang i året 2 67 152 185 6 812 161 64 - avgang / utrangering - nedskrivninger 31 18 26 31 368 Kostpris 31.12 44 634 24 482 478 9 79 61 166 6 792 813 Herav aktiverte lånerenter 853 2 329 3 182 Akk. ordinære avskr. 1.1 4 791 9 977 139 888 23 24 8 61 294 29 + årets ordinære avskr. 1 62 674 26 33 7 275 8 168 43 482 - akk.avskr. Avg. driftsm. Akk. ord. avskr. 31.12 41 853 1 651 166 191 3 299 88 778 337 772 Regn. bokf. verdi 31.12 2 781 13 831 311 899 49 32 77 228 455 41 % ordinære avskrivninger 1-2 - 2 2-8 - 8-15 Avskrivingsplan Lineær Lineær Lineær Lineær Lineær Regnsk.m. gev.solgte dr.m. Oppførte tomter er trukket ut av driftsmidlene over: Tomt v/gml. terminal Tomt v/ ny terminal Tomt rullebane 5 338 16 444 15 69 Sum tomter 36 851 Leieforpliktelser Selskapet leier utstyr m.m. Årlig kostnader for dette er på kr 5.92.46. Disse er ikke balanseført da leieavtalen i henhold til god regnskapsskikk er å anse som operasjonell leasing. Prosjekter i arbeid Ved utgangen av regnskapsåret foreligger det prosjekter i arbeid på kr. Investering og salg (salgspris) av varige driftsmidler 21 211 212 213 214 Invest. Salg Invest. Salg Invest. Salg Invest. Salg Invest. Salg Driftsløsøre, maskiner, inventar o.l. 1 354 1 173 153 753 2 67 Tarmac, parkplass 73 Bygninger 33 761 34 353 19 896 1 74 152 185 Tomt 68 273 47 324 1 387 Rullebane Terminalområdet 1 737 7 85 2 561 4 29 6 812 Prosjekter i arbeid 293 2 916 378 97 243 Sum 36 472 12 427 353 24 55 153 14 314 162 451 Prosjekter i arbeid blir inkludert i de aktuelle regnskapsposter når de enkelte prosjekter blir ferdigstilt. 22
Note 13 Pantstillelser 31.12.13 31.12.14 Bokført gjeld som er sikret ved pant ol. Gjeld til kredittinstitusjoner 194 155 323 226 233 1 Sum 194 155 323 226 233 1 Bokført verdi av eiendeler stilt som sikkerhet for pantesikret gjeld: Prosjekter i arbeid Driftsløsøre, maskiner inventar og lignende Tomter Anlegg Terminalområdet / Rullebane Terminal og driftsbygninger 97 62 949 1 776 339 35 463 668 149 45 728 154 99 186 2 78 532 36 85 668 14 36 515 311 899 217 Sum 439 175 87 491 89 933 Note 14 Nærstående parter Konsernselskaper Aktiviteten i AS Vestfold Eiendomspart III og KS Terminalbygg Sandefjord ble overført til Sandefjord Lufthavn AS i 22. Etter dette tidspunkt har det ikke vært aktivitet i selskapene. Det forligger et mellomværende mellom selskapene ved utgangen av regnskapsåret på kr. 645.331. Dette renteberegnes ikke. I 214 har datterselskapet Parkeringsplassen AS blitt fusjonert inn i Sandefjord Lufthavn AS. Konsekvensen av dette har medført at en konsernfordring på ca. 31 mill. har blitt erstattet med et bygg. Det henvises til de enkelte noter om utfyllende informasjon om effekten av denne fusjonen. Aksjonærer Kommunene Sandefjord og Stokke samt Vestfold Fylkeskommune er aksjonærer i selskapet samtidig som de også er reguleringsmyndighet for virksomhetsområdet til Sandefjord Lufthavn AS. Note 15 Langsiktig lån, renter og finansielle instrumenter Selskapet har en totalavtale med Nordea Bank Norge ASA som dekker behovet for finansielle tjenester til Sandefjord Lufthavn AS. Det er inngått avtaler som sikrer at nivået på finanskostnadene ikke overgår forutsetningene til langtidsbudsjettet. Dette er gjort gjennom fastrentelån og renteswapper med ulik løpetid. Av selskapets totale gjeld er 66% sikret. Rentesikringsavtalene er av ulik varighet med forfall i perioden september 216 til juli 223. Rentenivå ligger på ca. 4,6%.. Note 16 Annen kortsiktig gjeld Annen kortsiktig gjeld består av periodiseringer. De største postene er påløpte utgifter til vintervedlikehold, flysikringstjeneste, securityrelaterte tjenester samt avsetninger til lønn, feriepenger og skattetrekk. Det foreligger en uenighet mellom Sandefjord Lufthavn AS og Avinor Flysikring AS om vederlag for innflyvings-kontrolltjenester. Under posten leverandørgjeld er det satt av 26,3 mill eks mva for kostnader til denne tjenesten. Avinor Flysikring AS har stevnet Sandefjord Lufthavn AS, og saken kommer opp i Sandefjord tingrett i slutten av april 215. Det vises for øvrig til styrets årsberetning som omtaler forholdet nærmere. 31.12.13 31.12.14 Langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner 194 155 323 226 233 1 Herav med forfall senere enn 5 år etter balansedagen 119 161 Renter og andre finanskostnader Rentekostnader Andre finanskostnader, herunder provisjon, bankgebyrer m.m. 9 77 284 64 399 1 389 676 64 436 Verdien av rentesikringsavtaler - 6,1 mill - 18,1 mill 23